Потребительское кредитование: разновидности, современная практика организации

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
Экономические науки


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Содержание

  • Введение
  • 1. Сущность и роль в экономике страны потребительского кредитования
  • 1.1 Теоретические аспекты потребительского кредитования
  • 1.2 Роль потребительского кредита в экономике страны. Современный рынок потребительских услуг
  • 1.3 Технологии предоставления и погашения потребительского кредита
  • 2. Анализ практики кредитования в «Банк24. ру» (ОАО)
  • 2.1 Характеристика деятельности «Банка24. ру» (ОАО)
  • 2.2 Характеристика кредитного портфеля «Банка24. ру» (ОАО) за 2005−2007гг
  • 2.3 Организация потребительского кредитования в «Банке24. ру» (ОАО) в 2008—2010 гг.
  • 3. Проблемы и пути развития потребительского кредитования в России
  • 4. Проблемы организации потребительского кредитования и пути их решения в «Банке24. ру» (ОАО)
  • Список используемых источников
  • Приложения

Введение

За последние годы потребительское кредитование получило широкое распространение на российском рынке банковских услуг. Многие банки начали активно предлагать широкий комплекс банковских продуктов и услуг для физических лиц. Большое значение при этом получило именно потребительское кредитование. Кредитование населения способствует усилению спроса на предметы потребления и соответственно, развитию обширного сектора экономики. Вышеперечисленные факты объясняют актуальность темы. К тому же, одной из самых заметных тенденций на рынке банковских услуг является резкий рост интереса банков к частным заемщикам.

Целью написания курсовой работы является проведение исследования в области потребительского кредитования, выявление главных тенденций развития и проблем данной сферы. Исходя из этого, в данной работе были поставлены следующие задачи:

изучить теоретические основы кредитования в целом и потребительских кредитов в частности;

исследовать современную ситуацию на рынке потребительского кредитования в РФ и сравнить ее с ситуацией в зарубежных развитых странах;

провести анализ кредитного портфеля отдельно взятого субъекта на примере «Банка24. ру»;

выявить проблемы и направления развития рынка потребительских кредитов;

Предметом исследования данной работы являются экономические отношения, складывающиеся между банком и заемщиком при потребительском кредитовании.

потребительское кредитование услуга погашение

Объект исследования — это кредитование коммерческими банками физических и юридических лиц, которое приобрело название банковский кредит.

В работе были использованы графический и экономико-математический методы обработки информации.

Информационной базой для исследования данной темы послужили труды ученых: Лаврушина О. И., Жукова Е. Ф., Казака А. Ю. и Марамыгина М. С., Белоглазова Г. Н. и др., а также статьи из научных журналов «Банковское дело» и «Банковские услуги», статьи из Интернет-сайтов, таких как www. credits. ru, www. kredit. ru, www. rbc. ru и др. Статистические данные, таблицы и рисунки были собраны и составлены на основе публикаций из перечисленных журналов и сайтов Центрального Банк и РБК (РосБизнесКонсалтинг).

Структура курсовой работы следующая. Глава первая «Сущность и роль в экономике страны потребительского кредитования» состоит из трех параграфов. В первой главе рассматриваются теоретические аспекты потребительского кредитования, сущность категории кредит, потребительский кредит и его классификация в современной банковской практике. В конце главы будет проделан анализ данных по рынку потребительского кредитования в России за 2007−2010 г. г.

Далее будет проводится исследование рынка с целью выявления наиболее важных его тенденций, а также, для сравнения, будет рассмотрен опыт зарубежных развитых стран в области потребительского кредитования.

Глава вторая данной дипломной работы рассматривает современное положение кредитной организации — «Банк24. ру» (ОАО) на рынке банковских услуг. Дается характеристика деятельности банка и анализ его финансовой отчетности за 2010 год. Также проанализирован кредитный портфель банка за период с 2007 по 2010 года.

В завершении главы будет рассказано организация потребительского кредитования в «Банк24. ру» и проведен анализ данных за 2007−2010 г. г.

И, наконец, в третьей главе дипломной работы подводятся итоги исследования рынка потребительских кредитов, выделяются наиболее важные недостатки организации потребительского кредитования и намечаются направления развития этого рынка в будущем для России. Также здесь будут выделены основные проблемы организации потребительского кредитования в «Банк24. ру».

1. Сущность и роль в экономике страны потребительского кредитования

1.1 Теоретические аспекты потребительского кредитования

Изобретение кредита является гениальным открытием человечества наряду с появлением денег. Он выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют крупные предприятия, объединения, малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры, государства; правительства и отдельные граждане.

История появления кредита восходит к самым ранним этапам возникновения человеческого общества, когда происходит процесс имущественного расслоения и формируется понятие личной собственности. На этой стадии еще не появляются деньги, но формируются предпосылки их зарождения, ставшие и первоосновой организации кредитных взаимоотношений в обществе.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства. Кредит в денежной форме представляет собой новые платежные средства. При всей очевидности той пользы, которую он приносит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни считают, что кредит возникает от бедности, нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства, другие, что он разрушает экономику, поскольку за него надо платить, а это подрывает финансовое положение заемщика, приводит к его банкротству.

Такое разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Кредит появился не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами — почва, на которой возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости — ядро его движения.

Само слово «кредит» происходит от латинского «credere», что означает «верить», «доверять». Доверие проявляется в передаче каких-либо ценностей при отсутствии немедленного встречного предоставления.

Так как кредит является одним из самых распространенных экономических явлений в любом цивилизованном обществе, то интерес к нему со стороны исследований ученных никогда не угасает. Это также объясняет отсутствие единой трактовки сущности кредита и компонентов его составляющих.

Анализ литературы позволяет выделить несколько основных мнений. Часть исследователей, считают, что кредит — это совокупность отношений связанных с перераспределением разнообразных ресурсов или денежных средств [11,12]. Но такой подход не полностью отражает все сущностные характеристики кредита. Перераспределение ресурсов характерно для ряда иных экономических категорий, например финансов. В тоже время такое толкование не раскрывает специфические признаки, присущие непосредственно кредиту.

Другая группа исследователей, не давая определения понятию кредит, рассматривает составляющие этой категории: кредитные линии, операции, капитал [11,14]. Но в данном случае, при всей важности анализа компонентов кредита, для начала нужно раскрыть суть главной, объединяющей категории, а потом изучать их во взаимосвязи с составляющими.

Ряд зарубежных ученых таких, как Миллер Р., Ван-Хауз Д., Доллан Э., Кэмпбелл К., трактуют кредит как предоставление товаров и услуг или средств в обмен на обещание оплаты в будущем [15]. Но данная трактовка слишком сужает сферу применения категории «кредит». В то же время в таком определении присутствует важная отличительная характеристика — временной разрыв во встречном движении ценностей.

С точки зрения ученых уральской финансовой школы наиболее полно сущность кредита может проявляться при анализе движения ссудного капитала, или ссуженной стоимости [13, с. 232].

Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала (ссуженной стоимости), т. е. капитала, представляемого в ссуду. Таким образом, кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и отражает отношения, формирующиеся между кредитором и заемщиком.

Данная точка зрения совпадает с позицией автора курсовой работы и является на его взгляд наиболее точной и современной точкой зрения. Также необходимо обратиться к законодательству РФ, в котором тоже закреплено понятие кредита.

Гражданский кодекс Российской Федерации рассматривает кредит как одну из разновидностей займа с присущими ему особенностями. В соответствии со ст. 819 ГК РФ, по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты за нее.

Из данного определения следует, что кредитором могут выступать банк, т. е. кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности такие банковские операции, как привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, или иная кредитная организация (небанковская кредитная организация), т. е. кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции.

Система кредитования базируется на трех базовых элементах: субъекты кредита, обеспечение кредита и объекты кредита. Они неотделимы друг от друга.

Успех деятельности банка по кредитованию возможен только тогда, когда каждый из этих элементов дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. Попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела являются физические лица, дееспособные и имеющие материальные и другие гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки. Заемщиком при этом может выступить любой субъект собственности, обладающий определенными материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит. Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы, вплоть до государства.

В настоящее время к субъектам кредитования относятся: предприятия и организации, физические лица, другие банки.

Важным элементом кредитования и критерием классификации банковских ссуд выступает их обеспеченность. В этой связи ссуды могут иметь прямое и косвенное обеспечение и не иметь его. В международной практике кредиты зачастую подразделяются на обеспеченные, необеспеченные и частично обеспеченные. В мировой банковской практике к обеспечению ссуд всегда относились неоднозначно. В централизованной банковской системе наиболее надежными считались ссуды, имеющие обеспечение в виде товарно-материальных ценностей. В западной практике такой категоричности нет. Напротив, опыт западных стран показывает, что наличие материального обеспечения еще не дает уверенности в своевременном возврате банковских ссуд.

Все дело в качестве обеспечения. Если оно есть, ликвидно и достаточно, то это не так плохо для кредита, вряд ли такое обеспечение следует игнорировать. Однако было бы неверно не принимать во внимание положительных качеств необеспеченных (бланковых) ссуд, особенно когда они предоставляются первоклассным заемщикам и гарантом (и в этом смысле обеспечением возвратности кредита) является все имущество ссудополучателя.

Обеспечение остается фундаментальным элементом системы банковского кредитования и именно его принято считать «последней линией обороны» при решении вопроса о возможностях финансирования того или иного проекта.

Объект кредитования в узком смысле — это вещь, под которую выдается ссуда и ради которой заключается кредитная сделка. Он может быть частным и совокупным. Частный — то, подо что выдается кредит, обособляется, отделяется от других ссуд. Например, бывают случаи, когда в общем составе кредитов выделяются ссуды, предоставляемые не под запасы сырья, а в связи с накоплением какой-то определенной его разновидности. Совокупный объект — когда кредит выделяется под множество объектов, не обособленных друг от друга, объединенных в один общий объект.

В широком смысле объект кредитования выражает не только предмет в его материальном, осязаемом состоянии, но и материальный процесс в целом, вызывающий потребность в ссуде, и ради обеспечения непрерывности и ускорения которых заключается кредитная сделка. В данном случае объектом кредитования, к примеру, может быть временный разрыв в платежном обороте, когда собственных средств и выручки предприятия недостаточно для осуществления текущих и предстоящих платежей. Для банка-кредитора ссуды сопряжены с большим риском, зачастую они переходят в разряд проблемных кредитов, длительное время невозвращаемых в банк, серьезно ухудшающих его кредитный портфель, вызывают необходимость усиления анализа кредитоспособности заемщика.

В процессе кредитования появляется еще один элемент системы — доверие. В кредите, как известно, существует две стороны — кредитор и заемщик, между ними совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает доверие между заемщиком, который верит, что банк вовремя и в необходимом размере предоставит кредит, и кредитором, который верит, что заемщик воспользуется полученным кредитом по назначению и в установленный срок возвратит ему ранее предоставленную ссуду вместе с причитающимися банку процентами. Таким образом, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитных отношений, а с другой — как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое обоснование.

Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Каждый коммерческий банк, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя есть общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие коммерческим банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентами, улучшить возвратность ссуд.

Раскрытие сущности кредита будет наиболее полным при рассмотрении его основных принципов. Принципы кредитования — это основополагающие условия, на которых выдается кредит заемщику: срочность, платность, возвратность, материальная обеспеченность и целевой характер использования кредита. Если клиент способен нарушить один из них, то кредитная сделка не состоится.

Принцип срочности означает, что кредит выдается на четко указанный срок, который оговаривается в договоре. Существует несколько способов указания срока погашения кредита:

возврат всей суммы основного долга и процентов по нему по фиксированной ставке в четко установленные периоды времени;

возврат суммы основного долга в четко определенные промежутки времени, для каждого из которых установлена своя процентная ставка, т. е. это кредит с плавающей процентной ставкой (ролл-оверный);

возврат в четко установленные периоды времени только суммы процентов по кредиту и возврат по истечении срока действия кредитного договора всей суммы основного долга по кредиту;

указывается не время возврата кредита и процентов по нему, а только условия их возврата. Например, возврат кредита по первому требованию кредитора (онкольный кредит), порядок погашения кредита (овердрафт, контокоррентный кредит).

Срочность кредита означает его возврат. Кредитование производится на платной основе. Принцип платности означает, что деньги, даваемые взаймы, выступают в качестве товара, за получение которого надо платить, т. е. кредит — это покупка денег в рассрочку. Процент за кредит — цена кредита. Кредит, взятый под низкий процент, — это «дешевые» деньги, под высокий процент — «дорогие» деньги. Платность во многом определяется кредитным риском, уровнем учетной ставки центрального банка, общим состоянием спроса и предложения на кредитном рынке.

Принцип возвратности банковских ссуд заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. В случае невозврата кредита в срок заемщику начисляются пени (т.е. штрафные санкции), размер которых устанавливается в кредитном договоре. Для гарантии возврата финансового кредита используют разные виды обеспечения этого кредита.

Возвратность кредита представляет собой основополагающее свойство кредитных отношений, отличающее их от других видов экономических отношений, и на практике находит свое выражение в определенном механизме. Этот механизм базируется, с одной стороны, на экономических процессах, лежащих в основе возвратного движения кредита, с другой — на правовых отношениях кредитора и заемщика, вытекающих из их места в кредитной сделке.

При исследовании принципа обеспеченности следует различать первичное и вторичное обеспечение банковской ссуды. Экономической основой погашения кредита является непрерывный кругооборот фондов предприятия-заемщика, который завершается приростом стоимости; последний представляет собой основу для возврата кредита.

Параллельно с этим в банковской практике активно используется вторичное обеспечение банковской ссуды, которое представляет собой вещный капитал, т. е. имущество клиента, реализация которого дает возможность возвратить в банк сумму срочного долга по кредиту, а также ссудный процент. Материальное вторичное обеспечение банковской ссуды в силу законодательных и экономических особенностей постоянно совершенствуется (залог, заклад, гарантия, поручительство, страхование случая невозврата кредита и т. д.).

Целевой характер использования кредита предусматривает, что кредит должен быть использован только на те цели, на которые спрашивается заемщиком. При осуществлении кредитования кредитор анализирует цели, на которые заемщик испрашивает средства, а также денежный поток, возникающий после реализации кредитуемого проекта.

В процессе соблюдения принципов банковского кредитования, а особенно принципа первичного обеспечения ссуды банковский кредит должен способствовать росту процесса воспроизводства, так и повышению эффективности деятельности отдельного ссудозаемщика.

Свое концентрированное выражение сущность кредита проявляет в выполняемых им функциях. Существует множество точек зрения на выполняемые кредитом функции. Наиболее точной и актуальной из них автор курсовой работы считает току зрения Уральской финансовой школы, согласно которой кредит выполняет следующие функции:

1) аккумуляция временно свободных денежных средств;

2) перераспределительной;

3) замещения наличных денег и сокращения издержек обращения

В рамках первой функции осуществляется аккумуляция временно свободных денежных средств, что является основой для расширенного воспроизводства в экономике. Приток денежных средств финансовому субъекту не означает необходимости немедленного их использования. Кроме возмещения затрат, прибыль по прошествии определенного времени распределяется на нужды потребления и накопления. Кроме того, в составе затрат учитываются амортизационные отчисления на основные фонды, участвовавшие и в данном производственном цикле.

В результате формируются особые денежные средства, накапливаемые сегодня для потребления их в будущем. На некоторое время эти средства высвобождаются из процесса кругооборота данного финансового субъекта и могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте другого финансового субъекта, вернувшись к кредитору обратно с определенным приростом. Таким образом, необходимость и возможность использования кредита обусловлена наличием неравномерности в движении товарного и денежного потоков в рамках общего экономического кругооборота в обществе.

В рамках данной функции увеличения возможностей расширения общественного производства посредством кредита осуществляется аккумуляция временно свободных денежных средств.

Важность перераспределительной функции кредита для полноценного функционирования экономики заключается в том, что посредством ее реализации осуществляется перелив капитала в территориально-отраслевом разрезе экономической системы. Причем в отличие от финансов, когда средства перемещаются на административной основе, перелив капитала посредством кредита осуществляется на рыночных принципах. Государство в лице Центрального банка выступает в этом случае лишь как посредник, разрабатывающий общие правила осуществления данных операций, не вмешиваясь в их суть. В экстремальных ситуациях в рамках государственного денежно-кредитного регулирования экономики возможна экономическая и административная корректировка основных потоков перелива денежных средств.

Необходимость перелива денежных средств между различными отраслями экономики обусловлена различной нормой рентабельности капитала.

Предприниматель, занимающийся бизнесом в низкорентабельной отрасли, ограничивает инвестиции в собственный бизнес, предпочитая альтернативные, более прибыльные формы вложения капитала. Традиционно к ним относятся инвестиции в ценные бумаги и депозитные счета в банке. Привлеченные средства банк направляет в доходные активные операции, самой распространенной из которых является кредитование. При этом заемщиком, скорее всего, будет предприниматель, работающий в высокорентабельной отрасли и заинтересованный в дополнительных форсированных инвестициях, источником которых реально могут быть только кредитные вложения. Таким образом, посредством банковского кредита происходит перелив капитала между отраслями в рамках экономической системы.

Конечным результатом такого перелива денежных средств является выравнивание нормы прибыли на вложенный капитал в разных отраслях экономики.

Перераспределительная функция также способствует обеспечению перелива денежных средств между отдельными регионами. Различный уровень промышленного производства, структура производства, концентрация производственного и банковского капитала обеспечивают различный спрос на кредит.

Функция замещения наличных денег и сокращения издержек обращения выполняется как эмиссионным банком страны, так и коммерческими банками. Денежная банкнотная эмиссия осуществляется Центральным банком путем выпуска кредитных денег — банкнот. Кредитная эмиссия является прерогативой коммерческих банков, выпускающих в обращение банковские векселя, обращающиеся депозиты, чеки. Данные платежные средства являются альтернативой денежным средствам, способствуют сокращению издержек обращения (связанных с печатанием, перевозкой, пересылкой, охраной и хранением денег), а также ускорению оборачиваемости средств в экономическом цикле.

Таким образом, в данном параграфе было выявлено несколько точек зрения на понятие сущности кредита. Авторской позицией является тока зрения Уральской финансовой школы (Казак А.Ю., Марамыгин М. С. и др.), согласно которой кредит представляет собой форму движения ссудного капитала (ссуженной стоимости), т. е. капитала, представляемого в ссуду.

1.2 Роль потребительского кредита в экономике страны. Современный рынок потребительских услуг

Считается, что основой современного рынка кредитования стал экономический кризис связанный со Второй Мировой Войной, т. к, в то время наблюдалась значительная разница между темпами роста производства и платежеспособностью населения. В настоящее время, кредит широко развит как инструмент финансового регулирования на всех уровнях экономики, начиная с отношений рядовых граждан и банков, и заканчивая кредитами между странами, и даже, регионами. Ярким примером последнего может служить выделение Евросоюзом значительных сумм Греции и Ирландии на преодоление последствий экономического кризиса 2008 года. Внешний долг РФ на 1 апреля 2011 года суммарно составил 504 млрд долл. США, для сравнения, долг Соединенных Штатов Америки — 13 трлн. Долл. США.

Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:

обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

стимулирует эффективность труда;

расширяет рынок сбыта товаров;

ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

является мощным орудием централизации капитала;

ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

обеспечивает сокращение издержек обращения:

связанных с обращением денег;

связанных с обращением товаров.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

заменой металлических денег кредитными — банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег. Начиная с первой мировой войны, в большинстве капиталистических стран, а с периода мирового экономического кризиса 1933 г. во всех странах металлические деньги перестали выполнять функции средств обращения и платежа. С этого времени металлические деньги внутри страны полностью заменены кредитными деньгами и кредитными операциями.

Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т. е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

Но, как говорится в одной пословице: «Тот, кто берёт взаймы, продаёт свою свободу». И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться «долговой ямой» так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей, как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного благосостояния.

Однако, следует учесть, что потребительский кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой коньюктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и обострению экономических кризисов.

Потребительскими кредитами в РФ называют кредиты, предоставляемые населению. При этом потребительский характер кредита определяется целью (объектом кредитования) предоставления кредита.

С юридической точки зрения деятельность потребительского кредитования регламентируется Гражданским Кодеком Р Ф, ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О кредитных историях», Положением Ц Б «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» и рядом др. законодательных нормативных актов. Помимо этого кредитная организация, производящая кредитование на потребительские нужды, должна иметь ряд внутренних нормативных документов, регламентирующих данный вид деятельности. Документы должны быть разработаны в соответствии с требованиями Банка России. К таким документам относятся: «Кредитная политика банка», «Положение о кредитовании», «Положение о потребительском кредитовании», «Положение о кредитном отделе», «Положение о кредитных рисках» и др. документы.

В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие. В отличие от российской трактовки потребительские ссуды в западной банковской практике определяют иначе: потребительскими называют кредиты, предоставляемые частным заемщикам для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.

Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т. д.

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские кредиты подразделяют на:

неотложные нужды;

строительство и приобретение жилья;

капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации.

Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются ссуды на строительство и выполнение работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садовых кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные кредиты на приобретение или строительство садовых домиков и благоустройство участков. Банки выдают также долгосрочные ссуды отдельным категориям граждан на приобретение автомобилей и других товаров длительного пользования, на хозяйственное обзаведение.

По субъектам кредитной сделки различают:

банковские потребительские кредиты;

кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т. д.);

личные или частные потребительские кредиты;

потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно по месту работы.

По срокам кредитования потребительские кредиты подразделяют на:

краткосрочные (со сроком от 1 дня до 1 года);

среднесрочные (сроком от 1 года до 3−5 лет);

долгосрочные (сроком свыше 3−5 лет).

По способу предоставления потребительские кредиты бывают целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т. д.).

По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительством, страхованием), недостаточно обеспеченные. Главная причина, по которой банк требует обеспечения, — риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашение кредита, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

По методу погашения различают кредиты, погашаемые единовременно и кредиты с рассрочкой платежа.

Кредиты без рассрочки платежа имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентам осуществляется единовременно. Примером подобных кредитов могут служить так называемые бриджинг-ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца.

Кредиты с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т. д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением (сумма платежа и погашение ссуды меняется в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора); ссуды с неравномерным периодическим погашением.

При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении года периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуды погашалась в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом: ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита; ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику).

Существует также такое понятие, как ссуда с аннуитетным платежом, т. е. платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.

По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (револьверные). В группу револьверных кредитов включаются кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитным картам.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой