Расчет экономической эффективности грузовых и пассажирских перевозок

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
ТЕХНИЧЕСКИЕ НАУКИ


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Министерство образования и науки Российской Федерации

Курсовая работа

Тема:

Расчет экономической эффективности грузовых и пассажирских перевозок

По предмету:

Экономика автомобильного транспорта

2009

Содержание

1. Общая характеристика и технико-экономические показатели работы автотранспортного предприятия

1.1 Общая характеристика автотранспортного предприятия

1.2 Производственная программа

1.3 Определение себестоимости перевозок

1.4 Определение доходов от автомобильных перевозок

1.5 Расчёт и распределение прибыли автотранспортного предприятия

1.6 Определение уровня производительности труда

2. Организационно-технические мероприятия

3. Расчёт экономической эффективности от внедрения мероприятий по грузовым перевозкам

4. Расчёт экономической эффективности от внедрения мероприятий по пассажирским перевозкам

Заключение

Литература

1. Общая характеристика и технико-экономические показатели работы автотранспортного предприятия

1. 1 Общая характеристика автотранспортного предприятия

Проектируемое АТП располагает 200 единицами ПС, в числе которых 80 автомобилей ЗИЛ-130 и 120 автобусов ЛАЗ-699Н.

Исходные данные приведены в таблице 1.

Таблица 1

Наименование показателей

Условные обозначения

Величина показателя

грузовые перевозки

пассажирские

перевозки

1. Марка подвижного состава

ЗИЛ-130

ЛАЗ-669Н

2. Среднесписочное количество автомобилей, ед.

Асп

80

120

Среднее расстояние перевозки 1 тонны груза, км:

3. 1 класса

?ср1

104,52

-

4. 2 класса

?ср2

160,68

-

5. 3 класса

?ср3

48,19

-

6. 4 класса

?ср4

61,32

-

7. Средняя длина ездки пассажира, км.

?

-

5,59

8. Среднее время в наряде, час.

Тн

10,00

10,00

9. Коэффициент выпуска автомобилей на линию

бв

0,72

0,52

10. Коэффициент использования пробега

Я

0,65

0,69

Распределение объёмов перевозок грузов по классам в % от общего объёма перевозок:

11. 1 класса

Хq1

25

-

12. 2 класса

Хq2

27

-

13. 3 класса

Хq3

20

-

14. 4 класса

Хq4

28

-

15. Коэффициент использования вместимости автобуса

гн

-

0,64

16. Коэффициент сменяемости пассажиров на маршруте

зсм

-

1,74

17. Эксплуатационная скорость

Vэ

-

20,75

18. Грузоподъёмность, т.

q

5

-

19. Тип двигателя

бензин

бензин

20. Размер шин (обода)

260*508

280*508

21. Вместимость, чел.

-

41

Класс перевозимых грузов:

1 — доски паркетные

2 — алюминиевые изделия в ящиках

3 — деревья, кусты, саженцы

4 — опилки, стружки

1. 2 Производственная программа

Производственная программа грузового автомобиля

Среднее расстояние перевозки 1 т груза, км:

(1)

км

Средняя величина коэффициента использования грузоподъёмности (статического)

(2)

Средняя величина коэффициента использования грузоподъёмности (динамического)

(3)

Средняя длина гружёной ездки, км:

(4)

км

Количество ездок с грузом за сутки 1 автомобиля, езд. :

, (5)

где tпр — время простоя под погрузкой и разгрузкой за ездку, выбирается по нормативам в соответствии с типом и грузоподъёмностью подвижного состава, видом грузов и принятыми способами погрузки-разгрузки

Среднесуточный пробег Lсс, км:

(6)

км

Объём перевозок, т:

(7)

т

Грузооборот в сутки, ткм:

(8)

ткм

Производственная программа маршрутного автобуса

Среднесуточный пробег 1 автобуса, км:

(9)

км

Среднее количество рейсов на маршруте за сутки 1 автобуса:

(10)

Количество перевезённых пассажиров за сутки 1 автобусом, пасс. :

(11)

пасс.

Пассажирооборот 1 автобуса за сутки, пасс-км:

(12)

пасс-км

Производственная программа за год по всему парку автомобилей

Грузовые перевозки:

Автомобиле-дни пребывания на предприятии, а-дни:

(13)

а-дни

Автомобиле-дни в эксплуатации, а-дни:

в (14)

а-дни

Автомобиле-часы работы на линии, а-ч. :

(15)

а-ч

Количество ездок с грузом в год, ед.:

(16)

Общий пробег, км:

(17)

км

Пробег с грузом (с пассажирами), км

(18)

км

Объём перевозок грузов, т:

(19)

т

Грузооборот, ткм:

(20)

ткм

Пассажирские перевозки:

Рассчитываем по формулам 13−20

а-дни

а-дни

а-ч

км

км

пасс

пасс-км

Результаты расчётов сведём в таблицу 2.

Таблица 2

Показатели работы автотранспортного предприятия за год

Nп/п

Наименование показателей

Единица измерения

Грузовые автомобили

Маршрутные автобусы

1

Среднесписочное количество

ед.

80

120

2

Коэффициент использования парка бв

-

0,72

0,52

3

Коэффициент использования пробега Я

-

0,65

0,69

4

Коэффициент использования грузоподъёмности:

а)статический гст

б)динамический гдин

в)вместимости (для автобуса) гн

0,62

0,7

-

-

-

0,64

5

Время в наряде Тн

час

10

10

6

Время в простое tпр

час

0,5

-

7

Среднетехническая скорость Vт

км/час

40

-

8

Эксплуатационная скорость Vэ

км/час

-

20,75

9

Грузоподъёмность q

т/пасс

5

41

10

Автомобиле-дни в работе АДэ

а-дни

21 024

22 776

11

Автомобиле-часы работы АЧэ

а-час

210 240

227 760

12

Количество ездок с грузом, ездок автобусов Z

ед

63 072

341 640

13

Общий пробег Lобщ

км

8 238 254

4 726 020

14

Объём перевозок Qгод

т/пасс

194 577,12

15 601 560

15

Грузооборот Ргод

ткм

18 741 635

-

16

Пассажирооборот Ргод

пасс-км

-

87 212 720

1. 3 Определение себестоимости перевозок

Себестоимость автомобильных перевозок представляет собой затраты предприятия в денежном выражении на выполнение единицы транспортной работы и определяется делением суммы затрат предприятия за определённый период времени на эксплуатацию автомобильного парка, на выполненную за этот период транспортную работу. Транспортная работа исчисляется в зависимости от вида перевозок в ткм, пасс-км. Себестоимость перевозок определяется по формуле:

Себестоимость определяется отдельно по маркам автомобилей, имеющихся в рассматриваемом автотранспортном предприятии.

Затраты на эксплуатацию подвижного состава подразделяются на переменные и постоянные. К переменным затратам относятся: затраты на топливо, смазочные материалы, на восстановление износа и ремонт шин, на техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного состава, амортизационные отчисления на полное восстановление и капитальный ремонт. К постоянным расходам относятся затраты на заработную плату водителей, накладные расходы.

Переменные затраты

Переменные затраты определяются умножением нормативных затрат на 1 км пробега на годовой пробег автомобилей.

Грузовые перевозки:

Нормативные затраты на топливо на 1 км, руб/км, определяются по формуле:

, (21)

где q — нормативный расход топлива на 1 км, л;

Цл — цена 1 л топлива, руб.

Нормативный расход топлива на 1 км, л, для бортовых автомобилей определяется по формуле

г·Я), (22)

где Нкм — норма расхода топлива на 100 л пробега, л;

Нткм — дополнительная норма расхода топлива на каждые 100 ткм, л;

1,05 — коэффициент, учитывающий увеличение расхода топлива в зимних условиях эксплуатации и внутригаражные нужды.

.

Нормативные затраты на смазочные материалы, руб/км, определяются по формуле:

, (23)

где Нм — норма расхода моторного масла на 100 л расхода топлива, л;

Нтр — норма расхода трансмиссионного масла на 100 л расхода топлива, л;

Нк — норма расхода консистентной смазки на 100 л расхода топлива, кг;

Цм, Цтр, Цк — цена 1 л моторного масла, трансмиссионного масла и 1 кг консистентной смазки, руб.

Затраты на восстановление износа и ремонта шин на 1 км пробега, руб/км, определяется по формуле:

(24)

где Нш — норма затрат на 1000 км пробега, %;

Цш — цена одного комплекта шин, руб;

Ка — количество колёс (без учёта запасного) на автомобиле.

Затраты на техническое обслуживание и эксплуатационные ремонты автомобилей на 1 км пробега, руб/км, определяется по формуле:

(25)

где Нто, тр — норма затрат на техническое обслуживание и эксплуатационные

работы автомобиля на 1000 км пробега, руб.

Норма затрат должна быть определена с учётом режима использования автомобиля (с прицепом, полуприцепом, одиночный автомобиль), условия эксплуатации.

Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава на 1 км пробега. По группам автомобилей, для которых нормы амортизационных отчислений на полное восстановление установлены в зависимости от пробега, расходы по амортизации на полное восстановление на 1 км, руб/км, определяются по формуле:

(26)

где НВ — норма амортизационных отчислений на полное восстановление автомобиля, автобуса на 1000 км пробега, %;

Ца — стоимость соответственно автомобиля или автобуса, руб.

Пассажирские перевозки:

Нормативные затраты на топливо на 1 км, руб/км, определяются по формуле:

Нормативный расход топлива на 1 км, л, для автобусов определяются по формуле:

(27)

Нормативные затраты на смазочные материалы, руб/км, определяются по формуле (23):

.

Затраты на восстановление износа и ремонт шин на 1 км пробега, руб/км, определяются по формуле (24):

Затраты на техническое обслуживание и эксплуатационные ремонты автомобилей на 1 км пробега, руб/км, определяются по формуле (25):

Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава определяются по формуле (26):

Постоянные затраты

Грузовые перевозки:

Постоянные затраты определяются умножением автомобиле-часов работы АЧэ на затраты по заработной плате и накладным расходам, приходящиеся на 1 час работы.

Затраты по заработной плате водителей, приходящиеся на один час, складываются из основной заработной платы Зосн, куда входят зарплата по тарифу Зт, надбавки за классность Зкл, премии из фонда заработной платы Зпр, доплат за экспедирование Зэксп, дополнительной заработной платы Здоп, руб/час.

Затраты по заработной плате определяются по формуле:

(28)

Для водителей грузовых автомобилей, работающих по «сдельному» тарифу, заработная плата сдельная, руб/час, определяется по формуле:

(29)

где Ст, Сткм -расценки соответственно за 1 тонну груза и за 1 ткм, руб.

-

часовая производительность автомобиля, т (30)

— часовая производительность автомобиля, ткм (31)

Сдельные расценки за тонну Ст и тонну-километр сткм определяются по нормативам в соответствии с типом и грузоподъёмностью автомобиля, видом грузов, способом выполнения погрузо-разгрузочных работ, условиями эксплуатации подвижного состава с учётом поправочных коэффициентов при работе автомобилей с прицепом, полуприцепом или загрузке в обоих направлениях.

Средняя сдельная расценка за 1 тонну, руб/т:

(32)

где Стi — сдельная расценка за 1 т i -го класса груза, руб.

Средняя сдельная расценка за 1 ткм, руб/ткм:

(33)

Надбавка за классность, руб/ч, для водителей грузовых автомобилей определяется по формуле:

(34)

где Сч — часовая тарифная ставка водителя, руб/ч.

Доплата за экспедирование грузов, если водитель выполняет обязанности экспедитора, руб/ч, определяется по формуле:

(35)

где Пэксп — процент доплаты за экспедирование грузов (в зависимости от вида экспедируемого груза принимается до 30%).

Премии для водителей, руб/ч, определяются по формуле:

(36)

где Ппр — процент премии (принимается до 40% для водителей грузовых автомобилей, 50−100% для водителей автобусов).

Дополнительная заработная плата Здоп, руб/ч, определяется по формуле:

де Пдоп — процент дополнительной заработной платы (принимается 9−10% к основной или расчётной).

.

Затраты на зарплату водителей составляют:

Начисление на социальное страхование, руб/ч, определяется по формуле:

(38)

где 26 — процент начислений по социальному страхованию на заработную плату.

Накладные расходы (руб/ч) определяются сметой издержек производства. Для упрощения расчётов среднечасовых накладных расходов на один автомобиль можно воспользоваться нормативами расходов на один автомобиль, сложившимися в практике деятельности автотранспортных предприятий.

(39)

где Ннр — норматив накладных расходов на 1 автомобиль, руб.

Затраты на заработную плату руководителей, специалистов и служащих составляют:

.

Ф=4 224 000 руб.

По ремонтным и вспомогательным рабочим определяют часовую зарплату исходя из оклада:

Таким образом, постоянные затраты за 1час (руб/ч) эксплуатации для автомобилей определённой марки определяются по формуле:

(40)

Используя результаты расчетов среднечасовых постоянных расходов в среднечасовой производительности автомобиля в ткм, определяются калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм, пасс-км по постоянным расходам, руб/ткм (руб/пасс-км) по формуле:

(41)

где — эксплуатационная скорость автомобиля, км/ч.

г=гдин — для грузовых автомобилей;

г=гн — для автобусов.

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по переменным расходам, руб/км (руб/пасс-км), определяются по формуле:

(42)

Общая себестоимость по каждой марке автомобилей определяется как сумма рассчитанных составляющих, руб/ткм (руб/пасс-км), определяется по формуле:

(43)

Пассажирские перевозки:

Затраты по заработной плате определяются по формуле:

Для водителей автобусов заработная плата по тарифу равна часовой тарифной ставке (руб/ч):

где Сч — часовая тарифная ставка, руб/ч.

Для водителей автобусов надбавка за классность, руб/ч, определяется по формуле:

(44)

Премия для водителей автобусов определяется по формуле (36):

Дополнительная заработная плата определяется по формуле (37):

Затраты на заработную плату водителей автобусов составляют:

Начисление на социальное страхование определяется по формуле (38):

Среднечасовые накладные расходы на один автобус, руб/ч, определяются по формуле (39):

Затраты на заработную плату руководителей, специалистов и служащих составляют:

По ремонтным и вспомогательным рабочим определяют часовую зарплату исходя из оклада:

Таким образом, постоянные затраты за 1час (руб/ч) эксплуатации для автомобилей определяются по формуле (40):

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по постоянным расходам, руб/км (руб/пасс-км), определяются по формуле (41):

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1 ткм по переменным расходам, руб/км (руб/пасс-км), определяются по формуле (42):

Общая себестоимость по каждой марке автомобилей определяется как сумма рассчитанных составляющих, руб/ткм (руб/пасс-км), определяется по формуле (43):

Результаты расчётов себестоимости сводятся в таблицу 3.

Таблица 3

Расчёт себестоимости перевозок

Наименование статей расхода

Затраты на 1 км и на 1час по маркам, руб

Затраты по грузовому автомобилю

Затраты по автобусу

ЗИЛ-130

ЛАЗ-699Н

на 10 ткм, руб

% к итогу

на 10 пасс-км, руб

% к итогу

1

2

3

4

5

6

7

Переменные затраты:

1. Топливо

5,5

6,7

24,21

34,4

3,7

20,1

2. Смазочные и эксплуатационные материалы

0,7

1,16

3,1

4,4

0,64

3,48

3. Износ и ремонт шин

0,32

0,6

1,4

1,9

0,33

1,8

4. ТО и эксплуатационные работы ПС

0,017

0,033

0,07

0,1

0,02

0,12

5. Амортизационные отчисления

3,6

13,5

15,82

22,4

7,41

40,3

Всего:

10,14

22

44,6

63,2

12,1

65,8

Постоянные затраты:

6. Заработная плата:

-водителей

105,2

109,94

11,8

16,7

2,93

15,9

— ИТР

20,1

18,5

2,3

3,3

0,49

2,7

-ремонтных рабочих

35,3

35,3

4,0

5,7

0,94

5,1

— вспомогательных рабочих

23,5

23,5

2,6

3,7

0,63

3,4

7. Начисления на зарплату:

— водителей

27,35

28,58

3,07

4,2

0,76

4,1

— ИТР

5,2

4,81

0,57

0,8

0,13

0,7

— ремонтных рабочих

9,2

9,2

1,03

1,4

0,24

1,3

-вспомогательных рабочих

6,1

6,1

0,68

0,93

0,16

0,87

8. Накладные расходы:

0,43

0,89

0,05

0,07

0,02

0,13

Всего:

232,38

236,82

26

36,8

6,3

34,2

Итого:

242,52

258,82

70,6

100

18,4

100

Штатное расписание работников АТП

Наименование должности

Количество работников, чел.

Средне- месячный

оклад, руб.

Годовая зарплата, руб.

Общее руководство

Директор

1

20 000

240 000

Главный инженер

1

16 000

192 000

Зам. начальника по эксплуатации

1

16 000

192 000

Зам. начальника по экономике

1

16 000

192 000

Планово- экономический отдел

Начальник отдела

1

14 000

168 000

Экономист

1

10 000

120 000

Отдел труда и заработной платы

Начальник отдела

1

14 000

168 000

Инженер по труду и заработной платы

1

10 000

120 000

Бухгалтерия

Главный бухгалтер

1

14 000

168 000

Зам. главного бухгалтера

1

12 000

144 000

Старший кассир

1

10 000

120 000

Кассир

1

9000

108 000

Экономист

1

8000

96 000

Материально — техническое снабжение

Начальник отдела

1

14 000

168 000

Агент по снабжению

2

6000

144 000

Экономист

1

7000

84 000

Техник

1

6000

72 000

Комплектование и подготовка кадров

Начальник отдела

1

14 000

168 000

Инженер по кадрам

1

10 000

120 000

Делопроизводство

Делопроизводитель

1

5000

60 000

Эксплуатационная служба

Начальник отдела

1

14 000

168 000

Руководитель группы по организации и анализу перевозок

1

9000

108 000

Старший диспетчер

1

6000

72 000

Линейный диспетчер

1

5000

60 000

Инженер

1

7000

84 000

Техник

2

5500

132 000

Инженер по БД и ТБ

2

9000

216 000

Техническая служба

Начальник отдела

1

12 000

144 000

Инженер

1

7000

84 000

Слесарь

1

6000

72 000

Электрик

1

6000

72 000

Уборщик

1

4000

48 000

Охрана

2

5000

120 000

Всего:

37

4 224 000

1. 4 Определение доходов от автомобильных перевозок

Доходы представляют собой объём денежных выплат автотранспортному предприятию за выполненные им транспортные и другие услуги.

По грузовым перевозкам, планируемым в тоннах и тонно-километрах, применяют три вида тарифов: сдельные тарифы, тарифы на перевозку отправками массой до 5 т в междугородном, межреспубликанском сообщениях, исключительные тарифы на перевозку массовых навалочных грузов.

Для определения доходов за транспортную работу необходимо выбрать виды тарифов за перевозку грузов автомобилями проектируемого автотранспортного предприятия, обосновать их выбор, распределить общий объём перевозок в тоннах по группам, в соответствии с тем, по какому виду тарифов будут выполнены перевозки. Результаты распределения объёмов перевозок по группам сводятся в таблицу 5 и используются для определения доходов.

По группам грузов, оплачиваемых по сдельным тарифам, доходы, руб, определяются по формуле:

(45)

где Qi — годовой объём перевозок груза i -го класса, т;

Тi — тариф за перевозку 1 т груза i -го класса, руб.

Средняя доходная ставка dср (руб/10ткм, руб/10пасс-км) определяется делением суммы валовых доходов за транспортную работу на годовой грузооборот или пассажирооборот по формуле:

(46)

Средняя доходная ставка по грузовым перевозкам:

Таблица 5

Определение доходов по сдельным и исключительным тарифам

Класс груза

Среднее расстояние перевозки, км

Объём перевозок, т.

Тариф за 1 т груза, руб.

Сумма валовых доходов, руб.

По группе сдельных тарифов

1

104,52

48 644

410

19 944 040

2

160,68

52 536

720

37 825 920

3

48,19

38 915

401

15 604 915

4

61,32

54 482

558

30 400 956

Всего

194 577

103 775 831

Доходы за перевозки пассажиров в городах и пригородном сообщении (руб.) определяются умножением тарифа за перевозку одного пассажира на количество перевезённых пассажиров:

(47)

где Тг — тариф за перевозку одного пассажира в городе, равный 10 руб. ;

Q — объём перевозок пассажиров, пасс.

Средняя доходная ставка определяется по формуле (46):

1. 5 Расчёт и распределение прибыли автотранспортного предприятия

Прибыль от выполнения перевозок, руб., определяется по формуле:

(48)

где — годовые затраты на транспортную работу, руб. (49)

Грузовые перевозки:

Пассажирские перевозки:

1. 6 Определение уровня производительности труда

Производительность труда на автомобильном транспорте принято измерять количеством транспортной работы, приходящейся на одного среднесписочного работника эксплуатационного контингента (водителя) или на одного среднесписочного работающего в автотранспортном предприятии.

При натуральном методе производительности труда:

(50)

, (51)

где Nс — среднесписочное количество работающих в автотранспортном предприятии, чел.

При стоимостном методе производительность труда рассчитывается в рублях валового дохода:

(52)

Общее среднесписочное количество работающих Nс в автотранспортном предприятии складывается из численности основных категорий работников: водителей Nвод, ремонтных и транспортных рабочих Nрем , руководителей, специалистов и служащих Nитр:

(53)

Среднесписочное количество водителей определяется по формуле:

(54)

где 1,05 — коэффициент, учитывающий подготовительно — заключительное время, предрейсовый медосмотр;

Фр.в. — годовой фонд рабочего времени.

Численность ремонтных и вспомогательных рабочих можно условно принять равным 0,32 человека на один списочный автомобиль.

Грузовые перевозки:

Пассажирские перевозки:

Численность Nитр определяется в соответствии с нормативами численности.

Расчёт численности ИТР и служащих производится по следующим формулам:

1. Общее руководство

N1=0,2924Х10,0899 ·Х30,2949, (55)

где Х1— количество автомобилей в приведённом виде, ед. ;

Х3 — среднесписочная численность работающих, чел.

2. Технико — экономическое планирование

N2=0,1364Х10,1709 · Х30,3124 (56)

3. Труд и зарплата

N3=0,0883Х30,5180 (57)

4. Бухучёт и финансы

0,1899Х30,5510 (58)

5. Материально-техническое снабжение

N5=0,0011Х11,173 ·Х41,055, (59)

где Х4 — режим работы автомобилей (Тн), ч.

6. Комплектование и подготовка кадров

N6=0,0198Х30,7234 (60)

7. Делопроизводство и хозяйственное обслуживание

N7=0,1059Х10,4258 (61)

8. Эксплуатационная служба

N8=0,0196Х10,8328 ·Х20,2602·Х40,773, (62)

где Х2 — коэффициент выпуска автомобиля (бв).

9. Техническая служба

N9=0,11Х10. 5477 · Х50,3, (63)

где Х5 — численность ремонтных рабочих, чел.

Грузовые перевозки:

Х1=80 ед.

Х2=0,72

Х3=119+26=145 чел.

Х4=10 ч.

Х5=0,7·26=18 чел.

N1=2 чел.

N2=1 чел.

N3=1 чел.

N4=2 чел.

N5=2 чел.

N6=1 чел.

N7=0 чел.

N8=4 чел.

N9=3 чел.

Nспис=161 чел.

Пассажирские перевозки:

Х1=120 ед.

Х2=0,52

Х3=129+38=167 чел.

Х4=10 ч.

Х5=0,7·39=27 чел.

N1=2 чел.

N2=1 чел.

N3=1 чел.

N4=3 чел.

N5=3 чел.

N6=1 чел.

N7=1 чел.

N8=5 чел.

N9=4 чел.

Nспис=188 чел.

Результаты расчётов сводятся в таблицу 6.

Таблица 6

Результаты производственно — хозяйственной деятельности АТП

Наименование показателей

Грузовые перевозки

Пассажирские перевозки

1. Объём перевозок, тыс. т (тыс. пасс.)

194,577

15 601,560

2. Грузооборот, пассажирооборот (тыс. ткм/ тыс. пасс-км)

18 741,635

87 212,720

3. Доходная ставка (руб/10ткм; руб/10пасс-км)

55

17,9

4. Себестоимость (руб/10ткм; руб/10пасс-км)

70

18,4

5. Валовые расходы, руб.

131 191 445

160 471 405

6. Валовые доходы, руб.

103 775 831

156 015 600

7. Прибыль, руб.

— 27 415 614

— 4 455 805

7. Производительность труда на одного работающего:

т (пасс)

1208,55

82 987

ткм (пасс-км)

116 407,67

463 897,45

руб

644 570,39

829 870,2

2. Организационно-технические мероприятия

В результате производственно-хозяйственной деятельности АТП пассажирские перевозки и грузовые перевозки приносят убытки, соответственно -4 455 805 руб. и -27 415 614 руб.

Чтобы улучшить показатели производственно — хозяйственной деятельности по грузовым и пассажирским перевозкам необходимо провести ряд организационно-технических мероприятий.

Эффективная работа подвижного состава зависит от многих технико-эксплуатационных показателей. Улучшение каждого из этих показателей значительно, но по-разному воздействуют на снижение себестоимости перевозок грузов и пассажиров.

Снижение себестоимости перевозок является одним из направлений эффективной деятельности АТП.

Для улучшения показателей работы перевозок выберем следующее мероприятие: — повысим коэффициент использования пробега Я.

грузовой пассажирский перевозка экономический

3. Расчёт экономической эффективности от внедрения мероприятий по грузовым перевозкам

Увеличим коэффициент использования пробега Я с 0,65 до 0,95.

Расчёт производственной программы проводим по формулам (5)-(8):

Расчёт производственной программы за год по всему парку проводим по формулам (14)-(20):

Определение себестоимости перевозок

Переменные затраты

Нормативный расход топлива на 1 км, л:

Нормативные затраты на смазочные материалы, руб/км:

Значения Сш =0,32руб/км, Сто и тр=0,017руб/км, Сав=3,6руб/км остаются неизменными.

Постоянные затраты

Среднечасовые накладные расходы на один автомобиль руб/ч:

Таким образом, постоянные затраты за 1 час, руб/ч, эксплуатации:

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1ткм по переменным расходам, руб/ткм:

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1ткм по постоянным расходам, руб/ткм:

Общая себестоимость, руб/ткм:

Доходы от автомобильных перевозок

По группам грузов, оплачиваемых по сдельным тарифам, доходы, руб:

Средняя доходная ставка, руб/10ткм:

Расчёт и распределение прибыли

Определение уровня производительности труда

3. Расчёт экономической эффективности от внедрения мероприятий по пассажирским перевозкам

Увеличим коэффициент использования пробега Я с 0,69 до 0,74.

Расчёт производственной программы проводим по формулам (9)-(12):

Расчёт производственной программы за год по всему парку проводим по формулам (14)-(20):

Определение себестоимости перевозок

Переменные затраты

Нормативные затраты по пассажирским перевозкам остаются неизменными

Нормативные затраты на топливо на 1 км, руб. /км:

Нормативные затраты на смазочные материалы, руб/км:.

Затраты на восстановление износа и ремонт шин на 1 км пробега, руб/км:

Затраты на техническое обслуживание и эксплуатационные ремонты автомобилей на 1 км пробега, руб. /км:

Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава:

Постоянные затраты

Так как для водителей автобусов тарифная ставка остаётся прежней, следовательно, затраты по заработной плате водителей автобусов не меняются.

Среднечасовые накладные расходы на один автомобиль руб/ч:

Таким образом, постоянные затраты за 1 час, руб/ч, эксплуатации:

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1ткм по переменным расходам, руб/пасс-км:

Калькуляционные составляющие себестоимости на 1ткм по постоянным расходам, руб/пасс-км

Общая себестоимость, руб/пасс-км:

Доходы от пассажирских перевозок

Средняя доходная ставка, руб/10пасс-км:

Расчёт и распределение прибыли

Определение уровня производительности труда

Расчёт экономического эффекта

Таким образом, в результате изменения маршрутизации перевозок экономический эффект составляет:

по грузовым перевозкам

по пассажирским перевозкам

После завершения расчётов экономической эффективности по каждому мероприятию все данные обобщают и сводят в таблицы 7,8,9,10 в которых отражают основные показатели и себестоимость до и после внедрения мероприятий.

Таблица 7

Изменение значений основных показателей по грузовым перевозкам, на которые влияют мероприятия

Мероприятие

Перечень основных показателей, на которые влияет мероприятие

Ед. измерения

Значение показателей

Результаты (экономический эффект)

До внедрения

После внедрения

Маршрутизация перевозок

1. Коэффициент использования пробега

0,65

0,95

29 600 884

2. Объём перевозок

т

194 577

260 698

3. Транспортная работа

ткм

18 741 635

25 111 066

4. Пробег с грузом

км

5 354 866

7 140 276

5. Количество ездок с грузом

ед.

63 072

84 096

6. Себестоимость

руб/10ткм

70,6

54,5

7. Валовые расходы

руб.

131 191 445

136 855 308

8. Валовые доходы

руб.

103 775 831

139 040 678

9. Доходная ставка

руб/10ткм

55,4

55,4

10. Прибыль

руб.

-27 415 614

2 185 370

Таблица 8

Изменение значений основных показателей по пассажирским перевозкам, на которые влияют мероприятия

Мероприятие

Перечень основных показателей, на которые влияет мероприятие

Ед. измерения

Значение показателей

Результаты (экономический эффект)

До внедрения

После внедрения

Маршрутиза-ция перевозок

1. Коэффициент использования пробега

0,69

0,74

10 868 706

2. Объём перевозок

пасс

15 601 560

16 649 256

3. Транспортная работа

пасс-км

87 212 720

93 069 569

4. Пробег с пассажирами

км

3 260 954

3 497 255

5. Количество ездок автобусов

ед.

341 640

364 416

6. Себестоимость

руб/ 10пасс-км

18,4

17,2

7. Валовые расходы

руб.

160 471 405

160 079 658

8. Валовые доходы

руб.

1 560 156 600

166 492 560

9. Доходная ставка

руб/10ткм

17,9

17,9

10. Прибыль

руб.

-4 455 805

6 412 902

Таблица 10

Изменение структуры себестоимости от внедрения отдельных мероприятий по повышению эффективности производства по грузовым перевозкам

Наименование статей расходов

Затраты на 10ткм

До внедрения

После внедрения

% изменения

Руб.

%

Руб.

%

1. Топливо

24,21

34,4

17,44

32

2,4

2. Смазочные материалы

3,1

4,4

2,22

4,1

0,3

3. Восстановление износа и ремонт шин

1,4

1,9

0,96

1,8

0,1

4. Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт а/м

0,07

0,1

0,05

0,1

0

5. Амортизационное отчисление на полное восстановление

15,82

22,4

10,83

19,8

2,6

Переменные затраты, всего:

44,6

63,8

31,5

57,8

6,0

1. Зарплата водителей

11,8

16,7

11,85

21,7

5,0

2. Зарплата ИТР

2,3

3,3

1,34

2,5

0,8

3. Зарплата рем. рабочих

4,0

5,7

3,02

5,5

0,2

4. Зарплата вспом. рабочих

2,6

3,7

2,01

3,7

0

5. Начисления на з/п водителей

3,0

4,2

3,08

5,7

1,5

6. Начисления на з/п ИТР

0,57

0,8

0,35

0,6

0,2

7. Начисления на з/п рем. рабочих

1,0

1,4

0,79

1,5

0,1

8. Начисления на з/п вспом. рабочих

0,68

0,93

0,53

0,94

0,01

9. Накладные расходы

0,05

0,07

0,03

0,06

0,01

Постоянные затраты, всего:

26,0

36,8

23,0

42,2

5,4

Итого:

70,6

100

54,5

100

Таблица 11

Изменение структуры себестоимости от внедрения отдельных мероприятий по повышению эффективности производства по пассажирским перевозкам

Наименование статей расходов

Затраты на 10ткм

До внедрения

После внедрения

% изменения

Руб.

%

Руб.

%

1. Топливо

3,7

20,1

3,44

20,0

0,1

2. Смазочные материалы

0,64

3,48

0,6

3,5

0,02

3. Восстановление износа и ремонт шин

0,33

1,8

0,31

1,8

0

4. Техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт а/м

0,02

0,12

0,017

0,1

0,02

5. Амортизационное отчисление на полное восстановление

7,41

40,3

6,933

40,3

0

Переменные затраты, всего:

12,1

65,8

11,3

65,7

0,1

1. Зарплата водителей

2,93

15,9

2,739

15,92

0,02

2. Зарплата ИТР

0,49

2,7

0,46

2,72

0,02

3. Зарплата рем. рабочих

0,94

5,1

0,88

5,12

0,02

4. Зарплата вспом. рабочих

0,63

3,4

0,586

3,41

0,01

5. Начисления на з/п водителей

0,76

4,1

0,712

4,1

0

6. Начисления на з/п ИТР

0,13

0,7

0,12

0,71

0,01

7. Начисления на з/п рем. Рабочих

0,24

1,3

0,229

1,33

0,03

8. Начисления на з/п вспом. рабочих

0,16

0,87

0,152

0,88

0,01

9. Накладные расходы

0,02

0,13

0,022

0,13

0

Постоянные затраты, всего:

6,3

34,2

5,9

34,3

0,01

Итого:

18,4

100

17,2

100

По результатам разработки и расчёта мероприятий производится оценка экономической эффективности работы АТП в целом за счёт изменения всех ТЭП, на которые повлияли разработанные мероприятия. Результаты расчётов сводятся в таблицу 11.

Таблица 12

Анализ изменения показателей работы АТП в результате внедрения мероприятий по повышению эффективности производства

Наименование

показателей

Ед.

Измерения

Значение показателей

до внедрения

после внедрения

Абсолютное увеличение,

уменьшение

% изме-нения

1

2

3

4

5

6

1. Среднесписочное

количество ПС

ед.

80

120

80

120

-

-

-

-

3. Объём перевозок

тыс. т

тыс. пасс.

194,577

15 601,560

260,698

16 649,256

66,121

1047,696

33,98

6,7

4. Транспортная работа

тыс. ткм

тыс. пасс-ткм.

18 741,635

87 212,720

25 111,066

93 069,569

6369,431

5856,849

33,98

6,7

4. Общий пробег

тыс. км

5354,866

3260,954

7516,080

4726,020

2161,214

1465,066

40,35

44,9

5. Автомобиле- часы работы

тыс. ч

210,240

227,760

210,240

227,760

--

-

6. Численность работающих, в том числе:

чел.

161

188

161

188

-

водителей

-

119

129

119

129

-

-

рем. рабочих

-

26

38

26

38

-

-

руководителей, специалистов и служащих

-

16

21

16

21

-

-

7. Себестоимость

руб/10ткм

руб/10пасс-км

70,6

18,4

54,5

17,2

-16,1

-1,2

22,8

6,5

8. Валовые расходы

тыс. руб

131 191,445

160 471,405

136 855,308

160 079,658

5663,853

391,747

9. Валовые доходы

тыс. руб

103 775,831

156 015,6

139 040,678

166 492,560

35 264,847

10 476,96

33,98

6,7

10. Доходная ставка

руб/10ткм

руб/10пасс-км

55,4

17,9

55,4

17,9

--

--

11. Прибыль

тыс. руб

-27 415,614

-4455,805

2185,370

6412,901

29 600,884

10 868,706

12. Производи-тельность труда одного

работающего:

т/пасс.

1208,55

82 987

1619,2

88 560

410,6

5573

33,98

6,7

ткм,

пасс-км

116 408

463 898

155 969

495 051

39 561

31 153

33,98

6,7

руб.

644 570

829 870

863 607

885 599

219 037

55 729

33,98

6,7

Заключение

В данном проекте были рассчитаны основные показатели работы АТП, доходы, прибыль, себестоимость перевозок. В результате производственно — хозяйственной деятельности АТП пассажирские перевозки и грузовые перевозки приносят убытки, соответственно -4 455 805 руб. и -27 415 614 руб.

Чтобы улучшить показатели производственно-хозяйственной деятельности по грузовым и пассажирским перевозкам необходимо провести ряд организационно — технических мероприятий.

Эффективная работа подвижного состава зависит от многих технико-эксплуатационных показателей. Улучшение каждого из этих показателей значительно, но по-разному воздействуют на снижение себестоимости перевозок грузов и пассажиров.

Снижение себестоимости перевозок является одним из направлений эффективной деятельности АТП.

Для улучшения показателей работы перевозок выберем следующее мероприятие: повысим коэффициент использования пробега Я.

Затем проведен расчет по предложенному мероприятию для грузовых и пассажирских перевозок. Прибыль по грузовым перевозкам составила 2185,370руб, по пассажирским 6412,901 руб. Перевозки стали прибыльными.

Литература

1. Справочные и нормативные материалы к курсовым работам и дипломному проектированию. СГТУ. 1990 г.

2. Гудков В. А. и др. Технология, организация и управление пассажирскими автомобильными перевозками М. Транспорт, 1997 г. 254 с.

3. Экономика автотранспортного предприятия. Методические указания по выполнению курсовой работы для студентов дневной формы обучения.

4. Составитель: канд. экон. наук, доцент Т. А. Малетина.- Иркутск. 1996.- 15 с.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой