Различные типы трансакций в российской экономике

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионально образования

«Ковровская государственная технологическая академия имени В.А. Дегтярева»

Кафедра Менеджмента

Курсовая работа по дисциплине «Институциональная экономика»

на тему: «Различные типы трансакций в Российской экономике «

Выполнил ст. гр. ВМБ-111

Тарасова Л.В.

Научный руководитель:

к.э.н. Маслова А. В.

Ковров 2012

Содержание:

Введение

Глава 1. Трансакция как экономическая категория

1.1 Понятие трансакций

1.2 Примеры трансакций

Глава 2. Теории трансакций: подходы, классификации, типы

2.1 Типы трансакций

2.2 Подход О. Уильямсона

2.3 Подход К. Поланьи

Глава 3. Виды трансакций в Российской экономике

3.1 Торговые трансакции (трансакция сделки)

3.2 Трансакция управления

3.3 Трансакция рационирования

3.4 Соотношение трансакций

Заключение

Библиографический список

Введение

В прошлом экономическая теория страдала оттого, что не могла отчетливо сформулировать свои предпосылки. Развивая теорию, экономисты часто уклонялись от исследования основ, на которых она воздвигалась. Но такое исследование существенно не только для предотвращения ложных толкований и ненужных споров, возникающих при недостаточном знании исходных установок теории, но также в силу крайней значимости для экономической теории разумного суждения при выборе между соперничающими наборами теоретических предпосылок.

В традиционной экономической теории главным объектом изучения является товарный обмен вид социального взаимодействия, в результате которого материальные блага переходят от одного собственника к другому. При этом предполагается, что в обществе сформировался институт частной собственности на материальные блага.

Современная экономика России характеризуется неоднородностью и сложностью взаимодействия экономических субъектов. Возрастающая неопределенность внешней среды оказывает существенное влияние на хозяйственную деятельность предприятий, увеличивается количество заключаемых ними сделок и их информационная составляющая.

В современной экономике все большую роль играют права собственности на нематериальные блага (ценные бумаги, художественные произведения, изобретения, торговые марки и др.) и права свободы (слова, печати, собраний, выбора местожительства и др.). Экономистов все больше интересуют социальные взаимодействия, приводящие к изменению прав и свобод людей, и все меньше — социальные взаимодействия, приводящие к перераспределению материальных благ.

Следует отметить, что современные сделки — это не только обмен товарами, а и обмен правами собственности, поскольку заключение любой сделки сопровождается полной или частичной передачей права собственности. При этом заключаемые сделки носят не только экономико-правовой, но и социальный характер, поскольку осуществляются на основе правил и норм, принятых в обществе. В экономической теории такие сделки получили название трансакций.

Несмотря на то, что институциональная экономика базируется на таких базовых понятиях, как «трансакции», «трансакционные издержки», «экономические институты», до сих пор нет четкой взаимосвязи между этими понятиями и нет ясных классификаций данных понятий Попов, Е.В., Сергеев, А. М. Современный российский институционализм: к продол-жению дискуссии // Вопросы экономики. 2010. № 2. С. 103−116. [Электронный ресурс].

Данные явления рассматриваются в исследованиях Дж. Коммонса, О. Уильямсона, К. Поланьи, Р. Коуза, П.- Р. Милгрэма, У. Николсона, Д. Норта, Дж. Уолиса, Ф. Хайека, К. Эрроу и других.

Среди отечественных экономистов проблемы институциональной экономики, трансакций и трансакционных издержек рассматривают А. Шаститко, С. Архиереев, А. Аузан, В. Вольчик, А. Заруднева, Р. Капелюшников, В. Кокорев, Н. Лебедева, А. Ляско, С. Малахов, Э. Мантаева, А. Олейник, В. Радаев, М. Тамбовцев. Исследованиям размеров трансакционного сектора посвящены работы Х. Демсеца, Д. Норта, Дж. Уолиса, В. Кокорева, Т. Скуфьиной, Дж. Уолиса.

Трансакция (transaction) в прямом переводе с английского языка означает «сделку». И, несмотря на то, что термин «трансакция» вошел в лексику экономистов-теоретиков более 80 лет назад со времени знаменитой работы Дж. Коммонса Commons, J. Institutional Economics[Текст] // American Economic Review. 1931. Vol. 21. N 4. P. 652., понимание сущности и видов трансакций осталось на уровне начала прошлого века. По-видимому, этот феномен связан с тем, что экономистам-теоретикам легче применять категории более высокого порядка, такие как «трансакционные издержки», «экономические институты» в силу их качественной и количественной определенности. Однако трансакции остаются первичным элементом анализа институциональной экономики, а понимание их сущности и разновидностей обеспечивает фундамент современных экономико-теоретических моделей.

Целью выполняемой курсовой работы является выяснение природы и содержания трансакций, видов и классификаций, исследование роли и значений трансакций в экономике.

Предмет исследования — понятие и сущность трансакций в их институциональном и экономическом аспектах.

Объектом курсовой работы является целостная экономическая система страны.

Поставленная в работе цель исследования предопределила необходимость решения следующих основных задач:

ь дать понятие и общую сущность трансакций;

ь показать примеры трансакций;

ь раскрыть основные подходы к определению видов трансакций;

ь изучить типы и классификации трансакций;

ь рассмотреть виды трансакций в Российской экономике.

Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложений.

Глава 1. Трансакция как экономическая категория

1.1 Понятия трансакций

Трансакция — деятельность человека в форме отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, принятых в обществе, которые осуществляются в процессе планирования, контроля за выполнением обещаний, а также адаптации к непредвиденным обстоятельствам Институциональная экономика[Текст]: новая институциональная экономическая теория: Учебник / Под общ. ред. А. А. Аузана. — М.: ИНФРА-М., 2005. — с. 42.

Если под экономическими агентами подразумевать субъекты экономических отношений, принимающих участие в производстве, распределении, обмене и потреблении экономических благ, то внепроизводственные взаимодействия между ними определяются процессами передачи прав собственности или ограничения деятельности.

Впервые на эти процессы с понятийной точки зрения обратил внимания Дж. Коммонс, который предложил в качестве базовой единицы анализа экономической деятельности рассматривать трансакцию Кузьминов, Я.И., Бендукидзе, К.А., Юдке-вич, М. М. Курс институциональной эконо-мики[Текст]. М.: Изд. Дом ГУ-ВШЭ, 2006. — с. 188. Согласно его представлениям трансакция — это отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом. Известно и другое определение трансакции, как «обмена для удовлетворения потребностей, обеспечения личных интересов в сфере владения материальными благами» «Великая трансформация» Карла Поланьи[Текст]: прошлое, настоящее, будущее /Под общ. ред. Р. М. Нуреева; Гос. Ун-т — Высшая школа экономики. — М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2006. — с. 58.

Убедительным примером реализации трансакционного подхода к исследованию экономических процессов могут служить ставшие уже классическими работы Коуза Р., Уильямсона О., Норта Д. и др.

В последующем в экономической литературе сложилось два основных направления исследования трансакций. Первый подход заключается в исследовании трансакции как сделки, облеченной в контрактную форму; второй — как взаимодействия между людьми по поводу отчуждения и присвоения прав собственности, обусловленного правилами и поддерживающими их механизмами.

Наиболее развернутое определение трансакции дал Нобелевский лауреат 2009 г. О. Уильямсон: «Трансакция — это переход товара или услуги от заключительной точки одного технологического процесса к исходной точке другого, смежного с первым. Конец одной стадии деятельности и начало другой» Уильямсон, О. И. Экономические инсти-туты капитализма[Текст]: фирмы, рынки, «от-ношенческая» контрактация. СПб.: Ле-низдат, 1996. — с. 27.

Представитель французского институционализма Менар К. характеризует трансакцию как любой трансферт прав пользования товарами и/или услугами между технологически разделяемыми единицами Менар, К. Экономика трансакционных издержек[Текст]: от теоремы Коуза до эмпирических исследований // Институциональная экономика: Учебник / Под общ. ред. А. Олейника. — М.: ИНФРА-М, 2007. — с. 118.

Исследованиям этой экономической категории посвящены работы российских и украинских ученых. Так, Шаститко А. под трансакцией понимает деятельность человека в форме отчуждения и присвоения прав собственности и свобод, принятых в обществе, которые осуществляются в процессе планирования, контроля за выполнением обещаний, а также адаптации к непредвиденным обстоятельствам Шаститко, А. Е. Новая институциональная экономическая теория[Текст]. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Экономический факультет МГУ, ТЕИС, 2002. — с. 188. При этом ученый подчеркивает, что между понятиями «индивидуальное действие» и «трансакция» существует момент тождества, поскольку в обоих случаях речь идет о действиях человека как проявление его воли Шаститко, А. Е. Новая институциональная экономическая теория[Текст]. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Экономический факультет МГУ, ТЕИС, 2002. — с. 189.

Архиереев С. рассматривает трансакцию как «сделку» (взаимодействие, опосредованное обменом правами собственности и заключением соглашения) Архиереев, С. И. Трансакционные издержки и неравенство в условиях рыночной трансформации[Текст]. — Х.: Бизнес Информ, 2000. — с. 92. Исследователь отмечает, что трансакция — это передача товаров посредством сделки, поскольку мы понимаем под трансакцией саму сделку, а не что-то за ней, и под трансакционными издержками — издержки при ее совершении, а не за ее рамками Там же.

Суммируя вышесказанное, применим следующее определение трансакции. Трансакция — это процесс передачи прав собственности или ограничения деятельности между экономическими агентами Татаркин, А.И., Попов, Е.В., Власов, М. В. Основные термины современной эконо-мической теории[Текст]. Препринт № 165 (07) — с. 30.

1. 2 Примеры трансакций

Трансакция -- социальное взаимодействие, в результате которого происходит отчуждение или присвоение прав собственности и прав свобод.

Рассмотрим некоторые примеры трансакций.

Пример 1. Товарный обмен является важным частным случаем трансакции. В результате обмена между двумя торговцами каждый из них отчуждает право собственности на один товар и обретает право собственности на другой. Важнейшая особенность традиционного товарного обмена состоит в том, что каждый его участник приобретает (или теряет) право собственности на товар одновременно с приобретением (или потерей) самого физического товара.

Пример.2. Фьючерсная сделка отличается от товарного обмена тем, что ее участники приобретают (или теряют) право собственности на товар до того, как они приобретают (теряют) сам товар. Предметом фьючерсной сделки является право собственности на товар, а не сам товар. Поскольку право собственности на будущий товар приобретается (продается) за деньги, оно принимает форму традиционного товара. Таким образом, фьючерсная сделка не является товарным обменом, но она является сделкой купли-продажи, или рыночной сделкой.

Пример 3. Брачный контракт о разделе совместного имущества. В случае развода представляет собой пример трансакции, которая не опосредуется актом купли-продажи. Мало того, в брачном контракте вообще могут не упоминаться стоимостные величины. Данный пример показывает, что понятие трансакции применимо при исследовании нерыночных, немонетарных экономических систем.

Пример 4. Клятва верности, которую дают друг другу жених и невеста при вступлении в брак, служит примером трансакций, не затрагивающей права собственности взаимодействующих индивидов, но затрагивающей их права свободы. Результатом этой трансакции служит определенные ограничения в повседневном поведении мужа и женщины, которые они добровольно возлагают на себя.

Последний пример показывает, что приведенное выше определение трансакции является весьма общим, оно охватывает широкий класс социальных взаимодействий, которые обычно изучаются в смежных с экономикой дисциплинах: правоведении, социологии, этике и др. Поэтому экономисты вводят понятие экономической трансакции. Предполагается, что индивид максимизирует некоторый количественный показатель, который обычно называют благосостоянием; кроме того, оба участника трансакции используют некий ограниченный ресурс, доступный объем которого влияет на величину индивидуального благосостояния.

Экономическая трансакция — это такая трансакция, в результате которой изменяется индивидуальное благосостояние ее участников. Экономическая трансакция характеризуется наличием конфликта, взаимозависимости и порядка Commons, J.R. Institutional Economics[Текст] // American Economik Review. 1931. V. 21. P. 652.

Конфликт — отношение взаимоисключения по поводу использования ограниченного ресурса Институциональная экономика[Текст]: новая институциональная экономическая теория: Учебник / Под общ. ред. А. А. Аузана. — М.: ИНФРА-М., 2005. — с. 42.

Взаимозависимость — отношение, отражающее возможность повышения благосостояния путем взаимодействия.

Порядок — отношение, посредством которого определяется не только суммарный выигрыш, но и распределение его между заинтересованными сторонами Степанова, Т. Е. Трансакционные институты: содержание и роль в развитии мировой экономики / Экономические науки. — 2010. — № 12(73). — с. 398. [Электронный ресурс]. Ниже под термином «трансакция» будет пониматься экономическая трансакция.

Вернемся к рассмотренным выше примерам трансакций и проанализируем их с учетом сформулированного выше определения экономической трансакции.

В случае товарного обмена (пример 1) прирост благосостояния каждого торговца может быть измерен приростом индивидуальной полезности, достигнутым в результате обмена. В качестве ограниченного ресурса выступает множество обмениваемых товаров обоих торговцев. Взаимозависимость выражается в том, что в результате акта обмена благосостояние участников увеличивается. Конфликт сторон торгового обмена состоит в том, что каждый торговец стремится получить больше, а отдать меньше. Порядок в данном случае определятся сложившимися в обществе традициями товарного обмена.

В случае фьючерсной сделки (пример 2) прирост благосостояния каждого дилера может быть выражен полученной им прибылью, а в качестве ограниченного ресурса выступают суммарные активы брокеров. Порядок в данном случае определяется правилами фондового рынка.

В случае брачного контракта (пример 3) прирост благосостояния бывшего мужа и бывшей жены может быть измерен той долей собственности, которую получит каждый после развода. В качестве ограниченного ресурса выступает совместная собственность, подлежащая разделу. Взаимозависимость выражается в том, что примирение супругов может обеспечить больший прирост благосостояния каждому из них по сравнению с разводом. Порядок в данном случае определяется Гражданским кодексом.

В случае клятвы верности (пример 4) невозможно определить разумный количественный показатель благосостояния, который увеличится для мужчины и женщины после принятия ими обета верности. Кроме того, здесь нельзя выделить какой-либо ограниченный ресурс, который супруги используют совместно и доступный объем который влияет на величину индивидуального благосостояния. Таким образом, данная трансакция не является экономической и должна изучаться смежными общественными дисциплинами.

Итак, несмотря на достаточно подробный анализ теоретической сущности трансакций, в настоящее время отсутствует единый научный подход к определению этой категории. В экономической теории не существует также единой классификации трансакций, что обусловлено, прежде всего, выбором исследователями различных классификационных признаков при выделении видов трансакций.

Глава 2. Теории трансакций: подходы, классификации, типы

2. 1 Типы трансакций

В целом трансакции различаются по ряду признаков. Они могут быть:

1) общими или специфическими, т. е. касаться стандартных или уникальных ресурсов;

2) однократными или регулярно повторяющимися;

3) слабо или сильно зависящими от непредсказуемых будущих событий;

4) с легко- или трудноизмеримыми результатами, что связано со степенью эффективности контроля за выполнением трансакций;

5) автономными или тесно связанными с другими трансакциями;

6) простыми или сложными;

7) краткосрочными или долгосрочными Капелюшников, Р.И. «Категория трансакционных издержек"// Как это делается. Финансовые, социальные и информационные технологии. Исследования и разработки. — 1994. — Вып. 3. [Электронный ресурс].

Чем более общий, кратковременный, определенный, контролируемый и автономный характер носит сделка, тем больше оснований либо вообще обходиться без ее юридического оформления, либо ограничиться составлением простого типового контракта.

Напротив, чем более специальный, повторяющийся, неопределенный, трудноизмеримый и взаимосвязанный характер носит сделка, тем большее значение имеет установление долговременных договорных отношений с указанием взаимных обязательств сторон. Соответственно тем ниже или тем выше трансакционные издержки Капелюшников, Р. И. Категория трансакционных издержек // Как это делается. Финансовые, социальные и информационные технологии. Исследования и разработки. — 1994. — Вып. 3 [Электронный ресурс].

Классификация трансакций по Д. Бромли включает:

1) товарные трансакции, осуществляемые в рамках действующей институциональной структуры;

2) институциональные трансакции, нацеленные на изменение действующей институциональной структуры.

Предпочтение оказывается тем институциональным структурам, которые адекватны таким условиям распределительных отношений, которые, как ожидается, они должны обеспечить.

Выделяются:

· формальные, осуществляемые в рамках законодательства

· и неформальные трансакции.

Коуз выделяет рыночные и нерыночные трансакции.

Рыночная трансакция есть покупка или продажа товара по сложившейся равновесной цене, реализованная в короткий промежуток времени; она осуществляется посредством механизма цен. По сути рыночная трансакция представляет собой краткосрочный контракт.

Нерыночная трансакция представляет собой долгосрочный контракт; она осуществляется посредством организационных усилий предпринимателя.

В зависимости от обстоятельств взаимодействие индивидов может осуществляться посредством трансакций разного типа, которым будут соответствовать свои трансакционные издержки.

Рассмотрим наиболее популярные классификации трансакций (Приложение 1), (подход Дж. Коммонса более подробно рассмотрим в главе 3 данной курсовой работы).

2.2 Подход О. Уильямсона

Самое простое понимание трансакции было использовано О. Уильямсоном. Он понимал трансакцию как «переход товара или услуги от заключительной точки одного технологического процесса к исходной точке другого, смежного с первым» Уильямсон, О. И. Экономические инсти-туты капитализма[Текст]: фирмы, рынки, «отношенческая» контрактация. СПб.: Лениздат, 1996. — с. 30. Подход О. Уильямсона состоял в том, что трансакции выступают как средство «обеспечения непрерывности отношений сторон путем создания специализированных структур управления их взаимодействием» Там же. Он полагал, что фактически в экономике мы имеем дело не с рынком и отдельными фирмами (особенно, когда речь идет не о потребительском секторе, а о секторе контрактов компаний между собой), а с очень плотной сетью отношений взаимозависимости, которыми связаны фирмы-партнеры.

Уильямсон выделил качественные параметры трансакции, которые влияют на создание специальных структур регулирования трансакций. К качественным параметрам трансакций он относил: частоту, неопределенность и специфичность задействованных в ней активов.

Специфичные активы не могут быть использованы альтернативным образом без существенной потери в их эффективности.

Типы специфичности активов:

• специфичность местоположения;

• специфичность физических активов;

• специфичность человеческого капитала;

• целевые активы (инвестиции).

Активы, ценность которых при альтернативном использовании падает почти до 0, называются идиосинкратическими.

Следует заметить, что в современной российской экономике специфичность активов имеет особенно яркое выражение по сравнению с развитыми странами. Специфичность активов в России проявляется в тесной зависимости поставщиков и потребителей, а также в узкой предметной специализации предприятий, что было унаследовано от плановой системы Радаев, В. В. Российский бизнес: структура трансакционных издержек // Общественные науки и современность, 2004,№ 4. [Электронный ресурс]. .

Далее он классифицировал типы специфических активов:

§ Разовая сделка с участием активов общего назначения не требует специальных структур управления (конкурентный рынок эффективно справляется);

§ Повторяющаяся сделка с участием активов общего назначения — не требует специальных структур управления (реализуются на конкурентном рынке);

§ Разовая сделка с участием специфичных активов

Специфичный актив создается под определенную трансакцию, альтернативное использование актива приносит меньший доход и связано с риском. Расторжение контракта на продажу специфичного актива приводит к значительным потерям. Если сделка носит разовый характер, у продавца нет возможности окупить издержки и повлиять на контрагента. В этом случае нужны гарантии осуществления сделки.

Одним из способов является трехстороннее управление трансакцией -- привлечение третьей стороны для выполнения арбитражных функций.

Пример 5. «ТрансКредитБанк», «МАН Нутцфарцойге АГ» и ООО «МАН автомобили Россия» подписали трехстороннее соглашение, которое предусматривает финансирование ТрансКредитБанком программы приобретения для передачи в лизинг российскими автоперевозчикам в 2009 году не менее 3000 грузовых автомобилей производства «МАН». Со своей стороны компания «МАН Нутцфарцойге АГ» обеспечит своевременную поставку грузовых автомобилей и уровень их качества, а также обслуживание автомобилей в сервисах компании.

В случае идиосинкратического актива трансакции требуют единого управления.

Классический ответ теории трансакционных издержек: идиосинкратические трансакции требуют единого управления — иерархических отношений, т. е. фирмы. Другой способ — учет возможных проблем в контракте. Например, участник, делающий инвестиции в специфичные активы, должен требовать:

— либо денежной компенсации в случае разрыва контракта в объеме капитализации своего риска;

— либо юридических гарантий нерасторжения контракта;

— либо взятия его в долю, скажем, той же фабрикой, для которой он строит здание, чтобы он сам мог принимать решения и нести совместные с ней риски (в этом случае речь идет уже о совместном владении).

§ Повторяющаяся сделка с участием специфичных активов

При повторяющемся взаимодействии существует угроза потери репутации. Поэтому здесь возможна фундаментальная трансформация рыночных отношений в отношения взаимозависимости, вместо рыночной связи между продавцом и покупателем возникает партнерство -- двустороннее управление сделкой Уильямсон, О. И. Экономические инсти-туты капитализма[Текст]: фирмы, рынки, «от-ношенческая» контрактация. СПб.: Ле-низдат, 1996. — с. 117−121.

Производитель и покупатель не образуют совместной фирмы, но между ними возникают отношения взаимозависимости, основанные на том, что производитель сделал специфические инвестиции и адаптировал свой товар к специфическим условиям покупателя. Но, покупатель каждый раз проводит торги (конкурс, аукцион), создавая угрозу перехода к другому поставщику.

Пример 6. Россия и Сербия подписали соглашение о сотрудничестве в нефтегазовой отрасли. Оно предусматривает строительство сербского участка будущей газопроводной системы «Южный поток». Российский газ будет поставляться на юг Европы через акваторию Черного моря.

Рациональное соответствие структур управления трансакциями параметрам

2.3 Подход К. Поланьи

Другим ученым — институционалистом, который обратил внимание на сложность общественных отношений, был Карл Поланьи. К. Поланьи считал, что экономические отношения являются частью социальных связей, рассматривал рыночные принципы как один из принципов, регулирующих поведение агентов, и выделяет четыре типа трансакций:

• трансакции взаимности;

• трансакции перераспределения;

• трансакции домашнего хозяйства;

• трансакции обмена «Великая трансформация» Карла Поланьи[Текст]: прошлое, настоящее, будущее /Под общ. ред. Р. М. Нуреева; Гос. Ун-т — Высшая школа экономики. — М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2006. — с. 201−202 Поланьи, К. Великая трансформация[Текст]: политические и экономические истоки нашего времени /Под общ. ред. С. Е. Федорова; пер. с англ. А. Васильева, С. Федорова, А. Шурбелева. — СПб.: Алетейя, 2002. — с. 58.

Трансакция взаимности — обмен подарками, зависит от статуса участников и культурного контекста взаимодействия, описывает горизонтальные отношения.

Трансакция перераспределения -- социальные выплаты (в пользу государства или населения), не являются предметом торга или переговоров, управляются обычаями или законами, описывает вертикальные отношения.

Трансакция домашнего хозяйства -- производство для удовлетворения потребностей семьи.

Трансакция обмена — обмен на рынке:

• операциональный — простое перемещение товаров;

• административный — передача прав собственности на условиях, устанавливаемых властью;

• интегративный — передача прав собственности в результате торга и переговоров между сторонами.

Глава 3. Виды трансакций в Российской экономике

В Российской экономике выделяются наиболее существенные виды трансакций, а именно торговые, информационные и финансовые, призванные обеспечить интенсивное взаимодействие хозяйствующих субъектов, как агентов рынка, и реализацию ими рыночных прав и свобод в условиях недостатка или искажения поступающей информации.

Понятие «трансакция» было впервые введено в научный оборот Джорджем Коммонсом. Трансакция — это не обмен товарами, а отчуждение и присвоение прав собственности и свобод, созданных обществом Commons, J.R. Institutional Economics[Текст] // American Economik Review. 1931. V. 21. P. 652. (приложение 2). Из приведенного определения следует, что смысл трансакции заключается не в совершении непосредственного обмена какими-то вещами, а в переходе определенных прав на какие-либо активы или полномочия от одного субъекта к другому. Трансакция — это экономический процесс, в ходе которого стороны, участвующие в нем, приобретают или утрачивают определенный экономический статус (статус собственника, владельца, пользователя и т. д.).

Коммонс предложил классификацию трансакций, основанную на двух классификационных признаках:

1. Характер правовых отношений в процессе взаимодействия: симметричный или несимметричный.

Симметричные правовые отношения базируются на добровольном соглашении между обеими сторонами. При этом контрагенты могут располагать различной переговорной силой. Так, результат переговоров между администрацией предприятия и профсоюзным комитетом зависит от сплоченности членом профсоюза, решимости администрации и др. Вместе с тем формально закон гарантирует обеим сторонам равные права.

Несимметричные правовые отношения обычно содержат элемент принуждения.

2. Форма социального взаимодействия: межчеловеческая или межгрупповая. Участниками межчеловеческих трансакций являются отдельные индивиды, а участниками межгрупповых трансакций -- социальные группы, коллективные органы управления, общественные организации, предприятия и т. д.

В российской экономике, как и у Дж. Коммонса выделяется три типа трансакций, неотделимых друг от друга, но различных по функциям участников:

1. Торговые трансакции

2. Трансакции управления

3. Трансакции рационирования

Рассмотрим каждую из них в отдельности (приложение 3).

3.1 Торговые трансакции (трансакции сделки)

трансакция экономический рационирование торговый

Трансакция сделки (торговая трансакция) — служит для осуществления фактического отчуждения и присвоения прав собственности и свобод и при ее осуществлении необходимо обоюдное согласие сторон, основанное на экономическом интересе каждой из них.

Торговые трансакции создают в рыночной системе стимулы для производства и поставок материальных ценностей. Причем государство является невидимым участником всех торговых трансакций. Поскольку торговая трансакция есть добровольное взаимодействие, она может совершиться лишь в том случае, когда для каждой стороны приобретаемое благо (товар, право, свобода) не менее ценно, чем отчуждаемое благо.

В трансакции сделки соблюдается условие симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки.

При этом Дж. Коммонс выделяет четыре типа отношений, складывающихся между ними:

— уровень добросовестности или недобросовестности конкурентов;

— решение проблемы равных возможностей и устранение

дискриминаций;

— обеспечение согласованности действий сторон и недопущение

злоупотребления преимуществами в переговорной силе;

— решение проблемы применения закона по обеспечению прав

участников трансакций Научный журнал КубГАУ, № 36(2), 2008 г. [Электронный ресурс].

Трансакция сделки приводит к перераспределению благ, новые блага не создаются. Участие в трансакции сделки связано с ограниченностью ресурсов и с потенциалом для взаимовыгодного обмена.

Пример 7. Предположим, что два депутата парламента являются авторами законопроектов, которые не исключают друг друга. Предположим, что эти депутаты договорились голосовать за законопроекты друг друга. Тогда каждый депутат отчуждает свое право свободно голосовать за законопроект другого депутата, но приобретает право на один дополнительный голос в пользу своего законопроекта. В данном примере, взаимодействие сторон является межчеловеческой торговой трансакцией.

Пример 8. Соглашение между двумя политическими партиями о выдвижении единого кандидата в парламент в каждом избирательном округе представляет собой пример межгрупповой торговой трансакции. В этом случае каждая партия теряет право выдвигать своего кандидата в одних округах, но приобретает право на дополнительные голоса в поддержку своего кандидата в других округах.

Дж. Коммонс выделил три стадии протекания торговой трансакции:

1. Переговоры, завершающиеся достижением соглашений.

2. Заключение контракта, в котором определяются и разграничиваются права, обязанности и ответственности сторон.

3. Исполнение контракта. На этой стадии происходит выполнение условий контракта.

После этого торговая трансакция считается завершенной.

3.2 Трансакция управления

Вторым видом трансакции является трансакция управления.

Трансакция управления — в ней ключевым является отношение управления-подчинения, которое предполагает такое взаимодействие между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и соответственно асимметричности правовых отношений Степанова, Т. Е. Трансакционные институты: содержание и роль в развитии мировой экономики / Экономические науки. — 2010. — № 12(73). — с. 397. [Электронный ресурс].

Данный вид трансакции существует во внутрифирменных отношениях, в бюрократических организациях, а в более широком плане — во внутрииерархических отношениях. Типичными примерами трансакции управлений являются взаимодействия раба и рабовладельца, рабочего и мастера, начальника и подчиненного Институциональная экономика[Текст]: новая институциональная экономическая теория: Учебник / Под общ. ред. А. А. Аузана. — М.: ИНФРА-М., 2005. — с. 43. Объектом трансакции управления обычно служит поведение одной из сторон правового отношения.

Понятие трансакции управления предполагает, что индивид, выступающий объектом управления, в каждый момент времени имеет определенный набор вариантов поведения, но при этом он выбирает из них не наилучший для себя, а тот, который назначается субъектом управления. Иными словами, в чистой трансакции управления один из ее участников полностью лишен права выбора. В реальной жизни часто возникают ситуации, когда управляемый индивид получает возможность свободного принятия решений в соответствии со своими экономическими интересами, т. е. де-факто обретает право выбора. Поэтому на практике реальная трансакция — это комбинация элементов чистых видов трансакций.

Пример 9. Взаимодействие работодателя и наемного работника представляет собой пример смешанной трансакции. С одной стороны, закон обеспечивает равные формальные права обеим сторонам при вступлении ими в добровольные трудовые отношения. Поэтому данное взаимодействие имеет все признаки торговой трансакции. С другой стороны, в процессе выполнения трудовых функций работник попадает в подчиненное положение и вынужден исполнять команды работодателя, т. е. трудовое взаимодействие обладает также чертами трансакции управления. Соотношение тех или иных черт трудовой трансакции в современной экономике в значительной мере зависит от творческой насыщенности труда наемного работника. Чем выше доля творческих функций, чем чаще работник оказывается перед необходимостью свободного выбора, тем чаще он реализует де-факто свое право на принятие решений. В процессе творческого труда наемный работник создает новую информацию и становится ее фактическим собственником. Формально занимая подчиненное положение, он обретает право на принятие ряда специфических решений и право собственности на специфическую информацию, которыми не располагает работодатель. В такой ситуации работник может вступить с нанимателем в добровольное, равноправное и обоюдовыгодное взаимодействие. В обмен на продукты своего творчества, эффективные управленческие решения, технологические инновационные идеи наемный работник может требовать продвижения по службе, повышения заработной платы и т. д., проявляя себя как субъект торговой трансакции.

Цель трансакции управления — рост эффективности экономической активности.

Характеристики трансакции управления:

• агенты вступают в трансакцию добровольно;

• агенты, чья свобода воли в рамках трансакции ограничивается, получают компенсацию;

• характеризуют иерархические отношения;

• направлены на рост богатства.

3.3 Трансакция рационирования

Трансакция рационирования — при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон и межгрупповой формой социального взаимодействия. Воздействие, которое оказывает одна сторона на другую, в данном случае не является управлением в обычном понимании этого слова, поскольку объектом рационирования выступает социальная группа, коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав.

Рационирование -- это наложение некоторых ограничений на поведение человека, т. е. ограничение его права выбора. Более мягкий характер рационирования по сравнению с управлением обусловлен также тем, что социальная группа, подвергающаяся воздействию, имеет больше возможностей противостоять ему, чем изолированный индивид. Поэтому рационирование, направленное от одной социальной группы к другой, нередко порождает встречное воздействие, т. е. объект и субъект рационирования меняются местами. При этом социальное взаимодействие обретает черты торговой трансакции, принимая форму двусторонних переговоров, соглашений, компромиссов и т. д. Нередко переговорная сила рационируемой социальной группы настолько велика, что данная группа добивается симметричных правовых отношений с рационирующей группой, то взаимодействие данных социальных групп переходит в разряд торговых трансакций.

К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти, решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами, посредством которого распределяется богатство Институциональная экономика [Текст]: новая институциональная экономическая теория: Учебник / Под общ. ред. А. А. Аузана. — М.: ИНФРА-М., 2005. — с. 44.

Пример 10. Выборы парламента есть трансакция рационирования, в которой субъектом воздействия выступают избиратели, а объектом воздействия — кандидаты в депутаты. Избиратели как социальная группа способны изменить множество доступных вариантов поведения каждого кандидата: избранные депутаты получат больше возможностей, чем проигравшие претенденты. После выборов ситуация изменяется коренным образом. Теперь субъектом рационирования становится парламент, который может влиять на множество вариантов поведения избирателей. Например, он может разрешить или запретить приватизацию государственных квартир. В данном случае субъект и объект рационирования периодически меняются местами, и избиратели и депутаты вынуждены учитывать это обстоятельство при планировании своих воздействий друг на друга. В итоге их правовые отношения становятся более симметричными, а межгрупповое социальное взаимодействие обретает некоторые черты торговой трансакции.

Виды трансакций по Дж. Коммонсу

Характер правовых отношений

Форма социального взаимодействия

Межчеловеческая

Межгрупповая

Симметричный

Торговая трансакция

Торговая трансакция

Несимметричный

Трансакция управления

Трансакция рационирования

3. 4 Соотношение трансакций

Одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые упорядочивают взаимоотношения между экономическими агентами. Так, например, если не существует ограничений на уровень процента, взимаемого коммерческими банками, то предоставление и получение кредита -- с обеих сторон преимущественно трансакция сделки. Более того, если со стороны спроса и со стороны предложения действует достаточно большое количество экономических агентов, то образующаяся в результате цена будет восприниматься каждым из них как нечто внешнее.

Если же государство устанавливает максимальный уровень ставки процента и он оказывается эффективным (ниже потенциально равновесного), то потери в денежном доходе банка могут быть компенсированы возможностью навязывать свою волю в принятии решений, то есть использовать трансакцию управления или самим устанавливать правила, которые определяют права той или иной категории заемщиков. Таким образом, происходит «вкрапление» элементов трансакции рационирования (или управления) в трансакцию, которая, на первый взгляд, является трансакцией сделки.

При анализе отношений между рабом и рабовладельцем, начальником и подчиненным трансакция управления дополняется трансакцией сделки, что позволяет говорить о существовании пусть имплицитного, но контракта. По сути дела, на таком подходе к анализу внутрииерархических отношений в рамках принудительно направляемого (централизованно управляемого) хозяйства была построена концепция административного рынка, экономика согласований, использовавшаяся для объяснения организации обмена в рамках хозяйственной системы, формально характеризующейся строго централизованным порядком принятия решений Институциональная экономика. Текст]: новая институциональная экономическая теория: Учебник / Под общ. ред. А. А. Аузана. — М.: ИНФРА-М., 2005. — с. 44−45.

Определение содержания трансакции, выяснение ее соотношения с правилами как ключевыми компонентами института позволяют представить одну из наиболее интересных проблем современной экономической теории -- проблему трансакционных издержек.

Легко видеть, что в зависимости соотношение рыночных трансакций, с одной стороны, и управленческих и рационирующих трансакций, с другой стороны, определяет соотношение рыночных и иерархических типов хозяйственных отношений между людьми.

На разных стадиях развития общества, в различных экономических системах относительная роль разных видов трансакций варьирует. Например, в рабовладельческом частнособственническом обществе основную роль играют управленческие трансакции, тогда как на стадии зарождения капитализма, в период «торгового капитализма», — рыночные.

Помимо «торгового капитализма», Дж. Коммонс выделял также «промышленный» и (современный ему) «финансовый капитализм». Основные особенности «финансового капитализма» проявляются не только в усилении роли банков и других финансовых учреждений, но и в появлении развитых коллективных социальных групп — профсоюзов, корпораций и политических партий. Именно эти группы и являются основными сторонами, участвующими в заключении трансакций на стадии «финансового капитализма». Фактический ход осуществления трансакций зависит от «работающих правил» [workable rules], представляющих собой различные судебные нормы. Эти нормы отчасти спонтанно эволюционируют, в результате конкретных судебных решений, принятых после обращения в суд участников трансакций, а отчасти — формируются искусственно, посредством соответствующих государственных постановлений. Государство, по Дж. Коммонсу, играет большую роль и как орган, примиряющий интересы стороны трансакций, и как сила, принуждающая к выполнению обязательств, взятых на себя участниками трансакций. Таким образом, государство способствует более гармоничному разрешению конфликтов между коллективными группами хозяйствующих субъектов.

Таким образом, на основании вышеизложенного анализа представляется целесообразным отметить, что современное определение сущности трансакции отражает интеграцию экономического и правового подходов к изучению этой экономической категории. Общая направленность исследования трансакции базируется, в первую очередь, на ее контрактной составляющей, что объясняется усложнением экономических отношений в современном информационном обществе. При этом основной составляющей трансакционного подхода к анализу экономической деятельности является определение возможности спецификации прав собственности на экономические активы при совершении сделки, а также оценка направлений передачи этих прав.

Любая передача прав собственности при заключении сделки сопровождается определенными издержками, которые называются трансакционными. Исследования ведущих зарубежных специалистов свидетельствуют о том, что с каждым годом в экономиках развитых стран трансакционные издержки возрастают как в абсолютном, так и в относительном измерении. Поэтому перспективы дальнейших исследований в этой области состоят в оценке и анализе трансакционных издержек переходной экономики в целом и трансакционного сектора экономики России в частности.

Заключение

Подводя итоги, обратимся к английскому слову «трансакция» (transaction), то в нем можно выделить две составные части. «Транс» (trans) в данном контексте означает «между», «акция» (action) — «действие». Это означает, что ближе всего по смыслу к данному иностранному термину находится русское слово «взаимодействие». Ключевым в данном случае является отличие трансакции от более широкого понятия — «операция». Операция может совершаться субъектом без прямого контакта с кем-либо (например, рабочий на конвейере закручивает гайку). Трансакция, напротив, совершается «коллективно» (операционист банка принимает поручение клиента). Таким образом, трансакция — любая операция (действие, акт) субъекта экономики, в котором участвует хотя бы один контрагент.

Трансакции могут быть как «внутрифирменные» (в роли «контрагентов» выступают коллеги — сотрудники одной и той же фирмы), так и «рыночные» (в этом случае взаимодействуют сторонние партнеры). Примеры трансакций многообразны: от издания приказа и отпуска материалов со склада до подписания контракта и отправки партии товара клиенту.

Раскрывая свою тему, я классифицировала трансакции в Российской экономике по подходу американского экономиста английского происхождения Дж. Коммонса. В нем различаются:

1) добровольный обмен (трансакция-сделка). Суть такого обмена — передача из рук в руки прав собственности на экономические блага (например, в результате продажи автомобиля). Сюда же можно отнести всю совокупность внутрифирменных трансакций по физическому перемещению ресурсов.

Трансакция происходит, когда товар или услуга пересекает границы технологических процессов: это акт перехода от заключительной точки одной технологической стадии до начальной точки другой;

2) трансакция управления. Данный вид взаимодействия отличает неравноправное (асимметричное) положение сторон. Право принимать решение принадлежит только одному участнику трансакции, и добровольный обмен уступает место отношениям подчинения. К данному типу трансакций относят любые действия, которые одним словом можно охарактеризовать как «руководство»: приказ о найме сотрудника, распоряжение на открытие счета в банке и т. д. ;

3) трансакция нормирования (рационирования). В данной трансакции неравноправное положение субъектов сохраняется, но исчезает управление. В этом случае одна из сторон, наделенная соответствующими полномочиями, осуществляет распределение, наделяя богатством тот или иной субъект (скажем, выносится решение о размере и порядке выплаты «бонусного пула» фирмы). Чаще всего в данной роли выступает коллегиальный орган (например, Совет директоров или Правление).

Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента.

Наличие трансакционных издержек делает те или иные виды трансакций более или менее экономичными в зависимости от обстоятельств, времени и места. Поэтому одни и те же операции могут быть опосредованы различными типами трансакций в зависимости от правил, которые они упорядочивают.

Трансакции бывают простыми, например, покупка на рынке пучка редиски, и сложными, например, внедрение ERP системы с помощью внешних консультантов. Сложные и ответственные соглашения всегда оформляются контрактами.

Я выяснила, что любая трансакция состоит из двух частей:

1. Подготовка соглашения — на этой фазе покупатель должен найти продавца, собрать информацию о ценах (прицениться), оценить качество, выбрать продавца и придти с ним к соглашению. Продавец должен купить место на рынке, пройти контроль качества своего товара, непрерывно собирать информацию о ценах.

2. Реализация соглашения — на этой фазе покупатель оплачивает товар, получает ее в свое распоряжение, оценивает еще раз ее качество. Каждая трансакция обязательно определяет 4 группы параметров:

· Участников сделки,

· Ресурсы, используемые в трансакции и ожидаемые результаты,

· Права участников на ресурсы и результаты,

· Обязанности сторон.

Анализ сегодняшней Российской экономики показывает, что реорганизация институциональной структуры, создание жизнеспособного рынка являются чрезвычайно дорогостоящим и долговременным мероприятием. Особое значение имеют действия, необходимые для установления, поддержания или изменения социальных действий. В этом смысле экономические трансакции можно трактовать как специфический вид социальных трансакций, т. е. социальных действий, необходимых для формирования и поддержания институциональных рамок, в которых осуществляется экономическая деятельность. Совершение трансакций сопряжено с затратами. Люди должны нести трансакционные издержки, которые будут иметь место вне зависимости от того, в каком секторе экономики функционируют субъекты принятия решений и какой вид деятельности они осуществляют, и носят универсальный характер вследствие ограниченности человеческих способностей, неполноты знаний индивидов, принимающих решения. В общем смысле «трансакционные издержки — это издержки эксплуатации экономической системы». В крайних ситуациях высокие трансакционные издержки могут вообще воспрепятствовать любому обмену.

Библиографический список использованной литературы:

1. Архиереев, С. И. Трансакционные издержки и неравенство в условиях рыночной трансформации. Текст] - М.: Бизнес Информ, 2000.

2. «Великая трансформация» Карла Поланьи [Текст]: прошлое, настоящее, будущее. /Под общ. ред. Р. М. Нуреева; Гос. Ун-т — Высшая школа экономики. — М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2006.

3. Институциональная экономика [Текст]: новая институциональная экономическая теория: Учебник / Под общ. ред. А. А. Аузана. — М.: ИНФРА-М., 2005.

4. Кузьминов, Я. И. Бендукидзе, К. А. Юдкевич, М. М. Курс институциональной экономики. [Текст] - М.: Изд. Дом ГУ-ВШЭ, 2006.

5. Менар, К. Экономика трансакционных издержек: от теоремы Коуза до эмпирических исследований [Текст] // Институциональная экономика: Учебник / Под общ. ред. А. Олейника. — М.: ИНФРА-М, 2007.

6. Поланьи, К. Великая трансформация: политические и экономические истоки нашего времени [Текст] /Под общ. ред. С. Е. Федорова; пер. с англ. А. Васильева, С. Федорова, А. Шурбелева. — СПб.: Алетейя, 2002.

7. Татаркин, А. И. Попов, Е. В. Власов, М. В. Основные термины современной экономической теории. [Текст] / Препринт. — № 165 (07).

8. Уильямсон, О. И. Экономические институты капитализма: фирмы, рынки, «отношенческая» контрактация. [Текст] - СПб.: Лениздат, 1996.

9. Шаститко, А. Е. Новая институциональная экономическая теория. [Текст] - 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Экономический факультет МГУ, ТЕИС. — 2002.

10. Commons, J.R. Institutional Economics [Текст] // American Economik Review. — 1931. — V. 21.

11. JOURNAL OF INSTITUTIONAL STUDIES (Журнал институциональных исследований). — 2012. — Том 4, № 2 [Электронный ресурс]. — Режим доступа: http: //ecsocman. hse. ru/articles/j33443455/y2012/number50314102//(дата обращения 22. 11. 2012).

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой