Оценка эффективности инвестиционного проекта вывода на рынок новой услуги (на примере ОАО "Балтийский Банк")

Тип работы:
Дипломная
Предмет:
Экономические науки


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

1. Общая характеристика предприятия и анализ финансово-хозяйственной деятельности

1.1 Общие сведения о компании ОАО «Балтийский Банк»

1.2 Организационно-правовая характеристика ОАО «Балтийский Банк»

1.3 Анализ финансово-хозяйственной деятельности организации

2. Разработка проекта вывода на рынок новой услуги

2.1 Анализ рынка банковских услуг

2.2 Анализ рынка банковских карт

2.2.1 Сегментация рынка

2.3 Анализ конкурентов

2.4 Анализ потребителей

2.5 Разработка маркетинговой стратегии

2.5.1 Ценовая политика

2.5.2 Комуникационная политика

2.5.3 SWOT-анализ

2.6 Описание идеи проекта

2.6.1 Сущность и классификация банковских карт

3. Разработка производственно-организационного плана и оценка эффективности проекта

3.1 Обоснование затрат по проекту

3.1.1 Сырье и материалы

3.1.2 Накладные расходы

3.1.3 Описание технологического процесса и оборудования по проекту

3.2 Персонал и описание расходов на оплату труда

3.3 Описание инвестиционных затрат и источников финансирования

3.4 Отражение денежных средств

3.5 Обоснование ставки дисконтирования

3.6 Расчет коэффициентов эффективности

3.7 Учет неопределенности и риска при оценке эффективности

3.8 Анализ чувствительности

Заключение

Список использованных источников

Приложение

ВВЕДЕНИЕ

Современное развитие рынка финансовых услуг, оказываемых банками, характеризуется бурным внедрением электронных технологий и широким использование пластиковых карт.

Сегодня существует большое количество услуг, предоставляемых банками своим клиентам. Одним из наиболее динамично развивающихся видов услуг является эмитирование пластиковых карточек.

Модернизация используемых и создание новых финансовых продуктов и услуг стали ведущим фактором развития глобализирующихся мировых финансовых рынков за последние тридцать лет.

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы финансового обслуживания клиентов и, соответственно, расширили возможности получения банковской прибыли за счет:

— получения комиссионных, взимаемых с операций по картам;

— увеличения числа клиентов за счет предоставления услуг нового типа;

— уменьшения расходов на обслуживание наличного оборота.

Сложившееся положение на рынке пластиковых карт в нашей стране, конечно, отличается от ситуации в развитых странах. Абсолютные цифры, характеризующие отечественный сектор обслуживания пластиковых карточек, пока малы по сравнению с аналогичными показателями для западных стран.

В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг. Проведение операций с помощью платежных карт показывает степень интегрированности банковской системы и общества. Достаточно сказать, что безналичная оплата товаров и услуг в промышленно развитых странах достигает 90% в структуре всех денежных операций.

Рынок банковских карт получил довольно широкое развитие в России. Пластиковые карточки занимают лидирующие позиции в России среди других инструментов розничных платежей. Примечательно, что в отличие от многих других стран, где этот инструмент пришел в качестве замены чековым платежам, в нашей стране расчеты картами стали развиваться, что называется, с нуля.

Но, несмотря на бурное развитие карточного рынка России и стабильный рост всех его показателей, карты в России все еще не стали полноценным платежным средством и более чем на 90% используются для снятия наличных денег, а не для оплаты товаров и услуг.

Несмотря на проблемы, в России разворачиваются и набирают обороты различные пластиковые системы, а рынок банковских платежных карт эксперты называют в числе наиболее перспективных направлений развития банковских услуг для населения.

Обозначилась тенденция к слиянию мелких локальных платежных систем с системами национального масштаба, что связано с территориальным расширением обслуживания и функциональностью карточных продуктов.

Поэтому, характерной особенностью отечественного рынка пластиковых карт стала борьба за клиентов, в результате чего тенденцией стало снижение стоимости карт и взимания комиссии за пользование ими.

Развитие системы обращения пластиковых карт (торговых и сервисных точек, принимающих к оплате пластиковые карты, расчетных центров и банкоматов) отставало от уровня выпуска банковских пластиковых карт.

Большинство банков пошло по пути комбинирования выпуска международных карт и участия в российских системах с выпуском собственных индивидуальных карт. Что касается зарубежного опыта, то выпуск банком пластиковых карт разных систем выступает довольно распространенной практикой.

Нарастающая конкуренция в банковском секторе и развитие современных информационных технологий вынуждает коммерческие банки использовать усовершенствованные методы сбыта своих продуктов и обслуживания клиентов. Осуществление удаленного обслуживания дает возможность банкам:

— существенно расширить собственную сбытовую сеть, чтобы использовать меньше средств, чем на основание и содержание филиальных сетей;

— уменьшить себестоимость и расширить перечень предоставляемых услуг;

— поднять качество и скорость обслуживания; закрепиться на новых территориальных рынках с минимальными затратами и т. д.

В связи с этим необходимость исследования способов расчетов с банковскими пластиковыми картами, перспектив и проблем их внедрения в коммерческом банке актуально.

Актуальность темы исследования определила ее цель, задачи и структуру работы.

Целью дипломного проекта является анализ финансово-хозяйственной деятельности и разработка проекта по внедрению чиповых пластиковых карт, как инструмента наличного и безналичного оборота денег в коммерческом банке.

Объект исследования — организация банковского обслуживания на основе банковских пластиковых карт ОАО «Балтийский Банк»

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ И АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

1. 1 Общие сведения о компании ОАО «Балтийский Банк»

Универсальный банк, оказывающий широкий спектр услуг для корпоративных и частных клиентов. Один из старейших коммерческих банков, основан в 1989 г. Генеральная лицензия ГУ ЦБ РФ № 128 от 22. 06. 2006 г.

С 15 февраля 2005 года банк входит в систему страхования вкладов.

Более 18 тысяч корпоративных клиентов (по данным на 01. 10. 13).

Более 2 млн. 594 тыс. частных клиентов (по данным на 01. 10. 13).

Количество действующих пластиковых карт -- более 1 млн. 205 тыс. (по данным на 01. 10. 13). 1 546 банкоматов, из них 404 -- в Санкт-Петербурге (на 01. 10. 13)

Долговременное партнерство с VISA International, MasterCard Worldwide, WESTERN UNION.

Балтийский Банк является открытым акционерным обществом.

Филиальная сеть ОАО «Балтийский Банк» состоит из 31 территориальных банков и более100 дополнительных офисов и других внутренних структурных подразделений. Также 1 546 банкоматов. По величине филиальной сети, самым крупным является Санкт- Петербургский филиал (32 отделения), которые представлены на рисунке 1.1.

Рисунок 1.1 — Отделения Санкт-Петербургского филиала ОАО «Балтийский Банк» на карте.

1. 2 Организационно-правовая характеристика ОАО «Балтийский Банк»

Организационно-правовая характеристика ОАО «Балтийский Банк» представлена в таблице 1.2. 1

Таблица 1.2.1 — Организационно-правовая характеристика ОАО «Балтийский Банк».

Право на осуществление банковских операций

Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций

ЦБ РФ № 128 от 22. 06. 06

Почтовый адрес:

107 031, г. Москва, ул. Рождественка, д. 17 к. 2

Приемная банка:

(495) 737−09−88

WEB

www. baltbank. ru

Реквизиты банка

ИНН:

7 834 002 576

БИК:

44 583 787

Корсчет:

30 101 810 100 000 002 048

Коды

ОКВЭД:

65. 12

ОКПО:

9 806 512

КПП:

775 001 001

Спонсорство и благотворительность в 2012 году

Балтийский Банк традиционно оказывает поддержку учреждениям здравоохранения и культуры, детским садам, спортивным и общеобразовательным школам, ВУЗам, центрам реабилитации инвалидов и детей инвалидов, детским домам. В 2012 году помощь получили 130 организаций в 20 городах России. Общая сумма средств, перечисленных Балтийским Банком на благотворительные цели, составила более 12,3 млн. рублей.

Балтийский Банк входит в систему страхования вкладов.

Создание системы обязательного страхования банковских вкладов населения является специальной государственной программой, реализуемой в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Ее основная задача -- защита сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в российских банках на территории РФ.

Система страхования вкладов работает следующим образом. Если банк прекращает работу и у него отзывается лицензия на осуществление банковских операций, его вкладчикам незамедлительно производятся фиксированные денежные выплаты. Для страхования вкладов вкладчику не требуется заключения какого-либо договора: оно осуществляется в силу закона. Специально созданная государством организация -- Агентство по страхованию вкладов -- за банк возвращает вкладчику основную сумму его накоплений, вместо вкладчика занимает его место в очереди кредиторов и в дальнейшем сама выясняет отношения с банком по возврату задолженности.

В соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (с изменениями 13 октября 2008 года) максимальная сумма полного страхового возмещения одному вкладчику в одном банке независимо от количества открытых счетов -- 700 тыс. рублей.

Валютные вклады пересчитываются по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая.

Выплата возмещения по вкладам производится в рублях.

Если банк выступал по отношению к вкладчику также в качестве кредитора, то размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств банка перед вкладчиком и суммой встречных требований этого банка к вкладчику.

Вкладчик, получивший от Агентства по страхованию вкладов возмещение по вкладам, сохраняет право требовать от банка выплаты оставшейся части вклада в соответствии с действующим законодательством.

Страхованию подлежат все денежные средства физических лиц в банках за исключением средств физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица; вкладов на предъявителя; средств, переданных банкам в доверительное управление; вкладов в филиалах российских банков, находящихся за границей.

Зарплатные проекты

Перечисление заработной платы сотрудников на пластиковые карты является современным и удобным способом выплаты зарплаты, как для самой организации, так и для сотрудников предприятия. Реализация «зарплатных проектов» входит в пакет услуг, предоставляемых Балтийским банком своим корпоративным клиентам, и является частью комплексного обслуживания юридических лиц. Сегодня «зарплатными проектами» пользуется большинство корпоративных клиентов Балтийского Банка, заключающих договор на расчетно-кассовое обслуживание.

Преимущества перечисления зарплаты сотрудников предприятия на пластиковую карту Балтийского Банка:

— не требует от предприятия дополнительных затрат, т. к. изготовление и обслуживание пластиковых карт производится бесплатно,

— не требует от предприятия открытия расчетного счета,

— решает проблему депонирования средств,

— оптимизирует работу бухгалтерии,

— сокращает расходы на инкассацию,

— снижает риски транспортировки и хранения наличности,

— обеспечивает удобство для сотрудников,

— сохраняет конфиденциальность заработной платы,

— предоставляет возможность выбора из двух международных платежных систем MASTERCARD (Maestro) и VISA (Electron).

Комплекс услуг для клиентов Балтийского Банка представлены в круговой диаграмме 1.2. 1

Диаграмма 1.2.1 Виды услуг, оказываемые клиентам за 2012 год.

Структура ОАО «Балтийский Банк» (см. рисунок 1, рисунок 2)

Рисунок 1.2.1 — Структура ОАО «Балтийский Банк»

Рисунок 1.2.2 — Структура ОАО «Балтийский Банк

1.3 Анализ финансово-хозяйственной деятельности организации

Финансовый анализ деятельности предприятия представляет собой процесс, основанный на изучении данных о финансовом состоянии и результатов деятельности в прошлом, с целью оценки перспективы его развития. Следовательно, главной задачей такого анализа является снижение неопределенности, связанной с принятием решений, ориентированных в будущее.

Финансовый анализ дает возможность оценить имущественное состояние предприятия, достаточность капитала для текущей деятельности. Потребность в дополнительных источниках финансирования, рациональность использования заемных средств, обоснованность распределения и использования прибыли, целесообразность выбора инвестиций.

Анализ финансово-хозяйственной деятельности проводится на основе документации: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках. Произведем анализ состояния коммерческой организации ОАО «Балтийский Банк». В таблице 1.2 представлен бухгалтерский баланс предприятия за 2012 год, а в таблице 1.3 приведен отчет о прибылях и убытках за 2012 год.

Финансовое состояние коммерческих банков характеризуется достаточностью капитала, качеством активов, ликвидностью баланса, эффективностью деятельности и уровнем управления (менеджментом) банка.

Капитал (собственные средства) коммерческого банка выполняет несколько важных функций в ежедневной деятельности и для обеспечения долгосрочной жизнеспособности банка.

Во-первых, капитал служит для защиты от банкротства (деньги на черный день), компенсируя текущие потери до решения возникающих проблем.

Во-вторых, капитал обеспечивает средства, необходимые для создания, организации и функционирования банка до привлечения достаточного количества депозитов. Новому банку нужны средства еще до его открытия.

В-третьих, капитал поддерживает доверие клиентов к банку и убеждает кредиторов в его финансовой силе. Капитал должен быть достаточно велик для обеспечения уверенности заёмщиков в том, что банк способен удовлетворить их потребности в кредитах, даже если экономика переживает спад.

В-четвёртых, капитал обеспечивает средства для организационного роста, предоставления новых услуг, выполнения новых программ и закупки оборудования. В период роста банк нуждается в дополнительном капитале для поддержки и защиты от риска, связанного с предоставлением новых услуг и развитием банка (в том числе созданием филиалов).

Кроме того, капитал служит основой для установления регулирующими органами нормативов, определяющих контролируемые показатели его деятельности.

Основой собственных средств банка является уставной фонд. Условия работы на финансовом рынке требуют от коммерческих банков постоянного его наращивания. На это же направлена политика Центрального банка России. За последнее время Центральный банк несколько раз менял размер минимального капитала для вновь открываемых банков.

Качество активов оценивается c точки зрения их возвратности (для кредитного портфеля) и способности своевременно и без потерь обращаться в платёжные средства (для ценных бумаг и основных средств).

Ликвидность оценивается на основе способности превращать свои активы в денежные средства или другие платёжные средства для оплаты предъявляемых обязательств в случае, если имеющихся в наличии платёжных средств для этого не хватает.

Банки должны иметь доступные ликвидные активы, которые можно легко обратить в наличность, или возможность увеличить свои фонды при малейшем намёке на требование выполнения обязательств.

Управление ликвидностью банка включает в себя проведение как активных, так и пассивных операций, подразумевая наличие доступных ресурсов для быстрого увеличения ликвидности.

Целью управления активами и обязательствами как составной части управления финансами банка является получение прибыли при одновременном обеспечении ликвидности вложенных в банк средств вкладчиков и кредиторов и выполнении нормативов, установленных регулирующими органами.

Доходность банка. Эффективность банка выражается в уровне его доходности и отражает положительный совокупный результат работы банка во всех сферах его хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности. За счет доходов банка покрываются все его операционные расходы, включая административно-управленческие, формируется прибыль банка, размер которой определяет уровень дивидендов, увеличение собственных средств и развитие пассивных и активных операций.

Доходность банка является результатом оптимальной структуры его баланса, как в части активов, так и пассивов, целевой направленности в деятельности банковского персонала в этом направлении. Другими важными условиями обеспечения доходности банка являются рационализация структуры расходов и доходов, расчеты процентной маржи и выявление тенденций в доходности ссудных операций, планирование минимальной доходной маржи для прогнозирования ориентировочного уровня процентов по активным и пассивным операциям.

Анализ финансового состояния коммерческого банка можно представить как внешний: со стороны ЦБ РФ, независимых рейтинговых агентств, потенциальных клиентов (вкладчиков, акционеров), и внутренний — внутренними аналитическими службами банка.

Провести более менее четкую границу между этими двумя подходами не всегда возможно, так как используются одни источники информации (с различной степенью детализации), преследуются общие цели. В условиях продолжающейся рыночной нестабильности и кризиса в банках, принявшего скрытые формы, проблема оценки финансового состояния банка становится особенно актуальна.

Каждый из субъектов рынка преследуют собственные цели при анализе финансового состояния банка. Однако общей целью анализа для всех субъектов является определение эффективности деятельности и степени надёжности банка.

Под надёжностью банка понимается его способность без задержек и в любой ситуации на рынке выполнять взятые на себя обязательства.

То есть надёжность должна характеризоваться платёжеспособностью банка, устойчивостью его деятельности и ликвидностью баланса.

В отличие от ликвидности и платежеспособности понятие надежности банка во многом связано с его эффективной деятельностью, в том числе с постоянным высоким уровнем ликвидности баланса. Но чтобы завоевать репутацию надежного, банк должен соответствовать ряду дополнительных требований: большая величина уставного фонда и валюты баланса, продолжительность деятельности на финансовом рынке, эффективная структура управления, налаженные партнерские отношения с надежными клиентами, высокий и устойчивый уровень прибыльности и прочее.

Под платёжеспособностью понимается способность банка своевременно погашать свои финансовые обязательства в соответствии с наступающими сроками платежей.

Под устойчивостью банка понимается стабильность его деятельности в свете средне- и долгосрочной перспективы; она может быть оценена качеством активов, достаточностью капитала и эффективностью деятельности.

Под ликвидностью понимается способность превращать активы банка в денежные или другие платёжные средства для оплаты предъявляемых обязательств в случае, если имеющихся в наличии платёжных средств для этого не хватает.

Необходимую для проведения анализа информацию можно получить из финансовой отчетности: бухгалтерский баланс (см. таблицу 1.3. 1) и отчёт о прибылях и убытка (см. таблицу 1.3. 2).

Таблица 1.3.1 — Бухгалтерский баланс ОАО «Балтийский банк» на 01. 01. 2013 год (тыс. руб.)

Номер строки

Наименование статьи

Данные на отчетную дату

Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года

1

2

3

4

I. АКТИВЫ

1

Денежные средства

6 414 344

6 016 084

2

Средства кредитных организаций в ЦБ РФ

2 165 110

2 512 894

2. 1

Обязательные резервы

924 266

856 619

3

Средства в кредитных организациях

4 384 381

1 757 249

4

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

9 329 358

6 743 116

5

Чистая ссудная задолженность

35 093 279

40 064 806

6

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

7 605 629

13 759 958

6. 1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

0

0

7

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

1 637 581

1 720 887

8

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

6 225 300

3 736 225

9

Прочие активы

12 755 947

4 536 740

10

Всего активов

85 610 929

80 847 959

II. ПАССИВЫ

11

Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ

0

0

12

Средства кредитных организаций

71 758

93 506

13

Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями

76 180 861

72 560 614

13. 1

Вклады физических лиц

66 468 771

62 912 161

14

Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток

0

0

15

Выпущенные долгосрочные обязательства

139 804

255 276

16

Прочие обязательства

1 333 148

1 106 440

17

Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям с резидентами оффшорных зон

61 186

41 580

18

Всего обязательств

77 786 757

74 057 416

III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ

19

Средства акционеров (участников)

664 930

664 930

20

Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)

0

0

21

Эмиссионный доход

1 924 036

1 924 036

22

Резервный фонд

33 246

9 281

23

Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи

631 195

0

24

Переоценка основных средств

1 394 584

1 410 014

25

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет

2 768 251

1 925 622

26

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

407 930

856 660

27

всего источников собственных средств

7 824 172

6 790 543

IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

28

Безотзывные обязательства кредитной организации

5 111 020

6 302 610

29

Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства

1 775 281

1 604 804

30

Условные обязательства некредитного характера

329

2 851

Таблица 1.3.2 — Отчет о прибылях и убытках за 2012 год (тыс. руб.)

Номер строки

Наименование статьи

Данные за отчетный период

Данные за соответствующий период прошлого года

1

2

3

4

1

Процентные доходы, всего, в том числе:

4 865 101

4 228 895

1. 1

От размещения средств в кредитных организациях

68 851

125 903

1. 2

От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями

4 246 305

3 510 043

1. 3

От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)

0

0

1. 4

От вложений в ценные бумаги

549 945

592 949

2

Процентные расходы, всего, в том числе:

3 520 862

3 500 780

2. 1

По привлеченным средствам кредитных организаций

19 757

1 526

2. 2

По привлеченным вредствам клиентов, не являющимися кредитными организациями

3 495 951

3 495 743

2. 3

По выпущенным долговым обязательствам

5 154

6 511

3

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)

1 344 239

728 115

4

Изменение резерва на возможнын потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:

755 070

1 549 744

4. 1

Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам

22 491

54 108

5

Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные проценты

2 099 309

2 277 859

6

Чистые доходы по операции с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток

-31 291

-147 230

7

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличий для продажи

763 487

-3 776

8

Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения

0

3 197

9

Чистые доходы от операций с иностранной валютой

165 730

191 166

10

Чистые доходы от переоценки иностранной валюты

-6 928

-44 962

11

Доходы от участия в капитале других юридических лиц

2 258

1 678

12

Комиссионные доходы

800 096

775 162

13

Комиссионные расходы

270 963

182 363

14

Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продпжи

133 361

-4 547

16

Изменения резерва по прочим потерям

-613 152

19 253

17

Прочие операционные доходы

2 505 973

1 747 327

18

Чистые доходы (расходы)

5 547 880

4 632 764

19

Операционные расходы

4 779 447

3 449 595

20

Прибыль (убыток) до налогооблажения

768 433

1 183 169

21

Начисленные (уплаченные) налоги

360 503

326 509

22

Прибыль (убыток) после налогооблажения

407 930

856 660

23

Выплаты из прибыли после налогооблажения, всего, в том числе:

0

0

23. 1

Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов

0

0

23. 2

Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда

0

0

24

Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период

407 930

856 660

Структурный анализ баланса дает возможность установить соотношение собственных и привлеченных средств, ресурсную базу и качество активов, уровень ликвидности и степень рентабельности кредитной организации. Он является основой для составления комплексной характеристики кредитной организации и оценки ее надежности.

Валюта баланса. Анализ начинается с рассмотрения валюты баланса. Необходимо проанализировать причины значительного изменения валюты баланса в сравнении с предыдущим месяцем и с началом года (под значительным понимается изменение за истекший месяц на 10% и более, либо на 30% и более за последние шесть месяцев).

Рост валюты баланса может означать появление новых клиентов. При этом обязательно надо выяснить, на каких условиях привлекается клиентура. Если с целью привлечения новых клиентов повысились процентные ставки по депозитам (особенно в сравнении с учетной ставкой Банка России), необходимо выяснить, не испытывает ли банк проблемы с ликвидностью и не для исполнения ли своих просроченных обязательств он привлекает новые средства. Увеличение валюты баланса может быть вызвано и переходом на обслуживание бюджетных организаций.

Сокращение валюты баланса может означать свертывание операций и поэтому необходимо выяснить причины этого. На квартальные даты сокращение валюты баланса может быть вызвано закрытием счетов доходов и расходов, что обоснованно.

Особое внимание должно уделяться деятельности крупных филиалов (валюта баланса которых составляет 5% и более от общей валюты сводного баланса банка). Кроме того, должно обращаться внимание на резкое изменение соотношений в объемах операций головного офиса и его филиалов в сравнении с предыдущими датами. Это может означать перераспределение ресурсов, клиентуры или сокрытие отдельных операций.

На постоянном контроле должны быть счета в балансе кредитной организации, доля которых превышает 10% и более, так как движение этих счетов оказывает значительное влияние на деятельность банка.

Анализ пассивной и активной части баланса банка начинают с пассива, в котором отражаются его источники и именно они определяют состав и структуру активных операций. Определяется удельный вес (значение) каждого вида пассивов (источников) и активов (вложений) в балансе банка, анализируется качественный состав каждого из них.

ОАО «Балтийский Банк» стабильно сохраняет устойчивое финансовое положение и обеспечивает положительную динамику ключевых показателей финансовой деятельности, в первую очередь — прибыли (см. график 1.3. 1).

График 1.3.1 — Динамика прибыли за 2008 -2012гг.

За последние 2 года прибыль заметно растет. Доход банка за 2012 год увеличился на 636 206 тыс. руб. по сравнению с предыдущим годом.

Среди крупнейших российских банков на 1 октября 2013 года Балтийский Банк занимает 70 место по величине чистых активов, 43 место по величине ликвидных активов, 32 по объему депозитов, привлеченных от физических лиц, 67 место по объемам кредитов, выданных физическим лицам, что свидетельствует о более высокой прибыльности бизнеса ОАО «Балтийский Банк» по сравнению с банками-конкурентами.

ОАО Балтийский Банк" - социально-ответственный банк, поэтому учетная политика не ориентирована на минимизацию прибыли, отражаемой в финансовой отчетности, и, соответственно, Банк не имеет цели сведения к минимуму расходов по уплате налога на прибыль. В 2011 году общая сумма налогов, выплаченных Банком, составила 326 509 тыс. руб. По итогам деятельности в 2012 году Банком были выплачены налоги на общую сумму 360 503 тыс. руб.

После выплаты налогов прибыль по итогам деятельности Банка в 2012 году — то есть чистая прибыль — составила 407 930 тыс. руб.

Основными источниками стабильных доходов Банка являются кредитные операции с корпоративными и частными клиентами, а также специализированные услуги, оказываемые клиентам на финансовых рынках.

Основные составляющие дохода Банка в 2012 году:

— чистые процентные доходы составили 1 344 239 тыс. руб. и увеличились по сравнению с 2011 годом на 616 124 тыс. руб., что обусловлено ускоренным ростом величины доходоприносящих активов, компенсирующим незначительное снижение общего уровня процентной маржи Банка;

— чистые комиссионные доходы за 2012 год составили 800 096 тыс. руб., по сравнению доходом в 2011 году увеличились на 24 934 тыс. руб., что обусловлено привлечением на обслуживание новых клиентов и ростом количества платных услуг, предоставленных корпоративным и частным клиентам.

Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимися кредитными организациями в 2012 году составили 4 246 305 тыс. руб, что на 736 262 тыс. руб. больше, чем за предыдущий год.

В случае принятия общим собранием акционеров решения о капитализации основной части заработанной Банком чистой прибыли за 2012 год, составившей 407 930 тыс. руб., c учетом переоценки основных средств на сумму 1 394 584 тыс. руб. прирост капитала за 2009 год составит 1 033 629 тыс. руб. Собственные средства (капитал) Банка на 01. 01. 13 г. составили 7 824 172 тыс. руб.

В 2012 году ОАО «Балтийский Банк» заметно усилил свое присутствие на ключевых сегментах рынка банковских услуг. (см. таблицу 1.3. 3).

Таблица 1.3.3 — Структура активов баланса ОАО «Балтийский Банк» в 2011—2012 гг., тыс. руб.

Показатели

2011 год

2012 год

Прирост, %

Сумма

Доля, %

Сумма

Доля, %

Денежные средства

6 016 084

7,44

6 414 344

7,49

6,62

Обязательные резервы в Банке России

2 512 894

3,11

2 165 110

2,53

-13,84

Средства в кредитных организациях

1 757 249

2,17

4 384 381

5,12

149,50

Финансовые активы

6 743 116

8,34

9 329 358

10,90

38,35

Чистые вложения в ценные бумаги

15 480 845

19,15

9 243 210

10,80

-40,29

Чистая ссудная задолженность

40 064 806

49,56

35 093 279

40,99

-12,41

Основные средства

3 736 225

4,62

6 225 300

7,27

66,62

Прочие активы

4 536 740

5,61

12 755 947

14,90

181,17

Всего активов

80 847 959

100,00

85 610 929

100,00

5,89

Банк увеличил объем своих активов на 5,89%. Кредитный портфель ОАО «Балтийский Банк» «увеличился пропорционально росту активов, что обусловлено расширением клиентской базы как в регионах, где ОАО „Балтийский Банк“» присутствует длительный период времени, так и в новых региональных филиалах и отделениях.

Рассмотрим структуру пассива баланса ОАО «Балтийский Банк» в 2011 — 2012 годах (см. таблиц 1.3. 4)

Таблица 1.3.4 — Структура пассива баланса ОАО «Балтийский Банк» в 2011 — 2012 гг. (тыс. руб)

Показатели

2011 год

2012 год

Прирост, %

Сумма

Доля, %

Сумма

Доля, %

Средства кредитных организаций

93 506

0,12

71 758

0,08

-23,26

Вклады физических лиц

72 560 614

89,75

76 180 861

88,98

4,99

Выпущенные долговые обязательства

255 276

0,32

139 804

0,16

-45,23

Резервы на возможные потери

41 580

0,05

61 186

0,07

47,15

Всего собственных средств

6 790 543

8,40

7 824 172

9,14

15,22

Прочие обязательства

1 106 440

1,37

1 333 148

1,56

20,49

Всего пассивов

80 847 959

100,00

85 610 929

100,00

5,89

Структура пассивов Банка также получила развитие в соответствии с приоритетными задачами, поставленными руководством Банка в 2012 году. Вклады физических лиц увеличились в 2012 г. по сравнению с 2011 г. На 3 620 247 тыс. руб. Сохранился динамичный прирост вкладов физических лиц, что явилось отражением укрепившегося доверия к Банку среди населения.

В целом Банк сохраняет занятые позиции на рынке обслуживания корпоративных клиентов.

Показатели финансовой устойчивости представлены на таблице 1.3.5.

Таблица 1.3.5 — Анализ финансовой устойчивости ОАО «Балтийский Банк» за 2011−2012 гг.

Показатели

Периоды

Темп изменения,%

2011 год

2012 год

1

2

3

4

Коэффициент покрытия собственного капитала

0,094

0,103

9,746

Коэффициент маневренности собственных оборотных средств

0,084

0,091

8,811

Коэффициент привлечения средств, имеющих срочный характер.

0,623

0,622

— 0,154

Коэффициент финансовой напряженности

0,052

0,057

8,644

Темп роста коэффициента покрытия собственного капитала за анализируемые периоды возрос. Темп роста составил 9,746%, т. е. степень покрытия собственного капитала в 2012 г. увеличилась почти на 10%. Наблюдается тенденция к росту, это увеличивает потенциальные возможности банка, снижает банковские риски.

Коэффициент маневренности собственных оборотных средств показывает состояние собственных оборотных средств коммерческого банка. В анализируемых периодах он составил 0,084 и 0,091. Это больше чем ноль, поэтому можно сказать, что банк финансово устойчив. В 2012 г. наблюдается тенденция к увеличению. Это говорит о том, что возрастает уровень достаточности собственных средств для поддержки сбалансированности баланса за счет свободного остатка собственных средств-нетто, что положительно для банка, потому что при увеличении обеспеченности собственными средствами уменьшается иммобилизация, при этом снижается риск ликвидности, неплатежеспособности.

Показатель привлечения средств, имеющих срочный характер составляет 0,623 и 0,622 соответственно двум отчетным периодам. Наблюдаемое снижение ведет к понижению финансовой устойчивости из-за уменьшения доли привлеченных срочных депозитов и остатков на счетах.

Показатель финансовой напряженности, отражает степень обеспечения собственными средствами заемных средств. В анализируемых периодах он составил 0,052 и 0,057. Темпы роста — 8,644%. Это говорит об увеличении управляемости активными операциями.

Оценивая результаты по показателям финансовой устойчивости коммерческого банка можно сказать, что наблюдается практически по всем показателям увеличение к 2012 г.

Показатели деловой активности отражены в таблице 1.3.6.

Таблица 1.3.6 — Анализ деловой активности ОАО «Балтийский банк» 2011−2012 гг.

Показатели

Периоды

Темп изменения,%

2011 год

2012 год

1

2

3

4

Показатель характеризующий удельный вес активов, непосредственно участвующих в операциях, приносящих доход

1,208

1,382

14,388

Финансовый коэффициент «отдачи» активов

0,623

0,622

— 0,154

Рентабельность дохода

0,280

0,158

— 43,546

Рентабельность общего капитала

0,126

0,052

— 58,672

Показатель, характеризующий удельный вес активов, непосредственно участвующие в операциях, приносящих доход, показывает удельный вес активов приносящих доход в валюте баланса. В анализируемых периодах этот показатель составил 1,208 и 1,382 соответственно отчетным периодам. Удельный вес активов повышается и составляет больше, чем 14%, что является положительным результатом. Увеличивается емкость рынка услуг, предоставляемых коммерческим банком.

Финансовый коэффициент «отдачи» активов детализирует значения показателя, характеризующего удельный вес активов. Этот коэффициент составил 0,623 и 0,622, наблюдается тенденция к снижению, что является отрицательным изменением. Т. е. на одну денежную единицу активов приходится 0,623; 0,622 единиц дохода соответственно анализируемым периодам.

Рентабельность дохода показывает, что на одну денежную единицу дохода в 2011 г. приходится 0,280 денежных единиц, в 2012 г. — 0. 158 денежных единиц. Наблюдается тенденция к снижению рентабельности дохода на 43% в 2012 года по сравнению с предыдущим 2011 годом.

Рентабельность общего капитала характеризует деятельность банка с точки зрения эффективности управления по размещению активов, т. е. их возможность приносить доход. Составляет 0,126; 0,052, показатель уменьшается, что является отрицательным результатом.

Оценивая результаты по показателям деловой активности коммерческого банка можно сказать, что наблюдается практически по всем показателям снижение к 2012 г. Для эффективной работы банка необходимо принять меры, нормализующие ситуацию.

Отчет об уровне достаточности капитала представлен в таблице 1.3.7.

Таблица 1.3.7 — Отчет об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 01 января 2013 года, (тыс. руб).

Номер строки

Наименование показателя

Данные на начало отчетного года

Прирост (+) /снижение (-) за отчетный период

Данные на отчетную дату

1

2

3

4

5

1

Собственные средства (капитал), (тыс. руб.), всего, в том числе:

6 371 620

784 341

7 155 961

1. 1

Уставный капитал кредитной организации, в том числе:

664 930

0

664 930

1.1. 1

Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)

664 930

0

664 930

1. 3

Эмиссионный доход

1 924 036

1 924 036

1. 4

Резервный фонд кредитной организации

9 281

23 965

33 246

1. 5

Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала):

2 565 755

575 359

3 141 114

1.5. 1

Прошлых лет

1 925 622

842 629

2 768 251

1.5. 2

Отчетного года

640 133

-267 270

372 863

1. 6

Нематериальные активы

377

-115

262

2

Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)

10,0

х

10,0

3

Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)

11,1

х

10,7

4

Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе:

2 718 735

-280 374

2 438 361

4. 1

По ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности

2 471 569

-243 699

2 227 870

4. 2

По иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям

205 586

-56 281

149 305

4. 3

По условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам

41 580

19 606

61 186

Собственные средства увеличились на 784 341 тыс. руб. Резервный фонд кредитной организации на отчетную дату так же стал больше на 23 965 по сравнению с данными на начало отчетного периода. Фактическое значение достаточности собственных средств на отчетную дату составляет 10,7, что выше нормативного значения достаточности собственных средств.

Таким образом, анализ финансово-хозяйственной деятельности банка свидетельствует о том, что в 2012 г. произошло укрепление баланса банка, прибыльность основных видов деятельности повысилась благодаря увеличению объемов ссудных операций по более выгодным ставкам, росту комиссионных доходов, а также благоприятным внешним условиям деятельности.

Вместе с тем сдерживающее влияние на прибыльность оказывали высокие расходы на расширение филиальной сети банка и вложения в развитие информационных технологий.

Банк, скорее всего, будет преуспевать при условии сохранения положительной динамики российской экономики и благоприятной политической среды. Если же в экономике произойдет сбой, ОАО «Балтийский Банк» может оказаться в более рискованном положении, чем многие банки одной с ним категории, учитывая высокие операционные издержки и большую долю заимствованных средств в его финансовой структуре.

В 2012 году ОАО «Балтийский Банк» продолжил активное развитие розничного направления бизнеса. Количество клиентов Банка — физических лиц превышает 2,5 млн. человек, что составляет почти 99% от общей численности клиентов Банка, а объем средств на их счетах — почти 66,5 млрд руб., увеличившись на 6% по сравнению с данными на 01. 01. 2012 года.

За 2012 год объем розничного кредитного портфеля увеличился на 35% по сравнению с началом года, в абсолютном выражении остаток ссудной задолженности физических лиц на 01. 01. 2013 г. составил 11,9 млрд. рублей. Рост кредитного портфеля ссуд физических лиц связан с конкурентными условиями по программам экспресс-кредитования на фоне повышения процентных ставок в банках-конкурентах и успешным введением нового кредитного продукта для руководителей корпоративных клиентов банка по схеме «Престиж плюс».

В 2012 году Банк продолжил активное кредитование физических лиц. Кредитное предложение ежемесячно формировалось более 1 млн. клиентов Банка. Осуществлен детальный анализ клиентской базы и продуктовой линейки розничных кредитных продуктов Банка, что позволило сделать более эффективной методику сегментации и формирования кредитных предложений клиентам Банка.

2. РАЗРАБОТКА ПРОЕКТА ВЫВОДА НА РЫНОК НОВОЙ УСЛУГИ

Для достижения поставленной цели в проекте предусматривается решение следующих задач:

— Анализ текущей и финансово-хозяйственной деятельности

— Анализ маркетинговой деятельности

— Разработка проекта вывода на рынок новой услуги

— Анализ рынка чиповых карт в России и Санкт-Петербурге

— Анализ потребителей по проекту

— Анализ конкурентов по проекту

— Разработка маркетингового плана

— Оценка эффективности проекта вывода на рынок новой услуги.

2. 1 Анализ рынка банковских услуг

В 2012 г. российский финансовый рынок развивался в условиях продолжения роста российской экономики, испытывая влияние конъюнктуры зарубежных товарных и финансовых рынков, изменения аппетита глобальных инвесторов к риску. Основные внешние шоки для российского финансового рынка в рассматриваемый период были связаны с колебаниями цен на мировом рынке энергоносителей и долговым кризисом в странах зоны евро.

Рынок банковских услуг (банковский рынок) -- очень сложное образование, имеющее весьма широкие границы и состоящее из множества элементов. Данное обстоятельство предопределяет множественность критериев разграничения структурных элементов рыночной системы. Поэтому правильнее говорить не об одном, а о многих банковских рынках.

Основными критериями для структурирования банковского рынка являются:

— объект купли-продажи (товар);

— целевые группы потребителей;

— пространственный признак.

Рассмотрим названные основные подходы к структурированию банковского рынка по отдельности.

Наиболее распространенным является структурирование банковскою рынка по товарному (продуктовому) признаку, т. е. по видам оказываемых услуг. В товарной структуре банковского рынка можно выделить:

— рынок кредитных услуг;

— рынок инвестиционных услуг;

— рынок расчетно-кассовых услуг;

— рынок трастовых услуг;

— рынок консультационных услуг;

— прочие рынки.

Однако на этом деление банковского рынка, но товарному признаку не заканчивается. Каждый из перечисленных рынков, в свою очередь, складывается из рынков отдельных услуг, или банковских отраслей.

Каким же образом выглядит отраслевой состав банковского рынка? В рамках каждого из шести выделенных рынков сбыта банковских услуг можно выделить ряд отраслей (см. таблицу 2.1. 1)

Таблица 2.1.1 — Банковские рынки сбыта и банковские отрасли

Банковские рынки сбыта

Банковские отрасли

Банковские подотрасли

Рынок кредитных услуг

Кредитование

Коммерческое кредитование

Потребительское кредитование

Косвенное кредитование

Лизинговый бизнес

Факторинговый бизнес

Форфейтинговый бизнес

Учетно-вексельный бизнес

Гарантийный бизнес

Рынок инвестиционных услуг

Сберегательное дело

Вклады до востребования

Сберегательные вклады

Инвестиционное посредничество

Срочные депозиты

Инвестиционное посредничество на фондовом рынке

Инвестиционное посредничество на рынке драгоценных металлов и художественных ценностей

Инвестиционное посредничество на рынке недвижимости

Дилинговый бизнес

Рынок расчетно- кассовых услуг

Расчетно-кассовое обслуживание

Выпуск и обслуживание пластиковых карт

Кредитные карты

Дебетовые карты

Дисконтные карты

Валютное обслуживание

Рынок трастовых услуг

Доверительное управление

Доверительное управление имуществом

Управленческое обслуживание

Агентское обслуживание

Эмиссионное посредничество

Депозитарное и трансфер-агентское обслуживание

Рынок консультационных услуг

Консультационное и информационное обслуживание

Аудиторское обслуживание

Правовое консультирование

Управленческое и финансовое консультирование

Информационное обслуживание

Образовательное обслуживание

Прочие рынки

Хранение, охрана и транспортировка ценностей

Страхование

Рекламное дело

Нотариальное обслуживание

Разработка банковских технологий

Каждая из выделенных отраслей и подотраслей будет характеризоваться своим, специфическим составом конкурентов, потребителей и поставщиков. Соответственно для каждой отрасли банк должен разрабатывать самостоятельную конкурентную стратегию.

Оценка состояния современного рынка банковских услуг в России позволяет отнести его к развивающему типу.

Как и любой другой рынок, рынок банковских услуг также имеет две движущие силы — покупателя и продавца. Причем, как первый, так и второй находятся в прямой обоюдной зависимости. Выражается это тем, что спрос и предложение должны находиться в состоянии уравновешения, иначе в проигрыше будут обе стороны, так как в системе рыночных отношений нет выигравших и проигравших.

Российские банки в 2012 г. продолжали расширять кредитование нефинансовых организаций и физических лиц, причем рост корпоративного кредитного портфеля по сравнению с 2011 г. замедлился, а розничного — ускорился. Динамика объемов кредитования определялась прежде всего спросом основных категорий заемщиков. Умеренные темпы роста российской экономики с признаками охлаждения экономической активности во втором полугодии ограничивали спрос на кредиты со стороны предприятий реального сектора и сдерживали рост ставок по таким кредитам. В то же время рост реальных доходов и усиление потребительских настроений стимулировали спрос населения на кредиты, несмотря на весьма высокий уровень ставок, обусловленный более высокими издержками и рисками розничного кредитования по сравнению с корпоративным кредитованием, а также стремлением банков обеспечить максимальную доходность операций кредитования населения. Банки продолжали ужесточать как ценовые, так и неценовые условия кредитования корпоративных заемщиков. В розничном сегменте кредитного рынка ухудшение ценовых условий для заемщиков банки компенсировали улучшением отдельных неценовых условий, учитывая высокий уровень конкуренции в этом перспективном сегменте. Качество совокупного кредитного портфеля банков в 2012 г. несколько ухудшилось из-за роста просроченной задолженности по кредитам нефинансовым организациям.

Приоритетные направления деятельности ОАО «Балтийский Банк» в 2012 году и перспективы развития в 2013 году являются:

— кредитование субъектов Федерации, юридических и физических лиц;

— расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц (в том числе по зарплатным проектам);

— привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования, на определенный срок);

— выпуск и обслуживание пластиковых карт для корпоративных и частных клиентов.

Основополагающим принципом деятельности Банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов, обеспечение соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов с целью минимизации рисков потери ликвидности и возникновения финансовых потерь, связанных с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность Банка.

Среди основных задач, стоящих перед Банком в 2013 году, можно выделить следующие:

— Увеличение объемов экспресс-кредитования физических лиц;

— Развитие корпоративного бизнеса путем диверсификации клиентской базы, создания её оптимальной структуры с целью повышения эффективности работы с уже существующими клиентами, так и с целью привлечения новых клиентов.

— Совершенствование системы управления рисками;

— Оптимизация филиальной сети Банка. Сокращение издержек в филиалах, рентабельность которых в острой фазе кризиса резко снизилась и укрепление филиалов, демонстрирующих потенциал развития в новых финансовых условиях, позволит Банку выйти на более высокий уровень доходности.

График 2.1.1 -ОАО «Балтийский банк» на рынке банковских услуг в России и Санкт-Петербурге.

2.2 Анализ рынка банковских карт

В странах с развитыми карточными рынками количество находящихся в обращении карточек таково, что показатели их численности в расчете на 1 тыс. жителей находятся в пределах от 740 (Франция) до 4355 (США). В России этот показатель находится на уровне 105 карточек на 1 тыс. жителей.

В странах с развитыми карточными рынками в обращении находятся различные виды и типы карточек, что обеспечивает возможность выбора для потребителей и возможность оптимальной настройки бизнес-моделей для эмитентов-эквайреров и фирм-акцептантов. Основную роль на современных развитых рынках играют карточки с функциями снятия наличных, непосредственного и отсроченного дебетования и кредитной функцией. В последние годы сокращается доля карточек, выпускаемых торгово-сервисными компаниями, и доля карточек — гарантий чеков. Сложной остается и ситуация с карточками с функцией электронных денег. В большинстве европейских стран удельный вес этих продуктов сокращается. Однако в США и ряде стран Азиатско-Тихоокеанского региона (особенно в Сингапуре) в последние годы электронные кошельки получают все большее распространение.

В последние годы в странах с развитыми карточными рынками происходит активное распространение карточек с дебетовой функцией — и как инструмента для снятия наличных, и как инструмента платежа за товары и услуги. Развитие дебетового сегмента идет опережающими темпами практически во всех экономически развитых странах. В свою очередь, расширение инфраструктуры обслуживания карточек с дебетовой функцией вызвало новый виток спроса на эти продукты и новое увеличение объемов эмиссии. Таким образом, карточки вновь выступили в качестве платформы, объединившей две независимые группы потребителей — акцептантов и держателей.

В странах с развитыми карточными рынками продолжается и достаточно стабильное расширение кредитного сегмента — хотя и не столь высокими темпами, как сегмента карточек с дебетовой функцией и, как ни странно на первый взгляд, карточек с функцией снятия наличных. Отчасти это объясняется различиями в методах статистического анализа и различных странах (в некоторых странах карточки учитываются как кредитные, а в других странах карточки с аналогичными функциями и характеристиками — как дебетовые). Отчасти это объясняется более узкими границами самого кредитного сегмента, связанного с меньшим числом потенциальных клиентов. В какой-то степени на замедление темпов роста кредитного сегмента повлияли и отчетливо проявившиеся в последние голы проблемы кредитного риска и стремительно накапливающейся потребительской задолженности. Что касается российского карточного рынка, то его сегмент платежных карточек очень незначителен — как по сравнению с общим объемом транзакций по снятию наличных в России, так и по сравнению с платежными сегментами в экономически развитых странах.

В последние годы банковские карты прочно вошли в жизнь россиян. Оформив карту, клиент получает доступ к очень широкому перечню продуктов и услуг банка. Данные Ц Б РФ по выпуску банковских карт представлены в таблице 2.2.1.

Таблица 2.2.1. — Данные Ц Б РФ по выпуску банковских карт в России.

2008

год

2009

год

2010

год

2011

год

2012

год

Количество карт на конец года (тыс. шт.)

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой