Расчет технико-экономических показателей деятельности автотранспортного предприятия

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное учреждение

высшего профессионального образования

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Институт экономики, управления и права

Кафедра «Экономики и менеджмента»

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине «Экономика автотранспортного предприятия»

Расчет технико-экономических показателей деятельности автотранспортного предприятия

Разработал

студент группы АТ-08−1

Р.В. Пекцоркин

Нормоконтроль

Т.А. Баяскаланова

Иркутск 2012

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное учреждение

высшего профессионального образования

ИРКУТСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Институт экономики, управления и права

Кафедра «Экономики и менеджмента»

ЗАДАНИЕ

НА КУРСОВОЕ ПРОЕКТИРОВАНИЕ (КУРСОВУЮ РАБОТУ)

По курсу: Экономика автотранспортного предприятия

Студенту: Пекцоркину Роману Владимировичу

Тема проекта: Расчет технико-экономических показателей деятельности автотранспортного предприятия

Исходные данные: ГАЗ-3302, 162 ед., 1,65 т, 0,91, 0,49, 0,7, 24 км/ч, 15 км, 16 час, 0,93 ч/ез.

Рекомендуемая литература _____________________________________

1. Экономика автотранспортного предприятия. Методические указания по курсовому и дипломному проектированию для студентов специальности 190 601 «Автомобили и автомобильное хозяйство». — Иркутск: Изд-во ИрГТУ, 2005. — 16 с.

2. Гришин Г. Г., Колчин В. С., Портнягин Е. М., Свирбутович О. А. Методические указания по выполнению дипломного проекта для студентов специальности 190 603 — Автомобили и автомобильное хозяйство направления подготовки 190 600 — Эксплуатация наземного транспорта и транспортного оборудования укрупненной группы направлений 190 000 — Транспортные средства. — Иркутск: Изд-во ИрГТУ, 2011. — 45 с.

Графическая часть на ______________ листах.

Дата выдачи задания «_17_» _марта_ 2012 г.

Дата представления проекта руководителю «_17_» _мая_ 2012 г.

Руководитель курсового проектирования (курсовой работы) _________

Содержание

Введение

1. Описание рынка и конкуренции

2. Расчет инвестиций (капитальных вложений) в проект

3. Расчет себестоимости перевозок

3.1 Производственная программа по эксплуатации подвижного состава грузового автотранспортного предприятия

3.2 Определение численности и ФОТ работников АТП

3.3 Смета затрат АТП

3.3.1 Материальные затраты

3.3.2 Фонд оплаты труда (ФОТ)

3.3.3 Отчисления на социальные нужды

3.3.4 Амортизация

3.3.5 Амортизация оборудования

3.3.6 Общехозяйственные расходы

3.3.7 Имущественные и транспортные налоги

3.3.8 Обязательное страхование автогражданской ответственности

4. Финансовые результаты и эффективность деятельности АТП

5. Определение экономической целесообразности проекта

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Одной из важнейших задач в области эксплуатации автомобильного парка является дальнейшее совершенствование организации технического обслуживания и текущего ремонта автомобилей с целью повышения их работоспособности и вместе с тем снижения затрат на эксплуатацию. Активность указанной задачи подтверждается и тем, что техническое обслуживание автомобиля затрачиваются во много раз больше труда и средств, чем на его производства. В настоящее время на базе научно-технического прогресса получает дальнейшее развитее проверенная многолетним опытом планово-предупредительная система технического обслуживания и ремонта подвижного состава.

Состояние и размеры автомобильного парка могут служить одним из самых важных показателей ее технологического и экономического развития. Для оценки автомобильного парка важны как количественные показатели, так и качественные, а именно, состав и средний возраст автомобильного парка.

Трудовые и материальные затраты на поддержание подвижного состава в технически исправном состоянии значительны и в несколько раз превышают затраты на его изготовление.

Столь высокие затраты на ТО и ТР связаны с отставанием производственно-технической базы автомобильного транспорта по темпам роста от парка подвижного состава.

Техническое обслуживание и ремонт подвижного состава следует рассматривать как одно из главных направлений технического процесса при создании и реконструкции ПТБ предприятий автомобильного транспорта. Механизация работ при ТО и ремонте служит материальной основой условий труда, повышения его безопасности, а самое главное, способствует решению задачи повышения производительности труда, что особенно важно в условиях дефицита рабочей силы.

Внешней задачей в любом хозяйстве являются организация технического обслуживания и текущего ремонта автомобилей.

В настоящее время обслуживание и ремонт автомобилей все больше стали выполняться в форме услуг. Поэтому начал формироваться рынок этих услуг и поддержание автомобилей в технически исправном состоянии перестало быть безусловной функцией автотранспортных предприятий. В связи этим начала формироваться и новая рыночная структура предприятий по оказанию услуг по техническому обслуживанию и ремонту автомобилей. Она включает различные по мощности и видам услуг предприятия от крупных автоцентров до небольших пунктов обслуживания с числом работающих 2−4 человека. Вместе с тем, сохранилась значительная доля комплексных АТП; прежде всего, это крупные муниципальные автобусные парки, которые самостоятельно обслуживают свой подвижной состав. Разработка технологических процессов для каждого из таких предприятий имеет свои особенности, необходимы современные методы проектирования технологий. Поэтому перспективным и является внедрение в сферу ТО и ТР современного оборудования, в том числе и диагностического, а так же повышение квалификации обслуживающего персонала, что в свою очередь скажется на качестве выполняемого обслуживания. Которые позволяют оперативно в зависимости от спроса на рынке автосервиса и реальных условий на предприятиях находить оптимальные технологические решения.

1. Описание рынка и конкуренции

Проектируемое автотранспортное предприятие планирует осуществлять перевозку хлебобулочных изделий в городе Иркутске. Выбранный вид деятельности сочетается с последними тенденциями — увеличивается занятость населения, появляется потребность больше времени проводить на работе, остается меньше времени на приготовление пищи. Хочется быстро и вкусно перекусить, не прилагая особых усилий и т. д.

Планируемое предприятие должно представлять свою продукцию по более низким тарифным ставкам, также должен быть более высокий уровень сервиса по обслуживанию клиентов, чем у конкурентов, т. е. обговаривать время и маршрут более удобный для клиента. Для постоянных клиентов ввести систему скидок, и т. д.

Таким образом данное предприятие можно вывести на более высокий уровень и тем самым подавить конкурентоспособные предприятия. Для расчета выбираю автомобили ГАЗ 33−021, т.к. эти автомобили более низкие по стоимости и подходят по эксплуатационным и техническим показателям, что очень важно при проектировании и расчете АТП.

В данной курсовой работе при расчете объема продаж и производственной мощности были учтены всевозможные сезонные колебания и деятельность потенциальных и реальных конкурентов.

Из всех выше перечисленных достоинств предприятия можно сделать вывод, что мое АТП в перспективе имеет очень большие шансы на получение тендера от администрации области, этот заказ послужит хорошим и перспективным началом в развитии АТП.

Преимущества и недостатки конкурирующих фирм занесены в таблицу 1

Таблица 1 — Преимущества и недостатки конкурирующих фирм

Услуги

ООО «ИГК»

ООО «БТК»

Открывающееся АТП

1

2

3

4

1 Количество автомобилей

73

90

162

2 Средний год выпуска автомобилей

2004

2003

2012

3 Средняя грузоподъемность автомобилей (т)

2

1,3

1,65

4 Скорость перевозок (часы) на 100 км.

2,5

2,2

2

5 Стоимость перевозок на 100 км. (руб.)

9000

8000

7000

6 Качество перевозок (%)

90

87

92

По данным, которые приведены в таблице 1, можно сделать вывод, что у моей фирмы есть все шансы на выигрыш конкурса. Так как мое предприятие более современнее, обладает большей скоростью и большей численность, чем автомобили конкурентов.

2. Расчет инвестиций (капитальных вложений) в проект

В состав средств, необходимых для организации производственных объектов, включаются затраты на строительно-монтажные работы, демонтаж старого и монтаж нового оборудования, его приобретение и доставку.

Сумма вложений составляет, руб.

где ПС — стоимость всех автомобилей АТП;

— в связи с отсутствием информации о затратах на строительно-монтажные работы, демонтаж старого и монтаж нового оборудования, его приобретение и доставку, принимаем эти затраты равными 60% от стоимости всех автомобилей.

где Ас — среднесписочное количество автомобилей;

Сб — балансовая стоимость единицы ПС, руб. (берем по данным из СМИ и Интернета)

Тогда

3. Расчет себестоимости перевозок

3.1 Производственная программа по эксплуатации подвижного состава грузового автотранспортного предприятия

Рассчитываем ходовой парк АТП, результаты сводим в таблицу 1:

где Ас — среднесписочное количество автомобилей;

бв — коэффициент выпуска автомобилей.

Рассчитываем общую грузоподъемность АТП, результаты расчета сводим в таблицу 1:

где q — грузоподъемность автомобиля.

Рассчитываем автомобиле — дни нахождения автомобилей в хозяйстве, результаты расчета сводим в таблицу 1:

где — число календарных дней в году (365 дней).

Рассчитываем автомобиле — дни в работе (эксплуатации), результаты расчета сводим в таблицу 1:

где — коэффициент выпуска автомобилей на линию.

Рассчитываем автомобиле-часы в работе (эксплуатации), результаты расчета сводим в таблицу 1:

Автомобиле-часы в работе (эксплуатации):

где — время в наряде (режим рабочего дня), час.

Число ездок с грузом одного автомобиля:

где — техническая скорость, км/ч;

— коэффициент использования пробега;

— длина ездки с грузом (среднее расстояние перевозки), км.

Число ездок с грузом всего парка:

Определяем среднесуточный пробег одного автомобиля, результаты расчета сводим в таблицу 1:

Определяем общий пробег автомобиля за год, результаты расчета сводим в таблицу 1:

Определяем пробег автомобиля с грузом, результаты расчета сводим в таблицу 1:

Определяем годовой объем перевозок грузов в тоннах, результаты расчета сводим в таблицу 1:

где — коэффициент использования грузоподъемности

число дней рабочих в году

Определяем годовой грузооборот в тонно-километрах, результаты расчета сводим в таблицу 1:

Определяем выработку на одну среднесписочную автомобиле-тонну в тонно-километрах, результаты расчета сводим в таблицу 1:

Определяем годовую выработку в тоннах, результаты расчета сводим в таблицу 2:

Таблица 2 — Производственная программа по эксплуатации подвижного состава грузового автотранспортного предприятия

Показатели

Индекс

Числовое значение

1 Среднесписочное кол-во автомобилей, ед. ,

Ас

162

2 Ходовой парк, ед.

Ах

147

3 Грузоподъемность автомобиля, т

1,65

4 Общая грузоподъемность парка, т

qобщ

267

5 Коэффициент выпуска автомобилей

в

0,91

6 Коэффициент использования пробега

0,49

7 Коэффициент использования грузоподъемности

0,7

8 Время в наряде, ч

Тн

16

9 Время простоя под погрузкой — разгрузкой, ч/езд.

tп-р

0,93

10 Техническая скорость, км/час

24

11 Длина ездки с грузом, км

?ср

15

12 Автомобиле-дни в хозяйстве, а-дн.

АДх

59 130

13 Автомобиле-дни в работе, а-дн.

АДр

53 808

14 Автомобиле-часы в работе, ч

АЧр

860 933

15 Среднесуточный пробег, км

?сс

222

16 Общий пробег, тыс. км

Lобщ

11 950

17 Пробег с грузом, тыс. км

Lгр

5855

18 Число ездок с грузом одного автомобиля в сутки, езд.

nезд

7

19 Число ездок всего парка в год, езд.

Nезд

390 355

20 Объем перевозок, тыс. т

Q

451

21 Грузооборот, тыс. ткм

P

6763

22 Выработка на одну среднесуточную авто-тонну:

— в тоннах, тыс.т.

1,7

— в тонно-километрах, тыс. ткм

Wткм

25

3.2 Определение численности и ФОТ работников АТП

Определяем годовой фонд рабочего времени:

где ДВ -76 дн.- число выходных дней в году;

Дотп — дни отпуска (36 дней);

Определяем численность водителей Nвод:

где tп-з — подготовительно-заключительное время работы водителей (4% от АЧр).

Определяем численность ремонтных рабочих:

Определяем численность подсобно — вспомогательных рабочих:

Определяем численность административно — управленческого персонала:

Определяем общее количество работающих в АТП:

Определяем среднемесячную заработную плату 1-го среднесписочного работника АТП:

где Т — часовая тарифная ставка работника (250−500 руб. в зависимости от рода работ и квалификации);

ПН — премии и надбавки (10−20% от (Т•Ч)); принимаем ПН =15%;

— отдельная категория работников (водители, ремонтники, АУП, служащие и т. д.).

Ч — количество отработанных часов в месяц:

Таблица 3 — Расчёт заработной платы работников АТП

Категории

Тарифная ставка за 1 час

Количество отработанных часов

Премии и надбавки, руб.

1 Водители

90

169

1521

2 Ремонтные рабочие

80

169

1352

3 Вспомогательные рабочие

70

169

1181

4 Административно — управленческий персонал

100

169

1690

Премии и надбавки

Для персонала, работающего на условиях оклада, выражение (Т•Ч) заменяется ставкой оклада, соответствующей квалификации работника.

Зарплата 1-го среднесписочного работника

3.3 Смета затрат АТП

Затраты предприятия группируются по следующим статьям:

1. Материальные затраты;

2. Фонд оплаты труда;

3. Отчисления на социальные нужды:

4. Амортизация подвижного состава;

5. Общехозяйственные расходы;

6. Платежи и налоги, включенные в себестоимость в IV квартале 2012 г.

инвестиция автотранспортный себестоимость перевозка

3.3.1 Материальные затраты

Расход топлива, л.

где -расход топлива на пробег, л;

-расход топлива на ездку с грузом, л;

-расход топлива на зимний период, л;

-расход топлива на внутригаражные нужды, л.

Расход топлива на пробег, л.

где -линейная норма расхода топлива на 100 км, л.

Расход топлива на ездку с грузом, л.

где — дополнительная норма расхода топлива на каждую ездку с грузом автопоезда принимаем л. для дизельного топлива.

Расход топлива на зимний период, л.

где — величина среднегодовой зимней надбавки,.

Среднегодовая зимняя надбавка, %.

где =6 — число зимних месяцев в году (холодная климатическая зона);

-зимняя надбавка.

Расход топлива на внутригаражные нужды, л.

Вычислим:

Результаты расчёта затрат на топливо приводятся в таблице 4.

Таблица 4 — Затраты на топливо

Показатели

Значение

1 Общий пробег, км.

11 949 655

2 Количество ездок с грузом, езд.

390 355

Нормы расхода топлива:

3 на 100 км пробега, л

15

4 на ездку, л

1,3

Расход топлива:

5 на пробег, л.

1 792 448

6 на ездки, л.

507 462

7 ИТОГО НА ПЕРЕВОЗКИ, л.

2 299 910

8 Надбавка на работу в зимнее время, л.

114 996

9 Внутригаражный расход топлива 0,5%, л

11 500

10 ОБЩИЙ РАСХОД ТОПЛИВА, л.

2 426 405

11 Цена 1 литра топлива, руб.

26

12 ВСЕГО ЗАТРАТ НА ТОПЛИВО, руб.

63 086 538

Затраты на смазочные и прочие эксплуатационные материалы, руб.

где затраты на топливо (таблица 3).

Затраты на износ и ремонт шин, руб.

где — стоимость шины данной марки. Выбираем шины Нижнекамского шинного завода марки Кама-301, стоимость составляет 3000 рублей за колесо;

-нормативный пробег шины (40 000) исходя из Таблицы 5.

Таблица 5 — Нормативный пробег шин

ТИП ШИН

ПРОБЕГ, км

1 Диагональные шины (легковые автомобили)

2 Радиальные шины с текстильным брекером

3 Радиальные шины с металлокордом

4 Диагональные шины грузовых автомобилей

5 Радиальные шины с металлокордом (грузовые автомобили)

33 000

40 000

44 000

53 000 — 57 000

70 000 — 77 000

Затраты на ремонтный фонд, руб.

где так как норма затрат на материалы на все виды технических воздействий на 1000 км пробега и норма затрат на запчасти на ТР на 1000 км пробега неизвестны принимаем (nмат + nз/ч) в диапазоне значений от 2 до 2,5 принимаем 2,5 руб.

— коэффициент, учитывающий изменение цен в последнем квартале расчетного периода;

— коэффициент, учитывающий затраты на ремонт пассивной части основных фондов.

Затраты на воду, тепловую и электрическую энергию принимаем в размере 0,5−1% от суммы затрат на топливо, смазочные материалы, износ и ремонт шин, ремонтный фонд, принимаем 0,7, тыс. руб.

Всего материальных затрат, руб.

3.3.2 Фонд оплаты труда (ФОТ)

где: 12 — число месяцев в году;

Край — 1,3 — районный коэффициент.

3.3.3 Отчисления на социальные нужды

Отчисления на социальные нужды, руб.

3.3.4 Амортизация

где — амортизация подвижного состава;

— амортизация зданий и сооружений.

Амортизация подвижного состава, тыс. руб.

где n — норма амортизации в % от балансовой стоимости;

— балансовая стоимость единицы ПС, руб.

где Lн = 400 000 — нормативный пробег автомобиля до капитального ремонта, км

Тогда

Амортизация зданий и сооружений, руб.

где n — норма амортизации в % от балансовой стоимости;

— балансовая стоимость сооружений, руб. (60% от стоимости ПС).

Примечание: 25 лет-это срок полезного использования планируемого АТП

Тогда

Тогда

3.3.5 Амортизация оборудования

Таблица 6 — Оборудование предприятия складывается из оборудования по зонам (ЕО, ТО-1, ТО-2, Д-1, Д-2, ТР) и 40% оборудования в цехах которое составляет 40% от оборудования по зонам

Зона ЕО:

Наименование

Срок службы, год

Стоимость, руб.

Амортизация за 1 месяц, руб.

1

2

3

4

1 Канава для сбора грязной воды;

10

6000

50

2 Конвейер (на поточной линии);

10

12 000

100

3 Маслораздаточная колонка (для долива моторного масла);

10

5000

41

4 Механизм открывания дверей;

10

4000

33

5 Моечная машина для стирки ветоши;

7

2000

24

6 Пульт управления моечной машиной;

7

500

6

7 Пылесос;

7

1500

18

8 Тепловая завеса;

7

3000

36

9 Установка для мойки автомобилей;

7

3000

36

10 Установка для мойки двигателя;

7

4000

33

11 Установка для сушки автомобилей;

7

5000

59

12 Огнетушитель;

3

800

22

13 Раковина:

5

1000

17

14 Рукосушитель;

5

800

13

15 Тельфер.

5

3000

50

16 Установка для долива охлаждающей жидкости;

7

2500

30

Итого амортизация ЕО 568 руб.

Зона ТО-1

1 Колонка маслораздаточная для заправки моторным маслом

7

5000

59

2 Колонка маслораздаточная для заправки трансмиссионным маслом

7

6000

71

3 Маслосборник для сбора отработавших масел

5

5000

83

4 Нагнетатель смазки

5

5000

83

5 Приспособление для прокачки тормозной системы

3

1000

27

6 Комплект инструментов автомеханика

7

3000

36

7 Ларь для использованной ветоши;

10

500

5

8 Ларь для чистой ветоши;

10

500

5

9 Ларь с песком;

10

500

5

10 Огнетушитель.

3

800

22

11 Приточно-вытяжная вентиляция;

10

3000

25

12 Раковина;

5

1000

17

13 Рукосушитель;

5

800

13

Итого амортизация оборудования зоны ТО-1 450 руб.

Зона ТО-2

1 Домкрат подкатной

5

7800

130

2 Комплект инструментов автомеханика

7

3000

36

3 Подъемник

8

46 000

479

4 Тележка для снятия колес (грузовых автомобилей);

5

3500

58

5 Электрогайковерт для гаек колес грузовых автомобилей

6

7000

97

6 Комплект инструментов автомеханика

7

3000

36

7 Ларь для использованной ветоши;

10

500

5

8 Ларь для чистой ветоши;

10

500

5

9 Ларь с песком;

10

500

5

10 Огнетушитель.

3

800

22

11 Раковина;

5

1000

17

12 Рукосушитель;

5

800

13

Итого Амортизация оборудования зоны ТО-2 903 руб.

Зона ТР

1 Домкрат подкатной

5

7800

130

2 Комплект инструментов автомеханика

7

3000

36

3 Кран

10

22 000

183

4 Маслораздаточный 6ак (для транс

7

3000

36

5 Электрогайковерт для гаек колес грузовых автомобилей

6

7000

97

6 Маслораздаточный бак (для масел гидросистем):

7

3000

36

7 Мотор — тестер

4

3800

79

8 Нагнетатель смазки

7

4000

48

9 Подъемник

8

46 000

479

10 Пост передвижной слесаря-авторемонтника

7

1500

18

11 Пост передвижной электро-карбюраторщика

7

1500

18

12 Верстак слесарный

15

3000

17

13 Захват для двигателей

10

3000

25

14 Сварочный аппарат

6

7000

97

15 Тележка для снятия и установки колес

6

2200

30

16 Тележка для снятия тормозных барабанов со ступицами

6

2200

30

17 Тележка для снятия и установки колес

6

3000

42

18 Рукоятка динамометрическая

4

1700

35

19 Ларь для использованной ветоши;

10

500

5

20 Ларь для чистой ветоши;

10

500

5

21 Ларь с песком;

10

500

5

22 Огнетушитель.

3

800

22

23 Раковина;

5

1000

17

24 Рукосушитель;

5

800

13

Итого Амортизация оборудования зоны ТР 1503 руб.

Зона Д-1

1 Газоанализатор (прибор для измерения токсичных веществ в отработавших газах ТС с бензиновыми двигателями);

3

1200

33

2 Дымомер (прибор для измерения уровня дымности отработавших газов ТС с дизелями);

3

1600

44

3 Измеритель глубины протектора;

6

800

11

4 Колонка воздухораздаточная для подкачки шин;

5

8000

133

5 Компьютер с лазерным принтером.

8

33 000

344

6 Линейка;

1

30

3

7 Набор инструментов автомеханика;

5

3000

50

8 Набор шинных манометров;

5

400

8

9 Прибор для проверки натяжения ремня насоса гидроусилителя руля;

4

600

13

10 Прибор для проверки светопропускания стекол;

6

1000

14

11 Прибор для проверки суммарного люфта в рулевом управлении;

7

1300

15

12 Прибор для проверки тормозных систем транспортных средств в дорожных условиях (применяется вместо роликовых стендов);

8

1650

17

13 Роликовый стенд для проверки тормозных систем;

6

200 000

2777

14 Секундомер;

3

120

3

15 Система удаления отработавших газов от выхлопной трубы;

4

200

16 Стенд (тестер) для проверки зазоров в шарнирных сочленениях рулевого привода ТС;

4

2000

42

17 Тестер увода (для экспресс диагностики схождения управляемых колес);

4

5000

104

18 Ларь с песком;

10

500

5

19 Огнетушитель.

3

800

22

20 Раковина;

5

1000

17

21 Рукосушитель;

5

800

13

Итого Амортизация оборудования зоны Д-1 3688 руб.

Зона Д-2

1 Анализатор двигателя для диз. двиг. ;

5

4400

73

2 Анализатор двигателя (мотортестер) для карбюраторных двигателей;

5

5000

83

3 Индикатор для проверки зазоров в шкворневых соединениях;

6

2200

31

4 Комплект приборов для очистки и проверки свечей;

5

1200

20

5 Компрессометр;

6

800

11

6 Компрессор;

8

22 000

23

7 Набор инструментов;

8

3000

31

8 Пистолет — стробоскоп;

4

3000

62

9 Прибор для проверки давления бензонасоса;

6

5000

69

10 Прибор для проверки давления масла в масляной магистрали;

7

2000

24

11 Прибор для проверки натяжения ремня насоса системы охлаждения.

6

2400

33

12 Прибор для проверки плунжерных пар и нагнетательных клапанов ТНВД дизелей;

8

8000

83

13 Прибор для проверки тахометров, спидометров, тахографов, таксометров;

10

12 000

100

14 Приспособления для проверки герметичности впускного тракта двигателя;

8

3400

35

15 Ларь с песком;

10

500

5

16 Огнетушитель.

3

800

22

17 Раковина;

5

1000

17

18 Рукосушитель;

5

800

13

Итого Амортизация оборудования зоны Д-2 741 руб.

Амортизация оборудования по зонам:

Амортизация по цехам:

78 530,4 = 3141 руб.

Суммарная амортизация оборудования:

7853+3141=10 994 руб. в месяц

3.3.6 Общехозяйственные расходы

Общехозяйственные расходы, руб.

3.3.7 Имущественные и транспортные налоги

Имущественные и транспортные налоги, руб.

где — основные фонды, руб.

3.3.8 Обязательное страхование автогражданской ответственности

Затраты на ОСАГО принимается 3534,3 руб. на один автомобиль, руб.

Таблица 7 — Смета затрат и калькуляция себестоимости перевозок

СТАТЬИ ЗАТРАТ

Сумма руб.

Себестоимость на 10 т. км (руб.)

Структура себестоимости, %

1 Материальные затраты

89 174 820

131,9

15,3

2 Фонд оплаты труда

173 875 853

257,2

29,8

3 Отчисления на социальные нужды

52 162 756

77,2

9

4 Амортизация ПС

11 949 655

17,7

2,1

5 Общехозяйственные расходы

26 904 150

39,8

4,6

6 Имущественные и транспортные налоги

228 096 000

337,4

39,1

7 ОСАГО

572 557

0,8

0,1

ИТОГО ЗАТРАТ

582 735 790

862

100

Себестоимость перевозок на 10 т. км определяется по формуле:

где З — общие затраты (статьи затрат);

Р — грузооборот АТП, т. км. ;

4. Финансовые результаты и эффективность деятельности АТП

Доходы определяются исходя из принятого уровня рентабельности 35% (т.е. общие затраты предприятия увеличить на 35% и получить расчетный доход).

Доход АТП, руб.

Доходная ставка, руб.

Валовая прибыль АТП, руб.

Налог на прибыль в госбюджет составляет 20% от суммы налогооблагаемой прибыли, руб.

Чистая прибыль АТП, руб.

Рентабельность определяется по отношению валовой прибыли к затратам, %.

Производительность труда одного работающего, руб.

Фондоотдача, руб.

где — стоимость производственных фондов АТП, руб.

Фондовооруженность, тыс. руб.

Фондооснащенность (коэффициент технической оснащенности) определяется следующим образом:

Срок окупаемости, годы

где КВ = ПрФ = К = 103 680 000 руб. — стоимость производственных фондов АТП

(Капиталовложения), руб.

Аг=13 504 855 руб.- годовая амортизация

Все расчеты сводятся в таблицу 8

Таблица 8 — Технико-экономические показатели

Показатели

Индекс

Значение

1 Объем перевозок, тыс. тонн

Q

451

2 Грузооборот, тыс.т. км

P

6763

3 Среднесписочное количество автомобилей, ед.

Ас

162

4 Численность работающих, чел.

619

5 Производительность труда 1 работающего, руб.

1 270 376

6 Себестоимость перевозок, руб/1000 км

С

862

7 Доходная ставка, руб/1000 км

65 834

8 Рентабельность к затратам, %

R

35

9 Прибыль к распределению на предприятии руб.

163 166 021

10 Фондоотдача, руб.

7,6

11 Фондовооруженность, руб.

167 426

12 Фондооснащенность, руб.

640 000

13 Срок окупаемости

Ток

0,6

5. Определение экономической целесообразности проекта

Для расчета финансовой эффективности проекта применяют четыре главных метода инвестиционного анализа окупаемости капиталовложений; чистой текущей стоимости (иногда его называют методом чистого дисконтированного дохода); индекса доходности.

Метод окупаемости капиталовложений является весьма распространенным на практике. Но его существенный недостаток — игнорирование будущей стоимости денег с учетом дохода будущего периода, (в условиях инфляции, резких колебании ставки процента и низкой нормы внутренних накоплений предприятия в реальной российской экономике этот метод недостаточно точен).

Коэффициент дисконтирования:

где Е — норма дисконтирования (ставка дисконта) в размере 25%;

-порядковый номер временного интервала получения дохода.

Метод чистого дисконтированного дохода, руб.

где — амортизация;

чистая прибыль;

-коэффициент дисконтирования;

-капитальные вложения в проект;

t — номер временного интервала реализации проекта;

T — срок реализации проекта (во временных интервалах).

ЧДД рассчитывается на срок полезного использования планируемого АТП, равного 25 годам

Результаты расчетов заносят в таблицу 9.

Таблица 9 — Расчет ЧДД

год

t

а

Пч+А

(Пч+А)•а

К

тыс. руб.

К*а

тыс. руб.

ЧДД

тыс. руб.

2012

0

1

176 670 876

176 670 876

103 680 000

103 680 000

72 990 876

2013

1

0,8

176 670 876

141 336 701

0

0

141 336 701

2014

2

0,64

176 670 876

113 069 361

0

0

113 069 361

2015

3

0,512

176 670 876

90 455 489

0

0

90 455 489

2016

4

0,41

176 670 876

72 435 059

0

0

72 435 059

2017

5

0,328

176 670 876

57 948 047

0

0

57 948 047

2018

6

0,262

176 670 876

46 287 770

0

0

46 287 770

2019

7

0,21

176 670 876

37 100 884

0

0

37 100 884

2020

8

0,168

176 670 876

29 680 707

0

0

29 680 707

2021

9

0,134

176 670 876

23 673 897

0

0

23 673 897

2022

10

0,107

176 670 876

18 903 784

0

0

18 903 784

2023

11

0,086

176 670 876

15 193 695

0

0

15 193 695

2024

12

0,069

176 670 876

12 190 290

0

0

12 190 290

2025

13

0,055

176 670 876

9 716 898

0

0

9 716 898

2026

14

0,044

176 670 876

7 773 519

0

0

7 773 519

2027

15

0,035

176 670 876

6 183 481

0

0

6 183 481

2028

16

0,028

176 670 876

4 946 785

0

0

4 946 785

2029

17

0,023

176 670 876

4 063 430

0

0

4 063 430

2030

18

0,018

176 670 876

3 180 076

0

0

3 180 076

2031

19

0,014

176 670 876

2 473 392

0

0

2 473 392

2032

20

0,012

176 670 876

2 120 051

0

0

2 120 051

2033

21

0,009

176 670 876

1 590 038

0

0

1 590 038

2034

22

0,007

176 670 876

1 236 696

0

0

1 236 696

2035

23

0,006

176 670 876

1 060 025

0

0

1 060 025

2036

24

0,005

176 670 876

883 354

0

0

883 354

Отрицательная величина чистого дисконтированного дохода свидетельствует о неэффективности проекта.

ЧДД на 2036 год составил = 883 354 руб.

Метод индекса доходности () позволяет определить, сможет ли текущий доход от проекта покрыть капитальные вложения в него. Он рассчитывается по формуле

Индекс доходности > 1 => проект рентабелен.

Заключение

Расчет данного курсового проекта я начал с оценки экономической роли автомобильного транспорта в России. Было доказано, что его роль очень велика и для того, чтобы все структуры автомобильного транспорта работали на высоком уровне и продолжали вносить огромный вклад в экономику страны, нужна отлаженная работа всех специалистов этой области и открытие новых высококвалифицированных автотранспортных предприятий и различных автомобильных фирм.

Вторым этапом расчета стало проведение анализа рынка конкуренции, вследствие которых были выявлены основные конкуренты и показаны преимущества и достоинства моего АТП по сравнению с конкурирующими фирмами. После экономической оценки и анализа рынка конкуренции был произведен основной расчет экономических показателей, в котором были определены инвестиции (капитальные вложения) в проект, которые составили 103 680 000 рублей и рассчитаны основные показатели производственной программы по эксплуатации ПС грузового АТП.

Заключительным этапом расчета стало планирование доходов, прибыли и рентабельности проекта, где была рассчитана чистая прибыль равная 163 166 021 рублей, а рентабельность составила 0,35%. После проведения всех расчетов можно сделать вывод о том, что мой проект является рентабельным и целесообразным.

Список используемой литературы

1. Составитель Юшина Ю. А. Экономика автотранспортного предприятия. Методические указания по курсовому и дипломному проектированию для студентов специальности 150 200 «Автомобили и автомобильное хозяйство». — Иркутск, Изд-во ИрГТУ, 2005. — 16 с.

2. Жарова О. М. Типовые задачи по экономике автомобильного транспорта: учебное пособие для автотрансп. спец. вузов. — М.: Высшая школа, 1991. — 223 с.

3. Сербиновский Б. Ю. Экономика предприятий автомобильного транспорта: учебное пособие / Б. Ю. Сербиновский и др. — М.: ИКЦ «МарТ», Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2006. — 494 с.

4. Тозик А. А. Экономика автомобильного транспорта: учеб. пособие / А. А. Тозик. — 2-е изд. — Минск: УП «Технопринт», 2005. — 140 с.

5. Туревский И. С. Экономика и управление автотранспортным предприятием: учебное пособие. — М.: Высшая школа, 2006. — 222 с.

6. Алексеева И. М. Статистика автомобильного транспорта. — М.: Экзамен, 2005. -348 с.

7. Программа информационной поддержки Российской науки и образования «Консультант Плюс: Высшая Школа». Осень 2005.

8. «НОРМЫ РАСХОДА ТОПЛИВ И СМАЗОЧНЫХ МАТЕРИАЛОВ НА АВТОМОБИЛЬНОМ ТРАНСПОРТЕ». Руководящий документ Р3 112 194−0366−03.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой