Разработка стратегии развития предприятия

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
Менеджмент


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Разработка стратегии развития предприятия

1. Стратегический анализ внутренних ресурсов

1. 1 Описание предприятия

Главное направление деятельности ООО «Красный слон» — изготовление мебели по индивидуальным заказам.

Предприятие имеет более чем 15-ти летний опыт работы в мебельном бизнесе, и профессионально осуществляет все этапы изготовления мебели — замер, проектирование, в т. ч. создание 3-D макетов будущих изделий, распиловка, сборка; есть своя наработанная клиентская база. В основном клиенты появляются благодаря «сарафанному радио», но также заказы поступают от знакомых дизайнеров, архитекторов, прорабов.

Организация изготавливает мебель только по индивидуальным проектам, не занимаясь массовым мебельным производством — поэтому можно сказать, что каждый проект уникален и готовится под определенное помещение исходя из пожеланий конкретного клиента. Мебель средневысокого и высокого ценового диапазона, ее отличает качество и индивидуальный подход к проектированию и изготовлению, а также возможность реализовать любой уникальный проект исходя из вкусовых предпочтений клиента.

Компания является лидером на рынке в своем сегменте и это — одна из сильных сторон компании. Также, к сильным сторонам компании можно отнести высокую конкурентоспособность услуг. Это обусловлено тем, что потребитель, в последнее время, хочет и готов платить за эксклюзивную и качественную мебель. Можно выделить то, что организация имеет налаженные контакты с потенциальными потребителями. Но, к сожалению, есть и слабые стороны. Такие, как неполный ассортимент продукции и недостаточное технологическое обеспечение.

ООО «Красный слон» имеет двух учредителей, один из которых — генеральный директор предприятия, другой — начальник мебельного производства. В обязанности одного входит: поиск и аренда помещения, наем персонала. Другой закупает оборудование, осуществляет контроль за организацией производства.

Кроме того, в штат входит главный бухгалтер, коммерческий директор (он же — менеджер по работе с корпоративными клиентами).

Директор несет полную ответственность за реорганизацию хозяйственной деятельности отделения, исполнение договоров и соглашений; рассматривает жалобы.

Директору предоставлено право: принимать, увольнять и перемещать работников; самостоятельно утверждать штаты; распоряжаться средствами; издавать приказы, распоряжения, поощрять работников, налагать взыскания на них при необходимости.

К его основным задачам относятся:

1. Управление персоналом (организация трудовых отношений в Обществе; организация обучения персонала; обеспечение кадрами; проведение аттестации; работа с Пенсионным фондом РФ и Негосударственным пенсионным фондом; разработка и организация социальных программ; организация добровольного медицинского страхования работников; организация выполнения решений по оптимизации численности в Обществе; организация работ по награждению; разработка предложений для формирования бизнес-плана, осуществление контроля сметы расходов; разработка положений о подразделениях и должностных инструкций; разработка и организация социальных программ для работников Общества.

2. Управление, юридическая и информационная работа осуществление действий от имени Общества в соответствии с доверенностью; формирование поручений представителям Общества в органах управления организаций и предприятиях; организация приема и учета входящей информации, контроля исполнения приказов; организация архива; организация экспертизы крупных сделок с имуществом; участие в экспертизе инвестиционных проектов; организация защиты имущественных интересов Общества; ведение вопросов управления активами Общества; организация реализации стратегии реформирования Общества; организация раскрытия информации об Обществе; реализация комплекса мероприятий по осуществлению сделок с имуществом; организация управлениями земельными ресурсами Общества; организация внесения изменений в Устав и локальные нормативные документы Общества; взаимодействие с акционерами; представление обязательной юридической поддержки; представление интересов Общества в судах, третейских судах, административных разбирательствах; юридическая защита работников Общества, интересов Общества).

В обязанности главного бухгалтера входит ведение бухгалтерского учета, взаимодействие с налоговыми органами.

В обязанности начальника мебельного производства входит текущее управление производственным персоналом, распределение рабочего времени, взаимодействие с поставщиками материалов.

Есть также дизайнер — конструктор.

Помимо штата управленцев предприятие имеет производственных рабочих — изготовителей мебели и одного водителя, для организации «развозки» полуфабрикатов мебели к местам сборки.

1.2 Описание продукции

Ассортиментная линейка мебельной продукции (в упрощенном варианте, так как разнообразие моделей очень велико) — представлена в табл. 1.1.

Таблица 1.1 — Стадии жизненного цикла мебельной продукции ООО «Красный слон»

Стадия жизненного цикла

Удельный вес в общем объеме продаж, %

Прогноз относительно объема продаж на ближайший год, %

Вывод о целесообразности сохранения существующих объемов выпуска

Ассортиментное решение по данной группе

1

2

3

4

5

6

1. Кухня

МДФ

зрелость

6

5−6

Сохранить прежние объемы

Товары успешно реализуются на рынке, необходимо сохранить данный товар в ассортиментной линейке

ДСП

насыщение

4

3−2

Уменьшить объем выпуска

Необходимо модифицировать в соответствии с рынком

2. Кухня дерево

зрелость

9

7−9

Сохранить прежние объемы

Товары успешно реализуются на рынке, необходимо сохранить данный товар в ассортиментной линейке

3. Комплекты мебели для загородного дома

«Трио»

рост

18

19−22

Целесообразно наращивать объем выпуска

Динамика объемов продаж положительная, возможно некоторое увеличение объемов выпуска

«Шербрук»

рост

12

12−15

Целесообразно наращивать объем выпуска

Динамика объемов продаж положительная, возможно некоторое увеличение объемов выпуска

«Руно 2»

зрелость

8

8−9

Сохранить прежние объемы

Товары успешно реализуются на рынке, необходимо сохранить данный товар в ассортимент

ной линейке

«Слип»

выведение

7

7−10

Умеренное увеличение объемов выпуска

Динамика продаж положительная, возможен некоторый рост объемов выпуска

«Лайт»

спад

1

1−0

Необходимо снять с производства

Элиминация из ассортимента товаров компании

4. Шкафы купе корпусные

Шкаф-купе универсально-сборный

рост

11

12−14

Целесообразно наращивать объем выпуска

Динамика объемов продаж положительная, возможно некоторое увеличение объемов выпуска

Стадия жизненного цикла

Удельный вес в общем объеме продаж, %

Прогноз относительно объема продаж на ближайший год, %

Вывод о целесообразности сохранения существующих объемов выпуска

Ассортиментное решение по данной группе

Шкаф-купе неразборный

спад

2

2−1

Необходимо снять с производства

Элиминация из ассортимента товаров компании

5. Шкафы-купе встроенные

Раздвижные

зрелость

6

6−7

Сохранить прежние объемы

Товары успешно реализуются на рынке, необходимо сохранить данный товар в ассортиментной линейке

С зеркальным остеклением

зрелость

6

6−8

Сохранить прежние объемы

Товары успешно реализуются на рынке, необходимо сохранить данный товар в ассортиментной линейке

6. Дополнительный ассортимент — изделия из искусственного камня

Некоторые аксессуары из искусственного камня

спад

2

2−0

Необходимо снять с производства

Элиминация из ассортимента товаров компании

Столешницы из искусственного камня

выведение

6

6−8

Умеренное увеличение объемов выпуска

Динамика продаж положительная, возможен некоторый рост объемов выпуска

Подоконники из искусственного камня

зрелость

2

2−3

Сохранить прежние объемы

Товары успешно реализуются на рынке, необходимо сохранить данный товар в ассортиментной линейке

Анализ данных, представленных в таблице, позволяет сделать следующие выводы: из выпускаемых в настоящее время основных ассортиментных групп мебельной продукции 2 находятся в фазе выведения (комплект мебели для загородного дома «Слип» и столешницы из искусственного камня), 3 — в фазе роста (комплект мебели для загородного дома «Трио» и «Шербрук», а также шкаф-купе универсально-сборный), 6 — в фазе зрелости (кухни МДФ, кухни дерево, комплект мебели для загородного дома «Руно-2», шкафы-купе встроенные раздвижные и с зеркальным остеклением), 1 — в фазе насыщения (кухня ДСП), 3 — в фазе спада (комплект мебели для загородного дома «Лайт», шкаф-купе корпусный неразборный и некоторые виды аксессуаров из искусственного камня).

Структура товарного ассортимента согласно стадиям ЖЦТ представлена в табл. 1.2.

Таблица 1.2 — Структура товарного ассортимента ООО «Красный слон» согласно стадиям жизненного цикла, %

Стадия жизненного цикла

Количество наименований

Удельный вес товара данной стадии ЖЦТ в общей структуре товарного ассортимента компании, %

Выведение

2

13. 33

Рост

3

20. 0

Зрелость

6

40. 0

Насыщение

1

6. 67

Спад

3

20. 0

Итого

15

100

Анализ данных, представленных в таблице, позволяет сделать следующие выводы: товары фирмы, находящиеся в фазе роста и зрелости, занимают наибольший удельный вес в общем объеме выпуска, этот факт следует признать удовлетворительным, учитывая, что на товары данной группы приходится максимальный объем продаж. При существующей структуре товарного ассортимента прибыльность фирмы практически не зависит от циклов жизни отдельных товаров, поскольку в структуре ассортимента представлены товары, находящиеся на всех стадиях ЖЦТ, что является положительным фактором для деятельности организации.

Проведенный анализ ассортимента товаров позволяет составить матрицу БКГ.

Звезды

Комплекты мебели для загородного дома «Трио», «Шербрук»

Шкаф-купе универсально-сборный

Проблемные товары

Кухня ДСП

Комплект мебели для загородного дома «Слип»

Столешницы из искусственного камня

Дойные коровы

Кухня МДФ

Кухня дерево

Комплект мебели для загородного дома «Руно 2»

Шкафы-купе раздвижные и с зеркальным остеклением

Подоконники из искусственного камня

Неудачники

Комплект мебели для загородного дома «Лайт»

Шкаф-купе неразборный

Некоторые виды аксессуаров из искусственного камня

Рис. 1.2 — Матрица БКГ для ассортимента мебели ООО «Красный слон»

К «Звездам» в рамках проведенного анализа отнесены Комплекты мебели для загородного дома «Трио», «Шербрук», Шкаф-купе универсально-сборный. Темпы роста продаж этих товаров обнадеживают, относительная доля рынка достаточно велика, и эти товары приносят значительную прибыль, следовательно, в стратегических планах фирмы должна быть позиция по укреплению товаров данной группы на рынке и обеспечению роста темпов их продаж; к «Проблемным» товарам относятся: Кухня ДСП, Комплект мебели для загородного дома «Слип», Столешницы из искусственного камня. Эти товары не приносят компании достаточной прибыли, однако для по крайней мере двух из них (Комплект мебели для загородного дома «Слип», Столешницы из искусственного камня) расширение рынка и увеличение объемов реализации возможно, поскольку эти товары находятся на стадии выведения на рынок и нуждаются в значительном инвестировании для увеличения их рыночной доли и, соответственно, объемов продаж. При выполнении указанных условий у данных товаров есть все шансы со временем превратиться в «звезды», приносящие компании желаемый объем прибыли. Что касается такого вида продукции, как кухня ДСП, также отнесенного к разряду проблемных товаров, он находится на стадии «насыщения» — то есть инвестирование в данный товар в том виде, в каком он представлен сегодня, вряд ли целесообразно, однако учитывая давность нахождения на рынке и неплохие объемы продаж в прошлом, можно сделать вывод о перспективности продукта на ближайшую перспективу-то есть производство и продажа этого продукта в течение ближайшего года способна принести компании прибыль; «Дойные коровы» — самая многочисленная группа товаров рассматриваемой фирмы, и это отрадный факт, так как именно товары данной группы являются весьма популярными, имеют стабильный сбыт и сами не нуждаются в инвестициях для поддержания рыночной доли. Они служат источником финансирования для поддержки других товарных групп, таких, как «Звезды» и «Проблемные товары», несмотря на низкий в настоящий момент темп роста продаж. К данной группе относятся: Кухня МДФ, Кухня дерево, Комплект мебели для загородного дома «Руно 2», Шкафы-купе раздвижные и с зеркальным остеклением, Подоконники из искусственного камня; к группе «Неудачников» относятся: Комплект мебели для загородного дома «Лайт», Шкаф-купе корпусный неразборный, Некоторые виды аксессуаров из искусственного камня — продажи по этим ассортиментным группам наиболее низкие, прежде всего, ввиду давности нахождения на рынке и недостаточности спроса со стороны покупателей. Темпы роста продаж этих товаров уменьшаются, динамика спроса отрицательная, и фирме целесообразно принять решение либо о снятии этих товаров с производства, либо о значительной модернизации моделей — технической, эстетической и эргономической — с целью повышения покупательского интереса и оживления спроса.

2. Стратегический анализ внешней среды

2. 1 Анализ рынка

«Модель пяти сил» М. Портера отображает основные влияющие на деятельность предприятия факторы современной конкуренции. Для ООО «Красный слон» модель М. Портера выглядит как показано на рисунке 2.1.

Рис. 2.1 — «Модель пяти сил» для ООО «Красный слон»

Таблица 2.1 — Факторы дальнего окружения внешней среды и их проявления

Группа факторов

Фактор

Проявление

Влияние на предприятие

1 Экономические

1.1. Уровень доходов населения

В Петербурге — непрерывно повышается

Влияние — положительное

1.2. Замедление роста рынка

Снижение спроса на некоторые традиционные виды продукции

Требует

Расширения ассортимента

1.3. Колебание рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов

Незначительное

Требует учета перечисленных факторов и оптимизации ценовой политики

1.4 Инфляция

Уровень ее невысок в последние годы

Цены на материалы и компектующие медленно, но верно повышаются — что вызывает необходимость плавного повышения цены на конечную мебельную продукцию

2 Политические

2.1. Правительственная стабильность

Влияет на все сферы жизни и деятельности

умеренное

2.2 Налоговая политика

Рассматриваемое предприятие, как каждый хозяйствующий субъект, является налогоплательщиком

Степень влияния данного фактора — существенна

2.3. Сложность осуществления внешнеторговых операций

Влияет на каждого предпринимателя, занимающегося ВЭД

Рассматриваемое предприятие внешнеторговыми операциями не занимается

3 Технологические

3.1. НТП

Влияет на все сферы жизни и деятельности

Умеренное

3.2. Защита интеллектуальной собственности

Актуальна для наукоемких производств

Влияние фактора незначительно

3.3. Государственная технологическая политика

Влияет на все сферы жизни и деятельности

Умеренное

4 Социальные

4.1. Активность потребителей, социальная мобильность

Высокий уровень активности

Благоприятно, т. к. способствует повышению спроса

4.2. Потребности населения

Возрастающие — среди молодежи и людей среднего возраста

Благоприятно влияют на спрос, но требуют от предприятия

4.3. Степень платежеспособности

Низкая платежеспособность значительной части населения

Может снижать спрос

4.4. Возрастные характеристики населения

Старение населения

может привести к сокращению спроса

Таблица 2.2 — Факторы ближнего окружения и их влияние на компанию

Группа факторов

Фактор

Его проявление и влияние

Покупатели

Возраст

Различный; молодые люди более охотно делают заказы на изготовление мебели по индивидуальному образцу

Пол

М, ж

Уровень образования

высокий

Статус, социальное положение

«Верхний» средний класс

Спрос

стабилен

Платежеспособность

достаточна

Поставщики

Ценовая политика

Гибкая, предусмотрена возможность скидок

Уровень качества

Высокое

Степень удаления

Невысокая

Своевременность исполнения поставок

удовлетворительна

Конкуренты

Преимущества

Ценовая политика

У всех ближайших конкурентов — гибкая

Рынок сбыта

У всех ближайших конкурентов — локальный

Поставщики. Уровень специализации поставщиков материалов и фурнитуры для изготовления мебельной продукции — высокий, важность данных продаж для поставщиков ООО «Красный слон» — средняя, поскольку в данный момент предприятие массовых закупок не производит, каждая закупка определяется индивидуальным заказом конкретного потребителя, стоимость и качество товара — качество высокое, стоимость средняя, пунктуальность и обязательность выполнения условий поставки — на высоком уровне.

2.2 Анализ конкурентов

Конкуренты. С фирмой конкурируют на рынке около 20 организаций. Рынок мебельной продукции на заказ, на котором действует ООО «Красный слон», представлен следующими сегментами:

1. Корпусная мебель (в том числе шкафы-купе)

2. Кухни

3. Мебель для загородного дома

4. Изделия из искусственного камня

Каждый вид продукции отнесен к отдельным стратегическим зонам хозяйствования (СЗХ), т. е. корпоративная стратегия фирмы может быть охарактеризована как стратегия узкой родственной концентрической диверсификации. Структура рынка представлена в табл. 2.3.

Таблица 2.3 — Структура рынка мебели

Сегмент рынка

Доля рынка (%)

1

2

Корпусная мебель, в т. ч. шкафы-купе — КМ

41,14

Кухни — К

6,70

Мебель для загородного дома — ЗМ

42,91

Изделия из искусственного камня — ИК

9,25

ИТОГО (кв. м /%):

100,00

Для выявления текущего конкурентного положения рассматриваемой фирмы среди аналогичных организаций, осуществляющих свою деятельность на рынке в Санкт-Петербурге и Ленинградской области, прежде всего, необходимо выявить основных конкурентов по всем выделенным сегментам рынка (видам продукции или СЗХ) — таким образом, по каждой СЗХ определяется стратегическая группа конкурентов (СГК).

Таблица 2.4 — Анализ рынка

Конкурирующие организации

Рыночная доля всего%

Доля на рынке корпусной мебели КМ%

Доля на рынке изготовления кухонной мебели К, %

Доля на рынке

Мебели для загородного дома ЗМ%

Доля на рынке изделий из искусственного камня ИК%

1

2

3

4

5

6

1. ООО «Красный слон»

16,00

36,46

9. 0

6,5

1,2

2. Трест 102

15,00

3. ООО «Авелина»

10,00

23,31

4. ООО «Трейд М»

4,79

10,48

7,15

5. ООО «Счастье»

3,00

5,14

2,06

6. ООО «Оптима стоун»

3,00

4,20

12,97

7. Возрождение СПб

1,00

2,33

8. Петротрест

1,00

2,33

9. ООО «Практика»

1,00

1,17

5,40

10. Северный город

0,50

1,17

11. ООО «Гермес»

0,50

5,40

12. ООО «Евромебель»

5,00

11,65

13. Другие организации

39,21

47,91

92,85

14,51

76,23

Основными конкурентами предприятия по занимаемой доле на рынке корпусной мебели являются: ООО «Трейд М» и ООО «Счастье».

По рынку мебели для загородного дома в тройку основных конкурентов входят строительные компании «Авелина», «Евромебель» и «Оптима стоун».

На рынке изготовления кухонь с фирмой конкурирует только с ООО «Трейд М», и, наконец, на рынке изделий из искусственного камня с фирмой конкурируют строительные компании «Оптима стоун», «Практика», «Гермес».

Таблица 2.5 — Базовая матрица SWOТ-анализа

Сильные стороны компании

Слабые стороны компании

1. Налаженные контакты с потенциальными потребителями

2. Высокая конкурентоспособность услуг

3. Лидер на рынке в своих сегментах

4. Долговременные налаженные контакты с контрагентами

1. Снижение финансово-хозяйственной эффективности

2. Недостаточное технологическое обеспечение

Недостаточный инновационный потенциал.

3. Неполный ассортимент услуг

Внешние возможности

Внешние опасности (угрозы)

1. Спрос на недорогую корпусную мебель выше предложения.

2. Развитость технологий.

3. Свободный доступ к новейшим проектам, технологиям, материальным и техническим ресурсам.

4. Необходимость оснащение недорогой корпусной мебелью детских учреждений — школ, детских садов

5. Развитие нового строительства и повышение спроса на мебель различных ценовых категорий со стороны покупателей нового жилья

Дефицит квалифицированных и креативных сотрудников творческих специальностей повышение налогов, усиление конкурентов, снижение платежеспособности населения, увеличение арендной платы и коммунальных услуг, увеличение стоимости материалов, оборудования

На основании сделанного SWOT-анализа составлены матрицы угроз и возможностей для компании «Красный слон», приведенные в таблицах 2.6 и 2.7.

Таблица 2.6 — Анализ угроз со стороны конкурентных сил

Вероятность реализации угроз

Последствия угроз

Разрушительные

тяжелые

легкие

Высокая

-

усиление конкурентов, увеличение стоимости материалов, оборудования

-

Средняя

-

повышение налогов, снижение платежеспособности населения,

-

Низкая

-

-

Дефицит квалифицированных и креативных сотрудников творческих специальностей увеличение арендной платы и коммунальных услуг,

Таблица 2.7 — Анализ возможностей, предоставляемых рынком

Вероятность использования возможности

Влияние возможности

Сильное (С)

Умеренное (У)

Малое (М)

Высокая (В)

Спрос на недорогую корпусную мебель выше предложения.

Необходимость оснащение недорогой корпусной мебелью детских учреждений — школ, детских садов

Развитие нового строительства и повышение спроса на мебель различных ценовых категорий со стороны покупателей нового жилья

-

-

Средняя (С)

Свободный доступ к новейшим проектам, технологиям, материальным и техническим ресурсам.

Развитость технологий.

-

Низкая (Н)

-

-

-

Стратегия ориентации на индивидуальное исполнение каждого заказа и эксклюзивность производимой мебельной продукции оправдывала себя в течение многих лет, однако на настоящем этапе развития предприятия становится очевидной необходимость диверсификации деятельности и выхода на новые массовые направления работы и рынки сбыта — эту необходимость диктует рынок и усиливающийся уровень конкуренции.

3. Формирование стратегии предприятия

В настоящее время рассматриваемая организация изготавливает мебель только по индивидуальным проектам, не занимаясь массовым мебельным производством — поэтому можно сказать, что каждый проект уникален и готовится под определенное помещение исходя из пожеланий конкретного клиента. Мебель средневысокого и высокого ценового диапазона, ее отличает качество и индивидуальный подход к проектированию и изготовлению, а также возможность реализовать любой уникальный проект исходя из вкусовых предпочтений клиента.

Очевидна необходимость расширения и диверсификации производства с ориентацией на массовый (на начальных этапах реализации проекта — мелкооптовый) выпуск и реализацию корпусной мебели.

В этом и состоит сущность стратегии — привлечение инвестиций для создания на основе имеющегося малого предприятия, изготавливающего мебель по индивидуальным заказам, — более крупного стационарного мебельного производства, ориентированного не только на индивидуального заказчика и эксклюзивные мебельные гарнитуры, но и на массового клиента — с изготовлением оптовых партий корпусной мебели для корпоративных заказчиков.

При этом предусмотрено два основных направления работы —

1. Изготовление и монтаж мебели по индивидуальным заказам различного уровня сложности в Санкт-Петербурге и Ленинградской области (то есть сохранение имеющегося направления работ).

2. Изготовление корпусной мебели массовыми партиями для корпоративных заказчиков — также в Санкт-Петербурге и Ленинградской области (то есть организация нового направления работ).

Качество работ, выполняемых компанией «Красный слон», будет соответствовать самым высоким стандартам. Постоянный контроль процесса проектирования, производства и монтажа исключает вероятность ошибок и просчетов.

Кроме того, при индивидуальном подходе к изготовлению мебели вне поля зрения компании оставались многие покупательские сегменты, заинтересованные в приобретении мебели массового спроса среднего и нижнего ценового сегментов — в том числе и очень перспективные корпоративные заказчики-образовательные предприятия бюджетной сферы (средние школы), сотрудничество с которыми гарантирует предприятию большие объемы заказов, гарантированную и своевременную оплату и снижение издержек за счет массового выпуска. Инициаторами проекта уже достигнут ряд договоренностей о изготовлении мебели для школ Приморского района на заказ.

Также очень перспективным представляется организация сотрудничества ООО «Красный слон» с крупнейшими строительными организациями-застройщиками Санкт-Петербурга, реализующими квартиры в новых домах — поскольку существенная часть покупателей квартир заинтересована в приобретении квартир с мебелью «под заказ» — при реализации данного направления работы существенно сокращаются издержки на рекламу. Необходимо достижение договоренностей о сотрудничестве в области производства мебели «под заказ» для покупателей новых квартир у таких крупнейших застройщиков, как «Главстрой-СПб», Setl Group, «ЮИТ ДОМ», «ДальПитерСтрой».

4. Реализация стратегии предприятия

4. 1 Организационный план

Таблица 4.1 — Штатное расписание ООО «Красный слон»

Должность

Количество человек по данной должности

Заработная плата, руб. /мес, включая все отчисления на заработную плату

ФОТ, руб. /мес, включая все отчисления на заработную плату

Генеральный директор

1

70 000

70 000

Главный бухгалтер

1

45 000

45 000

Коммерческий директор

1

60 000

60 000

Начальник мебельного производства

1

70 000

70 000

Дизайнер-конструктор

1

35 000

35 000

Итого по управленческому персоналу

5

-

280 000

Производственный рабочий изготовитель мебели

8

40 000

320 000

Грузчик

2

30 000

60 000

Водитель

1

30 000

30 000

Итого по основному производственному персоналу

11

-

410 000

Всего

16

690 000

Таким образом, Фот составит по управленцам — 280 тысяч рублей в месяц, по основному производственному персоналу — 410 тысяч рублей в месяц.

При этом оплата управленцев начнется в первом месяце реализации проекта, оплата труда основного производственного персонала — начиная со второго месяца реализации проекта (то есть с момента запуска производственных мощностей).

На начальном этапе реализации проекта, в целях оптимизации прогнозирования расходов по проекту, предусмотрена повременная система оплаты для всех категорий персонала — в дальнейшем, при достижении заданных хозяйственно-экономических показателей эффективности, подход к расчету заработной платы может быть пересмотрен в сторону увеличения абсолютного значения заработной платы и получения основными производственными рабочими бонусов в виде% от объемов выполненных работ.

4.2 Производственный план

Для обеспечения непрерывной производственной деятельности и оптимальной загрузки производственных мощностей предприятию необходимо провести первоначальные денежные вложения, связанные с заключением договора долгосрочной аренды помещений площадью 200 кв метров для размещения производственного оборудования и складирования как поступающих в работу материалов (для распиловки, отделки, компоновки), так и для временного хранения остатков мебельного производства — которые затем будут отправляться для реализации по сниженным ценам в дисконт — отделы торговых предприятий (магазинов по продаже стройматериалов оптом и в розницу), имеющих дисконт-отделы «юный техник» и «сделай сам».

Кроме того, первоначальные единовременные производственные затраты включают и такие виды, как приобретение необходимого стационарного оборудования (для распиловки, кромкования, отделочных и пр. работ) для обработки деталей корпусной мебели — это актуально, главным образом, по причине планируемого регулярного выполнения оптовых заказов на изготовление корпусной мебели для корпоративных заказчиков, о чем инициаторы бизнес-проекта уже заключили договоры с школами Приморского района на поставку в течение 2014−2015 года шкафов, столов и стульев, а также с строительными организациями по обеспечению реализуемых ими квартир во вновь построенных жилых домах корпусной и кухонной мебелью.

Производственные затраты предусмотрены не только единовременные, но и текущие — связанные с закупкой материалов для проведения работ и изготовления корпусной мебели (ДСП, ДВП, метизы, фурнитура). Эти затраты будут осуществляться ежемесячно.

Сводный расчет производственных затрат представлен в табл. 4.2.

Таблица 4.2 — Комплексный расчет производственных затрат и укрупненная оценка объемов реализации мебельной продукции ООО «Красный слон» в течение первого периода реализации проекта

Статья затрат

Сумма, тыс. руб. за период

Направление затрат

Изготовление школьной мебели по договорам

Изготовление шкафов-купе мелкооптовыми партиями для реализации строительным компаниям и оснащения новых квартир

Традиционное направление работы — изготовление премиальной мебели по индивидуальным заказам

1. Единовременные затраты

Аренда

600 руб. за кВ м * 200 кв м *24 мес = 2 880 тысяч руб. за первые два года реализации проекта

Оборудование

600 тыс рублей единовременно, включая доставку, установку, монтаж и наладку оборудования

2. Текущие производственные затраты

ДСП, ДВП

650 тыс. руб.

200

200

250

Метизы

120 тыс. руб.

45

35

50

Фурнитура

280 тыс. руб.

90

70

120

Вспомогательные материалы

120 тыс. руб.

45

35

50

Итого текущие затраты тыс. руб. в месяц

1190

380

340

470

Таким образом, первоначальные единовременные производственные затраты составляют 3480 тысяч рублей.

Текущие производственные затраты составят 1190 тысяч рублей в месяц.

Помещение представляет собой бывшие цеха типографии, поэтому, оно достаточно теплое, чистое и сухое. Размер помещения 200 м2, из них 170 м2 отводится под само производство и 30 м2 под подсобные помещения, а также комнату отдыха для сотрудников.

4.3 План маркетинга

План реализации продукции ООО «Красный слон» базируется на трех основных направлениях работы:

1. Базовое. Оптовая реализация корпусной мебели (шкафы, столы, стулья) по заключенным договорам с средними школами Приморского района СПб на условиях 100% предоплаты по безналичному расчету.

2. Коммерческое. Включает как оптовую реализацию корпусной мебели компаниям-застройщикам для оснащения новых квартир шкафами-купе различной конфигурации, так и розничную реализацию мебели через торговые точки (специализированные мебельные магазины), через сеть интернет.

3. Традиционное. Работа в традиционном для инициаторов бизнес-проекта формате-то есть изготовление премиальной корпусной мебели по индивидуальным заказам.

И если первые два из трех названных направлений работы уже обеспечены заказами, то над третьим направлением фирма должна работать постоянно — для обеспечения работы по индивидуальным заказам в премиальном сегменте.

Таблица 4.3 — Комплексная рекламная программа. График мероприятий по продвижению мебельной продукции

Наименование инструментов стимулирования

Шкала времени (помесячно на весь период реализации проекта)

Бюджет, руб.

1

2

3

4

5

6

1. Поддерживающая реклама в печатных источниках

300 000

Мой район

+

+

+

Вечернее время

+

+

+

Метро

+

+

+

Петербургский дневник

+

+

2. Стимулирование сбыта

300 000

2.1. Стимулирование торговых точек:

160 000

=предоставление бонуса магазину за выполнения плана продаж;

+

+

+

+

+

+

=предоставление призов

+

+

+

+

+

+

2.2. Стимулирование конечного потребителя

80 000

=проведение промо акций

+

+

+

+

+

+

=предоставление скидки с цены

+

+

+

+

+

+

=работа с строительными компаниями

+

+

+

+

2.3. Стимулирование собственного персонала;

60 000

=денежный бонус за выполнение поставленного плана по объему продаж, дистрибуции, за выставление задач по определенным мебельным брендам

+

+

+

+

+

+

+

+

=соревнования (срок — один квартал, год) с выдачей ценных призов или денег за 1, 2, 3 место

+

+

+

+

+

+

+

Бюджет суммарный

600 000

4.4 Финансовый план

Сводный план прибылей и убытков по данному бизнес-проекту представлен в табл. 4.4.

Таблица 4.4 — Финансовый план (тыс. руб.)

04. 2014

05. 2014

06. 2014

07. 2014

08. 2014

1

2

3

4

5

6

1. Валовый

Объем продаж

-

2 800

2 800

2 800

2 800

2. Суммарные

Издержки (с. 2.1. +с2.2. +с2. 3)

1960

1960

1960

1960

2.1. В т.ч. Производственные (закупка оборудования, материалов и комплектующих)

600

1170

1170

1170

1170

2.2. Маркетинговые

100

100

100

100

100

2.3. З/плата

персонала

280

690

690

690

690

2.4. Затраты на аренду

2 880

-

-

-

-

3. Налогооблагаемая

Прибыль (с1-с2)

-

840

840

840

840

4. Налог на прибыль

-

168

168

168

168

5. Чистая прибыль

-

672

672

672

672

6. Денежный поток

(с6 предыдущий столбец +с5 следующий столбец)

-3 860

-3860+672 = -3188

-3188+672=

=-2516

-2516+672=

=-1844

-1844+672=

=-1172

7. Чистый доход от реализации

-

-

-

-

-

В настоящем проекте стратегического развития предусмотрены общие инвестиционные затраты в размере 3 860 000 рублей, которые в соответствии с планом финансирования будут направлены на закупку необходимого оборудования для ввода мебельного производства в эксплуатацию, а также для предоплаты долгосрочной аренды на выгодных для предприятия условиях.

Первоначальные инвестиции можно назвать вполне приемлемыми, даже при возникновении непредвиденных затрат.

4.5 Оценка рисков

Для оценки риска использован метод экспертных оценок.

Таблица 4.5 — Перечень рисков

Группа рисков

Вид риска

Негативное последствие

Рыночные

Усиление конкуренции

Снижение спроса на продукцию компании

Производственные

Низкое качество материалов и комплектующих

Снижение качества готовой мебели

Финансовые

Увеличение цен на материалы

Вынужденное повышение цены на мебель компании

Инвестиционные

Нежелание инвесторов вкладывать ресурсы в развитие производства

Снижение финансирования

Политические

Нестабильность законодательства

Ухудшение условий работы предприятия в целом

Затем выбраны три эксперта, которые имеют опыт работы в данной отрасли:

Директор предприятия, поставляющего ООО «Красный слон» основные материалы для производства мебели — образование высшее экономическое.

Директор предприятия, поставляющего ООО «Красный слон» мебельную фурнитуру — образование высшее экономическое

Заместитель начальника районной налоговой инспекции — образование высшее экономическое.

Каждому эксперту представлен перечень рисков и предложено оценить вероятность их наступления, основываясь на следующей системе оценок:

0 — несуществующий риск;

25 — рисковая ситуация вероятнее всего не наступит;

50 — о возможности риска нельзя сказать ничего определенного;

75 — рисковая ситуация вероятнее всего наступит;

100 — рисковая ситуация наступит наверняка.

Данные, полученные от экспертов, сведены в таблицу 4.6.

Таблица 4.6 — Результаты опроса экспертов

Группа рисков

Риски

Вес

(Wi)

Эксперт 1

Эксперт 2

Эксперт 3

Итоговая

оценка (Vi)

Рыночные

Усиление конкуренции

0. 3

25

25

0

(25+25+0):3 = 16. 7

Производственные

Низкое качество материалов и комплектующих

0. 3

0

25

25

16. 7

Финансовые

Увеличение цен на материалы

0. 2

25

25

25

25

Инвестиционные

Нежелание инвесторов вкладывать ресурсы в развитие производства

0. 1

0

0

0

0

Политические

Нестабильность законодательства

0. 1

0

0

25

8. 3

Итого

1

Таблица 4.7 — Бальная оценка рисков

Группа рисков

Риски

Балльная оценка Wi* Vi

Риск%

Рыночные

Усиление конкуренции

0. 3*16. 7=5. 01

31. 65

Производственные

Низкое качество материалов и комплектующих

0. 3*16. 7=5. 01

31. 65

Финансовые

Увеличение цен на материалы

0. 2*25=5

31. 59

Инвестиционные

Нежелание инвесторов вкладывать ресурсы в развитие производства

0. 1*0=0

0

Политические

Нестабильность законодательства

0. 1*8. 3=0. 83

5. 24

Итого

15. 83

100

Вывод: Разработанный проект стратегического развития пригоден для реализации.

Наибольшие риски — это рыночные (усиление конкуренции), производственные (Низкое качество материалов и комплектующих) и финансовые (увеличение цен на материалы).

Для снижения влияния этих рисков на деятельность предприятия необходимо проводить грамотную маркетинговую политику, тщательно и внимательно выбирать поставщиков и совершенствовать процессы ценообразования с постоянным отслеживанием цен конкурентов.

4.6 Основные показатели стратегического плана

Основные показатели стратегического плана, рассчитанные с учетом дисконтирования, представлены в табл. 4.8.

Таблица 4.8 — Расчет основных показателей стратегического плана с учетом дисконтирования

04. 2014

05. 2014

06. 2014

07. 2014

08. 2014

Денежный поток

-3 860

-

-

-

-

Прибыль чистая

-

672

672

672

672

Коэффициент дисконтирования

-

1: (1+0. 1) = 0. 93

1: (1+0. 1) =0. 89

1: (1+0. 1) =0. 86

1: (1+0. 1) =0. 81

Текущая стоимость денежного потока за период с учетом дисконтирования

-3860

-3860+672*0. 93 =-3235. 04

-3235. 04+672*0. 89=-2636. 96

-2636. 96+672*0. 86 = -2059. 04

-2059. 04+672*0. 81=-1514. 72

09. 2014

10. 2014

11. 2014

12. 2014

01. 2015

Денежный поток

-

-

-

-

-

Прибыль чистая

672

752

752

752

752

Коэффициент дисконтирования

1: (1+0. 1) =0. 77

1: (1+0. 1) =0. 73

1: (1+0. 1) =0. 69

1: (1+0. 1) =0. 65

1: (1+0. 1) =0. 61

Текущая стоимость денежного потока за период с учетом дисконтирования

-1514. 72+672*0. 77=-997. 28

-997. 28+752*0. 73=-448. 32

-448. 32+752*0. 69=70. 56

70. 56+752*0. 65=559. 36

559. 36+752*0. 61=1018. 08

Таким образом, дисконтированные денежные потоки, генерированные основной деятельностью, в течение первых семи месяцев реализации проекта имеют отрицательные значения. Приток денежных средств начинается в восьмом месяце первого года реализации проекта, достигая максимального значения в десятом месяце реализации проекта.

В процессе принятия управленческих решений инвестиционного характера лежит методика, которая позволяет выбрать наилучшие предложения по вложению денег и включает следующие показатели:

· чистая текущая стоимость (NPV)

· индекс рентабельности инвестиций (PI)

· срок окупаемости инвестиций (PВP)

Метод расчета чистой текущей стоимости основан на сопоставлении величины исходной инвестиции с общей суммой дисконтированных чистых денежных поступлений, генерируемых ею в течение прогнозируемого срока. Поскольку приток денежных средств распределен во времени, он дисконтируется с помощью ставки r, устанавливаемой исходя из ежегодного процента возврата инвестируемого капитала. В нашем случае установлена ставка дисконтирования r = 10%.

Индекс рентабельности инвестиций является относительным показателем: он характеризует уровень доходов на единицу затрат, то есть эффективность вложений — чем больше значение этого показателя, тем выше отдача каждого рубля, инвестированного в данный проект.

Для определения эффективности инвестиционных вложений в данный бизнес-проект вычислены все вышеназванные показатели.

При решении вопроса о целесообразности инвестирования в данной работе произведена оценка чистой текущей стоимости: NPV=-3860+672*0. 93+672*0. 89+672*0. 86+672*0. 81+672*0. 77+752*0. 73+752*0. 69+752*0. 65+752*0. 61 = 1018. 08 — значение показателя > 0, следовательно, данный бизнес-проект следует принять.

Срок окупаемости капиталовложений составляет с учетом дисконтирования — семь месяцев, так как в восьмом месяце реализации проекта денежный поток меняет знак с минуса на плюс

Индекс прибыльности:

PI = 3860/1018. 08 = 3. 79

Найденное значение PI больше единицы, следовательно, проект может быть признан экономически эффективным и его следует принять.

Заключение

Главное направление деятельности ООО «Красный слон» — изготовление мебели по индивидуальным заказам.

С фирмой конкурируют на рынке около 20 организаций. Рынок мебельной продукции на заказ, на котором действует ООО «Красный слон», представлен следующими сегментами: Корпусная мебель (в том числе шкафы-купе), Кухни, Мебель для загородного дома, Изделия из искусственного камня.

В настоящее время рассматриваемая организация изготавливает мебель только по индивидуальным проектам, не занимаясь массовым мебельным производством — поэтому можно сказать, что каждый проект уникален и готовится под определенное помещение исходя из пожеланий конкретного клиента. Мебель средневысокого и высокого ценового диапазона, ее отличает качество и индивидуальный подход к проектированию и изготовлению, а также возможность реализовать любой уникальный проект исходя из вкусовых предпочтений клиента.

Очевидна необходимость расширения и диверсификации производства с ориентацией на массовый (на начальных этапах реализации проекта — мелкооптовый) выпуск и реализацию корпусной мебели.

В этом и состоит сущность стратегии — привлечение инвестиций для создания на основе имеющегося малого предприятия, изготавливающего мебель по индивидуальным заказам, — более крупного стационарного мебельного производства, ориентированного не только на индивидуального заказчика и эксклюзивные мебельные гарнитуры, но и на массового клиента — с изготовлением оптовых партий корпусной мебели для корпоративных заказчиков.

При этом предусмотрено два основных направления работы —

1. Изготовление и монтаж мебели по индивидуальным заказам различного уровня сложности в Санкт-Петербурге и Ленинградской области (то есть сохранение имеющегося направления работ).

2. Изготовление корпусной мебели массовыми партиями для корпоративных заказчиков — также в Санкт-Петербурге и Ленинградской области (то есть организация нового направления работ).

Стратегия ориентации на индивидуальное исполнение каждого заказа и эксклюзивность производимой мебельной продукции оправдывала себя в течение многих лет, однако на настоящем этапе развития предприятия становится очевидной необходимость диверсификации деятельности и выхода на новые массовые направления работы и рынки сбыта — эту необходимость диктует рынок и усиливающийся уровень конкуренции.

Кроме того, при индивидуальном подходе к изготовлению мебели вне поля зрения компании оставались многие покупательские сегменты, заинтересованные в приобретении мебели массового спроса среднего и нижнего ценового сегментов — в том числе и очень перспективные корпоративные заказчики-образовательные предприятия бюджетной сферы (средние школы), сотрудничество с которыми гарантирует предприятию большие объемы заказов, гарантированную и своевременную оплату и снижение издержек за счет массового выпуска. Инициаторами проекта уже достигнут ряд договоренностей о изготовлении мебели для школ Приморского района на заказ.

Также очень перспективным представляется организация сотрудничества ООО «Красный слон» с крупнейшими строительными организациями-застройщиками Санкт-Петербурга, реализующими квартиры в новых домах — поскольку существенная часть покупателей квартир заинтересована в приобретении квартир с мебелью «под заказ» — при реализации данного направления работы существенно сокращаются издержки на рекламу. Необходимо достижение договоренностей о сотрудничестве в области производства мебели «под заказ» для покупателей новых квартир у таких крупнейших застройщиков, как «Главстрой-СПб», Setl Group, «ЮИТ ДОМ», «ДальПитерСтрой».

План стратегического развития ООО «Красный слон» базируется на трех основных направлениях работы:

1. Базовое. Оптовая реализация корпусной мебели (шкафы, столы, стулья) по заключенным договорам с средними школами Приморского района СПб на условиях 100% предоплаты по безналичному расчету.

2. Коммерческое. Включает как оптовую реализацию корпусной мебели компаниям-застройщикам для оснащения новых квартир шкафами-купе различной конфигурации, так и розничную реализацию мебели через торговые точки (специализированные мебельные магазины).

3. Традиционное. Работа в традиционном для инициаторов бизнес-проекта формате-то есть изготовление премиальной корпусной мебели по индивидуальным заказам.

Срок реализации проекта — с апреля 2014 года по январь 2015 года.

Сумма необходимых начальных инвестиций — 3860 тысяч рублей.

Чистая текущая стоимость проекта — 1018. 08 тысяч рублей

Срок окупаемости — семь месяцев

Индекс рентабельности инвестиций — 3. 79.

Расчеты демонстрируют высокую экономическую эффективность проекта, который может быть рекомендован к внедрению.

стратегический мебельный портер конкурент

Список литературы

1. Артемова Е. Н. Планирование на предприятиях: учебник / Е. Н. Артемова, О. Г. Владимирова. — М.: Издательский центр «Академия», 2011. — 176 с.

2. Виханский О. С. Стратегический менеджмент. — М.: Проспект, 2010. — 310 с.

3. Григорьев М. Н. Маркетинг: учебник. — М.: Гардарики, 2006. — 366 с.

4. Исабекова О. Экономическая сущность инвестиций // Инвестиции в России. — № 7. — 2007 — 45−48

5. Козлов В. В. Корпоративная культура: учебно-практическое пособие. — М.: Издательство «Альфа-Пресс», 2009. — 304 с

6. Кузнецов Б. Т. Инвестиции: учебное пособие. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. — с. 623 с.

7. Лапуста М. Г., Старостин Ю. Л. Малое предпринимательство: учебник. — М.: Инфра-М, 2005. — 555 с

8. Петров К. Н. Как разработать бизнес-план. Практическое пособие с примерами и шаблонами. — М. -СПб. -Киев: Вильямс, 2007. — 336 с

9. Романовский М. В. Финансы предприятий. — СПб: Издательский дом «Бизнес-пресса», 2011. — 397 с

10. Снегирева В. В. Книга мерчандайзера. — СПб.: Питер, 2006. — 384 с

11. Уолкер-младший О. Маркетинговая стратегия. — М.: Вершина, 2006. — 496 с.

12. Ушаков И. И. Бизнес-план. — СПб.: Питер, 2006. — 224 с.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой