Деятельность ОАО "Сбербанк России"

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
Экономические науки


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Содержание

1. Анализ организации, управления и путей совершенствования кредитного процесса в коммерческом банке на примере ОАО «Сбербанк России»

1.1 Общая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России»

1.2 Организация кредитного процесса и управления кредитными рисками в ОАО «Сбербанк России»

1.3 Совершенствование системы организации и управления кредитным процессом в ОАО «Сбербанк России»

1.3.1 Проблемы диверсифицированности кредитных портфелей коммерческих банков России

1.3.2 Проблемы управления качеством кредитного портфеля в банковском секторе экономики России и способы их решения

Список используемой литературы

кредитный коммерческий банк диверсифицированность

1. Анализ организации, управления и путей совершенствования кредитного процесса в коммерческом банке на примере ОАО «Сбербанк России»

1.1 Общая характеристика деятельности ОАО «Сбербанк России»

Открытое акционерное общество «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26% (1 января 2012 г.). Основанный в 1841 г. ОАО «Сбербанк России» сегодня -- современный универсальный банк, удовлетворяющий потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг.

ОАО «Сбербанк России» обладает уникальной филиальной сетью: в настоящее время в нее входят 17 территориальных банков и около 20 тысяч подразделений по всей стране. Сбербанк постоянно развивает торговое и экспортное финансирование, и к концу 2014 г. планирует увеличить до 5% долю чистой прибыли, полученной за пределами России. Дочерние банки ОАО «Сбербанк России» работают в Казахстане, на Украине и в Беларуси. В соответствии со Стратегией развития, ОАО «Сбербанк России» расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии, а также зарегистрировав представительство в Китае.

Миссия Банка: «Мы даем людям уверенность и надежность, мы делаем их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты. Мы строим одну из лучших в мире финансовых компаний, успех которой основан на профессионализме и ощущении гармонии и счастья ее сотрудников».

Миссия определяет смысл и содержание деятельности Банка, подчеркивая его важнейшую роль в экономике России. Наши клиенты, их потребности, мечты и цели есть основа всей деятельности Банка как организации. Миссия Банка также устанавливает амбициозную цель наших устремлений — стать одной из лучших финансовых компаний мира — и подчеркивает, насколько важны для Сбербанка его сотрудники, и насколько реализация его целей невозможна без реализации их личных и профессиональных целей.

Филиальная сеть Сбербанка России охватывает всю территорию Российской Федерации. Территориальное размещение подразделений Сбербанка России (рисунок 1).

Рисунок 1 «Территориальное размещение подразделений Сбербанка России».

Обширная филиальная сеть — одно из основных конкурентных преимуществ Банка. Региональная банковская структура представлена на всей территории страны, во всех субъектах Российской Федерации. Банк стремится сделать пользование своими услугами максимально удобным для клиентов, постоянно улучшая расположение действующих подразделений. Банк предоставляет клиентам возможность осуществлять операции не только в традиционных банковских офисах, но и через автоматизированные зоны самообслуживания, которых на 31 декабря 2012 года организовано более 3,7 тыс.

Система управления филиальной сетью четырехзвенная (рисунок 2). Первым звеном является Центральный аппарат, вторым — Территориальные банки и Дочерние банки, третьим — отделения, четвертым — офисы банковского обслуживания. По данным на 31 декабря 2012 года деятельность Сбербанка за пределами Российской Федерации осуществляется через 3 дочерних банка, расположенных в Украине, Республике Беларусь и Казахстане.

Рисунок 2 «Филиальная сеть Сбербанка России»

Сбербанк России, являясь крупнейшим банком Центральной и Восточной Европы, рассматривает международный вектор как важнейшую составляющую стратегии своего развития. Привлечение на выгодных условиях ресурсов с мировых финансовых рынков для финансирования ведущих отраслей экономики России, наиболее полное удовлетворение внешнеэкономических запросов клиентов, эффективное участие в работе авторитетных международных финансовых организаций и пропаганда за рубежом положительно имиджа Сбербанка России и российской банковской системы в целом — таковы главные составляющие международной деятельности Банка.

Сегодня Сбербанк России эффективно и на выгодных условиях привлекает в российскую экономику ресурсы крупнейших частных финансовых структур развитых иностранных государств. Получаемые средства Сбербанк направляет на кредитование базовых отраслей национальной экономики, потребительское и ипотечное кредитование. В основу долгосрочной стратегии Банка заложен принцип эффективного взаимодействия с реальным сектором, определяющим экономический потенциал страны. Такая политика способствует укреплению национального суверенитета России и повышению благосостояния ее граждан.

Являясь единственным банком, предоставляющим услуги на всей территории страны, Сбербанк активно участвует в реализации социальных программ, оказывает поддержку развитию национальной науки и культуры.

Определяя перспективы своего дальнейшего развития, Сбербанк России учитывает прежде всего роль внутренних и внешних факторов, оказывающих влияние на ситуацию в стране и в обществе в целом, а также на состояние банковского сектора. Банк стремится к упрочнению своих конкурентных преимуществ и рассматривает их как основу для адекватного ответа на вызовы нового времени.

Обострение конкуренции во всех сегментах банковского рынка (в том числе со стороны небанковских финансовых посредников и иностранных кредитных организаций), необходимость увеличения капитализации и объема бизнеса определяют для Сбербанка в качестве стратегических задач рост его инвестиционной привлекательности, сохранение лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов.

В целях повышения инвестиционной привлекательности деятельность Банка направлена в первую очередь на обеспечение высокой эффективности ведения бизнеса. Кроме того, Банк сосредотачивает свои усилия на достижении большей информационной прозрачности, развивает систему корпоративного управления и добивается ее максимальной эффективности.

Главным условиям сохранения лидирующих позиций на национальном рынке банковских услуг является совершенствование клиентской политики. Особое внимание уделяется созданию гибкой эффективной системы взаимодействия с клиентами, учитывающей потребности различных групп. Развитие филиальной сети и расширение использования альтернативных каналов обслуживания направлены не только на увеличение доступности банковских услуг, но и на повышения качества обслуживания клиентов.

Необходимым условием решения задач, стоящих перед Сбербанком в сфере развития бизнеса, является проведение комплексной модернизации, которая позволит усовершенствовать систему управления, повысить эффективность работы сбытовой сети, обеспечит рост производительности труда и контроль над издержками — как за счет оптимизации бизнес-процессов, так и за счет выхода на качественно новый уровень автоматизации.

Сохраняя высокие темпы роста бизнеса, Банк использует все имеющиеся экономически эффективные источники фондирования и увеличения капитализации, различные механизмы повышения доступности своих акций, обусловливающего их привлекательность и ликвидность. Банк будет гибко и своевременно реагировать на новые вызовы, активно формируя дополнительные конкурентные преимущества и создавая новые рынки. [2]

Деятельность Сбербанка России регулируется законодательством Российской Федерации и осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Высшим органом управления Сбербанка России является общее собрание акционеров, на котором принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка (рисунок 3). Перечень вопросов, относящихся к компетенции Общего собрания акционеров, определены федеральным законом «Об акционерных обществах» и Уставом Банка. В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью Банка осуществляет Наблюдательный совет. В целях обеспечения эффективной деятельности Наблюдательного совета, а именно для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов и подготовки рекомендаций по ним, при Наблюдательном совете созданы и несколько лет действуют профильные комитеты. Формирование комитетов из числа членов Наблюдательного совета Банка осуществляется ежегодно, при этом в состав каждого комитета включаются независимые директора.

Рисунок 3 «Организационная структура Сбербанка России»

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Президентом, Председателем Правления банка и Правлением Банка. Правление является коллегиальным исполнительным органом управления. В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса в Банке функционирует ряд коллегиальных органов (комитетов), подотчетных Правлению, основными задачами которых является решение вопросов и проведение единой, согласованной политики по различным направлениям операционной деятельности Банка.

В Сбербанке России около двух лет функционирует новый коллегиальный орган — Коллегия Банка, куда входят члены Правления Банка, руководители территориальных и дочерних банков, руководители ключевых подразделений Центрального аппарата. Этот коллегиальный орган является площадкой для активного обсуждения стратегических вопросов развития Банка и выработки оптимальных решений, адекватно учитывающих региональные особенности деятельности Банка.

Ревизионная комиссии проверяет соблюдение Банком законодательных и других актов, регулирующих его деятельность, постановку внутреннего контроля, законность совершаемых операций. Ревизионная комиссия дает оценку достоверности данных, включаемых в годовой отчет и содержащихся в годовой бухгалтерской отчетности Банка.

Одним из территориальных банков Сбербанка России является Банк Татарстан, который осуществляет свою деятельность на всей территории РТ. В настоящее время Банк Татарстан Сбербанка России располагает самой развитой филиальной сетью в регионе — из более 1 тысячи филиалов.

Информация о деятельности Сбербанка России по состоянию на конец 2013 г:

Показатель

Сумма, млрд. руб.

Капитал

727,5

Прибыль

45,8

Чистая прибыль

36,1

Кредитный портфель (с учетом МБК)

4 455,9

Кредитование юридических лиц (без учета МБК)

3329,8

Остаток средств на счетах физических лиц

2 746,0

Остаток средств юридических лиц

1 414,3

— капитал — 727,5 млрд руб. ;

— прибыль — 45,8 млрд руб. ;

— чистая прибыль — 36,1 млрд руб. ;

— кредитный портфель (с учетом МБК) — 4 455,9 млрд руб., в том числе кредитование юридических лиц (без учета МБК) — 3329,8 млрд руб. ;

— остаток средств на счетах физических лиц — 2 746,0 млрд руб. ;

— остаток средств юридических лиц — 1 414,3 млрд руб. ;

— территориальные банки — 17

— отделения — 784

— внутренние структурные подразделения — 19 551.

В соответствии с задачами Концепции в течение 2013 г. Сбербанк России развивался как универсальный коммерческий банк, направляя усилия на совершенствование обслуживания всех групп клиентов, создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям, обеспечение необходимого уровня эффективности банковской деятельности в условиях снижения доходности финансовых инструментов и сокращения процентной маржи.

Банк удовлетворял возрастающий спрос физических и юридических лиц на кредитные ресурсы, добился существенного улучшения своих рыночных и экономических показателей.

В условиях усиления конкуренции Банк сохранил доминирующее положение на розничных рынках за счет оптимизации продуктового ряда, проведения гибкой процентной политики.

Для обеспечения развития кредитных операций с населением в Банке создано Управление кредитования частных клиентов, внедрены новые продукты с более гибкими условиями кредитования. За период действия Концепции объем ссудной задолженности физических лиц вырос в 32 раза, его прирост стал сопоставимым с показателями прироста корпоративного ссудного портфеля, а доля розничных кредитов превысила 25% всех кредитов Банка.

Обеспечивая основу для развития долгосрочного кредитования, Банк сконцентрировал усилия на создании целевой структуры ресурсной базы и сформировал рынок долгосрочных вкладов. Ориентируясь на комплексное удовлетворение потребностей клиентов, Банк более чем в 5 раз увеличил объем эмиссии банковских карт, внедрил ряд связанных и инновационных продуктов — овердрафтные карты, систему «Мобильный банк», расширил функции банкоматов по перечислению средств и пополнению счетов, создал основы для расширения каналов продаж в будущем.

В целях совершенствования обслуживания юридических лиц в Сбербанке России сформировано Управление корпоративных клиентов, заложены основы системы персональных менеджеров, создана системная база для работы с VIP-клиентами, внедрены современные технологии дистанционного обслуживания, для многофилиальных организаций — услуги по управлению счетами филиалов, расположенных в различных регионах Российской Федерации. Средства юридических лиц остаются одним из важнейших источников ресурсной базы Банка, их доля составляет порядка 25% привлеченных средств.

В целях совершенствования технологий принятия решений и повышения управляемости Банком осуществлена крупномасштабная реорганизация филиальной сети, основными принципами которой стали переход от административно-территориального к экономико-географическому принципу функционирования филиалов и перераспределение полномочий от центра к регионам. Проведенное укрупнение территориальных банков и отделений позволило значительно усилить их потенциал, расширить возможности для участия в крупных региональных проектах и программах экономического развития, повысить эффективность обслуживания региональных финансовых рынков. Банком определены общие принципы и порядок формирования организационной структуры филиалов, на всех уровнях управления Банка создана единая система коллегиальных органов.

Для организации работы по управлению кредитным и операционным рисками в условиях роста ссудной задолженности и расширения полномочий низовых звеньев в Банке сформировано Управление рисков, введена в действие система присвоения крупным корпоративным клиентам внутреннего кредитного рейтинг.

Совершенствование модели управления рисками потребовало реорганизации контрольно-ревизионных служб и создания Службы внутреннего контроля, подразделения которой ориентированы на решение задачи повышения эффективности контроля, выявления и устранения причин нарушений и ошибок.

Таким образом, целенаправленные усилия по развитию бизнеса и обеспечению эффективной работы банка позволили обеспечить достижение всех финансовых целевых ориентиров — поддерживать рентабельность капитала на уровне 25%-31%, добиться снижения показателя cost/income с 63% до 46%.

Обеспечивая необходимый для развития бизнеса и покрытия рисков запас капитала, Банк использовал экономически эффективные методы увеличения собственных средств. В 2001 году была проведена эмиссия акций, позволившая на треть увеличить номинальную стоимость уставного капитала, а в феврале 2005 года Банк привлек субординированный займ в 1,0 млрд. долларов США сроком на 10 лет, проведена переоценка основных средств.

19 июля 2009 года Правлением Сбербанка России был одобрен Проект Концепции развития Сбербанка России до 2012 года, а 24 июля 2009 года этот проект был единогласно утвержден Комитетом Наблюдательного совета Сбербанка России по стратегическому планированию.

В соответствие с Концепцией Банк использую свои конкурентные преимущества собирается, не только не утратить ведущих позиций на рынке банковских услуг, но и еще более укрепиться в статусе лидера банковского сектора России.

Рассмотрим конкурентные преимущества Сбербанка России.

Одним из главных конкурентных преимуществ Сбербанка России является обширная, диверсифицированная клиентская база. Сотрудничество Банка со всеми группами клиентов позволяет ему успешно управлять ресурсами и минимизировать финансовые риски. Привлекая средства населения, Банк формирует стабильный источник кредитования предприятий различных секторов экономики.

Сбербанк России имеет обширный опыт массового обслуживания клиентов, что позволяет ему оставаться безусловным лидером на розничном рынке банковских услуг и создавать стандарты работы на нем. Наличие отработанных технологий предоставления банковских продуктов позволяет Банку осуществлять большое количество операций и обслуживать значительные финансовые потоки.

Уникальным конкурентным преимуществом Сбербанка России является крупномасштабная сбытовая сеть, включающая операционные подразделения и устройства самообслуживания, которая обеспечивает доступность услуг Банка на всей территории России. Кроме того, разветвленная сеть подразделений обеспечивает Банку возможность комплексного обслуживания по единым стандартам многофилиальных корпоративных клиентов, создает уникальные условия для тиражирования и широкого внедрения современных организационных решений и технологий, а также быстрого продвижения новых банковских продуктов и услуг на всей территории страны.

Значительным конкурентным преимуществом Сбербанка России является его расчетная система, охватывающая территорию всей страны, позволяющая проводить существенные объёмы и количество платежей внутри и между регионами в режиме реального времени. Эта технология дает Банку преимущества в развитии уникальных услуг клиентам, ведущим свой бизнес в различных регионах России.

Ключевым фактором успеха в конкурентной борьбе является слаженная работа профессионального коллектива сотрудников Банка. Созданная внутри Банка система обучения сотрудников обеспечивает поддержание квалификации персонала на конкурентоспособном уровне.

Кредитный рейтинг инвестиционного уровня, присвоенный Сбербанку России ведущими мировыми рейтинговыми агентствами, позволяет привлекать дополнительные долгосрочные ресурсы с международного рынка капиталов на наиболее выгодных условиях. Доверие к Сбербанку России на международных финансовых рынках обусловлено его транспарентностью, устойчивым финансовым положением и прозрачностью структуры капитала, что позволяет ему успешно сотрудничать с крупнейшими зарубежными финансовыми институтами.

Используя своё существенное превосходство по величине капитала, рекордного для российского рынка, Сбербанк России активно предоставляет крупные и долгосрочные кредиты и инвестиции российским предприятиям, что позволяет ему успешно конкурировать не только с отечественными, но и зарубежными кредиторами. Наличие значительного капитала позволяет Банку осуществлять крупные инвестиции в развитие собственной инфраструктуры и внедрять современные информационные технологии.

Согласно этой концепции у Сбербанком России четко определены стратегическими цели и задачи.

Целью Банка является обеспечение роста инвестиционной привлекательности и удержание лидерства на российском рынке финансовых услуг путем модернизации управленческих и технологических процессов.

Достижение стратегической цели предполагает обеспечение высокой доходности вложений акционеров и инвесторов, сохранение доли в активах банковской системы и уникальной филиальной сети.

Задачами Сбербанка России являются:

— рост объема продаж и доходов Банка за счет совершенствования системы взаимодействия с клиентами;

— развитие банковских технологий и альтернативных каналов продаж, повышение производительности труда;

— увеличение доступности банковских услуг;

— сохранение контроля над издержками за счет снижения себестоимости операций и оптимизации штатной численности сотрудников.

Решение поставленных задач предполагает проведение модернизации управленческих и технологических процессов.

В рамках данной концепции Банком намечены следующие целевые ориентиры:

1) Рентабельность капитала (ROAE) — не ниже 20%;

2) Доля комиссионных доходов в чистом операционном доходе — не ниже 30%;

3) Удельный вес в совокупных активах банковской системы — 25−30%;

4) Активы на одного работника — рост в 3 раза;

5) Чистый операционный доход на одного работника — рост в 2,5 раза;

6) Количество жителей на точку продаж — снижение на 15%;

7) Отношение бизнес — персонала к сотрудникам обеспечивающих подразделений — не менее 1: 1;

8) Отношение операционных затрат к чистому операционному доходу (Cost/Income Ratio) — не выше 50%;

Решение задач обозначенных концепцией развития Банка до 2014 год обеспечит формирование необходимого уровня рентабельности капитала, позволит оптимизировать банковские издержки и выполнить ограничение по отношению операционных расходов к чистому операционному доходу (Cost/Income), увеличить долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе и повысить стабильность и предсказуемость финансового результата.

Развитие экономики и увеличение доходов населения положительно сказались на росте кредитного рынка России. Это позволило расширить круг потенциальных заёмщиков, как за счёт увеличения числа потенциальных клиентов, которые могут обратится за кредитом и в отношении которых будет вынесено положительное решение, так и в росте предложения платных услуг, которыми они могут воспользоваться. Число таких потребителей за 2013 год возросло более чем вдвое: с 13% до 28% от общей численности населения. Лидером рейтинга по кредитованию физических лиц, без учёта ипотеки, стал «Сбербанк», объём выданных кредитов которого достиг 485,7 млрд руб., а прирост за год составил 9,76%. Второе место, с отрицательной динамикой в 13,38%, занимает банк «Русский Стандарт», выдавший кредитов на 193,3 млрд руб. Тройку лидеров замыкает банк ВТБ 24, с показателем 91,7 млрд руб. и лучшим среди top5 ростом — 192,68%. В таблица 1 на основе данных сайта www. raiting. rbc. ru показаны суммарные показатели кредитов выданных банками физическим лицам без учета ипотеки.

Таблица 1 «Банки по объемам выданных кредитов физическим лицам в 2013 г. (без учёта ипотеки)»

Банк

Выдано кредитов физ. лицам (без учёта ипотеки) в 2013 г., млн. руб.

Изменение за год, %

Количество выданных кредитов физ. лицам (без учёта ипотеки) в 2013 г., шт.

Портфель кредитов физ. лицам (без учёта ипотеки) на 31. 12. 13, млн. руб.

1. Сбербанк

485 718. 1

9,76

3 644 402

654 595. 0

2. Русский Стандарт

193 253. 2

-13. 38

9 508 847

182 222. 9

3. ВТБ 24

91 681. 0

192. 68

895 469

81 417. 4

4. Росбанк

61 324. 8

-10. 90

832 610

84 174. 8

5. Инвест Банк

55 708. 2

57. 17

1 214 159

56 422. 0

6. Альфа-Банк

48 527. 5

75. 65

985 678

41 398. 1

Как видно из таблицы 1, Сбербанк России значительно опережает своих конкурентов по кредитному портфелю физических лиц, но также нельзя не заметить, что темп прироста этого портфеля достаточно низкий всего 9,76%, в то время как один из главных конкурентов Сбербанка России — банк ВТБ 24 за тот же период показал темп прироста равный 192,68%.

А по количеству выданных кредитов можно сделать вывод о том, что Банк в первую очередь предпочитает выдавать сравнительно большие суммы кредитов (в среднем 133 000 руб).

Такие показатели являются следствием того, что Банк не практикует «магазинные» кредиты. С одной стороны это потеря сегмента рынка, но с другой такие кредиты имеют очень высокую степень риска и могут привести к снижению ликвидности банка и уменьшению качества его кредитного портфеля.

Примерно такую же кредитную политику ведет и банк ВТБ 24 (средний размер выданного физическому лицу кредита 102 000 руб), но менее развитая филиальная сеть и меньшие ресурсные возможности не позволяют ему на равных конкурировать со Сбербанком России, который является крупнейшим банком восточной Европы.

1.2 Организация кредитного процесса и управления кредитными рисками в ОАО «Сбербанк России»

Банк может выдавать кредиты, проводить другие активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Следовательно, операции, в результате которых формируются такие ресурсы банка (пассивные операции), играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.

Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы. С точки зрения происхождения эти ресурсы состоят из собственного капитала банка и заемных средств, привлеченных им на время со стороны (занятых у других лиц). Таким образом, ресурсы банка (банковские ресурсы) — это совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.

Банки работают в основном на привлеченных средствах. При этом на первом-втором местах по значимости источников привлечения средств находятся деньги населения и остатки средств на счетах юридических лиц, а далее — средства, привлекаемые с помощью ценных бумаг банков, межбанковские кредиты и депозиты юридических лиц.

Итак, подавляющую часть денег, за счет которых работает и живет банк, составляют привлеченные им средства, причем привлеченные за плату. Поэтому проблема формирования ресурсов имеет для него более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Это обстоятельство порождает конкурентную борьбу за ресурсы между банками, банками и иными кредитными и прочими организациями и предприятиями, а также другие специфические особенности банковской деятельности.

Структура ресурсов разных банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого конкретного банка (разница в величине капиталов, количество и характер обслуживаемых клиентов, региональные и иные особенные условия и т. д.). Рассмотрим ресурсную базу Банка в таблице 2.

Таблица 2 «Анализ кредитных ресурсов Сбербанка России»

Показатель

Сумма, млн. руб.

на 1. 01. 2013г

Сумма, млн. руб.

на 1. 01. 2014г

Ресурсы

1. Собственные (капитал)

675

652

2. Привлеченные

5222

5253

2.1 Средства на счетах кредитных организаций

19

25

2.2 Кредиты Банка России

0,7

0

2.3 Кредиты и депозиты других банков

45

23

2.4 Просроченные проценты

0

0

2.5 Межбанковские расчеты

1098

1092

2.6 Средства на счетах

949

993

2.7 Средства в расчетах

89

93

2.8 Выпущено ценных бумаг

1649

158

2.9 Депозиты и другие привлеченные средства

2855

2869

3. Прочие ресурсы

0,8

0,8

А. Всего ресурсов

5897

5906

Размещение ресурсов

1. Обязательные резервы

57

59

2. Денежные средства

81

45

3. Межбанковские операции

8235

8799

3.1 Межбанковские кредиты

7136

7682

3.1.1 Просроченная задолженность

0

0

3.2 Межбанковские депозиты

2

21

3.2.1 Депозиты в Банке России

0

19

3.3 Межбанковские расчеты

1096

1096

4. Кредитные вложения и прочие размещенные средства

3962

4118

4.1 Просроченные ссуды

40

40

5. Участие в капитале

13

13

6. Лизинг

0

0

7. Вложения в ценные бумаги

7.1 В долговые обязательства

497

500

7.2 В учетные векселя

0

0

8. Драгметаллы

7

7

8.1 Операции с драгметаллами

0,6

0,6

8.1.1 Просроченная задолженность по драгметаллам

0

0

9. Прочие активы

191

194

9.1 Проценты за кредит неуплаченные в срок

0,04

0,3

9.2 Просроченная проценты по предоставленным м/б кредитам

0

0

9.3 Просроченные проценты по операциям с д/м

0

0,5

Б. Всего размещено

12 544

13 234

Свободные кредитные ресурсы

1587

1470

Как видно из таблицы 2 у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 млн руб. За рассматриваемый период этот показатель уменьшился на 117 млн руб. (темп прироста -7%). Это произошло за счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:

— субъекты кредитования;

— объекты и назначение кредита;

— сроки кредитования;

— размер ссуды;

— наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения кредитов, кредитоспособность заемщика;

— цена кредита;

— отраслевая принадлежность заемщика и т. д.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного кредитного риска.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства.

По субъектам ссуды банка можно разделить на три большие группы:

1) ссуды, выданные юридическим лицам для кредитования текущей производственной деятельности (корпоративные ссуды);

2) ссуды, предоставленные физическим лицам для удовлетворения личных потребностей (потребительские ссуды);

3) ссуды, выдаваемые банкам для поддержания ликвидности их баланса (межбанковские ссуды).

Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 4.

Таблица 3 «Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО Сбербанк России»

Наименование статьи

Сумма, в млн. руб.

Структура в %

на 1. 01. 2013 г.

на 1. 01. 2014 г.

на 1. 01. 2013 г.

на 1. 01. 2014 г.

1. Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе:

4027

4127

100,00

100,00

2. Ссудная задолженность

4026

4125

99,98

99,98

2.1. Предоставленные МБК

65

75

1,62

1,82

2.1.1. Предоставленные МБК

65

75

1,62

1,82

2.1.2. Просроченная задолженность по предоставленным МБК

0

0

0,00

0,00

2.2. Кредитные операции по счетам бюджета, в том числе кредиты предоставленные иностранным государствам

0

0

0,00

0,00

2.3. Кредиты предоставленные клиентам

3961

4052

98,36

98,17

2.3.1. Кредиты предоставленные клиентам

3922

4011

97,38

97,19

2.3.2. Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам

39

40

0,87

0,98

2.4. Прочие размещенные средства

8

66

0,11

1,60

3. Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе:

0,6

0,6

0,02

0,02

3.1. Драгоценные металлы, предоставленные клиентам

0,6

0,6

0,02%

0,02

3.2. Вексельные кредиты

0

0

0,00

0,00

Таблица 4 «Состав ссудной задолженности и динамика изменений ее составляющих за 2013−2014 гг»

Наименование статьи

Изменение

Показатели динамики, в %

Процент-ное изменение итога задолженности за счет процент-ного изменение основных статей, в % к изменению итога задолжен-ности

абсолют-ное измене-ние (+/-), в млн. руб.

Относите-льное изменение (+/),

в п. п.

Темп роста

Темп прироста

1. Ссудная и приравненная к ней задолженность, всего в том числе:

100

0,00

102,48

102,48

100,00

2. Ссудная задолженность

99

0,00

102,48

102,48

99,98

2.1. Предоставленные МБК

9

0,20

114,87

114,87

9,70

2.1.1. Предоставленные МБК

9

0,20

114,87

114,87

9,70

2.1.2. Просроченная задолженность по предоставленным МБК

0

0,00

-

-

-

2.2. Кредиты предоставленные клиентам

90

-0,20

102,28

102,28

90,27

2.2.1. Кредиты предоставленные клиентам

89

-0,19

102,28

102,28

89,38

2.2.2. Просроченная задолженность по кредитам предоставленным клиентам

1

0,00

102,26

102,26

0,89

2.3. Прочие размещенные средства

58

1,5989

824 994,40

824 994,40

65,98

3. Приравненная к ссудной задолженность, всего в том числе:

26 438

0,00

104,29

104,29

0,03

3.1. Драгоценные металлы, предоставленные клиентам

26 438

0,00

104,29

104,29

0,03

3.2. Вексельные кредиты

0

0,00

-

-

-

На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1. 01. 2014 г. составил 99,98% (или 99 млн руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1. 02. 2014 г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127 млн руб. (темп роста 102,48%).

Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 1. 01. 2014 г. составляла 98,36% (или 3 961 421 739 тыс. руб.), на 1. 02. 2014 г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4 051 703 602 тыс. руб.) (темп роста 102,28%).

На долю прочих размещенных средств, которая на 1. 01. 2014 г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1. 02. 2014 г. — она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65 999 552 тыс. руб.).

Сумма межбанковских кредитов выданных Сбербанком России на 1. 01. 2013 г составила 65 248 063 тыс. руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9 705 354 тыс. руб. (темп роста 114,87%) и к 1. 02. 2013 г составил 74 953 417 тыс. руб. За этот же период доля межбанковских кредитов в составе ссудной и приравненной к ней задолженности увеличилась с 1,62% до 1,82%.

Приравненная к ссудной задолженность, которая у Банка состоит исключительно из предоставленных драгоценных металлов, составила на 1. 01. 2014 г 0,02 общего объема ссудной и приравненной к ней задолженности или 616 977 тыс. руб. На 1. 02. 2014 г. было отмечено увеличение задолженности приравненной к судной на 26 438 тыс. руб. (тем роста 104,29%), в результате чего ее сумма выросла до 643 415 тыс. руб.

Таким образом, в целом можно отметить низкую степень диверсификации кредитного портфеля банка.

Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

Таблица 5 «Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка России по срокам»

Наименование статьи

Сумма, в тыс. руб.

Структура, в %

на 1. 01. 2014

на 1. 02. 2014

на 1. 01. 2014

на 1. 02. 2014

1. Кредиты предоставленные всего в том числе:

3 921 928 731

4 011 311 866

100,00%

100,00%

2. «овердрафт» (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)

24 413 807

33 490 351

0,62%

0,83%

3. сроком на 1 день

0

0

0,00%

0,00%

4. на срок от 2 до 7 дней

0

0

0,00%

0,00%

5. на срок от 8 до 30 дней

17 679 558

15 715 536

0,45%

0,39%

6. На срок от 31 до 90 дней

39 280 467

29 632 726

1,00%

0,74%

7. на срок от 91 до 180дней

175 805 176

175 208 471

4,48%

4,37%

8. на срок от 181 дня до 1 года

1 031 815 014

1 091 784 969

26,31%

27,22%

9. на срок от 1 года до 3 лет

819 569 501

824 608 693

20,90%

20,56%

10. на срок свыше 3 лет

1 813 281 386

1 840 760 088

46,23%

45,89%

11. до востребования

83 822

111 032

0,00%

0,00%

Таблица 6 «Изменения структуры кредитного портфеля Сбербанка России по срокам»

Наименование статьи

Изменение

Показатели динамики, %

Процентное изменение итога задолженности за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолжен-ности

Абсолютное изменение (+/-), в тыс. руб.

Относительное изменение (+/-), в п.п.

Темп роста

Темп при-роста

1. Кредиты предоставленные всего в том числе:

89 383 135

0,00

102,28%

2,28%

100,00%

2. «овердрафт» (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете)

9 076 544

0,21

137,18%

37,18%

10,15%

3. сроком на 1 день

0

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

4. на срок от 2 до 7 дней

0

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

5. на срок от 8 до 30 дней

-964 022

-0,06

88,89%

-1,11%

-2,20%

6. На срок от 31 до 90 дней

-647 741

-0,26

99,66%

-0,34%

-10,79%

7. на срок от 91 до 180дней

-596 705

-0,11

105,81%

5,81%

-0,67%

8. на срок от 181 дня до 1 года

59 969 955

0,91

100,61%

0,61%

67,09%

9. на срок от 1 года до 3 лет

5 039 192

-0,34

101,52%

1,52%

5,64%

10. на срок свыше 3 лет

27 478 702

-0,35

132,46%

32,46%

30,74%

11. до востребования

27 210

0,00

99,66%

-0,34%

0,03%

И так, как видно из таблицы наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 1 813 281 386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на конец этого периода уже 1 840 760 088 тыс. руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов).

Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% (1 091 784 969 тыс. руб.).и 20,56%. (824 608 693 тыс. руб.). Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 59 969 955 тыс. руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1. 01. 2014 г до 1. 02. 2014 увеличились на 5 039 192 тыс. руб. (темп прироста 1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1. 01. 2014 г. составляла 4,48% (или 175 805 176 тыс. руб.), а на 1. 02. 2014 г. — она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175 208 471 тыс. руб.).

За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39 280 467 тыс. руб. до 29 632 726 тыс. руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.

Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1. 01. 2014 г 17 679 558 тыс. руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%, темп прироста составил (-11,11)% и к 1. 02. 2014 г сумма этих кредитов составила 15 715 536 тыс. руб. Сумма «овердрафтов» выданных Банком на 1. 01. 2014 г составила 24 413 807 тыс. руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9 076 544 тыс. руб. (темп роста 137,18%%) и к 1. 02. 2014 г составил 33 490 351 тыс. руб. За этот же период доля «овердрафтов» в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%. Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у Сбербанком России за рассматриваемый период времени не было.

Анализируя данные таблицы можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 1. 02. 2014 г составила 93,66%.

Таблица 6 «Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка России по категориям заемщиков»

Наименование статьи

Сумма, в тыс. руб.

Структура, в %

на 1. 01. 2014

на 1. 02. 2014

на 1. 01. 2014

на 1. 02. 2014

Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные

3 999 179 878

4 089 463 203

100,00%

100,00%

1. Минфину России

0

0

0,00%

0,00%

2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления

25 301 968

21 733 212

0,63%

0,53%

3. Государственным внебюджетным фондам

0

0

0,00%

0,00%

4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органам местного самоуправления

4692

4378

0,0001%

0,0001%

5. Финансовым организациям, всего в том числе

10 052 450

10 054 023

0,25%

0,25%

5.1 находящимся в федеральной собственности

85 219

94 014

0,002%

0,002%

5.2 находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

74 549

74 400

0,00%

0,00%

5.3. негосударственным

9 892 682

9 885 609

0,25%

0,24%

6. Коммерческим организациям, всего в том числе:

2 851 880 662

2 943 198 626

71,31%

71,97%

6.1. находящимся в федеральной собственности

104 000 651

102 981 902

2,60%

2,52%

6.2 находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

13 656 360

13 903 970

0,34%

0,34%

6.3 негосударственным

2 734 223 651

2 826 312 754

68,37%

69,11%

7. Некоммерческим организациям, всего в том числе

4 097 899

4 242 337

0,10%

0,10%

7.1 находящимся в федеральной собственности

47 186

48 366

0,001%

0,001%

7.2 находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

15 656

15 916

0,0004%

0,0004%

7. 3негосударственным

4 035 057

4 178 055

0,10%

0,10%

8. Индивидуальным предпринимателям

93 774 379

92 140 027

2,34%

2,25%

9. Физическим лицам

970 272 666

974 418 440

24,26%

23,83%

10. Нерезидентам, всего в том числе:

43 795 162

43 672 160

1,10%

1,07%

10.1 юридическим лицам

43 792 116

43 667 587

1,10%

1,07%

10.2 физическим лицам

3046

4573

0,0001%

0,0001%

Таблица 7 «Измение структуры кредитного портфеля Сбербанка России по категориям заемщиков»

Наименование статьи

Изменение

Показатели динамики, %

Процентное изменение итога задолженности за счет процентного изменение основных статей, в % к изменению итога задолженности

Абсолют-ное измене-ние (+/-).

Относите-льное изменение (+/-), в п.п.

Темп роста

Темп прироста

Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные

90 283 325

0,00

102,26%

2,26%

100,00%

1. Минфину России

0

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления

-3 568 756

-0,10

0,00%

0,00%

-3,95%

3. Государственным внебюджетным фондам

0

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органам местного самоуправления

-314

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

5. Финансовым организациям, всего в том числе

1573

-0,01

0,00%

0,00%

0,00%

5.1 находящимся в федеральной собственности

8795

0,00

0,00%

0,00%

0,01%

5.2 находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

-149

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

5.3. негосударственным

-7073

-0,01

0,00%

0,00%

-0,01%

6. Коммерческим организациям, всего в том числе:

91 317 964

0,66

103,20%

3,20%

101,15%

6.1. находящимся в федеральной собственности

-1 018 749

-0,08

0,00%

0,00%

-1,13%

6.2 находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

247 610

0,00

101,81%

1,81%

0,27%

6.3 негосударственным

92 089 103

0,74

103,37%

3,37%

102,00%

7. Некоммерческим организациям, всего в том числе

144 438

0,00

103,52%

3,52%

0,16%

7. 1находящимся в федеральной собственности

1180

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

7.2 находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

260

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

7. 3негосударственным

142 998

0,00

103,54%

3,54%

0,16%

8. Индивидуальным предпринимателям

-1 634 352

-0,09

98,26%

-1,74%

-1,81%

9. Физическим лицам

4 145 774

-0,43

100,43%

0,43%

4,59%

10. Нерезидентам, всего в том числе:

-123 002

-0,03

99,72%

-0,28%

-0,14%

10.1 юридическим лицам

-124 529

-0,03

99,72%

-0,28%

-0,14%

10.2 физическим лицам

1527

0,00

0,00%

0,00%

0,00%

При рассмотрении результатов таблицы 6 следует отметить, что наибольший удельный вес в составе выданных банком кредитов занимают кредиты, предоставленные коммерческим организациям. Эти кредиты в структуре на 1. 01. 2014 г составляли 71,31% (2 851 880 662 тыс. руб.), за год их темп роста составил 103,20% (91 317 964 тыс. руб.) и на 1. 02. 2014 г сумма этих кредитов составила 2 943 198 626 тыс. руб.

В составе кредитов предоставленных коммерческим организациям можно выделить еще несколько статей: находящимся в федеральной собственности, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности, негосударственным. Среди этих статей большую часть составляют кредиты предоставленные негосударственным коммерческим организациям — 68,37% (2 734 223 651 тыс. руб.) на 1. 01. 2014 г и 69,11% (2 826 312 754 тыс. руб.) на 1. 02. 2014 г. За январь Банк увеличил эту часть кредитного портфеля на 92 089 103 тыс. руб. (темп прироста 103,37%)

Также достаточно большой удельный вес в структуре ссудной задолженности занимают кредиты предоставленные физическим лицам — 24,26% (970 272 666 тыс. руб.) на 1. 01. 2014 г, за январь эта статья увеличилась на 4 145 774 тыс. руб. (темп прироста составил 0,43%) и на 1. 02. 2014 г составила 23,83% (974 418 440 тыс. руб.).

Удельный вес всех остальных видов кредитов в общей сумме выданных кредитов на 1. 02. 2014 г составил всего 4,2%.

С одной стороны это свидетельствует о слабой диверсифицированности кредитного портфеля по категориям заемщиков, но с другой стороны такие показатели просто являются отражением кредитной политики Сбербанка России.

Таблица 8 «Анализ структуры кредитного портфеля Сбербанка России по валютам»

Наименование статьи

Всего выданных кредитов (рублевые + валютные), на 1. 02. 2014г

В том числе кредиты, выданные на 1. 02. 2014г

в рублях

в иностранной валюте

ед.

В % к итогу

ед.

В % к итогу

Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе кредиты предоставленные

4 089 463 203

3 491 685 811

85,38%

597 777 392

14,62%

1. Минфину России

0

0

0,00%

0

0,00%

2. Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления

21 733 212

21 733 212

100,00%

0

0,00%

3. Государственным внебюджетным фондам

0

0

0,00%

0

0,00%

4. Внебюджетным фондам субъектов РФ и органам местного самоуправления

4378

4378

100,00%

0

0,00%

5. Финансовым организациям, всего в том числе

10 054 023

9 925 458

98,72%

128 565

1,28%

5. 1находящимся в федеральной собственности

94 014

94 014

100,00%

0

0,00%

5. 2находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

74 400

74 400

100,00%

0

0,00%

5. 3негосударственным

9 885 609

9 757 044

98,70%

128 565

1,30%

6. Коммерческим организациям, всего в т. ч.

2 943 198 626

2 434 813 297

82,73%

508 385 329

17,27%

6. 1находящимся в федеральной собственности

102 981 902

50 587 850

49,12%

52 394 052

50,88%

6. 2находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

13 903 970

13 845 321

99,58%

58 649

0,42%

6. 3негосударственным

2 826 312 754

2 370 380 126

83,87%

455 932 628

16,13%

7. Некоммерческим организациям, всего в т. ч.

4 242 337

4 242 337

100,00%

0

0,00%

7. 1находящимся в федеральной собственности

48 366

48 366

100,00%

0

0,00%

7. 2находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности

15 916

15 916

100,00%

0

0,00%

7. 3негосударственным

4 178 055

4 178 055

100,00%

0

0,00%

8. Индивидуальным предпринимателям

92 140 027

90 775 464

98,52%

1 364 563

1,48%

9. Физическим лицам

974 418 440

930 187 421

95,46%

44 231 019

4,54%

10. Нерезидентам, всего в т. ч:

43 672 160

4244

0,01%

43 667 916

99,99%

10. 1юридическим лицам

43 667 587

0

0,00%

43 667 587

100%

10. 2физическим лицам

4573

4244

92,81%

329

7,19%

Общая величина кредитов выданных ОАО Сбербанк России в иностранной валюте на 1. 02. 2014 г составила 597 777 392 тыс. руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля Банка составила 14,62%.

Наиболее часто кредиты в иностранной валюте выдавались нерезидентам (99,99% выданных сумм кредитов).

Среди кредитов предоставленных коммерческим организациям 16,13% составляют кредиты выданные в иностранной валюте.

У других категорий заемщиков доля кредитов выданных в иностранной валюте не составляла и 5%.

Для углубленного изучения качества кредитного портфеля применяется коэффициентный метод (таблица 9).

Таблица 9 «Расчет коэффициентов качества кредитного портфеля Сбербанка России»

Критерий оценки

Название коэффициента

По состоянию на 1. 01. 2014г

По состоянию на 1. 02. 2014г

Абсолютное изменение

Темп прироста, %

Степень

кредитного

риска

Количест-венная оценка кред. риска.

К1

0,193 523

0,191 810

-0,1 713

-0,89%

К2

0,1 375 099

0,1 393 284

0,18 185

1,32%

Степень защиты банка от риска

К3

3,5 882 856

3,3 687 212

-0,2 195 645

-6,12%

К4

0,2 664

0,2 729

0,65

2,44%

К5

0,53 932

0,56 938

0,3 007

5,57%

К6

0,1 794 143

0,1 684 361

-0,109 782

-6,12%

К7

0,9 523 810

0,9 523 810

0,0

0,00%

К8

0,31 833

0,11 532

-0,20 301

-63,77%

К9

0,191 363

0,193 951

0,2 588

1,35%

К10

0,692 489

0,799 723

0,107 234

15,49%

К11

0,98 902

0,98 902

0,0

0,00%

Доходность кредитного портфеля

К12

0,91 899

0,89 870

-0,2 029

-2,21%

К13

0,5 423 786

0,5 423 786

0,0

0,00%

К14

0,93 869

0,91 824

-0,2 045

-2,18%

К15

0,92 397

0,90 385

-0,2 013

-2,18%

К16

0,29 419

0,25 647

-0,3 772

-12,82%

Ликвидность кредитного портфеля

К17

1,4 160 348

1,4 404 712

0,244 364

1,73%

К18

0,1860

0,1775

-0,85 000

-4,57%

К19

111,1000

123,9800

12,8 800 000

11,59%

Коэффициенты оценки кредитного риска за рассматриваемый период показали разные результаты. Это вызвано тем, что при увеличение совокупного кредитного риска, банк увеличил кредитный портфель в большей степени чем собственный капитал (темпы прироста соответственно составили 2,258% и 0,029%).

Коэффициенты степени защищенности от риска за период с 1. 01. 2014 г по 1. 02. 2014 г в целом показали скорее отрицательные результаты. Особенность этих коэффициентов в том, что уменьшение значения коэффициентов К4, К5, К6, К7, К9, К10, К11 является положительной тенденцией, а уменьшение коэффициентов К3, К8 — отрицательной. Поэтому можно сказать что существенно улучшился коэффициент К8, темп прироста которого составил -63,77%. Положительная динамика этого коэффициента связана как с уменьшением убыточных ссуд в составе кредитного портфеля Банка, так и с ростом кредитного портфеля.

Коэффициент же К10 напротив вырос на 15,49%, что было вызвано существенным увеличением неработающих кредитных активов.

Коэффициент К3 снизился на 6,12% за рассматриваемый период. Это было вызвано более высоким темпом роста фактических резервов на покрытие убытков по ссудам по сравнению с темпом роста составляющих кредитного портфеля не приносящих доход.

Коэффициент К5 за отчетный период вырос на 5,57%. Это очень негативная тенденция. Такое увеличение вызвано более высокими темпами прироста просроченных ссуд по сравнению с темпами прироста кредитного портфеля.

Изменения остальных коэффициентов этой группы также носит отрицательный характер. Все эти коэффициенты в течение рассматриваемого месяца увеличились, хоть и незначительно.

Коэффициенты доходности кредитного портфеля свидетельствуют скорее о снижении доходности, чем наоборот. Коэффициенты К12-К15 не показали положительной динамики, что в принципе можно было бы признать негативным знаком. Но с другой стороны такие изменения были во многом обусловлены увеличением объема кредитного портфеля банка, что несомненно можно признать хорошей тенденцией.

Коэффициент К16 за период с 1. 01. 2014 г по 1. 02. 2014 г уменьшился на 12,82%. Это было вызвано высокими темпами роста активов банка.

Коэффициент К17 за рассматриваемый период увеличился с 1,4 160 348 до 1,4 404 712 (темп прироста 1,73%).

Коэффициент К18 — Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Приемлемым для этого коэффициента считается значение? 25%. За рассматриваемый период этот коэффициент уменьшился с 18,6% до 17,75%.

Коэффициент К19 — 5.1. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Приемлемым для этого коэффициента считается значение? 800%. За отчетный период этот коэффициент вырос с 111,100% до123,9800% (темп прироста 11,59%).

В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря консервативной кредитной политике в отношении физических лиц Банку удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.

А благодаря большой ресурсной базе Банку удается предлагать низкие процентные ставки по кредитам при этом имея возможность предлагать корпоративным клиентам практически неограниченные суммы кредитов.

Хотя конечно нельзя не признать что по итогам рассматриваемого периода показатели качества кредитного портфеля в целом ухудшились. И если негативная динамика в будущем продолжится это может привести к неприятным последствиям для Банка.

1.3 Совершенствование системы организации и управления кредитным процессом в ОАО «Сбербанк России»

1.3.1 Проблемы диверсифицированности кредитных портфелей коммерческих банков России

Вопросы структурного анализа кредитного портфеля и проведение его диверсификации являются актуальными для банковской системы России. По мнению иностранных аналитиков, уязвимость российской банковской системы возрастает также по причине высокой концентрации кредитных рисков. Это связано не только с малой прозрачностью заемщиков, но и с сохраняющейся структурной диспропорцией экономики, где на ТЭК приходится до 22% ВВП. Падение цен на нефть, а вместе с тем обмеление текущих в страну финансовых потоков способно быстро дестабилизировать финансовую систему. Поэтому для России важен не только сам уровень кредитной активности, но и ее отраслевое распределение. Кредитование средних и мелких предприятий, занимающихся переработкой продукции, увеличивающих добавленную стоимость, — это основа для оздоровления и укрепления банковской системы.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой