Начало производства здорового хлеба в Санкт-Петербурге

Тип работы:
Бизнес-план
Предмет:
Менеджмент


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Бизнес-план

Начало производства здорового хлеба в Санкт-Петербурге

2012 год

Резюме

Данный бизнес-план описывает запуск производства сортов хлеба, особенностью которых будет польза для здоровья человека. Здоровое питание — актуальная тема на сегодняшний день, поэтому спрос на них будет.

Предполагается пользоваться уже разработанными ТУ, к которым прилагаются вся необходимая документация.

В данном проекте представлены 5 продуктов. Срок окупаемости проекта 15 месяцев. Если проект оправдает себя, то возможно дальнейшее развитие этой бизнес идеи, расширение ассортимента и объемов производства.

1. Общая характеристика компании, ее бизнеса и положения дел в настоящее время

Форма собственности — общество с ограниченной ответственностью

Уставный капитал — 10 000 руб.

Цель создания компании — производство хлебопекарной продукции, приносящие пользу здоровью человека

Основной вид деятельности — производство хлебобулочных изделий

Продукция —

1. Хлеб «Богородский»

2. Совитал фруктовый

3. Овсяный хлеб

4. Хлеб Старославянский

5. Хлеб кукурузный

Годовой оборот и его динамика — 54,1 млн руб. Хлеб — товар первой необходимости, поэтому сезонности по продажам нет

Рентабельность производства — 20,6%.

Основные потребители — люди среднего возраста, с высшим образованием, со средним и высоким достатком, заботящиеся о своем здоровье

Структура компании — администрация и цех, работающий в 1 смену (12 часов) попеременно в 2 состава без выходных

Место расположения и занимаемая площадь офиса — офис 30 м², производственное и подсобные помещения 100 м²

Занимаемые здания и сооружения — арендованные помещения

Оборудование, технологии — комплект оборудования «Минипекарня»; технологии производства будет взята в аренду вместе с ТУ

Численность и квалификация персонала — администрация: 7 человек; цех: 18 человек, включая водителей и грузчиков; у всех должен иметься опыт работы на рынке хлебобулочных изделий

Финансовое положение — при формировании потока денежных средств заложено получение кредита 8 000 000 руб. на 14 месяцев под 12% с выплатами, начиная с 8-го месяца. При этом капиталовложения в развитие бизнеса составят 3 млн руб., остальное пойдет в оборотные средства.

Конкурентные преимущества компании — хлеб, оказывающий полезное воздействие на здоровье человека

Дальнейшее развитие — расширение ассортимента и объемов производства, что будет способствовать снижению себестоимости и привлечению новых покупателей.

Проблемы развития компании — нехватка оборотных средств и нехватка производственных мощностей могут создать проблемы при растущем спросе на продукцию; могут возникнуть проблемы при выходе на торговые сети, но которые дают хорошие объемы реализации

Причины разработки нового проекта — поиск инвестиций

2. Характеристика отрасли, перспектив ее развития и положения в ней компании

Название отрасли — хлебопекарная

Общий объем производства — около 280 тыс. тн в год в СПб

Место и роль отрасли в экономике страны — продукты первой необходимости

Состояние и динамика развития отрасли — хлебопекарная отрасль Санкт-Петербурга представлена 18 крупными и средними организациями, занимающими около 8% в объеме продукции, производимой пищевыми предприятиями города.

Уровень монополизации отрасли — монополия отсутствует, т.к. существует несколько крупных холдинговых компаний на рынке, например, «Петрохлеб», «Хлебный Дом», «Каравай».

Основные конкуренты — хлеб «Богородский» производят «Волховхлеб» и «Подпорожский хлебокомбинат». Хлеб «Овсяный» производит «Каравай». По другим наименованиям конкурентов по СПб нет. Перспективы развития отрасли — на предприятиях хлебопекарной отрасли постоянно проходит модернизация и реконструкция производства, что позволяет значительно расширить ассортимент выпускаемой продукции, улучшить качество традиционных сортов хлебобулочных изделий. В результате чего, продукция по возрастающей начинает завоевывать рынки других регионов.

3. Характеристика продукта

Хлеб «Богородский» ТУ 9110−003−47 418 712−01

Хлеб «Богородский» и технология его производства воссозданы на основе старинных русских традиций хлебопечения. Особенностью технологии является использование хмелевой закваски и полный отказ от дрожжей. Хмелевая композиция на основе природного сырья, входящая в состав хлеба «Богородский», позволяет привнести в конечный продукт около 300(!) необходимых человеку микроэлементов и соединений. Она содержит большое количество смол и эфирных масел, которые являются мощными фитонцидами, оказывающими общестимулирующее воздействие на организм. В нем содержатся все незаменимые аминокислоты, углеводы, клетчатка, витамины группы В и РР, минеральные вещества, соли натрия, калия, магния, железа, фосфора, железа, кальция. А такие микроэлементы, как золото, кобальт, медь, способствуют образованию уникальных дыхательных ферментов и гормонов. По заключению медиков, его ежедневно можно употреблять также БОЛЬНЫМ САХАРНЫМ ДИАБЕТОМ.

Совитал фруктовый ТУ 9113−004−18 256 266−04

Состав фруктового хлеба говорит сам за себя — чернослив, курага, фундук… — великолепное сочетание изысканных вкуса и удивительной пользы для организма.

«Овсяный» хлеб ГОСТ 28 807–90

Овсяный хлеб — это настоящий подарок для следящих за своей фигурой покупателей ведь калорийность хлеба очень низка. «Овсяный» хлеб — это сбалансированное питание на каждый день. «ОВСЯНЫЙ» хлеб вкусен и полезен, он обладает самым большим разнообразием питательных веществ среди зерновых.

Хлеб «Старославянский» ТУ 9115−122−347 590−02

В состав хлеба семена льна, подсолнечника, пшеничные отруби которые снабжают организм человека рядом жизненно важных витаминов макро- и микроэлементов, что соответствует современным представлениям о функциональном питании. Цельное зерно обладает целительными свойствами, содержит белок, пищевые волокна. Хлеб из цельного зерна снабжает организм человека многими важными и пищевыми веществами. Такой хлеб не только полезен, но и очень вкусен.

Хлеб «Кукурузный» ТУ 9115−122−347 590−02

Хлеб «Кукурузный» очищает от вредных веществ, накопленных в клетках: шлаков и токсинов. Особенно он полезен детям: растущему организму кукуруза помогает набирать массу тела и снабжает его витаминами и микроэлементами.

4. Определение коридора возможных модификаций товара

Вариаций по хлебобулочным изделиям много — и по муке, и по закваске, и по добавляемым ингредиентам. На рынке в разных регионах существуют фирмы, разрабатывающие ТУ и предоставляющие их производителям хлеба.

Тенденции на рынке и маркетинговые исследования необходимо отслеживать по статьям в специализированных журналах других СМИ.

Сценарии развития спроса

Фактически сложившийся спрос на рынке характеризует лишь сегодняшнюю ситуацию и условия. Для расширения количества своих потребителей необходимо продвижение товара на рынке — проведение промо-акций и семплинга, размещение информационных плакатов непосредственно в торговых точках. При этом увеличится количество покупателей в СПб и можно буде распространить продукцию по близ лежащим городам.

5. Сегментация рынка. Целевые рынки и группы

Профиль потребителя

Критерии сегментации

Сегменты рынка

Структура спроса. Профиль потребителя

Внутренний или внешний рынки

Внешний рынок (продукция на экспорт)

0%

Продукция на внутренний рынок

100%

Импорт

0%

Типы потребителей

Физические лица

100%

Бизнес

0%

Государственные организации

0%

Доход

Высокий

40%

Средний

55%

Низкий

5%

Образование

Высшее

70%

Среднее специальное

23%

Профессиональное

7%

Возраст

Дети

0%

Взрослые

80%

Старики

20%

Региональный состав

Санкт-Петербург

75%

Ленинградская область

25%

Глубина охвата территории

СПб

85%

Крупные города

15%

Село

0%

6. Совокупный платежеспособный спрос. Потенциальный объем рынка

Имеется информация только по одному наименованию — хлеб «Богородский».

Потенциальный спрос на подобную продукцию можно оценить по аналогии с реально действующим производителем «Ногинский хлебокомбинат» (Московская обл.), реализующий хлеб «Богородский» в Москве и части Московской области. Объем его реализации составляет 18 000 кг/сутки. В данном бизнес-плане рассмотрен вариант минипекарни с производительностью данного хлеба 906 кг/сутки.

В Ленинградской области такой хлеб уже производят две хлебопекарни по 1 500 кг/сутки, но в СПб они его не реализуют.

С целью снижения рисков по спросу все наименования хлеба, заложенные в данном проекте, отсутствуют на нашем рынке. Общий объем производства всех наименований 4 211 кг/сутки.

Жизненный цикл товара

Потенциал развития любого товара можно по этапу его жизненного цикла. Жизненный цикл любого товара характеризуется этапами роста, зрелости и спада.

Сорта хлеба по данному проекту для рынка СПб будут новыми, из этого следует, что находятся они на этапе роста и обладают большим потенциалом. При условии правильного их позиционирования и продвижения на рынок можно ожидать резкое увеличение объемов продаж.

Факторы изменения спроса

Самым важным фактором при покупке хлеба, по результатам исследований, является его полезность. Она «очень важна» для 23% и «важна» еще для 45% опрошенных. Высокая значимость полезности хлеба свидетельствует о росте уровня жизни, внимания и заботы о здоровье и повышении требований к продукту.

Целью данного проекта как раз и состоит в производстве хлеба, приносящего пользу здоровью человека, что абсолютно соответствует этому требованию.

Далее по уровню важности следуют факторы «горячий хлеб» и вкус.

Свежесть хлеба будет определяться логистикой фирмы. В данном бизнес-плане заложена покупка автомобиля для развозки хлеба — хлебовозки, что решит вопрос доставки в магазины хлеба в свежем и потребном виде.

Все наименования хлеба уже производятся в других регионах и на них есть стабильный спрос. Поэтому можно говорить о соответствии вкуса ожиданиям покупателей.

7. Рынок. Участники и структура рынка

Доля на рынке СПб

до 10%

до 20%

до 30%

до 40%

до 50%

до 60%

до 70%

до 80%

до 90%

до 100%

Хлебный Дом

V

Каравай

V

Небольшие частные минипекарни, каждая из которых имеет %%

V

Приведены приблизительные данные по рынку.

Ценовая политика

Цены на хлеб должны соответствовать рыночным. В нашем регионе сложилась следующая ситуация по ценам:

ь Самые простые сорта хлеба из ржаной муки стоят до 20 руб. за 0,7 кг.

ь Хлеб, имеющий добавки в виде зерен или отрубей, стоит от 35 до 35 руб. за 0,3−0,4 кг.

ь Сорта хлеба, обладающие особым вкусом, такие как «Бурже» и «Бородинский», стоят от 40 до 50 руб. за 0,3−0,4 кг.

Согласно проведенному опросу, на полках в магазинах хлеб продается на 40% дороже закупочной цены (см. таблицу). Исходя из этого, были определены ориентировочные цены на нашу продукцию, по которой она будет продаваться в магазинах. Как видно из таблице, если учитывать вес продукции, то заложенные в проект цены ниже рыночных. Это необходимо для производителей только выходящих на рынок.

Цены на хлеб в магазинах — наши и конкуренты

Наименование

Цена продажи, руб. /буханка

Цена в магазине, руб. /буханка

Цена других производителей в магазинах, руб. /буханка

Хлеб Богородский, 0,7кг

23,8

33,4

0,6 кг — 32,9 руб. «Подпорожский хлебокомбинат» Лен. обл.

0,4 кг — 62,4 руб. «Рижский хлеб» (товар заменитель) г. СПб

Совитал фруктовый, 0,35кг

36,2

50,7

0,2 кг — 34 руб. г. Москва

0,3 кг — 55,9 руб. «Юнипек» г. Москва

Овсяный хлеб,

0,7кг

16,7

23,4

0,35 кг с консервантами — 29,8 руб. «Каравай» г. СПб

Хлеб Старославянский, 0,7кг

31,8

44,5

0,6 кг — 31,22 руб. «Ногинский хлебокомбинат» г. Москва

Хлеб кукурузный,

0,7кг

30,2

42,2

0,4 кг — 39 руб. (с сыром) г. СПб

В дальнейшем ожидается снижение себестоимости и соответственно продажной цены на хлеб в следствие снижения цен на сырье как уже постоянным покупателям.

SWOT-анализ

Сильные стороны

Слабые стороны

Полезная для здоровья продукция

Ассортимент продукции дифференцирован

Небольшие объемы дают большую себестоимость единицы продукции

Нехватка оборотных средств и нехватка производственных мощностей могут создать проблемы при растущем спросе на продукцию

Возможности

Угрозы

Свободная ниша позволит резко увеличить объемы продаж

Большие корпорации обычно «неуклюжи» и не реагируют на изменения на рынке

Могут возникнуть проблемы при выходе на торговые сети, но которые дают хорошие объемы реализации

Продукция легко внедряется в производство, поэтому могут быстро появиться конкуренты

Анализ конкурентов

Наименование

Продукты-конкуренты

Доля на рынке

Особенности продукта

Ценовая политика

Конкурентное преимущество

Место реализации

Резюме

1

«Петрохлеб», Волховский район Лен. обл.

Хлеб «Богородский»

Менее 5%

Бездрожжевой, на натуральной закваске

Широкий ассортимент продукции. Возрастает и продукция лечебно-профилактического направления.

Лен. область

Не является нашим стратегическим конкурентом, т.к. не реализует продукцию в СПб

2

«Подпорожский хлебокомбинат» Подпорожский район Лен. обл.

Хлеб «Богородский»

Менее 5%

Бездрожжевой, на натуральной закваске

Примерно такая же цена, как запланировано у нас

Широкий ассортимент продукции. Их технологическая лаборатория постоянно занята разработкой и внедрением новых видов продукции.

Лен. область

Не является нашим ни стратегическим, ни возможным конкурентом, т.к. не реализует продукцию в СПб и находится очень далеко от СПб

В таблице приведены приблизительные данные по рынку.

Анализ конкурентов, представляющих товары-заменители

Наименование

Продукты-аналоги

Доля на рынке

Особенности продукта

Ценовая политика

Конкурентное преимущество

Место реализации

Резюме

1

«Сормовский хлеб»

Хлеб «Старославянский»

Совитал фруктовый

Хлеб «Овсяный»

Хлеб «Кукурузный»

Лидер региона

Нижний Новгород

С них взята номенклатура данного бизнес-плана

2

«Каравай»

Хлеб «Овсяный»

до 30%

Аналогично нашему «Овсяному» изготавливается с добавлением овсяной муки, но имеет пищевые добавки

Средние цены

Их продукция рассчитана на массового покупателя, на также имеются изделия с добавлением злаков, занимаются разработкой новых рецептов

СПб

Хлеб массовый и не соответствует рыночным тенденциям, ориентированным на старинные технологии хлебопечения

3

«Рижский хлеб»

Хлеб «Деревенский»

Менее 5%

Аналогично «Бородинскому» изготавливается на натуральной закваске.

Высокие цены

Производство именно ржаного хлеба по старинным рецептам и методам, используя только ручную работу.

СПб, т.к. хлеб не массовый почти не реализуется через торговые сети

Хлеб очень качественный, для гурманов. Они занимают узкую нишу, но при этом имеют стабильный спрос. Это хороший пример для нашей бизнес идеи.

4

«Липецкмакаронпром»

Хлеб «Старорусский»

Совитал фруктовый

Хлеб «Овсяный»

Лидер региона

Липецк

5

«Хлебозавод № 22»

Совитал фруктовый

Лидер региона

Москва

6

«Первый хлебокомбинат»

Хлеб «Овсяный»

Есть линия -хлеб здорового питания

Лидер региона

Челябинск

7

«Волжский пекарь»

Хлеб фруктовый

Есть линия — хлеб, который заботится о вашем здоровье

Лидер региона

Тверь

8

«Владимирский хлебокомбинат»

Хлеб «Старорусский»

Совитал фруктовый

Лидер региона

Владимир

9

«Пеко»

Батончики-мюсли

Лидер региона

Москва

10

«Пролетарец»

Хлеб «Овсяный»

Лидер региона

Москва

11

«Хлебозавод № 28»

Совитал фруктовый

Есть линия — здоровое питание

Лидер региона

Москва

12

«Коломенское»

Хлеб «Пикантный» (бездрожжевой)

Лидер региона

Москва

хлеб бизнес продукция перспектива

В таблице приведены приблизительные данные по рынку.

Организация бизнеса

Название

Располо-жение

Размеры

Цена

Сроки аренды

Примечание

Офис

СПб или Лен. область

30 м²

700 руб/м2

Весь период проекта

Цех со складом

СПб или Лен. область

100 м²

650 руб/м2

Период произ-водства

требования со стороны СЭС:

* нельзя размещать пекарню в подвальных и полуподвальных помещениях;

* полы должны быть водонепроницаемые;

* потолки и стены должны быть побелены, а стены облицованы плиткой или окрашены светлой краской до высоты 1,75 м;

* в помещении должна быть горячая и холодная вода, канализация;

* кроме основного рабочего зала требуются подсобные и бытовые помещения: склад для муки, склад для подсобного сырья, гардероб для персонала, душевая, туалет, мойка;

* помещения должны быть оборудованы как естественной, так и искусственной вентиляцией.

Оборудование

Наименование

Количество

Стоимость комплекта

ванна моечная из 2-х секций

1

8 858,68

весы 150кг

1

8 526,00

весы 30кг

1

2 708,00

дежа дополнительная для тестомеса

1

27 577,20

кастрюля большая профессиональная

2

5 519,36

поддон

16

9 643,20

мукопросеиватель

1

21 927,50

печь 3-х секционная

6

332 220,00

стеллаж

3

24 111,36

стол

1

3 737,04

тележка

12

212 856,00

тестомес

1

92 610,00

форма № 7 для хлеба

1386

747 054,00

хлеборезка

1

45 864,00

шкаф расстойный

6

123 480,00

холодильник

2

53 502,90

клипсатор

1

2 900,00

ящик

462

120 697,50

бойлер

1

16 100,00

прочее (ухваты, ножи, делители-округлители и пр.)

1

30 000,00

ВСЕГО

1 889 892,74

Срок поставки оборудования — 4 недели.

Пуско-наладочные работы составят 10% от стоимости оборудования и займут 2−3 рабочих дня.

Установочная мощность 134 кВт, максимальное напряжение 580 Вт

Лицензии, технологии, разрешения

Для производства хлебобулочных изделий необходимо получение следующей документации:

— Технические условия (ТУ) — даст арендодатель торговой марки

— Технологическая инструкция — даст арендодатель торговой марки

— Рецептура — даст арендодатель торговой марки

— Санитарно-эпидемиологическое заключение на продукцию — даст арендодатель торговой марки

— Санитарно-эпидемиологическое заключение на производство

— Сертификат соответствия

— Разрешение пожарной инспекции — даст фирма, устанавливающая пожарную сигнализацию

— Разрешение экологической инспекции

Все эти разрешения требуют либо оплаты гос. пошлины, либо предоставляются бесплатно, но в случае возникновения бюрократических препятствий требуются дополнительные издержки. Поэтому в проект данные расходы заложены в размере 50 000 руб. для стимулирования.

Организационная структура

/

Отчет о прибылях и убытках

янв. 11

фев. 11

мар. 11

апр. 11

май. 11

июн. 11

июл. 11

авг. 11

сен. 11

окт. 11

ноя. 11

дек. 11

Валовый объем продаж

458 382

916 764

1 604 336

2 750 291

4 508 990

4 508 990

4 508 990

4 508 990

4 508 990

4 508 990

Потери

22 919

45 838

80 217

137 515

225 449

225 449

225 449

225 449

225 449

225 449

Чистый объем продаж

-

-

435 463

870 925

1 524 120

2 612 776

4 283 540

4 283 540

4 283 540

4 283 540

4 283 540

4 283 540

Материалы и комплектующие

229 253

458 505

802 384

1 375 515

2 255 101

2 255 101

2 255 101

2 255 101

2 255 101

2 255 101

Сдельная зарплата

42 122

84 244

147 427

252 732

414 344

414 344

414 344

414 344

414 344

414 344

Валовая прибыль

-

-

164 088

328 176

574 308

984 529

1 614 094

1 614 094

1 614 094

1 614 094

1 614 094

1 614 094

Налог на имущество

1 146

1 596

2 038

2 473

3 369

3 311

3 253

3 195

3 137

3 078

3 020

2 962

Административные издержки

111 818

33 636

33 636

33 636

33 636

33 636

33 636

33 636

33 636

33 636

33 636

33 636

Производственные издержки

50 000

136 455

136 455

136 455

136 455

136 455

136 455

136 455

136 455

136 455

136 455

136 455

Маркетинговые издержки

13 636

13 636

13 636

13 636

Зарплата

238 280

393 860

439 935

446 376

451 125

458 632

470 530

478 244

478 744

478 744

478 744

478 744

Амортизация

10 414

25 606

29 874

34 141

42 676

42 676

42 676

42 676

42 676

42 676

42 676

Проценты по кредитам

150 000

140 000

130 000

120 000

110 000

Прочее

150 723

14 000

Прибыль до выплаты налога

— 551 967

— 589 961

— 487 219

— 334 274

— 95 055

296 182

927 545

769 889

779 447

789 505

799 564

809 622

Налогооблагаемая прибыль

-

-

-

-

-

-

-

-

711 787

789 505

799 564

809 622

Налог на прибыль

-

-

-

-

-

-

-

-

142 357

157 901

159 913

161 924

Чистая прибыль

-

-

-

-

-

-

-

-

569 430

631 604

639 651

647 697

2012год

2013год

2014год

2015год

Валовый объем продаж

54 107 848

54 107 848

54 107 848

54 107 848

Потери

2 705 392

2 705 392

2 705 392

2 705 392

Чистый объем продаж

51 402 456

51 402 456

51 402 456

51 402 456

Материалы и комплектующие

27 061 204

27 061 204

27 061 204

27 061 204

Сдельная зарплата

4 972 129

4 972 129

4 972 129

4 972 129

Валовая прибыль

19 369 123

19 369 123

19 369 123

19 369 123

Налог на имущество

31 002

22 620

14 237

5 855

Административные издержки

403 636

403 636

403 636

403 636

Производственные издержки

1 651 091

1 651 091

1 651 091

1 651 091

Маркетинговые издержки

Зарплата

5 744 923

5 744 923

5 744 923

5 744 923

Амортизация

512 111

512 111

512 111

512 111

Проценты по кредитам

190 000

Прочее

Прибыль до выплаты налога

10 836 359

11 034 741

11 043 124

11 051 506

Налогооблагаемая прибыль

10 836 359

11 034 741

11 043 124

11 051 506

Налог на прибыль

2 167 272

2 206 948

2 208 625

2 210 301

Чистая прибыль

8 669 087

8 827 793

8 834 499

8 841 205

Движение денежных средств

янв. 11

фев. 11

мар. 11

апр. 11

май. 11

июн. 11

июл. 11

авг. 11

сен. 11

окт. 11

ноя. 11

дек. 11

Поступления от продаж

239 505

718 514

1 317 275

2 275 293

3 792 974

4 711 894

4 711 894

4 711 894

4 711 894

4 711 894

Материалы и комплектующие

73 589

88 989

290 498

629 451

1 067 590

1 777 400

2 544 014

2 480 612

2 480 612

2 480 612

2 480 612

2 480 612

Сдельная зарплата

212 667

290 000

290 000

290 000

290 000

290 000

290 000

290 000

290 000

290 000

290 000

Общие издержки

178 000

187 100

202 100

202 100

202 100

202 100

187 100

187 100

187 100

187 100

187 100

187 100

Зарплата

142 000

279 000

322 054

332 545

335 946

341 119

349 330

355 801

357 271

357 271

357 271

357 271

Налоги

48 280

167 167

208 098

216 445

212 822

214 580

226 526

219 572

220 072

571 733

220 072

220 072

Кэш-фло от операционной деятельности

— 441 869

— 934 922

-1 073 246

— 952 027

— 791 183

— 549 907

196 005

1 178 809

1 176 839

825 178

1 176 839

1 176 839

Приобретение активов

1 285 836

401 651

281 651

281 651

563 303

Прочее подготовительного периода

160 723

15 400

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-1 446 559

— 417 051

— 281 651

— 281 651

— 563 303

-

-

-

-

-

-

-

Получение займов

8 000 000

Выплата займов

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

1 000 000

Выплата процентов

150 000

140 000

130 000

120 000

110 000

Кэш-фло от финансовой деятельности

8 000 000

-

-

-

-

-

-

-1 150 000

-1 140 000

-1 130 000

-1 120 000

-1 110 000

Баланс наличности на начало периода

-

6 111 572

4 759 598

3 404 701

2 171 023

816 537

266 630

462 635

491 444

528 283

223 461

280 300

Баланс наличности на конец периода

6 111 572

4 759 598

3 404 701

2 171 023

816 537

266 630

462 635

491 444

528 283

223 461

280 300

347 139

2012год

2013год

2014год

2015год

Поступления от продаж

56 542 703

56 542 701

56 542 701

56 542 701

Материалы и комплектующие

29 767 324

29 767 324

29 767 324

29 164 646

Сдельная зарплата

3 480 000

3 480 000

3 480 000

3 480 000

Общие издержки

2 260 200

2 260 200

2 260 200

2 260 200

Зарплата

4 287 256

4 287 256

4 287 256

4 287 256

Налоги

6 997 471

7 100 764

7 094 058

7 087 352

Кэш-фло от операционной деятельности

9 750 451

9 647 157

9 653 863

10 263 247

Приобретение активов

Прочее подготовительного периода

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-

-

-

-

Получение займов

Выплата займов

3 000 000

Выплата процентов

190 000

Кэш-фло от финансовой деятельности

— 3 190 000

-

-

-

Баланс наличности на начало периода

347 139

6 907 590

16 554 747

26 208 609

Баланс наличности на конец периода

6 907 590

16 554 747

26 208 609

36 471 856

Баланс

янв. 11

фев. 11

мар. 11

апр. 11

май. 11

июн. 11

июл. 11

авг. 11

сен. 11

окт. 11

ноя. 11

дек. 11

Денежные средства

6 111 572

4 759 598

3 404 701

2 171 023

816 537

266 630

462 635

491 444

528 283

223 461

280 300

347 139

Счета к получению

239 505

479 009

838 266

1 437 027

2 355 947

2 355 947

2 355 947

2 355 947

2 355 947

2 355 947

Сырье, материалы и комплектующие

102 964

92 953

76 772

134 341

166 624

221 961

221 961

221 961

221 961

221 961

221 961

Незавершенное производство

7 642

15 284

26 746

45 851

75 170

75 170

75 170

75 170

75 170

75 170

75 170

Краткосрочная дебиторская задолженность

159 592

607 245

1 037 504

1 498 489

1 874 655

2 159 022

2 044 947

1 850 546

1 824 802

1 799 057

1 773 313

1 747 569

Суммарные текущие активы

6 271 164

5 477 449

4 789 946

4 252 038

3 709 649

4 104 473

5 160 660

4 995 068

5 006 162

4 675 596

4 706 691

4 747 785

Основные средства

624 870

1 525 956

1 756 397

1 982 570

2 460 522

2 417 846

2 375 170

2 332 494

2 289 818

2 247 142

2 204 466

2 161 790

Инвестиции

600 000

Суммарные внеоборотные активы

1 224 870

1 525 956

1 756 397

1 982 570

2 460 522

2 417 846

2 375 170

2 332 494

2 289 818

2 247 142

2 204 466

2 161 790

АКТИВ

7 496 033

7 003 405

6 546 342

6 234 608

6 170 171

6 522 319

7 535 830

7 327 562

7 295 980

6 922 738

6 911 157

6 909 575

Отсроченные налоговые платежи

20 372

351 661

346 814

695 582

1 046 303

Краткосрочные займы

5 000 000

6 000 000

7 000 000

8 000 000

8 000 000

8 000 000

8 000 000

7 000 000

6 000 000

5 000 000

4 000 000

3 000 000

Счета к оплате

48 000

145 333

175 490

198 029

231 647

287 613

373 579

375 049

375 049

375 049

375 049

375 049

Суммарные краткосрочные обязательства

5 048 000

6 145 333

7 175 490

8 198 029

8 231 647

8 287 613

8 373 579

7 395 422

6 726 710

5 721 864

5 070 631

4 421 352

Долгосрочные займы

3 000 000

2 000 000

1 000 000

Нераспределенная прибыль

— 551 967

-1 141 928

-1 629 147

-1 963 421

— 2 061 476

— 1 765 294

— 837 749

— 67 860

569 270

1 200 874

1 840 525

2 488 223

Суммарный собственный капитал

2 448 033

858 072

— 629 147

-1 963 421

— 2 061 476

— 1 765 294

— 837 749

— 67 860

569 270

1 200 874

1 840 525

2 488 223

ПАССИВ

7 496 033

7 003 405

6 546 342

6 234 608

6 170 171

6 522 319

7 535 830

7 327 562

7 295 980

6 922 738

6 911 156

6 909 575

2012год

2013год

2014год

2015год

Денежные средства

6 907 590

16 554 747

26 208 609

36 471 856

Счета к получению

2 355 946

2 355 946

2 355 946

2 355 946

Сырье, материалы и комплектующие

221 961

221 961

221 961

214 562

Незавершенное производство

75 170

75 170

75 170

Краткосрочная дебиторская задолженность

1 438 640

1 129 711

820 782

Суммарные текущие активы

10 999 306

20 337 534

29 682 468

39 042 364

Основные средства

1 649 679

1 137 567

625 456

113 344

Инвестиции

Суммарные внеоборотные активы

1 649 679

1 137 567

625 456

113 344

АКТИВ

12 648 984

21 475 101

30 307 923

39 155 709

Отсроченные налоговые платежи

1 116 626

1 114 949

1 113 273

1 119 853

Краткосрочные займы

Счета к оплате

375 049

375 049

375 049

375 049

Суммарные краткосрочные обязательства

1 491 675

1 489 998

1 488 322

1 494 902

Долгосрочные займы

Нераспределенная прибыль

11 157 310

19 985 103

28 819 602

37 660 806

Суммарный собственный капитал

11 157 310

19 985 103

28 819 602

37 660 806

ПАССИВ

12 648 985

21 475 101

30 307 924

39 155 709

Эффективность инвестиций

Показатель

Значение

Ставка дисконтирования

0,00%

Период окупаемости

17 мес.

Чистый приведенный доход (NPV) за 5 лет

36 471 857 руб.

Индекс прибыльности

5. 72

Внутренняя норма рентабельности

150. 4%

Период окупаемости, PB (Payback period) — это время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока, генерируемого инвестиционным проектом. Обязательное условие реализации проекта: период окупаемости должен быть меньше длительности проекта.

Показатель NPV представляет абсолютную величину дохода от реализации проекта с учетом ожидаемого изменения стоимости денег. Обязательное условие реализации проекта: чистый приведенный доход должен быть неотрицательным.

Показатель PI демонстрирует относительную величину доходности проекта. Он определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. Обязательное условие реализации проекта: индекс прибыльности должен быть больше 1.

Проект считается приемлемым, если рассчитанное значение IRR не ниже требуемой нормы рентабельности, которая определяется инвестиционной политикой компании (например, не ниже процентов по банковским депозитам).

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой