Расчет технико-экономических показателей лесопильного производства

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Министерство Образования и Науки Российской Федерации

Федеральное Государственное Бюджетное Образовательное Учреждение

Высшего Проффессионального Образования СПБГЛТУ им. Кирова

Факультет СПО «Колледж Автоматизации Лесопромышленного Производства»

Курсовая работа на тему:

«Расчет технико-экономических показателей лесопильного производства»

Студент Капцова Яна Андреевна

Группа гр. Б-301

Руководитель

курсового проектирования Русаков Дмитрий Сергеевич

Санкт-Петербург

2014 г.

Содержание

1. Обоснование проекта

2. Расчетная часть

2.1 Расчет стоимости оборудования лесопильного завода

2.2 Расчет капиталовложений на строительство

2.3 Расчет стоимости сырья

2.4 Расчет выхода пиломатериалов по сортам

2.5 Расчет стоимости реализуемых отходов

2.6 Расчет стоимости электрической и тепловой энергии

2.7 Расчет численности основных рабочих и тарифного фонда заработной платы на предприятии

2.8 Расчет численности основных работающих и фонда заработной платы

2.9 Расчет численности и тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих

3. Расчет численности ИТР и фонда заработной платы

3.1 Расчет годового фонда и средней заработной платы на предприятии

3.2 Расчет амортизационных отчислений

4. Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

5. Смета цеховых расходов

6. Расчет себестоимости продукции

7. Определение экономической эффективности от строительства завода по производству фанеры

8. Срок окупаемости

9. Вывод

1. Обоснование проекта

стоимость оборудование расход заработный

Историческая справка

Сыктывкар -- по-провинциальному скромный и тихий, по-столичному роскошный и величественный город, расположенный в Северо-западной части России. Город красивый и современный, с доброжелательными и гостеприимными жителями, город, куда всегда хочется вернуться. Город, чья история уходят на 400 лет назад. Именно тогда, в том далеком 1586 году впервые упоминался погост Усть-Сысола, будущая столица Республики Коми. Но тогда не было ни города, ни столицы, ни самой республики, а было около десятка крестьянских домов и деревянная церквушка св. Георгия.

Располагалось селение на левом берегу реки Сысолы, как раз возле того места, где она впадала в Вычегду. Отсюда и пошло название погоста — Усть-Сысола. В ту эпоху река — это жизнь. Она снабжала продовольствием и связывала с внешним миром. Вдоль рек протягивались луга и плодородные почвы, в то время, как в глубинке земли были мало пригодными для жилья — топи-болота и непроходимые леса, вырубка и освоение которых начались позже.

С конца 16 века началось обширное освоение Сибири, в котором активное участие приняли коми, их еще называли «сысольцы». Они знали пути в Сибирь и их часто назначали проводниками. Кроме того, в сибирские края бежали крестьяне целыми семьями, пытаясь избавиться от тяжелых повинностей и социальной несправедливости. В писцовых книгах 17 века сохранилось довольно много подобных записей. Поэтому погост в 16, начале 17 веках развивался медленно.

Но начиная с начала 17 века в ремесленном производстве, сельском хозяйстве, мануфактурной промышленности наблюдается активный рост. Численность населения растет, развивается торговля. Благодаря удобному географическому положению, село Усть-Сысола уже к 18 веку стало довольно крупным торговым центром, через который пролегали пути в Архангельск, Вологду, Великий Устюг. По результатам переписи 1720 года в погосте уже насчитывалось 834 человека.

Кто знает, может никогда бы не было современного Сыктывкара, и старинный погост так и остался бы торговым перевалочным пунктом, если бы не указ императрицы Екатерина II об образовании Вологодского наместничества, в состав которого входило 19 у.е.здов. И начался новый этап в развитии населенного пункта, которому присвоили статус города и назначили центром Усть-Сысольского уезда Великоустюжской области.

Рождение нового города отметили торжественно и величественно, со званым обедом в доме знатного купца Суханова с приглашенными важными чиновниками с Вологды. Торжества проходили 10 сентября 1780 года и оповещены праздничным колокольным звоном Троицкого собора. А чуть меньше, чем через месяц, 2 октября, городу Усть-Сысольску был присвоен герб, на котором был изображен спящий медведь в берлоге, а над ним простирается рука с золотой державой и серебряным мечом.

В 1784 году уездному городу присоединили близлежащие селения — Кируль, Подгорье, Половину, Кокулькар, Тентюковгрезд, Микулсикт и несколько других. Таким образом утвердился план города. Некоторые районы сохранили свои названия по сей день, другие известны только краеведам и историкам. Например, Кокулькар и Миулсит — это спальные районы частного сектора, они до сих пор считаются «деревенскими». Конечно, это постройки не 17−18 веков, а значительно более позднего периода. Но первоначального их названия простые обыватели и не знают. А на территории селения Половина сейчас располагается больничный городок. В 19 веке к Усть-Сыскольску присоединилось местечко «Париж», которое до сих славится несоответствием роскошного названия и полуразвалившихся избушек. В местном Париже после войны 1812 года держали пленных французов.

Официальное название вновь образованного города было Усть-Сысольск, однако местные жители, переведя «устье Сысолы» на свой родной коми язык, стали называть город «Сыктывдином», где «Сыктыв» — коми название реки Сысолы, а «дин» — в переводе на коми «устье». Тем не менее, российский город с названием «Усть-Сысольск» просуществовал 150 лет, после чего, в 1930 году был переименован в «Сыктывкар», где «кар» в переводе с коми (зырянского) «город». Город на реке Сысола — именно так переводится слово «Сыктывкар».

Географическая характеристика

Республика Коми расположена на европейском севере России между 50 — 68 градусами северной широты и 45 — 66 градусами восточной долготы и входит в состав Северного экономического региона. Расстояние от Сыктывкара — столицы Республики Коми — до Москвы — 1. 410 км.

Площадь республики — 416,8 тыс. кв. км (2,4% Российской Федерации). Территория имеет наибольшую протяженность с юго-запада на северо-восток — 1275 км, с севера на юг — 785 км, с запада на восток — 695 км. Общая длина границ — 4. 415 км. На западе, северо-западе и севере республика граничит с Архангельской областью, на востоке — с Тюменской областью, на юго-востоке — со Свердловской, а на юге — с Пермской областью, на юго-западе — с Кировской областью.

Большая часть территории республики представляет собой холмистую равнину. Леса занимают 63% всей территории, 8% - болота, 1% - сельскохозяйственные угодья.

В республике — около 70 тысяч озер. Крупные судоходные реки, такие как Печора и Уса, а также множество малых рек образуют разветвленную речную сеть.

Население. Численность постоянно проживающего населения республики составляет 901,6 тыс. человек (0,8%. населения России), более 100 народов и народностей.

Религия: православие.

Города: Главный город республики — Сыктывкар. В республике — 10 городов, из которых 8 имеют республиканское значение, где сосредоточено 58% населения.

Местные старожилы рассказывают, что в былые времена климат в Сыктывкаре и близлежащих районах был довольно суровым. Зимы длились 6−7 месяцев, лето около месяца или полутора, а межсезонье отличалось высокой влажностью, промозглостью, продолжительностью и неприятными ветрами. Причем зимняя температура в -40 градусов — явление было вполне обыденное и привычное. Лето довольно теплое, но очень короткое. Но за последние несколько лет климат значительно изменился в сторону потепления. Сильные морозы еще наблюдаются, но, как правило, они не держатся больше трех недель. Оставшееся зимнее время довольно мягкое и приятное. Весна осталась затяжной и холодной. Но бывают вариации — апрель солнечный и теплый, а в мае выпадает снег, и ударяют заморозки. Лето стало значительно теплее и продолжительнее. Глобальное потепление не обошло и северный край. Средняя температура января — 15 градусов, а июля +17 градусов.

Транспорт и связь

Основным внутригородским транспортом являются автобусы и такси.

Имеется железнодорожный вокзал. «Сыктывкар» -- тупиковая станция на ветке от узловой станции Микунь. Предполагается строительство дороги от Сыктывкара до Перми через Кудымкар. Также железнодорожная станция «Човью» (промышленный узел), пассажирская платформа «Эжва» и железнодорожная станция «Койты». Название города носит фирменный поезд сообщением Сыктывкар -- Москва. В рамках программы Белкомур планируется до 2018 года открыть железнодорожное сообщение с городом Пермь. На следующем этапе проекта планируется открыть железнодорожное сообщение с городом Архангельском.

Также в городе имеется аэропорт.

В городе имеется автовокзал, пока еще расположенный на ул. Заводская, 13. В 2014 году автовокзал вместе с городским рынком переедут в новый комплекс на пересечении Сысольского шоссе и ул. Морозова. Курсируют маршруты до городов Киров, Уфа, Ульяновск, Набережные Челны, Чебоксары, Йошкар-Ола, Казань, Пермь. Часть автобусов отправляется от железнодорожного вокзала.

В 2012 г. на Московском судостроительном заводе для Сыктывкара было построено пассажирское судно -- паром для работы на реке Вычегде

Услуги мобильной связи предоставляют четыре оператора: МТС, Tele2, Мегафон и БиЛайн. Крупнейшим оператором фиксированной связи в регионе является Коми филиал ОАО «Ростелеком». Также в Сыктывкаре в конце 2010 года начал работать первый оператор Wi-Max, компания «Энфорта». На территории города действуют пять бесплатных Wi-Fi зон доступа к Интернету: у городской мэрии, на Театральной и Стефановской площадях, у гостиницы «Центральная «. К 50-летнему юбилею Эжвинского района Сыктывкара была открыта бесплатная Wi-Fi зона на Слободской площади Эжвы.

Социальная характеристика

Сыктывкар -- один из крупнейших научных центров на Европейском Севере России. В городе насчитывается порядка 30 специализированных учреждений, осуществляющих научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы. Ведущие научно-исследовательские учреждения республики объединены в составе Коми научного центра Уральского отделения РАН, в состав которого входят: институт химии, а также геологии, биологии, языка, литературы и истории, физиологии, экономических и социальных проблем Севера, отдел энергетики, математики и централизованных служб.

Возможность получить качественные услуги в сфере дошкольного, общего и профессионального образования становится одним из главных факторов, определяющих качество жизни в городе. От системы массового образования, характерной для индустриальной экономики, следует переходить к непрерывному индивидуализированному образованию для всех, необходимому для создания инновационной социально ориентированной экономики.

Сыктывкар является культурной столицей Республики Коми. Необходимо обеспечение доступа населения к культурным ценностям, необходимы экономические условия сохранения и умножения культурных и духовных ценностей, а также их использования в создании благоприятного имиджа города для привлечения инвесторов, туристов, потенциальных жителей; особое внимание должно быть уделено молодежи.

Сыктывкар -- общественный и деловой центр Республики Коми. Также он является промышленным центром на севере России.

Город имеет около 40 крупных промышленных предприятий, одна треть которых имеет всероссийское значение.

Промышленность города представлена более чем 10 отраслями. На долю лесной, деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной приходится около 62% товарной продукции. В городе производится в год 254 000 мі деловой древесины, 179 000 мі пиломатериалов, 43 000 мі фанеры, 65 000 мі древесностружечных плит, более 370 000 т бумаги, 50 млн мІ нетканых материалов.

Подготовка кадров

Основной кузницей Высокопрофессиональных кадров является Сыктывкарский государственный университет — самый крупный ВУЗ в Республике Коми.

За время своего существования университет выпустил около 30 тысяч высококвалифицированных специалистов для самых разных областей экономики, большинство из которых в настоящее время работает в регионе. Среди выпускников вуза мэр столицы республики, региональные министры здравоохранения, образования, экономического развития и культуры, уполномоченные по правам человека и по правам ребенка, руководители республиканских агентств и служб.

Сыктывкарский государственный университет состоит из 5 факультетов (факультет искусств, факультет управления, факультет параллельного образования и экстерната, финансово-экономический и юридический факультеты), 6 институтов (Институт гуманитарных наук, Институт дополнительного профессионального образования, Институт естественных наук, Институт педагогического образования, Институт социальных наук, Институт точных наук и информационных технологий), Колледжа экономики, права и информатики и Коми республиканского лицея при СыктГУ. Проводит обучение по 25 направлениям бакалавриата и 7 направлениям магистратуры ВПО, 3 специальностям СПО, а также по программам послевузовского и дополнительного профессионального образования.

СыктГУ активно сотрудничает с вузами Германии, Франции, Испании, Италии, США, Финляндии, Норвегии, Венгрии, Болгарии, Латвии, Польши, Украины. Налаживаются деловые связи с научно-образовательными центрами этих стран, а также Англии, Китая и Кореи.

На факультетах университета обучается более 7500 студентов. С 1972 года СыктГУ подготовил более 17 тыс. специалистов. В штате университета 330 преподавателей, в том числе 36 докторов наук, профессоров и 167 кандидатов наук. Университет располагает современным учебным и научным оборудованием, Корпоративной вычислительной сетью с сертифицированным узлом связи, WEB-сайтом, компьютерным и телекоммуникационным оборудованием, всем необходимым для организации труда и отдыха преподавателей, сотрудников и студентов.

Студентам также доступны стажировки в европейских вузах, участие в программах «двойных дипломов» и обменных программах. Бесплатная сотовая связь для студентов и их родителей, преподавателей (внутригрупповое общение), бесплатный wi-fi во всех корпусах университета, собственная электронная библиотека и бесплатный доступ к лучшим библиотечным системам позволяют студентам оперативно получать информацию.

У студентов есть широкие возможности для внеучебной деятельности — центр художественного творчества, фотоклуб, добровольческое движение, туристический клуб, студенческие организации и объединения внутри институтов и факультетов.

Экономический потенциал

Сыктывкар -- общественный и деловой центр Республики Коми. Также он является промышленным центром на севере России. Город имеет около 40 крупных промышленных предприятий, одна треть которых имеет всероссийское значение.

Промышленность города представлена более чем 10 отраслями. На долю лесной, деревообрабатывающей и целлюлозно-бумажной приходится около 62% товарной продукции. В городе производится в год 254 000 мі деловой древесины, 179 000 мі пиломатериалов, 43 000 мі фанеры, 65 000 мі древесностружечных плит, более 370 000 т бумаги, 50 млн мІ нетканых материалов.

Доминирующее положение в промышленности Республики Коми занимает топливно-энергетический комплекс, представленный нефтедобывающей, нефтеперерабатывающей, газовой, угольной отраслями и электроэнергетикой (71% общего объема промышленного производства республики). Запасы и ресурсы нефти и газа на территории Республики Коми сосредоточены в центральной и южной частях Тимано-Печорской нефтегазоносной провинции. Здесь открыто более 120 нефтяных, нефтегазовых, газоконденсатных месторождений. В промышленной эксплуатации находится около 40 месторождений. Основной объем добычи нефти приходится на 4 наиболее крупные месторождения — Усинское, Возейское, Верхневозейское и Ярегское.

Лесопромышленный комплекс Занимает второе место в экономике республики и представлен предприятиями лесного хозяйства, лесозаготовительной, деревообрабатывающей, целлюлозно-бумажной и гидролизной промышленности. Заготовка древесины сосредоточена в бассейнах рек Вычегды, Сысолы и Мезени. Основные районы лесозаготовок на территории Республики Коми — Удорский, Койгородский, Усть-Куломский, Корткеросский, Прилузский, Сыктывдинский и Сысольский. Доля Республики Коми в производстве древесины России составляет 5,5%. Половина производимой лесобумажной продукции поставляется на экспорт в более 80 стран мира.

Привлечение и защита инвестиций — стратегическое направление деятельности, которому Правительство Республики Коми уделяет особое внимание. Делается это для того, чтобы реализовать потенциал республики на благо ее населения за счет повышения уровня и качества жизни людей в суровых климатических условиях Севера. Начиная с 2003 года, в республике отмечается уверенный рост объемов инвестиций в основной капитал. Объем иностранных инвестиций, направленных в 2007 год на развитие экономики республики, составил 389,4 млн. долларов США, это на 21% больше, чем за 2006 год. Привлекательность инвестиционного имиджа Республики Коми подтверждается ведущими мировыми рейтинговыми агентствами.

Инвестиционный потенциал

Республика Коми относится к числу регионов, обладающих высоким уровнем текущей инвестиционной привлекательности.

К числу основных факторов, обеспечивающих инвестиционную привлекательность региона, относятся:

• политическая, социальная и экономическая стабильность;

• наличие нормативно — правовой базы, обеспечивающей поддержку инвестиционной деятельности;

• уникальное по запасам, условиям залегания, разнообразию и качеству сочетание минерально-сырьевых ресурсов;

• дешевые энергоносители;

• высококвалифицированные кадры;

• обеспеченность бюджетной системы собственными финансовыми ресурсами и высокое качество финансового управления.

Инвестиционная привлекательность Республики Коми подтверждается достаточно высокими кредитными рейтингами ведущих мировых рейтинговых агентств «Moody's Investors Service» и «Fitch Ratings», оценки которых являются авторитетными для инвесторов во всем мире и основаны на признанной международной методологии.

17 ноября 2010 года по итогам экспертной оценки социально-экономического развития Республики Коми рейтинговым агентством «Fitch Ratings» подтверждены долгосрочные рейтинги Республики Коми в иностранной и национальной валюте на уровне «BB» и краткосрочный рейтинг в иностранной валюте «B». Одновременно агентство подтвердило национальный долгосрочный рейтинг республики на уровне «AA-(rus)». Прогноз по всем долгосрочным рейтингам — «Стабильный». Кроме того, «Fitch Ratings» присвоило долгосрочный рейтинг в национальной валюте «BB» и национальный долгосрочный рейтинг «AA-(rus)» внутренним облигациям облигационного займа Республики Коми объемом 2,1 млрд. рублей со сроком погашения 18 октября 2014 года.

В 2009 году за счет всех источников финансирования использовано инвестиций в основной капитал 108,4 миллиарда рублей, или на 23,5% (в сопоставимых ценах) больше, чем за 2008 год. Преобладающий объем (92%) вложений приходился на организации, не являющиеся субъектами среднего и малого предпринимательства.

За 2009 год в экономику республики было инвестировано 904,0 млн. долларов США. Иностранные вложения от прямых инвесторов в 2009 году направлялись в основном в организации, осуществляющие деятельность в обрабатывающих производствах. Общая величина прямых инвестиций в указанный вид деятельности составила 167,0 млн. долларов США, или 78,4% всех прямых вложений. Объем накопленных иностранных инвестиций в Республике Коми на 1 января 2010 года составил 1742,7 млн. долларов США.

Правительством Республики Коми реализуется целый комплекс мер, направленных на повышение инвестиционной привлекательности, результатом которых уже сегодня является наличие единой региональной инвестиционной законодательной базы Республики Коми, предусматривающей широкий спектр форм и методов государственного регулирования инвестиционной деятельности.

Наиболее актуальными и эффективно действующими формами стимулирования инвестиционной активности являются:

• оказание на конкурсной основе государственной поддержки субъектам инвестиционной деятельности в форме субсидирования из республиканского бюджета Республики Коми части затрат на уплату процентов по кредитам, привлеченным субъектами инвестиционной деятельности в кредитных организациях для реализации инвестиционных проектов на территории республики;

• предоставление налоговых льгот субъектам инвестиционной деятельности, инвестиционные проекты которых включены в Перечень приоритетных инвестиционных проектов, реализуемых и (или) планируемых к реализации на территории Республики Коми;

• предоставление инвестиционных налоговых кредитов;

• предоставление государственных гарантий Республики Коми по социально- и экономически значимым инвестиционным проектам.

При этом государственная поддержка предоставляется, прежде всего, высокоэффективным инвестиционным проектам, которые соответствуют стратегии развития Республики Коми и направлены на развитие приоритетных секторов экономики, а также играют определяющую роль в формировании валового регионального продукта, развитии социальной инфраструктуры республики и развитии производства продукции с высокой добавленной стоимостью.

Кроме того, с целью поддержки инвестиционных проектов на территории Республики Коми создан региональный институт развития — ОАО «Фонд поддержки инвестиционных проектов Республики Коми», который осуществляет финансовую поддержку инвестиционных проектов, оказывает аналитические и консалтинговые услуги, услуги в области разработки и экспертизы проектно-сметной документации.

2. Расчетная часть

2.1 Расчет стоимости оборудования лесопильного завода.

Результаты расчета стоимости оборудования лесопильного завода приведены в технологическом курсовом проекте.

Таблица 1

Наименование оборудования

Количество оборудования

Стоимость единицы, руб.

Всего, руб.

А

1

2

3

Лесопильные рамы РД75−6,7 с системой рольгангов

Впередирамные тележки ПРТ8−2

4

3

5 000 000

400 000

20 000 000

1 200 000

Обрезные станки Ц2Д-5А

Ленточные конвейеры разные

3

16

350 000

200 000

1 050 000

3 200 000

Итого

25 450 000

Цены актуальны на 2014 год, взяты в сети интернет

2.2 Капиталовложения на строительство

Площадь здания, мІ

Цена за 1 мІ строительства, руб.

Общая стоимость, руб.

1

2

3

1296

30 000

38 880 000

2.3 Расчет стоимости сырья

Пример расчета стоимости сырья приведен в табл. 2

Таблица 2

Состав пиловочника

Процентное соотношение

Кол-во, мі

Цена за 1мі по прейскуранту, руб.

Сумма, руб.

А

1

2

3

4

Бревна 1-го сорта диаметром 26 см и выше

То же диаметром 14−24 см

9,2

5,0

23 883

12 980

3500

3500

83 590 500

45 430 000

Бревна 2-го сорта диаметром 26 см и выше

То же диаметром 14−24 см

19,8

12,1

51 401

31 412

3000

3000

154 203 000

94 236 000

Бревна 3-го сорта диаметром 26 см и выше

То же диаметром 14−24 см

18,5

12,9

48 026

33 488

2500

2500

120 065 000

83 720 000

Бревна 4-го сорта диаметром 26 см и выше

То же диаметром 14−24 см

10,2

12,3

26 479

31 931

2000

2000

52 958 000

63 862 000

Итого

259 600

698 064 500

Примечание:

1) Цены взяты приблизительные, сложившиеся в отрасли;

2) 4графа = 2гр. x3гр.

2.4 Расчет выхода пиломатериалов по сортам

Таблица 3

Толщина досок, мм

Всего, мі

Сорта

0

1

2

3

4

19

31 809

2900

3954

4638

11 171

9145

25

22 215

2026

2761

3239

7802

6387

32

6972

636

867

1017

2449

2004

40

30 203

2755

3754

4404

10 607

8683

50

64 913

5920

8069

9464

22 797

18 662

60

7761

708

965

1132

2726

2231

Итого

163 873

14 945

20 370

23 894

57 552

47 112

2.5 Расчет стоимости реализуемых отходов

Таблица 4

Наименование

% от объема сырья

Цена за 1 мі отходов, руб.

Количество отходов, руб.

Общая стоимость отходов, руб.

А

1

2

3

4

Короткие доски

0,4

1000

1034

1 034 000

Обапол

1,56

800

4053

3 242 400

Технологическая щепа

14,42

600

37 434

22 460 400

Опилки

14,5

200

37 642

7 528 400

Итого

34 265 200

Примечание:

1) 5 гр. = 2 гр. x3 гр.

2.6 Расчет стоимости электрической и тепловой энергии

Расчет стоимости потребляемых ресурсов на технологические нужды приведен в табл. 5

Таблица 5

Энергия

Ед. изм.

Расход на 1 мі

Расход на программу

Цена за ед., руб.

Сумма, руб.

А

Б

1

2

3

4

Электрическая:

• на технологические цели

• на освещение

кВт

кВт

35,9

2,8

5 883 041

458 844

1,50

1,50

8 824 562

688 266

Тепловая:

• на технологические цели

• на отопление и бытовые нужды

ГКал

ГКал

0,4

0,04

65 549

6555

200

200

13 109 800

1 311 000

Итого

23 933 628

2.7 Расчет численности основных рабочих и тарифного фонда заработной платы на предприятии.

В табл. 6 представлен расчет эффективного фонда времени одного рабочего.

Таблица 6

Наименования показателей

Единицы измерения

2014 год

1

2

3

Календарный фонд рабочего времени

Дни

365

Число неработающих дней

Дни

104

В т.ч. праздничных

Дни

14

Всего выходных

Дни

118

Номинальный фонд

Дни

247

Очередные отпуска

Дни

28

Отпуска по учебе

Дни

-

Неявка по болезни

Дни

1

Неявка с разрешения администрации

Дни

-

Неявка по уважительным причинам

Дни

1

Число эффективных дней работы 1 рабочего

Дни

217

Продолжительность рабочего дня с учетом потерь

Дни

7,69

Эффективный фонд рабочего времени 1 рабочего в году

Дни

1668,73

2.8 Расчет численности основных работающих и фонда заработной платы представлен в табл. 7.

Таблица 7

Наименование профессии

Кол-во оборудования

Число рабочих в смену на ед. об-ния

Сменность

Всего раб. чел

Число раб. дней

Разряд рабочего

Тарифный дневной фонд

Годовой фонд з/п

Фонд з/п в мес. руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Оператор рубительной машины

1

1

2

2

247

4

1100

543 400

22 642

Оператор конвейера для щепы

2

2

2

8

247

3

1000

1 976 000

20 583

Оператор конвейера для отходов и горбылей

4

1

2

8

247

3

1000

1 976 000

20 583

Оператор металлоискателя

1

1

2

2

247

4

1100

543 400

22 642

Оператор фундамента лесопильных рам

1

1

2

2

247

4

1100

543 400

22 642

Оператор поперечного конвейера для горбылей и отрезков

1

1

2

2

247

3

1000

494 000

20 583

Оператор конвейера для обапола

1

2

2

4

247

3

1000

988 000

20 583

Оператор скребкового конвейера для опилок, отходов и щепы

1

3

2

6

247

3

1000

1 482 000

20 583

Оператор конвейера выносного для опилок

1

1

2

2

247

3

1000

494 000

20 583

Оператор конвейера выносного для щепы

1

1

2

2

247

3

1000

494 000

20 583

Оператор выносного конвейера для удаления отсева

1

1

2

2

247

3

1000

494 000

20 583

Сортировщик щепосортировочной установки

1

1

2

2

247

4

1100

543 400

22 642

Оператор продольного лесотранспортера

2

1

2

4

247

4

1100

1 086 800

22 642

Оператор роликового конвейера

3

1

2

6

247

4

1100

1 630 200

22 642

Оператор поперечного лесонакопителя с отсекателями

2

1

2

4

247

4

1100

1 086 800

22 642

Оператор впередирамной тележки

2

1

2

4

247

4

1100

1 086 800

22 642

Оператор лесопильных рам

42

247

4

1100

11 411 400

22 642

Оператор брусоперекладчика

1

1

2

2

247

3

1000

494 000

20 583

Оператор поперечного конвейера для досок

1

1

2

2

247

3

1000

494 000

20 583

Станочник торцовочного станка

18

247

5

1200

5 335 200

24 700

Станочник обрезного двухпильного станка

18

247

5

1200

5 335 200

24 700

Оператор поперечного конвейера для реек

16

247

4

1100

4 347 200

22 642

Станочник (заточный станок для пил)

2

1

2

4

247

5

1200

1 185 600

24 700

Оператор станка для плющения рамных пил

1

1

2

2

247

5

1200

592 800

24 700

Оператор станка для насечки зубьев пил

1

1

2

2

247

5

1200

592 800

24 700

Оператор станка для вальцевания пил

1

1

2

2

247

5

1200

592 800

24 700

Итого:

168

45 843 200

580 450

Примечание:

1) 5гр = 2гр. х4гр. х3гр.

2) 9гр = 5гр. х6гр. х8гр.

3) 10гр = 9гр. /12 месяцев/5гр.

4) Итог по 9гр. и 10гр.

2.9 Расчет численности и тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Расчет численности и тарифного фонда заработной платы вспомогательных рабочих (табл. 8) проводим по штатным единицам аналогично расчету численности основных рабочих.

Таблица 8

Наименование профессии

Число рабочих в смену на ед. оборудования

Сменность

Всего работающих, чел.

Число рабочих дней

Разряд рабочего

Тарифный дневной фонд, руб.

Фонд заработной платы в месяц, руб.

1

2

3

4

5

6

7

8

Электромонтер

4

1

4

247

4

1100

1 086 800

Слесарь

4

1

4

247

3

1000

741 000

Наладчик оборудования

4

1

4

247

4

1100

1 086 800

Итого:

2 914 600

Примечание:

1) 8гр. = 5гр. х6гр. х7гр.

3. Расчет численности ИТР и фонда заработной платы

Оплата их труда учитывается в смене цеховых расходов. Расчет численности ИТР и фонда заработной платы приведен в табл. 9

Таблица 9

Наименование профессии

Всего работающих, чел.

Число рабочих дней

Должность, оклад

Фонд заработной платы в месяц, руб.

1

2

3

4

5

Директор

1

247

80 000

960 000

Зам. директора

2

247

70 000

1 680 000

Главный бухгалтер

1

247

70 000

840 000

Главный инженер

1

247

70 000

840 000

Главный механик

1

247

60 000

720 000

Главный энергетик

1

247

60 000

720 000

Главный технолог

1

247

60 000

720 000

Начальник ОК

1

247

60 000

720 000

Бухгалтерия

5

247

30 000

1 800 000

Инженер ПТО

10

247

30 000

3 600 000

Отдел механика

6

247

30 000

2 160 000

Отдел гл. энергетика

6

247

30 000

2 160 000

Отдел гл. технолога

6

247

30 000

2 160 000

Отдел кадров

5

247

30 000

1 800 000

Отдел финансов

3

247

30 000

1 080 000

Итого:

50

21 960 000

3.1 Расчет годового фонда и средней заработной платы на предприятии

Расчет годового фонда средней заработной платы основан на ранее проведенных расчетов тарифного фонда заработной платы и фонда заработной платы ИТР. Размер премий и доплат к тарифному фонду заработной платы рабочих принимаем 20%, дополнительную заработную плату 10% к основной заработной плате с учетом региональных коэффициентов. Среднегодовую заработную плату рабочих рассчитываем на основе фонда заработной платы. Расчет годового фонда и средней заработной платы на предприятии представлен в табл. 10

Таблица 10

Показатели

Единицы измерения

Основные рабочие

Вспомогательные рабочие

ИТР

1

2

3

4

5

Численность работающих

чел

168

12

50

Фонд заработной платы по тарифу и окладам

руб.

45 843 200

2 914 600

21 960 000

Премии и доплаты к тарифному фонду

руб.

9 168 640

582 920

4 392 000

Основная заработная плата

руб.

55 011 840

3 497 520

26 352 000

Основная заработная плата с учетом районного (20) и северного (50) коэффициента [1,7]

руб.

93 520 128

5 945 784

44 798 400

Дополнительная заработная плата

руб.

9 352 012

594 578

4 479 840

Годовой фонд заработной платы

руб.

102 872 140

6 540 362

49 278 240

Среднегодовая заработная плата

руб.

612 334

545 030

985 565

Примечание:

1) Осн. з/п = Ф з/п + Премии и доплаты;

2) Годовой Ф з/п = Осн. з/п + Доп. з/п;

3) Ср. з/п = Годовой Ф з/п / Численность раб.

3.2 Расчет амортизационных отчислений

Расчет расходов по содержанию и эксплуатации оборудования. Стоимость основных фондов принимаем по данным предприятия в соответствии с типом здания группе оборудования.

Амортизационные отчисления (А) рассчитываем по формуле:

,

где Ф? -- стоимость основных производственных фондов, руб. ;

Н? -- норма амортизации, %.

Сумма амортизационных отчислений зданий распределяется на цеховые и общезаводские расходы, оборудования и транспортных средств -- полностью включается в расходы по содержанию и эксплуатации оборудования.

Расчет амортизационных отчислений приведен в табл. 11

Таблица 11

Группы основных фондов

Среднегодовая стоимость основных фондов, руб.

Нормы амортизации, %

Сумма амортизационных отчислений, руб.

1

2

3

4

Здания

38 880 000

1

388 800

Оборудование

25 450 000

15

3 817 500

Транспортные средства (10% от оборудования)

2 545 000

2,5

63 625

Иснтрумент (5% от транспортных средств)

127 250

15

19 087

Производственный и хозяйственный инвентарь (3% от инструмента)

3817,5

12

458

Итого:

4 289 470

4. Смета расходов по содержанию и эксплуатации оборудования

Таблица 12

Наименование затрат

Сумма, руб.

Амортизационные отчисления:

Оборудование

3 817 500

Транспортные средства

63 625

З/п вспомогательных рабочих категории

2 914 600

Страховые взносы (30%)

874 380

Текущий ремонт оборудования и транспортных средств

839 850

Прочие расходы

2 292 160

Итого:

10 802 115

Примечание:

Затраты на текущий ремонт оборудования и транспортных средств определяем как 3% от их стоимости. Прочие производственные расходы состовляют 5% от фонда заработной платы основных рабочих.

В 2014 году общие тарифы страховных взносов (ставки, ПФР, ФСС, ФФОМС), и их суммарный процент будет равен 30%. Взносы в ТФОМС в 2014 году также проводиться не будут, так как экзамены на платеж в ФФОМС.

Взнос в фонд

2014 г.

Ставки ПФР

22,00%

Ставки ФСС

2,90%

Ставки ФФОМС

5,10%

Ставки ТФОМС

0,00%

Источник -- Страховые взносы в 2014 году: тарифы и изменения.

5. Смета цеховых расходов.

Смета цеховых расходов приведена в табл. 13

Таблица 13

Наименование затрат

Сумма, руб.

З/п ИТР

21 960 000

Страховые взносы (30%)

6 588 000

Амортизация отчисления зданий, инвентаря

389 258

Текущий ремонт зданий (5% от стоимости здания)

1 944 000

Рационализаторство и изобретательство

1 756 800

Содержание здания (2% от стоимости здания)

777 600

Охрана труда

1 756 800

Прочие расходы

1 098 000

Итого:

36 270 458

Примечание. Расходы по статьям «Содержание зданий» и «Текущий ремонт зданий» принимаем в размере 2% и 5% соответственно от их стоимости. «Расходы по рационализаторству и изобретательству» и по «Охране труда» принимаем в размере 8% от заработной платы ИТР.

6. Расчет себестоимости продукции

На основе выше производственных расчетов, составляем калькуляцию себестоимости продукции -- табл. 14

Таблица 14

Выпуск продукции и статьи затрат

По проекту

Всего, руб.

На 1 мі руб.

1. Валовой выпуск фанеры, мі

163 873

2. Сырье и основные материалы

698 064 500

4259,7

3. Возвратные отходы (вычитаются)

-34 265 200

-209,09

4. Топливо и энергия на технологические и хозяйственные цели

23 933 628

146,04

5. Основная з/п производственных рабочих

93 520 128

570,68

6. Дополнительная з/п производственных рабочих

9 352 012

57,06

7. Страховые взносы (30)

30 861 642

188,32

8. Расходы на подготовку и освоение производства

1 272 500

7,76

9. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования

2 545 000

15,53

10. Цеховые расходы

36 270 458

221,3

Цеховая себестоимость

861 554 668

5257,4

11. Общезаводские расходы (аренда)

18 337 280

111,9

12. Потери от брака (1% от год-вой программы)

5 735 555

35

13. Прочие производственные расходы

2 292 160

13,98

Производственная себестоимость товарного выпуска

887 919 663

5418

14. Внепроизводственные расходы

26 637 589,9

163

Полная себестоимость

914 557 253

5580,9

Товарная продукция в оптовых ценах (10%) без НДС

1 006 012 978

6138,9

Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования принимаем в размере 10% от стоимости оборудования. Расходы на подготовку и освоение производства принимаем в размере 5% от стоимости оборудования. Цеховая себестоимость включает все расходы линии на производство фанеры -- сумма расходов по статьям 2−10 в табл. 14. Общезаводские расходы составляют 40% от фонда заработной платы основных рабочих. Потери от брака -- исходим из расчета 1638 мі по цене 3500 руб. /мі. Прочие производственные расходы составляют 5% от фонда заработной платы основных рабочих.

Производственная себестоимость товарного выпуска -- сумма расходов по статьям 2−13 в табл. 14

Внепроизводственные расходы составляют 3% от производственной себестоимости товарного выпуска.

Полная себестоимость состоит из производственной себестоимости и внепроизводственных расходов, т. е. включает все расходы на производство и реализацию продукции -- расходы по статьям 2−14 в табл. 14

Товарная продукция в оптовых ценах включает в себя полную себестоимость плюс рентабельность продукции -- 8−17%.

7. Определение экономической эффективности от строительства завода по производству фанеры.

Сумма прироста валовой прибыли которая будет получена от снижения себестоимости от внедрения новой продукции.

, где

П = (5 800 -- 5 580,9) · 163 873 = 35 904 574,3 руб.

— себестоимость единицы продукции базового варианта (фанера марки ФСФ по данным предприятия), руб.

= 5 800 руб.

— себестоимость единицы продукции проектируемого варианта, руб.

= 5 580,9 руб.

— проектируемый выпуск продукции в натуральном выражении.

= 163 873 мі

Снижение себестоимости продукции © определяем по формуле:

С = 100% - (/) · 100%,

%

Рентабельность продукции определяется по формуле:

%, %

, = 6138,9 -- 5580,9 = 558 руб.

— валовая прибыль при производстве фанеры;

— цена фанеры.

8. Срок окупаемости

Кап. влож. обор. + кап. влож. строит. /(чистая прибыль);

Валовая прибыль = 558 · 163 873 = 91 441 134 руб.

Чистая прибыль = Валовая прибыль -- (Налог на прибыль*Валовая прибыль)

Ч.п. = 91 441 134 -- (0,2·91 441 134) -- (0,01·91 441 134) = 72 238 496 руб.

20% - налог на прибыль

год

Все экономические показатели от строительства завода по производству фанеры в табл. 15

Таблица 15

Наименование показателей

Единицы измерения

По проекту

1

2

3

Объем производства пиломатериалов

мі

163 873

Объем производства по распилу сырья

мі

259 600

Полезный выход продукции (готовые обрезные доски)

%

63,12

Численность основных рабочих

чел.

168

Среднегодовая з/п основного рабочего в месяц (с учетом северного и районного коэф-та)

руб.

51 027

Полная себестоимость 1мі фанеры

руб.

5580,9

Прирост прибыли

руб.

35 904 574

Валовая прибыль

руб.

91 441 134

Чистая прибыль

руб.

72 238 496

Рентабельность продукции

%

10

Срок окупаемости проекта

год

1

9. Вывод

Анализ технико-экономических показателей курсовой работы позволяет сделать вывод, что строительство предприятия эффективны и экономически выгодны. При объеме производства в 163 873 мі и снижения себестоимости на 4% прирост прибыли составил 35 904 574 руб. при сроке окупаемости капитальных вложений 1 год.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой