Расчет бюджета района

Тип работы:
Контрольная
Предмет:
Финансы


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Расчет бюджета района (вариант 2)

1. Транспортный налог

Поскольку М — общая мощность всех автомобилей в области, то налог считается как мощность*ставка налога.

№п/п

Показатель

Значение

1

Количество транспортных средств, зарегистрированных в городе физическими лицами, шт., в т. ч.

9 846

а

мощностью до 100 л.с.

6 851

б

с мощностью от 100 до 150 л.с.

2 995

2

Общая мощность в лошадиных силах, в т. ч.

903 175

а

мощностью до 100 л.с.

513 825

б

с мощностью от 100 до 150 л.с.

389 350

3

Ставка транспортного налога по транспортным средствам с мощностью до 100 л.с.

20

4

Ставка транспортного налога по транспортным средствам с мощностью от 100 л.с. до 150 л.с.

28

5

Планируемая на соответствующий финансовый год сумма транспортного налога, тыс. руб.

21 178

6

Норматив отчислений в бюджет региона, %

100

7

Проект поступления транспортного налога в бюджет города в следующем году

21 178

2. НДФЛ

НДФЛ в текущем году равен 786 658 тыс. руб.

Согласно расчету НДФЛ на следующий период получается равен:

№ п/п

Показатель

Формула расчета

Значение

1

Совокупный доход на следующий год (по данным отдела экономики и прогнозирования), руб.

12 351 700

2

Налоговые вычеты — всего, руб., в т. ч.

=а+б+в+г

3 153 900

а

профессиональные

2 010 950

б

имущественные

158 950

в

социальные

8 600

г

стандартные

975 400

3

Налогооблагаемый совокупный доход физических, руб.

=1−2

9 197 800

4

Ставка налога, %

13%

5

Планируемая на соответствующий финансовый год сумма налога, тыс. руб.

=3*4

1 196

6

Норматив отчислений в бюджет региона, %

40%

7

Проект поступления налога на доходы физических лиц в бюджет района в следующем году, тыс. руб.

=5*6

478

Получается, что в текущем году налог в 1500 раз больше, что некорректно, поэтому предположим, что налог в текущем году равен 786 658 руб.

3. Расчет численности классов приведен в таблице

Число учащихся на начало следующего года равно числу учащихся на 01. 09 текущего года, число учащихся на 01. 09 следующего года определяем по формуле: Число учащихся 01. 09 = Число учащихся 01. 01 + Прием — Выпуск. Наполняемость классов неизменная в текущем и в следующем году. Число классов = Число учащихся / Наполняемость классов

№ п/п

Показатель

Текущий год

Проект на следующий год

Принято

среднегодовое

Проект

среднегодовое

на 01. 01

на 01. 09

на 01. 01

на 01. 09

1

Число классов, всего, в т. ч.

54. 0

70. 0

59. 3

74. 3

67. 8

72. 1

а

1−4 классы

24. 0

30. 0

26. 0

33. 0

27. 5

31. 2

б

5−9 классы

20. 0

28. 0

22. 7

28. 0

28. 2

28. 1

в

10−11 классы

10. 0

12. 0

10. 7

13. 3

12. 1

12. 9

2

Число учащихся, всего, в т. ч.

1 140

1 572

1 664

1 572

1 523

1 556

а

1−4 классы

480

660

540

660

605

642

б

5−9 классы

480

672

544

672

677

674

в

10−11 классы

180

240

200

240

241

240

3

Наполняемость классов

а

1−4 классы

20

22

21

20

22

21

б

5−9 классы

24

24

24

24

24

24

в

10−11 классы

18

20

19

18

20

19

4. Зарплата в школах

№ п/п

Группы классов

Количество классов

Данные тарификационного списка

Количество педагогических ставок

Средняя ставка учителя в месяц

ФЗП в год, руб.

на 01. 01

на 01. 09

среднегодовое

число учительских часов

з/пл в месяц

по группе классов

на 1 класс

среднегодовое

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

текущий

проект

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

а

1−4 классы

24

33

30

28

26

31

570

542

6250

6100

29

27

1. 2

0. 8

31

26

219

225

81 250

69 133

б

5−9 классы

20

28

28

28

23

28

708

740

16 530

17 480

39

41

2. 0

1. 5

45

41

420

425

224 808

210 280

в

10−11 классы

10

13

12

12

11

13

265

323

6100

6770

15

18

1. 5

1. 3

16

17

414

377

78 080

78 659

1

Итого

54

74

70

68

59

72

1543

1605

28 880

30 350

83

86

4. 6

3. 6

91

84

1054

1028

384 138

358 073

2

ФЗП руководящего, административно-хозяйственного и учебно-вспомогательного состава

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

68 000

80 240

3

Итого тарифный ФЗП

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

452 138

438 313

4

Дополнительный (надтарифный) в % к общему ФЗП 20%

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

90 428

87 663

5

Общий ФЗП по школе

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

542 566

525 975

5. Прочие расходы в школах

№ п/п

Показатель, единица измерения

Принято в текущем году

Проект на следующий год

1

Хозяйственные и командировочные расходы: расходы на 1 класс, руб.

300

300

Итого хозяйственных и командировочных расходов на все классы, руб.

17 800

21 644

2

Учебные и прочие расходы

а

среднегодовое количество классов 1−4 классов

26. 0

31. 2

б

норма расходов на 1 класс, руб.

200

200

в

сумма расходов на 1−4 классы, руб.

5 200

6 233

г

среднегодовое количество классов 5−9 классов

22. 7

28. 1

д

норма расходов на 1 класс, руб.

350

350

е

сумма расходов на 5−9 классы, руб.

7 933

9 824

ж

среднегодовое количество классов 10−11 классов

10. 7

12. 9

з

норма расходов на 1 класс, руб.

300

300

и

сумма расходов на 10−11 классы, руб.

3 200

3 873

Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб.

16 333

19 931

Сумма расходов считается как произведение нормы расходов на среднегодовое количество классов.

6. Расходы на группу продленного дня

№ п/п

Показатель, единица измерения

Принято в текущем году

Проект на следующий год

1

Среднегодовое число учащихся 1−4 классов

540

642

2

Среднегодовое число учащихся в ГПД

432

513

3

Расходы по заработной плате в год:

а

на 1 учащегося, руб.

260

260

б

на всех учащихся, руб.

112 320

133 467

4

Начислено на заработную плату 26%

а

на 1 учащегося, руб.

68

68

б

на всех учащихся, руб.

29 203

34 701

5

Расходы на мягкий инвентарь в год

а

на 1 учащегося, руб.

300

300

б

на всех учащихся, руб.

129 600

154 000

6

Расходы на питание

а

норма расходов на 1 учащегося в день, руб.

40

40

б

число дней функционирования групп

248

248

в

расходы на питание в год, руб.

4 285 440

5 092 267

7

Итого расходов на ГПД, руб.

4 556 563

5 414 435

7. Свод расходов по общеобразовательным школам

Из таблиц 4, 5, 6 собираем данные в сводную таблицу расходов.

Заработная плата персонала по строке 1 и 2 берется из таблицы 4, в т. ч. дополнительная надбавка 20% (строка 4).

Начисления на заработную плату составляют 26%.

№ п/п

Показатель, единица измерения

Принято в текущем году

Проект на следующий год

1

Заработная плата педагогического персонала, руб.

460 966

429 687

2

Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала

81 600

96 288

3

Всего ФЗП

542 566

525 975

4

Начисления на заработную плату

141 067

136 754

5

Хозяйственные и командировочные расходы

17 800

21 644

6

Учебные и прочие расходы

16 333

19 931

7

Расходы на ГПД

4 556 563

5 414 435

8

Итого расходов на текущее содержание школ, руб.

5 816 895

6 644 712

8. Расходы на содержание ДОУ

Родительская плата частично финансирует расходы на содержание ДОУ, но основная часть — это государственное финансирование.

№ п/п

Показатель, единица измерения

Принято в текущем году

Проект на следующий год

1

Число детей

а

на начало года

300

350

б

на конец года

350

400

в

среднегодовое (прирост с 01. 07)

325

375

2

Расходы на заработную плату в год

а

на 1 ребенка, руб.

280

280

б

на всех детей, руб.

91 000

105 000

3

Начисления на заработную плату, руб.

23 660

27 300

4

Расходы на питание

а

норма расходов на 1 ребенка в день, руб.

50

50

б

число дней функционирования

225

225

в

число дето-дней

73 125

84 375

г

расходы на питание всех детей в год, руб.

3 656 250

4 218 750

5

Расходы на мягкий инвентарь

а

на оборудование 1 нового места, руб.

500

500

б

на оборудование всех новых мест, руб.

25 000

25 000

в

на дооборудование 1 ранее действовавшего места, руб.

350

350

г

на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб.

105 000

122 500

6

Хозяйственные и прочие расходы

а

на 1 ребенка, руб.

640

640

б

на всех детей, руб.

208 000

240 000

7

Родительская плата

а

на 1 ребенка, руб.

30

30

б

на всех детей, руб.

9 750

11 250

8

Всего расходов, руб.

а

средства родителей

9 750

11 250

б

финансирование из бюджета

4 099 160

4 727 300

9. Свод расходов на образование

Данные в таблицу берем из таблицы 7 и 8.

№ п/п

Показатель, единица измерения

Принято

Исполнение за 6 месяцев

Ожидаемое исполнение

Проект на следующий год

1

ДОУ в городах

4 099 160

2 049 580

4 099 160

4 727 300

2

ДОУ в сельском местности

700 000

400 000

700 000

800 000

3

Школы общеобразовательные в городах

5 816 895

2 908 447

5 816 895

6 644 712

4

Школы общеобразовательные в сельской местности

850 000

425 000

850 000

900 000

5

Школы-интернаты в городах и сельской местности

398 191

200 000

398 191

365 900

6

Приобретение учебников

480 000

240 000

480 000

500 000

7

Вечерние и заочные общеобразовательные школы

46 923

23 460

46 923

48 220

8

Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми

660 200

330 100

660 200

710 000

9

Детские дома

40 000

20 000

40 000

40 000

10

Фонд всеобуча

67 138

33 569

67 138

75 929

11

Прочие учреждения и мероприятия в области образования

400 000

200 000

400 000

500 000

12

Финансирования мероприятий по организации оздоровительной компании среди детей и подростков

45 000

22 500

45 000

50 000

13

Итого расходов, руб.

13 603 507

6 852 656

13 603 507

15 362 062

14

Приобретение инвентаря и оборудования

1 000 000

500 000

1 000 000

1 150 000

15

Капитальные вложения на строительство

900 000

500 000

900 000

1 200 000

16

Капитальный ремонт

600 000

300 000

600 000

500 000

17

Всего расходов, руб.

16 103 507

8 152 656

16 103 507

18 212 062

10. Расходы на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

Учреждение

Показатель

Проект

На начало года

На конец года

Среднегодовое

Сроки развертывания сети

Число дней функционирования

Число койко-дней

Норма расходов на 1 койко-день

Сумма расходов в год, руб.

питание

медикаменты

питание

медикаменты

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1. Больницы и диспансеры в сельской местности

1. Хирургические койки

58

66

63

с 01. 06

320

20 053

24

20

481 280

401 067

2. Детские койки

49

55

52

с 01. 07

320

16 640

25

30

416 000

499 200

3. Терапевтические койки

60

78

72

с 01. 05

340

24 480

21

17

514 080

416 160

4. Родильные койки

40

40

40

-

330

13 200

30

32

396 000

422 400

5. Прочие койки

70

80

77

с 01. 10

300

23 000

20

30

460 000

690 000

ИТОГО:

277

319

303

х

х

х

х

х

2 267 360

2 428 827

2. Больницы и диспансеры в городах

1. Хирургические койки

90

100

94

с 01. 08

300

28 250

23

27

649 750

762 750

2. Детские койки

100

110

106

с 01. 06

320

33 867

25

30

846 667

1 016 000

3. Терапевтические койки

140

180

170

с 01. 04

310

52 700

21

22

1 106 700

1 159 400

4. Родильные койки

120

135

126

с 01. 08

330

41 663

27

32

1 124 888

1 333 200

5. Прочие койки

100

110

103

с 01. 10

300

30 750

22

30

676 500

922 500

ИТОГО:

550

635

599

х

х

х

х

х

4 404 504

5 193 850

11. Расчет расходов на зарплату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

№ п/п

Показатель

Больницы и диспансеры в городах

Больницы и диспансеры в сельской местности

принято в текущем году

проект на следующий год

принято в текущем году

проект на следующий год

1

2

3

4

5

1

Среднегодовое количество коек

х

599

х

303

2

Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб.

850

950

800

900

3

Годовой ФЗП в год, руб.

500 000

568 813

300 000

273 000

12. Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам

№ п/п

Показатель

Больницы и диспансеры в городах

Больницы и диспансеры в сельской местности

принято в текущем году

проект на следующий год

принято в текущем году

проект на следующий год

1

2

3

4

5

I. Канцелярские и хозяйственные расходы

1

Среднегодовое количество коек

х

599

х

303

2

Расходы на 1 койку в год, руб.

450

450

450

450

3

Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб

х

269 438

х

136 500

II. Мягкий инвентарь

1

Количество коек на начало года

х

550

х

277

2

Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб.

500

500

500

500

3

Итого расходов на дооборудование, руб.

х

275 000

х

138 500

4

Прирост коек за год

х

85

х

42

5

Расходы на оборудование 1 новой койки, руб.

700

700

700

700

6

Итого расходов на оборудование новых коек, руб.

х

59 500

х

29 400

7

Всего расходов на мягкий инвентарь, тыс. руб.

х

335

х

168

13. Расходы по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

№ п/п

Показатель

Больницы и диспансеры в городах

Больницы и диспансеры в сельской местности

принято в текущем году

проект на следующий год

принято в текущем году

проект на следующий год

1

2

3

4

5

1

Заработная плата мед. персонала больниц и диспансеров

500 000

568 813

300 000

273 000

2

Начисления на заработную плату (26%)

130 000

147 891

78 000

70 980

3

Питание

3 000 000

4 404 504

2 000 000

2 267 360

4

Медикаменты

3 500 000

5 193 850

2 500 000

2 428 827

5

Мягкий инвентарь

х

334 500

х

167 900

6

Канцелярские и хозяйственные расходы

х

269 438

х

136 500

7

Приобретение оборудования и инвентаря

250 000

295 000

150 000

177 000

8

Капитальный ремонт

1 200 000

1 380 000

700 000

805 000

9

Прочие расходы

400 000

450 000

300 000

350 000

10

Итого расходов, руб.

8 980 000

13 043 995

6 028 000

6 676 567

14. План амбулаторно-клинических посещений

№ п/п

Должность

Число ставок должностей

Расчет нормы обслуживания в час

Число часов работы в день

Дневная нагрузка

Число рабочих дней в году

Годовая нагрузка

Число врачебных посещений

Средний расход на медикаменты на 1 посещение

Сумма расходов на медикаменты, руб.

в поликлинике

на дому

в поликлинике

на дому

в поликлинике

на дому

всего

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

1

Терапия

2. 5

5. 00

2. 00

3. 00

3. 00

15. 00

6. 00

21. 00

281

5 901

14 753

8

118 020

2

Хирургия

1. 5

8. 00

1. 25

4. 50

0. 50

36. 00

0. 63

36. 63

281

10 292

15 437

22

339 624

3

Гинекология

1. 0

5. 00

1. 25

4. 50

1. 00

22. 50

1. 25

23. 75

281

6 674

6 674

18

120 128

4

Педиатрия

2. 5

7. 00

2. 00

3. 00

3. 00

21. 00

6. 00

27. 00

281

7 587

18 968

11

208 643

5

Неврология

0. 5

5. 00

1. 25

5. 00

х

25. 00

х

25. 00

281

7 025

3 513

5

17 563

6

Дерматология

0. 5

8. 00

1. 25

5. 00

х

40. 00

х

40. 00

281

11 240

5 620

15

84 300

7

Стоматология

2. 0

4. 00

х

5. 00

х

20. 00

х

20. 00

281

5 620

11 240

20

224 800

8

ВСЕГО

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

х

1 113 076

15. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям

№ п/п

Показатель

принято в текущем году

проект на следующий год

1

2

3

1

Заработная плата мед. персонала

750 000

800 000

2

Начисления на заработную плату (26%)

195 000

208 000

3

Медикаменты

1 113 076

1 200 000

4

Мягкий инвентарь

х

350 000

5

Канцелярские и хозяйственные расходы

х

160 000

6

Приобретение оборудования и инвентаря

380 000

448 400

7

Капитальный ремонт

1 000 000

980 000

8

Прочие расходы

х

250 000

9

Итого Расходов, руб.

3 438 076

4 396 400

16. Свод расходов на здравоохранение

Учреждение

Текущий год

Проект на следующий год

принято

исполнено за 6 мес.

ожидаемое исполнение

1

2

3

4

5

1. Больницы и диспансеры в городах

8 980 000

4 490 000

8 980 000

13 043 995

2. Больницы и диспансеры в сельской местности

6 028 000

3 014 000

6 028 000

6 676 567

3. Амбулаторно-поликлинические учредения

3 438 076

1 719 038

3 438 076

4 396 400

4. Прочие учреждения здравоохранения

2 000 000

1 000 000

2 000 000

2 400 000

Итого расходов, руб.

20 446 076

10 223 038

20 446 076

26 516 962

17. Сведем все данные в бюджет района (таблица 1-Б)

Весь профицит бюджета направляем на субвенции в областной бюджет.

Показатели

Текущий год

Проект на следующий год

принято

исполнено за 6 мес.

ожидаемое исполнение

1

2

3

4

5

Наименование доходов

1. Налог на имущество физ. лиц

32 000

16 000

32 000

40 000

2. Земельный налог

109 200

54 600

109 200

300 900

3. Единый налог на вмененный доход

272 000

136 000

272 000

312 800

4. Транспортный налог

21 178

10 589

21 178

21 178

5. Налог на доходы физических лиц

787

393

787

478

6. Неналоговые доходы

500

250

500

575

Итого доходов

435 165

217 582

435 165

675 357

Дотации и субвенции из бюджета области

ВСЕГО доходов

435 165

217 582

435 165

675 357

Наименование расходов

1. Общегосударственные вопросы

105

60

110

111

2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

100

50

100

110

3. Национальная экономика

250

125

250

269

4. Жилищно-коммунальное хозяйство

800

300

800

888

5. Охрана окружающей среды

100

50

100

105

6. Образование

16 104

8 153

16 104

18 212

7. Культура, кинематография и СМИ

250

125

250

300

8. Здравоохранение и спорт

20 446

10 223

20 446

26 517

Итого расходов

38 155

19 086

38 160

46 512

Субвенции в областной бюджет

397 010

198 497

397 005

628 845

ВСЕГО расходов

435 165

217 582

435 165

675 357

Оборотная кассовая наличность

763

382

763

930

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой