Бизнес-план создания кафе "Меркурий"

Тип работы:
Бизнес-план
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

БИЗНЕС-ПЛАН

создания кафе «Меркурий»

Руководители предприятия Л.В. Кузяева

Тел: 8−951−4 737 295

Проект подготовил Л.В. Кузяева

Тел: 8−951−4 737 295

Дата начала реализации проекта 01. 06. 2012

Продолжительность проекта

Дата составления 01. 01. 2012

2012

Содержание

Резюме

Описание отрасли

Описание услуги

План маркетинга

План реализации услуги

Организационный план

Финансовый план

Оценка рисков

Заключение

Приложение

Резюме

Открытие в г. Коркино предприятия общественного питания «Кафе Меркурий» с количеством посадочных мест на 60 человек. Согласно ГОСТ Р 50 762−95 данное предприятие попадает под тип: «кафе» и «закусочные». Предприятие создается для предоставления населению и гостям города качественных услуг по организации быстрого питания и продажи сопутствующих товаров, а также услуг по проведению торжеств и иных мероприятий в помещении кафе.

Сумма инвестиций в проект составляет 1 200 000. В качестве инвестора выступает коммерческий банк «ВТБ 24».

Для создания кафе предполагается аренда помещения в 160 кв. м. в центральной деловой части города. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия общественного питания. Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами за счет собственных средств предприятия.

В нашем меню более 100 блюд домашней кухни. Сравнительно низкие цены.

Специально для маленьких гостей есть детское меню, организованы детские игровые комнаты.

Уютный интерьер, доброжелательный персонал приглашают всех желающих приятно отдохнуть и вкусно покушать.

Проект благоустройства предусматривает размещение скамеек, элементов декоративного и функционального освещения, озеленения и ландшафтного дизайна, которые создадут комфортную обстановку вокруг кафе и привлекут дополнительных посетителей.

Кафе работает в сфере услуг, в основном направленных на часть населения со среднем ежемесячным доходом от 15 000р. до 30 000р. Так же клиентами кафе могут быть ИП, занимающиеся проведением свадеб, банкетов или других подобных торжеств.

Конкуренция предполагается с тремя близрасположенными учреждениями данного типа, но программой предусмотрено занять выигрышное положение среди конкурентов.

Основными сильными сторонами нашего проекта являются:

· Большая площадь зала, позволяющая проводить банкеты, презентации, прочие мероприятия с комфортным расположением до 60 человек. По данной позиции конкурентом является только кафе «Три короля». Однако, учитывая статус кафе, данное предприятие предлагает услуги по организации мероприятий по цене на 15% дороже.

· Ориентация на высокое качество блюд и обслуживания.

· Наиболее выгодное месторасположения: близость торговых центров и офисных зданий, удобная парковка и транспортная развязка. По данной позиции основным конкурентом является кафе-бар «Бавария».

· Широкий ассортимент и постоянная работа над его соответствием текущим потребностям (например, в преддверии праздников; учет сезонных особенностей спроса и т. д.).

· Широкий ассортимент и постоянная работа над его соответствием текущим потребностям (например, в преддверии праздников; учет сезонных особенностей спроса и т. д.).

В качестве основных слабых сторон можно назвать:

· Отсутствие сформированного положительного имиджа.

· Отсутствие опыта совместной работы членов коллектива.

Руководитель предприятия высококвалифицированный специалист в сфере менеджмента. Руководители подразделений в организации так же имеют высшее образование, опыт работы.

Риски для данного предприятии имеются, но незначительны. Так как работу администрации выполняют добросовестные, чёткие, высококвалифицированные люди, то эти риски могут считаться незначительными.

В соответствии с полученными выводами, проект экономически эффективен. Чистый дисконтированный доход по проекту составляет 15 507 855 руб., внутренняя норма доходности — 932,5%, срок окупаемости — 5,571 месяцев.

Описание отрасли

Цель проекта

Кафе «Меркурий» настоящий подарок жителям г. Коркино. Ведь оно находиться в самом центре города, где сосредоточена большая часть населения, расположено большинство государственных учреждений, банков, офисов крупных и средних фирм, крупных предприятий торговли, высшие учебные заведения, гостиницы, объекты культурного назначения (театры, парки, скверы и другие места отдыха горожан и гостей города)

Кафе «Меркурий» является настоящим центром притяжения для коркинцев.

Согласно ГОСТ данное предприятие попадает под тип: «кафе» и «закусочные». Кафе создается для предоставления населению и гостям города качественных услуг по организации быстрого питания и продажи сопутствующих товаров, а также услуг по проведению торжеств и иных мероприятий в помещении кафе.

Кафе работает в сфере оказания услуг. Услуги предоставляются на высшем уровне.

Кузяева Лариса Владимировна — руководитель ОАО «ЛАРЕН», обеспечит высококачественную работу кафе «Меркурий». Являясь специалистом в сфере оказания работ и услуг, а так же высококвалифицированным управляющем, Лариса воплотит в жизнь мечту «о уютном уголке» жителей

г. Коркино.

Под помещение для кафе, предполагается арендовать магазин «Рандеву». В течение 6месяцев, магазин прейдет в собственность Кузяевой Л. В.

Потребность в финансовых ресурсах

Сумма инвестиций в проект составляет 1 200 000 рублей. В качестве инвестора выступает коммерческий банк «ВТБ 24». Указанная сумма покрывает потребность проекта, как в инвестиционных ресурсах, так и в оборотном капитале.

Материально-техническая база реализации проекта

Для создания кафе предполагается аренда помещения в 160 кв. м. в центральной деловой части города. Помещение полностью соответствует нормативно-техническим и санитарно-гигиеническим требованиям для размещения предприятия общественного питания. Создаваемое предприятие комплектуется новым производственным оборудованием, мебелью, иными активами за счет собственных средств предприятия.

Реализация проекта предполагает создание 15 новых рабочих мест, в том числе, 13 — с полной занятостью и 2 — с частичной.

Существующие на сегодняшний день в этом районе предприятия общественного питания можно условно разделить на два типа: крупные и мелкие предприятия быстрого обслуживания. Изучив работу этих предприятий можно сделать вывод, что они не могут в полной мере удовлетворить существующий на данном рынке спрос и существует реальная потребность в кафе быстрого обслуживания с широким ассортиментом предлагаемой продукции, высоким сервисом и качеством обслуживания и сравнительно не высокими ценами.

Значительных сезонных колебаний спроса не предполагается, так как в рабочие дни основными потребителями будут люди работающие в близлежащих зданиях и студенты, а в вечернее время и выходные дни — люди приезжающие из других районов для культурного отдыха и гости города.

В силу того, что предприятий общественного питания подобного уровня в данном районе нет и ниша на которую будет ориентировано кафе практически свободна, серьезной конкурентной борьбы не предполагается.

Описание услуги

В нашем меню более 100 блюд домашней кухни:

-Бутерброды (закрытые, открытые, бутерброды на поджаренном хлебе, горячие бутерброды и др.)

-Блюда из рыбы и морепродуктов (рыба отварная с соусом хрен, рыба жареная целиком, рыба заливная, сельдь с луком, торт с семгой и сыром и многое др.)

-Блюда из мяса, птицы (мясо отварное с гарниром, поросенок холодный, баранья ножка с черносливом и т. п.)

-Блюда из овощей и грибов (огурцы фаршированные сыром, редис фаршированный, заливное из грибов и т. д.)

-Салаты и винегреты

— Первые блюда (щи, борщи, рассольники, солянки, горячие супы из мяса, рыбы, овощей, холодные супы, супы прозрачные т.д.)

-Вторые блюда (из мяса, птицы, рыбы, овощей и др.)

-Изделия из теста

— Десерты

— и многое другое

Любое из блюд можно взять с собой.

Сравнительно низкие цены!!!

При формировании цен были учтены следующие особенности рынка общественного питания г. Коркино:

· высокий уровень доходов населения;

· недостаточное количество в данном районе учреждений общественного питания, сориентированных на предоставление услуг быстрого питания высокого уровня качества;

· расположение кафе в деловом центре города.

Формирование цен основано не на принципе «затраты + норма прибыли», а на соотношении позиций ассортимента с позициями конкурентов по критерию цена-качество. Цены, использованные при проведении расчетов, приведены в Таблице 1.

Таблица 1

Расчетные цены на продукцию и услуги Кафе "Меркурий "

Укрупненная позиция ассортимента

Ед. изм.

Цена за единицу, руб.

Комплексный обед

Комплекс

200,00

Пиво

500 мл.

80,00

Чай

Чашка

20,00

Соки

250 мл.

35,00

Десертные блюда

Порция

80,00

Горячие блюда

Порция

100,00

Салаты

Порция

70,00

Коктейли

250 мл.

80,00

Мороженое

Порция

50,00

Кофе «Капучино»

Чашка

70,00

Кофе «Эспрессо»

Чашка

60,00

Блины «Русские»

Порция

50,00

Блины «Украинские»

Порция

75,00

Блины «По-царски»

Порция

70,00

Проведение торжеств

Час

3000,00

Специально для маленьких гостей есть детское меню, организованы детские игровые комнаты.

Современная атмосфера и дружелюбный персонал приглашает всех желающих вкусно покушать, весело провести время. В качестве дополнительных услуг мы предлагаем своим гостям проведение банкетов и корпоративных вечеринок, детских праздников и дней рождения.

В нашем кафе есть все необходимое для того, чтобы каждый почувствовал себя желанным гостем. Сочетание изыска и современности, многофункциональность, техническая оснащенность (световая и звуковая аппаратура), два зала, один из которых для некурящих, современная система кондиционирования — все это позволит удовлетворить самого требовательного посетителя. И в тоже время теплота и уют делает наше кафе модным местом встречи друзей.

По вечерам для наших гостей звучит живая музыка, каждый день новая шоу-программа. Проект благоустройства предусматривает размещение скамеек, элементов декоративного и функционального освещения, озеленения и ландшафтного дизайна, которые создадут комфортную обстановку вокруг кафе и привлекут дополнительных посетителей.

Рядом с кафе находиться крытая автопарковка, она находиться под видеонаблюдением.

Все это позволяет говорить о кафе «Меркурий» кафе высокого уровня.

План маркетинга

Покупатели

Кафе работает в сфере услуг, в основном направленных на часть населения со среднем ежемесячным доходом от 15 000р. до 30 000р. Так же клиентами кафе могут быть ИП, занимающиеся проведением свадеб, банкетов или других подобных торжеств.

Частыми посетителями могут являться работники ближайших магазинов, салонов, сотрудники близлежащих офисов, школ, а так же учащиеся школ. Для ряда таких посетителей предполагается быстрая, вкусная еда.

Положение кафе предполагает место, где сосредоточено большое количество торговых центров и проходит одна из крупнейших дорожных развязок города, что обеспечит необходимый приток клиентов.

Вечером кафе будут посещать туристы города, а так же желающие провести свой вечер в уютной, доброжелательной обстановке.

Размер рынка и его тенденции

Рынок на котором будет действовать наша организация — рынок услуг. Согласно опубликованным исследованиям компании Бизнес-консалтинг о сегменте рынка, на котором будет действовать наша организация, можно проанализировать расположенные рядом конкурентоспособные учреждения данного типа. Конкуренция предполагается с пятью учреждениями: кафе «Лок», бар-кафе «Бавария», кафе «Три короля», кафе «Нил». В основном это конкуренция в ценовой политике. Кафе «Три короля» давно и успешно себя зарекомендовало, наша организация планирует превзойти его по качеству предоставления услуг. Наше кафе лидирует среди конкурентов по своему месту положению.

Рядом с нашем кафе строится гостиница, что повысит спрос на услуги нашего кафе.

Конкуренция

В центре города спрос на услуги типа «общепит» значительно велик. Так же немало учреждений предоставляющих такие услуги, одним из которых является наше кафе.

Так что конкуренция конкуренцией, а потребность в общей картине рынка столь велика, что ради ее удовлетворения конкурирующие предприятия согласны делиться своей коммерческой информацией. Бесспорно, создание таких ассоциаций важно и для отечественной экономики.

Основные конкуренты представлены в Таблице 2

Таблица № 2

Сопоставление факторов конкурентоспособности

Факторы

Кафе «Меркурий»

Конкуренты

Кафе «Лок»

Кафе-бар «Бавария»

Кафе «Три короля»

Уровень конкуренции

Непрямой конкурент

Прямой конкурент

Прямой конкурент

Посадочных мест

На 60 человек

На 35 человек

На 50 человек

На 70 человек

Качество

Высокое качество приготовления пищи и обслуживания

В основном работа с привозными полуфабрикатами

Еда всегда свежая и качественная

Еда всегда свежая и качественная

Местонахож-дение

Одна из центральных площадей города, много торговых центров. Есть место для парковки.

Оживленное место, есть места для парковки.

Оживленное место, нет места для парковки, близко от остановки.

Оживленное место, есть место для парковки, близко от остановки.

Уровень цены

Средний

Выше среднего

Высокий

Высокий

Особенности ассортимента

Традиционная кухня

Фаст-Фуд

Традиционная кухня

Традиционная кухня

Ассортимент

Широкий ассортимент

Не очень широкий ассортимент

Широкий ассортимент

10−15 видов

Репутация фирмы

Фирма новая

Новая точка

Известная, постоянные клиенты.

Известная, постоянные клиенты

Таким образом, основными сильными сторонами нашего проекта являются:

· Большая площадь зала, позволяющая проводить банкеты, презентации, прочие мероприятия с комфортным расположением до 60 человек. По данной позиции конкурентом является только кафе «Три короля». Однако, учитывая статус кафе, данное предприятие предлагает услуги по организации мероприятий по цене на 15% дороже.

· Ориентация на высокое качество блюд и обслуживания.

· Наиболее выгодное месторасположения: близость торговых центров и офисных зданий, удобная парковка и транспортная развязка. По данной позиции основным конкурентом является кафе-бар «Бавария».

· Широкий ассортимент и постоянная работа над его соответствием текущим потребностям (например, в преддверии праздников; учет сезонных особенностей спроса и т. д.).

· Широкий ассортимент и постоянная работа над его соответствием текущим потребностям (например, в преддверии праздников; учет сезонных особенностей спроса и т. д.).

В качестве основных слабых сторон можно назвать:

· Отсутствие сформированного положительного имиджа.

· Отсутствие опыта совместной работы членов коллектива.

Прогнозируемый объем продаж.

Оценив преимущества нашего товара, услуг можно определить плановые значения прогнозируемого объёма продаж приведены в Таблице 3. Более детальное представление ассортимента предприятия на данном этапе реализации проекта не целесообразно, так как меню будет корректироваться в процессе деятельности кафе. Приведенное представление ассортимента предприятия позволяет оценить экономическую эффективность отдельных его составляющих. Все дальнейшие расчеты производятся с учетом инфляции 6% ежегодно (по данным Федеральной службы государственной статистики).

В качестве поставщиков сырья для производства по соотношению цена-качество выбраны следующие предприятия:

· ОАО «ХЛЕБ»: хлеб, хлебобулочные изделия

· ООО «Агама Трэйд»: мясные полуфабрикаты, блины (полуфабрикат), мороженое;

· ООО «Сибчай-Сервис»: чай (листовой, пакетированный), кофе молотый;

· ООО «Плодоовощная база № 2»: овощная продукция;

· ООО «Колд Лайн»: соки, вино-водочная продукция, пиво, вода.

· ОАО «Веселый молочник»: молоко, молочные, кисломолочные продукты.

· ООО «Фругурт»: фрукты

· «Рыбмастер»: морепродукты

И др.

Таблица 3

Объемы реализации в разрезе укрупненных позиций ассортимента, руб.

Укрупненная позиция ассортимента

Июнь — Декабрь 2012 года

2013год

2014 год

Январь — Май 2015 года

Комплексный обед

1 133 000,00

3 400 800,00

3 588 000,00

1 527 500,00

Пиво

383 984,00

941 760,00

993 600,00

423 000,00

Чай

228 660,00

510 120,00

538 200,00

229 125,00

Соки

278 254,50

654 000,00

690 000,00

293 750,00

Десертные блюда

824 412,00

2 040 480,00

2 152 800,00

916 500,00

Горячие блюда

1 177 290,00

2 825 280,00

2 980 800,00

1 269 000,00

Салаты

459 421,20

1 098 720,00

1 159 200,00

493 500,00

Коктейли

266 152,00

627 840,00

662 400,00

282 000,00

Мороженное

445 887,00

1 059 480,00

1 117 800,00

475 875,00

Кофе «Капучино»

676 828,45

1 615 380,00

1 704 300,00

725 562,50

Кофе «Эспрессо»

598 471,20

1 464 960,00

1 545 600,00

658 000,00

Блины «Русские»

505 688,80

1 151 040,00

1 214 400,00

517 000,00

Блины «Украинские»

474 083,25

1 079 100,00

1 138 500,00

484 687,50

Блины «По-царски»

442 477,70

1 007 160,00

1 062 600,00

452 375,00

Проведение торжеств

440 325,00

1 765 800,00

1 863 000,00

793 125,00

ИТОГО

8 334 935,10

21 241 920,00

22 411 200,00

9 541 000,00

Предполагается, что кафе выходит на запланированный объем сбыта на третий месяц работы по всем позициям кроме организации комплексных обедов, по которым выход на запланированные объемы рассчитан на четвертый месяц, и по проведению торжеств, для которых этот срок составляет 6 месяцев. Это связано с тем, что выход на плановые показатели по организации комплексных обедов, проведению торжеств, требует наработки репутации и известности (формирование привычки потребителей). Прогнозные объемы сбыта в натуральном выражении в течение 2012 года представлены в Таблице 4.

Таблица 4

Прогноз объемов реализации на 2012 год в натуральных показателях

Укрупненная позиция ассортимента

Ед. изм.

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

Комплексный обед

Комплекс

90

139

176

215

300

459

500

Пиво

500 мл.

460

600

900

900

900

900

950

Чай

Чашка

900

1300

1300

1400

1452

1500

1500

Соки

250 мл.

570

833

1000

1000

1000

1000

1000

Десертные блюда

Порция

640

830

1300

1300

1300

1300

1300

Горячие блюда

Порция

650

900

1200

1200

1200

1200

1300

Салаты

Порция

450

467

700

700

700

1000

1000

Коктейли

250 мл.

350

480

600

600

700

700

700

Мороженное

Порция

510

700

900

900

900

900

1000

Кофе «Капучино»

Чашка

750

967

1300

1300

1300

1300

1300

Кофе «Эспрессо»

Чашка

730

933

1400

1400

1400

1400

1500

Блины «Русские»

Порция

770

967

1100

1100

1100

1100

1100

Блины «Украинские»

Порция

770

967

1100

1100

1100

1100

1100

Блины «По-царски»

Порция

770

967

1100

1100

1100

1100

1100

Проведение торжеств

Час

5

8

12

17

23

30

35

План сбыта

Реализация блюд будет происходить в главном зале через систему официантов. В данном разделе также необходимо разработать систему бонусов и поощрений для постоянных посетителей, а также различные маркетинговые ходы, связанные с реализацией бизнес-ланчей и организацией корпоративных праздников и вечеров.

План реализации услуги

Средства стимулирования спроса и стимулирования сбыта трудно разграничить, за исключением число экономических мер стимулирования продаж, которые направлены непосредственно на торговый персонал для повышения заинтересованности в увеличение оборота.

1) Речь идет о разных системах оплаты труда его критерию роста объемов оборота.

2) Средства стимулирования спроса и сбыта, близки к рекламе.

3) Участие компаний в ярмарках и выставках — продажах. Они являются как средством рекламы, так и инструментом налаживания деловых связей между участниками ресторанного бизнеса. Выставки — это места встреч для заинтересованных потребителей. Для того чтобы участие в ярмарке прошло удачно и был достигнут желаемый результат, необходима серьезная работа, как на подготовительном этапе, так и в процессе ее проведения.

4) Кроме названных, существуют и другие методы стимулирующие сбыт: купоны на услуги и продукцию, премии, подарки, сниженные и льготные цены, некоторые бесплатные услуги, зачетные карточки и талоны, конкурсы. Премии — это продукция или услуга, которая предлагается либо по очень низкой цене, либо в поощрение при покупке какого-либо блюда или услуги.

5) Для стимулирования сбыта предприятия питания разрабатывают специальные программы, где формулируются задачи, намечаются конкретные средства стимулирования, в том числе и оказывающие психологические воздействия на покупателей, с учетом особенностей целевого рынка.

Для успешного функционирования на рынке ресторанных услуг работодателям предприятий необходимо знать, как воспринимают потребители услуги их предприятий и как сами предприятия выглядят в глазах общественности, конкурентов, то есть какова их репутация.

На рынке все чаще начинают распространятся технологии управления репутацией.

Необходимость создания и поддержания хорошей репутации несомненна.

Репутация предприятия определяется рядом показателей:

-качество услуг и продукции;

-квалификация руководства и персонала;

-успех на рынке ресторанного бизнеса;

-лидерство на рынке ресторанного бизнеса.

Реклама в сфере обслуживания — это совокупность мероприятий по распространению достоверной информации о потребительских полезных свойствах с целью формирования на них спроса. Она призвана решать следующие задачи:

информировать население о месте, формах, методах обслуживания, стоимости и сроков выполнения заказов;

воздействовать на формирование спроса на услуги, чтобы увеличить объем их реализации и снизить влияние сезонности;

воспитывать эстетические вкусы клиентов.

Вместе с тем реклама усиливает ответственность предприятий сервиса перед потребителями за своевременность и качество выполняемых услуг. Большую роль реклама должна играть в оповещении населения о новых видах услуг. Она должна показать место данной услуги в жизни человека, убедить его, что эта услуга облегчит ему жизнь, принесет пользу и доставит удовольствие.

Эффективная реклама должна содержать:

-оригинальное сценарное и композиционное решение;

-Иметь высокую эстетическую и стилистическую выразительность;

-служить маркетинговым инструментом.

Основными факторами формирования спроса являются качества блюд и культура обслуживания. Чем лучше качества блюд и культура обслуживания на предприятии общественного питания, тем выше спрос на их продукцию. Эти факторы в сочетании со стоимостью питания являются реальными предпосылками для увеличения количества посетителей.

Организационный план

Организационная структура компании

Организационная схеме компании

Для реализации рассматриваемого инвестиционного проекта создается новая организация. Наименование организации: Общество с ограниченной ответственностью «ЛАРЕН» (ООО «ЛАРЕН»). Общая стоимость проекта составляет 1 200 000 рублей. Планируется, что источником финансирования проекта будет коммерческий банк «ВТБ 24». Кредит на срок 6 месяцев под 6% ежемесячно предоставляется в начале месяца. Выплата процентов в начале каждого следующего месяца, проценты начисляются на непогашенную сумму кредита. Погашение кредита равными долями в начале каждого следующего месяца. Выбор организационно-правовой формы предприятия осуществлен с учетом ряда критериев, в первую очередь это: простота регистрации и постановки на учет в государственных органах; степень ответственности учредителей перед контрагентами и иными заинтересованными лицами в рамках хозяйственных отношений; простота ведения бухгалтерского учета.

Организационная схема управления предприятия имеет следующий вид: Рисунок1. Представленная структура является линейно-функциональной, что полностью отвечает потребностям гибкого и оперативного руководства малого предприятия общественного питания.

Основные функции управленческого персонала определяются действующим законодательством РФ, Учредительными документами предприятия, трудовыми договорами и должностными обязанностями.

Производственный и иной персонал

Планируемый режим работы кафе с 8. 00 до 23. 00 ежедневно без выходных дней. Таким образом режим работы барменов, официантов и поваров устанавливается следующий: два рабочих дня через два выходных дня, без перерывов, с 7. 30 до 23. 30. Режим работы менеджера мероприятий с 10. 00 до 18. 00 с перерывом на обед пять дней в неделю, ненормированный. Уборщица работает утром (до открытия) и вечером (после закрытия) магазина. Оборудование и характер работы обуславливает следующие квалификационные требования к работникам: Таблица 5.

Таблица 5

Квалификационные требования к производственному и иному неуправленческому персоналу

Должность

Единиц

Образование

Качества

Опыт работы

Бармен

2

Среднее специальное или курсы

честность, порядочность, добросовестность, хорошее знание карты вин, знание компьютера, кассового аппарата.

Желателен, но не обязателен.

Официант

4

Среднее специальное или курсы

честность, порядочность, добросовестность, знание этикета, компьютера, кассового аппарата.

Желателен, но не обязателен

Повар

3

Высшее

честность, порядочность, добросовестность, умение вкусно и быстро готовить, творческий подход к работе

Обязателен, не менее 5 лет

Менеджер мероприятий

1

Высшее управленческое

творческий подход к работе, коммуникабельность, административные навыки

Желателен, но не обязателен

Уборщица

2

Не важно

добросовестность, честность, ответственность

Не обязателен

Найм сотрудников будет проводиться на конкурсной основе, с учетом представленных в Таблице 10 требований в сроки, определенные графиком реализации проекта: 01. 06. 2012- 30. 06. 2012 г.

Затраты на персонал

Существенной статьей затрат предприятия является оплата труда персонала. Общая численность персонала кафе составляет 15 человек, в том числе, 3 — управленческий персонал, 11 человек — производственный персонал и 1 человек — специалист по маркетингу / менеджер мероприятий. Размер заработной платы определен исходя из уровня оплаты соответствующих специальностей на рынке труда г. Коркино. В перспективе предполагается включить в трудовые договора персонала пункт об участии в прибылях. По итогам первого года функционирования кафе будет принято решение о создании премиального фонда (в процентах от чистой прибыли предприятия за календарный месяц), распределение которого будет осуществляться на основе введения коэффициента трудового участия.

Должностные инструкции.

Управленческий персонал

Директор Кузяева Лариса Владимировна, 30 лет, 2 высших образования: экономическое, юридическое. До этого работала менеджером в крупной фирме.

Реализует следующие функции как оперативный исполнительный орган Общества:

· организует всю работу предприятия;

· несет полную ответственность за его состояние и состояние трудового коллектива;

· представляет предприятие во всех учреждениях и организациях;

· распоряжается имуществом предприятия;

· заключает договора;

· осуществляет поиск поставщиков сырья, полуфабрикатов и услуг;

· разрабатывает и реализует сбытовую и ценовую политику предприятия;

· издает приказы по предприятию в соответствии с трудовым законодательством, принимает и увольняет работников;

· применяет меры поощрения и налагает взыскания на работников предприятия.

Кузяева Лариса Владимировна, 30 лет, 2 высших образования: экономическое, юридическое. Работает в компании 5 лет, до этого работала менеджером в крупной фирме.

Технолог Кузяева Татьяна Владимировна, 35 лет, закончила с красным дипломом «Челябинский Технологический Институт», стаж по данной специальности 3года. Подчиняется непосредственно Директору и выполняет следующие функции:

· отвечает за выпуск высококачественной продукции и качество ассортимента;

· осуществляет разработку новых видов продукции;

· отвечает за внедрение в производство новейших достижений науки и техники;

· отвечает за механизацию и автоматизацию производственных процессов;

· следит за соблюдением установленной технологии;

· осуществляет оперативный контроль над ходом производства;

· разрабатывает календарные графики работы;

· устраняет причины, нарушающие нормальный режим производства;

· осуществляет контроль над комплексностью и качеством готовой продукции;

· организует контроль над качеством поступающего на предприятие сырья, материалов, полуфабрикатов.

Бухгалтер. Хусаинова Ксения Васильевна, 38 лет, образование высшее, стаж 4 года. Подчиняется непосредственно Директору, является его заместителем по экономическим вопросам и отвечает за следующие функции:

· руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии, повышению производительности труда, выявлению и использованию производственных резервов улучшению организации производства, труда и заработной платы;

· разрабатывает нормативы для образования фондов экономического стимулирования;

· проводит всесторонний анализ результатов деятельности предприятия;

· разрабатывает мероприятия по снижению себестоимости и повышению рентабельности предприятия, улучшению использования производственных фондов, выявлению и использованию резервов на предприятии;

· осуществляет учет средств предприятия и хозяйственных операций с материальными и денежными ресурсами;

· устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;

· производит финансовые расчеты с заказчиками и поставщиками, связанные с реализацией готовой продукции, приобретением необходимого сырья, в его задачи также получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом;

· организует и ведет на предприятии бухгалтерский и налоговый учет в соответствии с требованиями действующего законодательства и утвержденной учетной политикой предприятия.

Финансовый план

Общая сумма затрат непроизводственного характера при организации данного предприятия составляет 617 500,00 рублей.

Основная статья инвестиционных затрат «Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования» сформирована из расчета комплектации клиентского зала на 60 посадочных мест и производственных помещений и имеет следующую структуру: Таблица 6

Таблица 6

График реализации проекта

Этап реализации проекта

Начало

Окончание

Инвестиционные затраты, руб.

Регистрация ООО «ЛАРЕН»

01. 06. 12

16. 06. 12

10 000,00

Заключение договоров на поставку сырья

01. 06. 12

16. 06. 12

0,00

Заключение договора аренды

11. 06. 12

16. 06. 12

0,00

Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования

16. 06. 12

30. 06. 12

400 000,00

Получение разрешений, лицензирование

16. 06. 12

30. 06. 12

17 500,00

Отделка помещения

16. 06. 12

26. 06. 12

150 000,00

Подбор и найм персонала

01. 06. 12

30. 06. 12

0,00

Оформление разрешительной документации

16. 06. 12

30. 06. 12

40 000,00

Итого

617 500,00

Основная статья инвестиционных затрат «Приобретение и установка основного и вспомогательного оборудования» сформирована из расчета комплектации клиентского зала на 60 посадочных мест и производственных помещений и имеет следующую структуру: Таблица 7

Таблица 7

Детализация затрат на приобретение и установку основного и вспомогательного оборудования

Направление затрат

Сумма, руб.

Кассовый аппарат

5 000

Компьютер и офисная техника

45 000

Кондиционер

30 000

Кухонная посуда

35 000

Мебель

45 000

Музыкальный центр и аудио оборудование

17 000

Прочие расходные материалы

10 000

Скатерти

16 000

Стекло

12 000

Столовые приборы

15 000

Технологическое оборудование

132 000

Установка оборудования, мебели, наладка

18 000

Фарфор

20 000

Итого

400 000

Организация работы кафе будет осуществляться на арендуемых площадях. Общая площадь помещений кафе составляет 160 кв. м., в том числе 90 кв. м. — площадь клиентского зала и 65 кв. м. — площади служебных помещений и санитарный узел. Таким образом, существенной статьей текущих расходов являются платежи по аренде: 100 000 рублей в месяц. Кроме того, существенные расходы предполагает аренда транспортного средства с водителем для доставки сырья и полуфабрикатов. Формирование и динамика общих издержек предприятия приведены в Таблице 8

Таблица 8

Структура и динамика общих издержек предприятия, руб.

Затраты

июнь 12

июль 12

2012 год

2013 год

2014 год

01−05. 2015

Аренда помещения

100 000

61 500

1 302 000

1 374 000

585 000

Реклама и PR-деятельность

72 500

72 500

Административные издержки

20 000,00

20 100

143 500

260 400

274 800

117 000

Реклама и PR текущие

19 000

117 420

248 520

262 200

111 625

Аренда транспортного средства

15 000,00

15 075,00

108 675

197 100

207 900

88 500

Электроэнергия

9 000,00

9 045,00

35 930,60

66 829,20

73 478,30

53 100

Представительские расходы

3600

3618

26 082

26 827,2

28 436,8

21 240

Охрана предприятия (ОВО)

20 000

123 600

262 032

277 753,9

117 500

ИТОГО

47 600

359 338

1 857 708

3 665 708

3 872 569

1 093 965

Прямые производственные издержки предприятия формируются из затрат на сырье и материалы и затрат на оплату труда сотрудников предприятия. Суммарные затраты на сырье и материалы по позициям ассортимента приведены в Таблице 9

Таблица 9

Затраты на сырье и материалы

Позиция ассортимента

Усл. ед.

Затраты на ед., руб.

Суммарные затраты по периодам, руб.

2012 год

2013 год

2014 год

01 — 05. 15

Блины «По-царски»

Порция

27

170 669,97

388 476,00

409 860,00

174 487,50

Блины «Украинские»

Порция

29

183 312,19

417 252,00

440 220,00

187 412,50

Блины «Русские»

Порция

29

183 312,19

417 252,00

440 220,00

187 412,50

Кофе «Эспрессо»

Чашка

32

239 388,48

585 984,00

618 240,00

263 200,00

Кофе «Капучино»

Чашка

33

235 108,83

561 132,00

592 020,00

252 037,50

Мороженое

Порция

18

89 177,40

211 896,00

223 560,00

95 175,00

Коктейли

250 гр.

32

106 460,80

251 136,00

264 960,00

112 800,00

Салаты

Порция

18

68 913,18

164 808,00

173 880,00

74 025,00

Горячие блюда

Порция

78

510 159,00

1 224 288,00

1 291 680,00

549 900,00

Десертные блюда

Порция

33

226 713,30

561 132,00

592 020,00

252 037,50

Соки

250 гр.

8

66 781,08

156 960,00

165 600,00

70 500,00

Чай

Чашка

3

38 110,00

85 020,00

89 700,00

38 187,50

Пиво

250 гр.

20

119 995,00

294 300,00

310 500,00

132 187,50

Комплексный обед

Комплекс

95

170 669,97

388 476,00

409 860,00

174 487,50

ИТОГО

2 238 101,42

5 319 636,00

5 612 460,00

2 389 362,50

Оценка рисков

Существуют риски, которые могут нарушить или, что ещё хуже прервать процесс деятельности кафе. Наиболее весомыми считаются:

· Риски в сделках по поставке продуктов от контрагентов. При заключении договора наш специалист проверяет контрагента в соответствии с приказом ФНС России от 14. 10. 2008 N ММ-3−2/467

· Налоговые риски признания сделки недействительной налоговыми органами. Полномочия налоговых органов в соответствии с Федеральным законом «О налоговых органах Российской Федерации» от 21. 03. 1991 г. № 943−1. Понятия и случаи недействительности сделок. Судебная практика, направленная на ограничение полномочий налоговых органов.

· Риски безвозмездных сделок. Спорность толкования гражданского и налогового законодательства. Риски признания сделки недействительной. Проблемные вопросы исчисления налога на прибыль, НДФЛ при совершении безвозмездных сделокРиски, связанные с необходимостью обоснования расходов в целях исчисления налога на прибыль.

· Риск высокой конкурентоспособности

· Риск неплатежеспособности потребителей

Заключение

маркетинговый финансовый план кафе риск

Поставленные задачи в работе выполнены и цель достигнута.

В рамках разработки бизнес-плана обоснована экономическая эффективность создания в г. Коркино предприятия общественного питания, предоставляющего услуги быстрого питания высокого качества, сориентированное на население с доходами на уровне среднего и выше среднего.

Для реализации проекта привлекаются частные инвестиционные ресурсы в сумме 1 200 000рублей. Проект реализуется на базе вновь создаваемого предприятия в форме общества с ограниченной ответственностью.

В работе проведена оценка экономической эффективности инвестиционного проекта. Методически данная оценка основана на расчете дисконтированной величины денежного потока. В соответствии с полученными выводами, проект экономически эффективен. Чистый дисконтированный доход по проекту составляет 15 507 855 руб., внутренняя норма доходности — 932,5%, срок окупаемости — 5,571 месяцев.

Точка безубыточности проходится на второй месяц функционирования кафе. Оценка результатов проекта базируется на прогнозе объемов реализации по отдельным ассортиментным позициям.

Приложение

ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО СНАБЖЕНИЯ

Таблица 1

Перечень и стоимость основных фондов организации

№ п/п

Наименование фондов

Кол-во единиц

Цена за единицу (руб.)

СУММА (руб.)

1

2

3

4

5

1.

Земля и объекты природы

1. 1

Участок здания офиса

1 (300 м?)

15 000

4 500 000

ВСЕГО по пункту 1

4 500 000

2.

Здания

2. 1

Здание офиса

1 (416 м?)

35 000

14 560 000

2. 2

Магазины

9 (1920 м?)

60 000

115 200 000

2. 4

Склад

1 (1000 м?)

15 000

15 000 000

ВСЕГО по пункту 2

144 760 000

3.

Машины и оборудование

3. 1

Холодильные камеры

35

400 000

14 000 000

3. 2

Миксеры

20

5 000

100 000

3. 3

Пристенные горки с холодильной камерой (-5?)

10

300 000

3 000 000

3. 4

Посудомоечная машина

3

30 000

90 000

3. 5

Микроволновая печь

10

3 000

30 000

3. 6

Кофеварка

4

2 000

8 000

3. 7

Чайник электрический

10

1 500

15 000

3. 8

Столы производственные

21

2 000

42 000

3. 9

Раковина моечная

15

1 500

22 500

3. 10

Ванна моечная

8

6 000

48 000

3. 11

Плита (электрическая)

5

7 000

35 000

3. 12

Электрический нож-резка

10

15 000

150 000

3. 13

Кассовый блок

10

250 000

2 500 000

4.

Вычислительная техника

4. 1

Калькуляторы

39

500

19 500

4. 2

Кассовые аппараты

90

150 000

13 500 000

4. 3

Пожарно-охранная система (в комплектах)

80

50 000

4 000 000

4. 4

Детектор банкнот

9

7 000

63 000

4. 5

Счётчик банкнот

9

5 000

45 000

4. 6

Оргтехника

64

25 000

1 600 000

4. 7

Телефон

24

2 000

48 000

4. 8

Факс-телефон

5

7 000

35 000

5.

Транспортные средства

5. 1

КАМАЗ

1

2 500 000

2 500 000

5. 2

Бычок

2

1 200 000

2 400 000

5. 3

Газели

3

400 000

1 200 000

5. 4

Легковые автомобили

2

250 000

500 000

6.

Производственный и хозяйственный инвентарь

6. 1

Мебель для офиса

200

4 000

800 000

6. 2

Сейфы

3

40 000

120 000

6. 3

Зеркало

25

1 000

25 000

6. 4

Часы (настенные)

15

2 000

30 000

6. 5

Мебель для буфета (столы, стулья), (в комплектах)

8

8 000

64 000

6. 6

Аптечка

11

500

5 500

6. 7

Спецодежда (5 видов)

450

2 000

900 000

6. 8

Подносы для покупателей

850

7 000

5 950 000

7.

Приспособления и инструменты

7. 1

Стеллажи

500

5 000

2 500 000

8.

Измерительные и регулирующие приборы

8. 1

Кондиционер/обогреватель

15

30 000

450 000

8. 2

Весы

60

6 000

360 000

8. 3

Вытяжка

10

5 000

50 000

ВСЕГО

193 865 500

Неучтённые фонды (15% от 193 856 500)

29 079 825

Монтаж (5% от суммы 193 865 500 и 29 079 825)

11 145 766,25

ИТОГО фондов

234 91 091,3

Таблица 2

Затраты на сырье и материалы

Позиция ассортимента

Усл. ед.

Затраты на ед., руб.

Суммарные затраты по периодам, руб.

2012 год

2013 год

2014 год

01 — 06. 15

Блины «По-царски»

Порция

27

170 669,97

388 476,00

409 860,00

174 487,50

Блины «Украинские»

Порция

29

183 312,19

417 252,00

440 220,00

187 412,50

Блины «Русские»

Порция

29

183 312,19

417 252,00

440 220,00

187 412,50

Кофе «Эспрессо»

Чашка

32

239 388,48

585 984,00

618 240,00

263 200,00

Кофе «Капучино»

Чашка

33

235 108,83

561 132,00

592 020,00

252 037,50

Мороженое

Порция

18

89 177,40

211 896,00

223 560,00

95 175,00

Коктейли

250 гр.

32

106 460,80

251 136,00

264 960,00

112 800,00

Салаты

Порция

18

68 913,18

164 808,00

173 880,00

74 025,00

Горячие блюда

Порция

78

510 159,00

1 224 288,00

1 291 680,00

549 900,00

Десертные блюда

Порция

33

226 713,30

561 132,00

592 020,00

252 037,50

Соки

250 гр.

8

66 781,08

156 960,00

165 600,00

70 500,00

Чай

Чашка

3

38 110,00

85 020,00

89 700,00

38 187,50

Пиво

250 гр.

20

119 995,00

294 300,00

310 500,00

132 187,50

Комплексный обед

Комплекс

95

170 669,97

388 476,00

409 860,00

174 487,50

ИТОГО

2 238 101,42

5 319 636,00

5 612 460,00

2 389 362,50

Таблица 3

Детализация затрат на приобретение и установку основного и вспомогательного оборудования

Направление затрат

Сумма, руб.

Кассовый аппарат

5 000

Компьютер и офисная техника

45 000

Кондиционер

30 000

Кухонная посуда

35 000

Мебель

45 000

Музыкальный центр и аудио оборудование

17 000

Прочие расходные материалы

10 000

Скатерти

16 000

Стекло

12 000

Столовые приборы

15 000

Технологическое оборудование

132 000

Установка оборудования, мебели, наладка

18 000

Фарфор

20 000

Итого

400 000

В отношении организации производственного процесса приняты следующие решения: Таблица 4

Таблица 4

Особенности производственного процесса по позициям ассортимента

Укрупненная позиция ассортимента

Особенности производственного процесса

Комплексный обед

Формируется 7 вариантов комплексных обедов, включающих: салат, горячее блюдо, десерт, чай.

Пиво

Кафе закупает бутылированное пиво: 5 видов

Чай

Предлагается 10 видов пакетированного чая, а также 3 вида листового чая

Соки

Кафе закупает соки известных марок (100%, восстановленные) «Тонус», «Добрый», «Gold Premium», «Я» и др.

Десертные блюда

Самостоятельное приготовление из сырья и полуфабрикатов

Горячие блюда

Самостоятельное приготовление из сырья и полуфабрикатов

Салаты

Самостоятельное приготовление из сырья и полуфабрикатов

Коктейли

Самостоятельное приготовление из сырья и полуфабрикатов

Мороженное

Кафе закупает весовое мороженое 5 сортов, сервировка

Кофе «Капучино»

Приготовление из молотого кофе с использованием кофе-машины

Кофе «Эспрессо»

Приготовление из молотого кофе с использованием кофе-машины, используются натуральные сливки

Блины «Русские»

Полуфабрикат разогревается в микроволновой печи, сервировка

Блины «Украинские»

Полуфабрикат разогревается в микроволновой печи, сервировка

Блины «По-царски»

Полуфабрикат разогревается в микроволновой печи, сервировка

Проведение торжеств

Музыкальное сопровождение мероприятий, работа официантов, индивидуальное меню

Общая сумма затрат на оплату труда персонала (без учета налоговых отчислений и иных обязательных платежей) и размер заработной платы представлены в Таблице5.

Таблица 5

Расходы на оплату труда персонала кафе, руб.

Должность

Зарплата, руб.

Штатных ед.

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

Директор

25 000

1

177 625

177 625

177 625

177 625

Бухгалтер

20 000

1

142 100

325 500

343 500

146 250

Технолог

18 000

1

127 890

260 400

274 800

117 000

Официант

10 000

4

243 000

234 360

247 320

105 300

Бармен

11 000

2

133 650

520 800

549 600

234 000

Уборщица

7000

2

85 050

286 440

302 280

128 700

Повар

14 000

3

255 150

182 280

192 360

81 900

Менеджер мероприятий

18 000

1

109 350

546 840

577 080

245 700

ИТОГО

15

1 273 815

234 360

247 320

105 300

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой