Расчёт основных технико-экономических показателей механического цеха

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
Производство и технологии


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

«Хабаровская государственная академия экономики и права»

Кафедра экономики предприятия и менеджмента

Расчет основных технико-экономических показателей работы механического цеха

Курсовая

Выполнила: студентка группы ПМ-52

Шелофаст Мария Викторовна

Проверила: Бондаренко Татьяна

Николаевна

Хабаровск 2008

Содержание

  • Задание
    • 1. Методика расчета плана производства продукции механического цеха
    • 1.1 Объем товарной продукции (шт., н/час)
    • 1.2 Объем незавершенного производства
    • 1.3 Объем валовой продукции (шт., н/час)
    • 2. Расчет потребности в сырье и материалах
    • 3. Расчет потребности в производственных фондах механического цеха
    • 3.1 Расчет основных фондов
    • 3.2 Определение общей площади цеха
    • 4. Расчет балансовой стоимости производственных фондов
    • 5. Расчет амортизационных отчислений
    • 6. Методика расчета численности работающих цеха
    • 6.1 Расчет баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего
    • 6.2 Расчет плановой численности основных рабочих
    • 6.3 Расчет численности вспомогательных рабочих
    • 6.4 Расчет численности руководителей, специалистов и МОП
    • 7. Методика планирования заработной платы в цехе
    • 7.1 Расчет фонда заработной платы основных рабочих
    • 7.2. Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих
    • 7.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, технических исполнителей и МОП
    • 7.4 Отчисления на социальные нужды от фонда заработной платы.
    • 7.5 Расчет средней заработной платы по категориям работающих
    • 7.6 Расчет выработки в нормо-часах на 1 работающего, рабочего, основного рабочего
    • 8. План себестоимости продукции
    • 8.1 Методика составления сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
    • 8.2 Методика распределения расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)
    • 8.3 Методика составления сметы цеховых расходов
    • 8.4 Калькулирование себестоимости продукции механического цеха
    • 8.5 Смета затрат на производство
    • 8.6 Свод затрат на производство

Задание

«Расчет основных технико-экономических показателей работы механического цеха».

Цех механический. Завод станкостроительный.

Произвести расчет технико-экономических показателей работы цеха на квартал на основе следующих данных:

1. Программа выпуска продукции на третий квартал 2007 года: изделие, А — 200шт., изделие Б — 900 шт.

2. Располагаемый фонд рабочего времени определить по календарю за соответствующий квартал.

3. Фактический остаток незавершенного производства на начало планируемого квартала по изделиям: А — 40, Б — 70

4. Средний процент готовности незавершенного производства по цеху — 40

5. Предполагаемое увеличение выпуска товарной продукции в планируемом квартале — 60

6. Трудоемкость одного изделия по видам работ к разрядам:

№ операции

Трудоемкость по разрядам в нормо-часах

операции

1

2

3

4

5

всего

ИЗДЕЛИЕ А

1

Фрезерные

1

4

15

5

25

2

Токарные

6

7

13

3

Строгальные

3

4

7

4

Сверлильные

1

8

9

5

Слесарные

10

3

13

итого

17

4

19

19

8

67

ИЗДЕЛИЕ Б

1

Фрезерные

23

3

1

27

2

Токарные

9

6

15

3

Строгальные

3

11

4

18

4

Сверлильные

5

5

5

Слесарные

1

3

3

7

итого

27

14

12

12

7

72

Нормативный % отчислений на социальное страхование — 26%

7. Планируемый коэффициент выполнения норм Квн — 1,2

8. Стоимость материальных затрат на одно изделие:

Элементы себестоимости

Цена (тыс. руб)

Вес (кг)

А

Б

А

Б

1

Основные материалы (за вычетом реализуемых отходов)

12

18

17

33

2

Полуфабрикаты и покупные комплектующие изделия

3

1

9

4

3

Полуфабрикаты собственного производства

-

-

-

-

4

Вспомогательные материалы

2

1

2

5

Итого

17

20

28

41

9. Предприятие выпускает сложную и простую продукцию. Тип производства — серийный. Основные материалы перевозятся на расстояние 1400 км., полуфабрикаты и комплектующие изделия — на расстояние 1800 км.

1. Методика расчета плана производства продукции механического цеха

При определении производственной программы механического цеха необходимо рассчитать следующие показатели:

Объем товарной продукции (шт., н/час);

Объем незавершенного производства на начало и конец планируемого периода (шт., н/час);

Объем валовой продукции (шт., н/час).

1.1 Объем товарной продукции (шт., н/час)

Ntob = N * tизд,

где Nmoв — объем товарной продукции н/час по изделию,

N — программа выпуска (шт) изделия,

tизд — трудоемкость изготовления данного изделия (н/час).

Nтов (A) =200*67=13 400 н/час

Nтов (Б) =900*72=64 800 н/час

Nтов (по цеху) =13 400+64800=78 200 н/час

1.2 Объем незавершенного производства

НЗПк = d * Тц (шт), где d = N/F, Тц = tизд/8,2

где НЗПк — объем незавершенного производства на конец планируемого периода;

d-среднесуточный выпуск продукции (шт);

N - программа выпуска продукции (шт);

F - число рабочих дней в плановом периоде (дн). F=62 дней

tизд — трудоемкость изготовления изделия (н/час)

8,2 — плановая продолжительность рабочего дня (час) при пятидневной рабочей неделе.

d (A) = 200/62=3,23 шт.

d (B) = 900/62 = 14,52шт.

Тц (А) = 67/8,2=8,17н/час

Тц (Б) = 72/8,2=8,78 н/час

НЗПк (А) = 3,23*8,17 = 26шт.

НЗПк (Б) = 14,52*8,78 =127 шт.

Величина незавершенного производства по трудоемкости:

НЗПнач (н/час) = НЗПнач (шт) *Тизд*Кг*Кув,

где Кг — среднегодовой коэффициент готовности изделия (5%);

Кув — коэффициент увеличения выпуска продукции в последующем периоде (10%)

НЗПнач (А) = 40*67*0,05*1,1 = 147,4н/час НЗПнач (Б) = 70*72*0,05*1,1 = 277,2 н/час

НЗПкон (н/час) = НЗПкон (шт) *Тизд*Кг*Кув, где Кг = 0,5, Кув = 1

НЗПкон (А) = 26*67*0,05*1 = 87,1н/час НЗПкон (Б) = 127*72*0,05*1 = 457,2н/час

?НЗП = НЗПкон — НЗПнач? НЗП (А) = 87,1 — 147,4 = - 60,3н/час

?НЗП (Б) =457,2 — 277,2= - 180 н/час

Вывод: остатки НЗП на конец года уменьшились по изделию, А и Б, что является положительной тенденцией для предприятия

1.3 Объем валовой продукции (шт., н/час)

Nbал (h/чаc) = Ntob + (НЗПкон — НЗПнач)

Nвал (А) = 13 400 + (-60,3) =13 339,7 н/час

Nвал (Б) = 64 800 + (-180) = 64 620н/час

Nвал (пo цеху) = 13 339,7+64 620= 77 959,7н/час

Nbал (iiit) =Nвал (н/час) /tизNвал (А) = 13 339,7/67 =199 шт.

Nвал (Б) =64 620/72 = 898 шт.

2. Расчет потребности в сырье и материалах

Для расчета затрат на сырье и материалы необходимо определить стоимость сырья и материалов с учетом затрат на их транспортировку в плановом периоде по изделиям и в целом по цеху.

Пмi == 3mi + Зтрi,

где IImi - затраты цеха на сырье и материалы для i-изделия (руб),

3mi - стоимость материалов, необходимых для выполнения планового объема работ по i-зделию (руб),

Зтpi - затраты по транспортировке материалов, необходимых для выполнения планового объема по i-зделию (руб)

Величина транспортно-заготовительных расходов в рублях на 1 т., которая для грузов, перевозимых на расстояние 1400 км равна 8,64 тыс. руб., а на расстояние 1800 км — 10,5 тыс. руб.

ПмА (основные материалы) = (12*0,017 + 0,017*8,64) *199=69,83 т. руб.

ПмА (вспомог. материалы) = (2*0,002+0,002*8,64) *199=4,23 т. руб.

Пм, А (полуфабрикаты) = (3*0,009+0,009*10,5) *199=24,18 т. руб.

Пм Б (основные материалы) = (18*0,32+0,32*8,64) *898=7655,27 т. руб.

Пм Б (вспомог. материалы) = (1*0,005+0,005*8,64) *898=43,28 т. руб.

Пм Б (полуфабрикаты) = (1*0,004+0,004*10,5) *898=41,308 т. руб.

Пм (поцеху) = 69,83+4,23+24,18+7655,27+43,28+41,308= 322 069,8 т. руб.

3. Расчет потребности в производственных фондах механического цеха

Для выявления возможности выполнения планируемой производственной программы механическим цехом необходимо рассчитать потребность цеха в производственных фондах (оборудования и площадях) и определить показатели их загрузки.

3.1 Расчет основных фондов

Срасч=Nвалi/Fд*Квн,

где Срасч — количество станков для выполнения i-ro вида работ,

Nвалi - суммарная трудоемкость всех работ i-ro вида валовой продукции (шт),

Fд — действительный (эффективный) фонд времени работы оборудования (час),

Квн — коэффициент выполнения норм (1,2)

Fд= (Fк-П) *S*q* (1-K1),

где Fk - количество календарных дней в плановом периоде,

П — праздничные и выходные дни,

S-количество смен работы оборудования,

q-номинальная продолжительность смен (8,2 часа)

К1 — коэффициент, учитывающий простои оборудования в плановом периоде, К1=0,03 для станков до 30 грамм ремонтной сложности

Fд= (90−28) * 1 *8,2* (1 — 0,03) =493,148=494 час

Далее рассчитываем коэффициент загрузки Кз по каждому виду станков

Кз=Срасч/Сприн,

Срасч (фрез) = (25*199+27*898) /494*1,1=65,07шт. Сприн (фрез) =66 шт.

Кз=65,07/66=0,99

Срасч (ток) = (13*199+15*898) /494* 1,1=35,75 шт.

Сприн (ток) =36 шт.

Кз=35,75/36=0,99

Срасч (строг) = (7*199+18*898) /494*1,1=39,09 шт.

Сприн (строг) =40 шт.

Кз=39,09/40=0,98

Срасч (сверл) = (9*199+5*898) /494*1,1=13,99шт.

Сприн (сверл) =14 шт.

Кз=13,99/14=0,99

Таблица 3.1 Данные о ремонтной сложности некоторых видов оборудования

Оборудование

Модель

Механическая

Электрическая

Количество

часть

часть

Основное

оборудование:

1. фрезерное

6Н81

11

8

66

2. токарное

1К62

11

5,5

36

3. строгальное

7М36

10

6

40

4. сверлильное

2А135

7

6

14

Итого

156

Вспомогательное

оборудование:

1. фрезерное

6Н81

11

8

1

2. токарное

1К62

11

8,5

1

3. строгальное

7М36

10

6

1

4. сверлильное

2А55

11

10,5

1

Итого

4

Подъемно-

транспортное оборудование

1. краны мостовые

11

24

1

Количество станков заточного отделения = (156+4) *5% = 156*0,05=7,8=8 шт.

Количество слесарных верстаков = число слесарей/4

Количество слесарных верстаков = (13+7) /4 = 5 верстаков

Количество станков цеха= 156+4+5 = 165 станков

3.2 Определение общей площади цеха

So6щ = Snpoизв+Speм+Sзаточ+Sконтр+Scклад (м^2)

Snpoизв = (А*В) *Кв

где А, В — габариты станка в плане (табл. 11 приложения)

Кв — расчетный коэффициент, принимаемый в зависимости от площади станка с учетом разрывов от соседних станков (табл.3. 2)

Таблица 3.2 Величина Кв в зависимости от габаритов единицы оборудования (А*В).

Площадь, занимаемая в м^2

Кв

Свыше 20

1,5

10−12

2,0

6−10

2,5

4−6

3,0

2−4

3,5

до 2

4,0

Sпроизв = 66* (3,99) *3,5+36* (2,94) *3,5+40* (4,87) *3,0+14* (1,0) *4,0 =1932,53 м2

Площадь контрольного отделения:

Sконтр=Kq*Si*n,

где Kq — коэффициент, учитывающий дополнительную площадь контрольного отделения с учетом оборудования, инвентаря, проходов, он принимается 1,5.

Si — удельная площадь на одного контролера 6 м2.

n — количество контролеров

Sконтр= 1,5*6*12= 108 м2.

Площадь ремонтного отделения:

Speм = (А*В) *Кв (вспомогат. оборудование) + Sслес. верстаков (8 м^2) Sслес. верстаков = 5*8*2,5 = 100 м2

Speм = 3,996*3,5*1+2,94*3,5*1+4,87*3,0*1 +140 = 178,89 м2

Sзаточ = 8*9*2,5 = 180 м2

Sсклад = (S произв + Speм + Sзаточ) *20% = (1932,53+178,89+180) *0,2= 458,28 м2

So6щ = 1932,53+178,89+180+108+458,28 = 2857,7 м2

Выпуск продукции на 1 единицу основного оборудования:

По = Nвал (общ) / Кол-во осн. оборудования

По = (199+898) /156 = 7,03 = 7 единиц

Выпуск продукции на 1 м2 производственной площади:

Ппл =Nвал (общ) /Snpoизв

Ппл = (199+898) / 1932,53 = 0,57 = 1 единица

Таблица 3.3 Размеры оборудования

Оборудование

Габариты

Количество

М2

Кол-во *м2

Кв

Основное:

1. фрезерное

2060×1940

66

3,99

263,34

3,5

2. токарное

2522×1166

36

2,94

105,84

3,5

3. строгальное

2785×1750

40

4,87

194,8

3

4. сверлильное

1240×810

14

1,0

14,0

4

Вспомогательное:

1. фрезерное

2060×1940

1

3,99

3,99

3,5

2. токарное

3. строгальное

4. сверлильное

2522×1166

2785×1750

2625×970

1

1

1

2,944,872,55

2,94

4,87

2,55

3,5

3

3,5

4. Расчет балансовой стоимости производственных фондов

Цб=Цо* (1+аm+ас) +ami

где Цб — балансовая стоимость единицы технологического оборудования (руб)

Цо — оптовая цена единицы технологического оборудования (руб). Оптовая цена оборудования, приобретаемого в период покупки, определяется прейскурантом цен (таблица 2 приложения)

ас — коэффициент, учитывающий строительство работы и устройство фундамента для оборудования; с=0,06

am — коэффициент, учитывающий затраты на монтаж и освоение оборудования; m=0,05

р — вес оборудования (т) (таблица 11 приложения)

ami — учитывает транспортно-заготовительные расходы, связанные с приобретением оборудования. Сумма транспортно-заготовительных расходов на 1 тонну груза для предприятий, расположенных в г. Хабаровске, оборудование которым поставляется на расстояние 4000 км, составляет 20,94 тыс. руб., т. е. ami = 20,94 тыс. руб. /т

Балансовая стоимость здания определяется исходя из объема производственных и вспомогательных помещений.

Высота помещений производственных — 10 м, вспомогательных — 3,5 м. Стоимость 1 м3 производственных помещений — 12 тыс. руб., вспомогательных — 9 тыс. руб.

Vпроизв = (Sпроизв + Speм + Sзаточ) *10 м Vпроизв = (1932,53+178,89+180) *10 = 22 914,2 м3

Vвспом = (Sконтр + Sсклад) *3,5 м Vвспом= (108+458,28) *3,5 = 173 229,84 м3

Vздания= Vпроизв + Vвспом =22 914,2 +173 229,84 =196 144,04 м3

Цпроизв = Vпроизв* 12 000 руб. =22 914,2 * 12 000 = 274 970 400 руб. Цвспом =Vвспом*9000 руб= 173 229,84 *9000 = 1 559 068 560 руб.

Цздания = Цпроизв + Цвспом = 274 970 400+1559068560 = 1 834 038 960 руб.

Балансовая стоимость основного оборудования:

Цб (фрез) = (1 537 000* (1+0,05+0,06) +20 940*1,9) *66 = 115 226 496 руб.

Цб (токар) = (1 787 000* (1+0,05+0,06) +20 940*2,161) *36 = 73 037 566 руб.

Цб (строг) = (2 750 000* (1+0,05+0,06) +20 940*3,4) *40 = 124 947 840 руб.

Цб (сверл) = (775 000* (1+0,05+0,06) +20 940*1,33) *14 = 12 433 402,8 руб.

Балансовая стоимость вспомогательного оборудования:

Цб (фрез) = (1 537 000* (1+0,05+0,06) +20 940*1,9) *1= 1 785 816 руб.

Цб (токар) = (1 787 000* (1+0,05+0,06) +20 940*2,161) *1 = 2 028 821,30 руб. Цб (строг) = (2 750 000* (1+0,05+0706) +20 940*3,4) *1 = 3 123 696 руб.

Цб (сверл) = (2 125 000* (1+0,05+0,06}+20 940*4,1) *1 = 2 444 604 руб.

Цб (заточ) = (810 000* (1+0,05+0,06) +20 940*1,3) *8 = 7 410 576 руб.

Цб (слес) = (92 000* (1+0,05+0,06) +20 940*0,3) *5 = 542 010 руб.

Цб (по-тран) — (5 762 000* (1+0,05+0,06) +20 940*3,3) *1 = 6 464 922 руб. Цб (инструм) = (115 226 496+73037566+124 947 840+12433402,8 +1 785 816+2028821,30+ 3 123 696+2444604+7 410 576+542010+6 464 922) *10% = 34 944 575 руб.

ТЗР = P*ami,

где ТЗР — транспортно-заготовительные расходы, ТЗР основного оборудования:

ТЗР (фрез) = 1,9*20 940*66 = 2 625 876 руб.

ТЗР (ток) = 2,161*20 940*36 = 1 629 048,2 руб.

ТЗР (строг) = 3,4*20 940*40 = 2 847 840 руб.

ТЗР (сверл) = 1,33*20 940*14 = 389 902,8 руб.

ТЗР Вспомогательного оборудования:

ТЗР (фрез) =1,9*20 940*1 = 39 786 руб.

ТЗР (ток) =2,161 *20 940*1 = 45 251,34 руб.

ТЗР (строг) =3,4*20 940*1 = 71 196 руб.

ТЗР (сверл) =4,1*20 940*1 = 85 854 руб.

ТЗР (заточ) = 1,3*20 940*8 = 217 776 руб.

ТЗР (слес) = 0,3*20 940* 5 =31 410 руб.

ТЗР подъемно-транспортное оборудование:

ТЗР (кран) =3,3*20 940*1 = 69 102 руб.

Таблица 4.1 Балансовая стоимость оборудования

Вид производ. фондов

Кол-во

оборуд-я (шт)

Оптовая цена за ед-цу

(руб)

ТЗР на ед-цу оборудования

(руб)

Баланс,. ст-ть ед-цы оборудования

(руб)

Баланс,. ст-ть всего оборудования

(руб)

Основное

оборудование:

1. фрезерное

2. токарное

3. строгальное

4. сверлильное

66

36

40

14

1 537 000

1 787 000 2 750 000

775 000

2 625 870

1 629 048,2

2 847 840

389 902,8

115 226 496

73 037 566

124 947 840

12 433 402,8

7 604 948 736

2 629 352 376

4 997 913 600

174 067 639

Итого

94

7 492 661

325 645 304,8

15 406 282 351

Вспомогательное оборудование:

1 фрезерное

2 токарное

3. строгальное 4. сверлильное

5. заточное

6. верстаки слес

1

1

1

1

8

5

1 537 000

1 787 000 2 750 000 2 125 000 810 000

92 000

39 786

45 251,34

71 196

85 854

217 776

31 410

1 785 816

2 028 821,3

3 123 696

2 444 604

7 410 576

542 010

1 785 816

2 028 821,3

3 123 696

2 444 604

59 284 608

2 710 050

Итого

17

491 273,34

17 335 523,3

71 377 595,3

Подъемно-трансп. оборудование

1

5 762 000

69 102

6 464 922

6 464 922

Инструменты и приспособления

34 944 575

Здания и сооружения

160 751 655

ВСЕГО

111

34 945 750,1

15 679 821 098,3

5. Расчет амортизационных отчислений

Нормы амортизации устанавливаются в директивном порядке и определяют годовой процент погашения стоимости основных фондов.

А = Цб * Н,

где, А — сумма амортизационных отчислений,

Цб — балансовая стоимость,

Н — норма амортизации (таблица 12 приложения).

Основное оборудование:

А (фрез) =7 604 948 736*0,12=912 593 848 руб

А (ток) =2 629 352 376*0,12=315 522 285,12 руб

А (строг) =4 997 913 600*0,12=599 749 632 руб.

А (сверл) =174 067 639*0,12=20 888 116,7 руб.

Вспомогательное оборудование:

А (фрез) =1 785 816*0,12=214 297,92 руб.

А (ток) =2 028 821,3*0,12=243 458,566ру6.

А (строг) =3 123 696*0,12=374 843,52 руб.

А (сверл) =2 444 604*0,12=293 352,48 руб.

А (заточ) =59 284 608*0,12=7 114 152,96 руб.

А (верстаки слес) =2 710 050*0,12=325 206 руб.

А (под-трансп) =6 464 922*0,11=711 141,42 руб.

А (инструменты) =34 944 575*0,2=698 891 руб.

А (здания, сооружения) = 160 751 655 *0,026=4 179 543,03 руб.

Таблица 5.1. Расчет амортизационных отчислений

Виды производственных фондов

Норма амортизации (%)

Сумма амортизационных отчислений (руб)

год

квартал

Основное оборудование:

1. фрезерное

2. токарное

3. строгальное

4. сверлильное

12

12

12

12

912 593 848

315 522 285,12

599 749 632

20 888 116,7

228 148 462

7 880 571,28

149 937 408

5 222 029,18

Вспомогательное оборудование:

1 фрезерное

2. токарное 3. строгальное 4. сверлильное

5. заточное

6. верстаки слес

12

12

12

12

12

12

214 297,92

243 458,566

374 843,52

293 352,48

7 114 152,96

325 206

53 574,48

60 864,64

93 710,88

73 338,12

1 778 538,24

81 301,5

Подъемно-трансп. оборудование

11

711 141,4

177 785,35

Инструменты и приспособления

20

6 988 915

1 747 228,75

Здания и сооружения

2,6

4 179 543,03

1 044 885,75

ВСЕГО

1 869 198 792,696

396 299 698,17

6. Методика расчета численности работающих цеха

6.1 Расчет баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Таблица 6.1. — Баланс рабочего времени одного рабочего.

Показатели

Единицы измерения

План

Величина потерь, %

1. Календарное время:

праздничное время

выходные

дни

90

0

28

2. Номинальное количество рабочих дней

62

3. Невыходы на работу:

очередные и дополнительные отпуска

отпуска учащихся

отпуска по беременности и родам

отпуска по болезни

выполнение государственных и общественных обязанностей

невыходы по разрешению администрации — прогулы

целодневные простои

дни

3,348

0,31 1,612

0,248

5,4%

0,5%

2,6%

0,4%

Итого невыходов

дни

5,518

4. Полезный фонд рабочего времени (номинальное количество рабочих дней — итого невыходов)

дни

56,482

5. Продолжительность рабочего времени (номинальная) в день

перерывы в работе, представляемые женщинам-матерям на кормление детей

сокращение рабочего времени подростков

часы

8,2

0,0123

0,0139

0,15%

0,17%

6. Фактическая продолжительность рабочего дня (п. 4-внутрисмен. перерывы)

часы

8,1738

7. Эффективный фонд рабочего времени в час (Fэф) п. 4 * п. 6

часы

461,673

6.2 Расчет плановой численности основных рабочих

Ri = Nвал (шт) *ti /Fэф*Квн,

Где Ri - численность рабочих i — го разряда определенной профессии (чел), ti - трудоемкость изготовления 1 единицы продукции по i — му разряду

определенного вида работ (н/час),

Квн — коэффициент выполнения норм (Квн=1. 1) Nвал объем валовой продукции (шт).

Изделие А:

Nвал-199 шт., Fэф — 461,673 час, Квн=1,1

Iразряд: Rфрез= (199*1) / 461,673*1,1= 0,47= 1 чел

Rток= (199*6) / 461,673 *1,1= 2,84 = 3 чел Rслес= (199*10) / 461,673 *1,1= 4,74= 5чел

IIразряд: Rстрог= (199*3) /461,673 *1,1= 1,42=2 чел

Rсверл= (199*1) /461,673 *1,1= 0,47 = 1 чел

IIIразряд: Rфрез= (199*4) / 461,673 *l, 1= 1,89= 2 чел

Rток= (199*7) / 461,673 *l, 1= 3,32= 4 чел

IVразряд: Rфрез= (199*15) / 461,673 *1,1= 7,11= 8 чел

Rстрог= (199*4) / 461,673 *1,1=1,89= 3 чел

Vразряд Rфрез= (199*5) / 461,673 *1,1= 2,37= 3 чел

Rслес= (199*3) / 461,673 *1,1= 1,42 = 2 чел

Изделие Б:

Квал=898 шт., Fэф =461,673 час, Квн=1,1

Iразряд: Rфрез= (898*23) / 461,673*1,1= 49,2= 50 чел

Rстрог= (898*3) / 461,673 *1,1= 6,42 = 7 чел Rслес= (898*1) / 461,673 *1,1= 2,14 = 3 чел

IIразряд: Rток= (898*9) /461,673 *1,1= 19,26 = 20 чел

Rсверл= (898*5) /461,673 *1,1= 10,67 = 11чел

IIIразряд: Rток= (898*6) / 461,673 *l, 1= 12,84 = 13 чел

Rслес= (898*3) / 461,673 *l, 1= 6,42= 7 чел

IVразряд: Rфрез= (898*1) / 461,673 *1,1= 2,14 = 3 чел

Rстрог= (898*11) / 461,673 *1,1= 23,54 = 24 чел

Vразряд Rстрог= (898*4) / 461,673 *1,1= 8,56 = 9 чел

Rслес= (898*3) / 461,673 *1,1= 6,42 = 7 чел

Таблица 6.2. — Численность основных рабочих по видам и разрядам работ (чел)

Виды профессий рабочих изделия А

Разряды рабочих

I

II

III

IV

V

Всего

-Фрезеровщики

1

2

8

3

14

-Токари

3

4

7

-Строгальщики

2

2

4

-Сверлильщики

1

4

5

-Слесари

5

2

7

Итого

9

3

10

10

5

37

Виды профессий рабочих изделия Б

Разряды рабочих

I

II

III

IV

V

Всего

-Фрезеровщики

50

7

3

60

-Токари

18

13

31

-Строгальщики

7

24

9

40

-Сверлильщики

11

11

-Слесари

3

7

7

17

Итого

60

29

37

27

16

159

R (пo цеху) = 74+60 = 134 чел

Таблица 3.3.3 — Кол-во основных производственных рабочих, чел

Должность и профессия

Разряды

Кол-во основных производственных рабочих, чел

100

Слесарь по текущему обслуживанию

оборудования

3 — 5

4

Станочник по ремонту оборудования

2 — 3

2

Слесарь по ремонту технологической

оснастки

3 — 4

2

Станочник по ремонту технологической оснастки

3 — 4

2

Кладовщик материальных и

промежуточных кладовых

2 — 3

2

Кладовщик ИРК

2 — 3

3

Электромонтер

1 — 5

1

Шорник-смазчик

2 — 3

1

6.3 Расчет численности вспомогательных рабочих

Расчет численности вспомогательных рабочих осуществляется параллельно с расчетом стоимости основных производственных фондов.

Расчет численности рабочих осуществляется по нормам обслуживания, рабочим местам и нормативам численности.

4 группы вспомогательных рабочих:

дежурный персонал

ремонтные рабочие

транспортные рабочие

прочие вспомогательные рабочие

Rдежур. персонал = суммарн. рем. сложность по мех (Эл) части * Ki/H, где Rдежур. персонал — численность дежурного персонала

Ki - коэффициент, учитывающий целодневные и внутрисменные потери времени (Ki = 1,149)

Н — норма межремонтного обслуживания на рабочего в смену (табл.3 приложения)

Кстаноч (металлореж) = 1,149* (60*11+36*11 + 40*10+14*7) /1650 = 1,13= 2 чел. Кстаноч (подъем-трансп) = 1,149*1*11/350 = 0,036 = 1 чел.

Кстаноч (общ) = 2+1 = 3 чел

Кслес (металлореж) = 1,49* (11*66+11*36 + 10*40+7*14) /560 = 4,31=5 чел. Кслес (подъем-трансп) = 1,149*1*11/200 = 0,063 = 1 чел.

Кслес (общ) = 5+1 = 6 чел.

Ксмаз (металлореж) =1,149* (11*66+11*36+10*40+7*14) /1000 = 1,86 =2 чел. Кслес электр (металлореж) = 1,149* (5,5*66+8*36+6*40+2*14) /900 = 1,53 = 2чел.

Кслес. электр (подъем-трансп) = 1,149*1*24/650 = 0,042 = 1 чел.

Кэлектр (общ) = 2+1 = 3 чел.

Таблица 3.3.4 — Численность вспомогательных рабочих

Профессия

Численность вспом.

рабочих (чел)

1

2

1. Дежурный персонал:

станочники;

слесари по ремонту металлорежущих станков и подъёмно-транспортного оборудования;

слесари-электрики;

смазчики;

слесари-сантехники;

шорник

3

6

3

2

1

1

2. Ремонтные рабочие:

слесари по ремонту технологической оснастки;

слесари по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию;

станочники по ремонту технологической оснастки;

станочники по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию.

2

4

2

2

3. Подсобные и транспортные рабочие

8

4. Прочие рабочие:

кладовщики материальных и промежуточных кладовых;

кладовщики ИРК;

подготовители-распределители;

комплектовщики;

контролёры.

2

3

5

2

12

ВСЕГО:

58

6.4 Расчет численности руководителей, специалистов и МОП

Численность руководителей и специалистов рассчитывается на основе штатного расписания, установленного в соответствии с типовой структурой и схемой управления предприятия.

Численность некоторых специалистов определяется на основе отраслевых нормативов по функциям с учетом штатного расписания:

нормы обслуживания для руководителей и специалистов цеха предприятий серийного производства;

нормы формирования структурных подразделений аппарата управления по количеству работников, занятых выполнением определенной функции.

Численность руководителей, специалистов и технических исполнителей определяется на основе данных таблицы 5 приложения.

Численность МОП определяется исходя их нормы обслуживания на 1 работника = 400 м2 убираемой площади в смену, так как Sобщ=2857,7, тo численность МОП = 2857,7/400 =7,144 =8 человек.

Таблица — Численность руководителей, специалистов и МОП

Должность,

профессия

Кол-во работников (чел)

1

2

Начальник цеха

1 (рук)

Старший мастер

1 (спец)

Сменный мастер

3 (спец)

Старший инженер-технолог

1 (спец)

Инженер-технолог

2 (спец)

Старший диспетчер

1 (тех. и)

Диспетчер

2 (тех. и)

Нарядчик-учётчик

1 (тех. и)

Старший инженер-экономист

1 (спец)

Инженер-экономист

1 (спец)

Старший инженер-нормировщик

1 (спец)

Механик цеха

1 (спец)

Завхоз

1 (тех. и)

Уборщики

2329/400=6 (МОП)

ВСЕГО:

23

7. Методика планирования заработной платы в цехе

Планирование заработной платы включает в себя исчисление фондов и средней заработной платы по категориям работников

7.1 Расчет фонда заработной платы основных рабочих

Все основные рабочие являются сдельщиками и оплачиваются по сдельно-премиальной системе оплаты труда. Расчет фонда заработной платы основных рабочих выполняется по каждому изделию и профессию

Зсдi = lср. ст. * Тiвал (н/час), где

3cdi - тарифный фонд заработной платы рабочих-сдельщиков i-профессии.

lср. ст. средняя часовая тарифная ставка рабочего-сдельщика i-профессии

Tiвал — трудоемкость валовой продукции i-ro вида работ.

lср. ст. = (L1*T1+ L2*T2++Ln*Tn) /Tl+T2++Tn

где l1, l2, lп - часовая тарифная ставка рабочего-сдельщика (руб.) (табл 8 приложения); Т1, Т2,… Тп — трудоемкость единицы продукции данных в задании разрядов работ (н/час)

Премия выплачивается в размере 20% тарифного фонда заработной платы. Районный коэффициент = 1,2.

Изделие А:

lср. ст. (фрез) = (1*7,74+2*13,14+8*14,79+3*16,73) /14= 14,47 руб.

Зсд (фрез) = 14,47*18*199= 51 832 руб.

Премия (фрез) = 51 832*0,2 = 10 366,31 руб.

lср. ст. (ток) = (3*7,74+4*13,14) / 7= 10,83 руб. Зсд (ток) =10,83*7*199=15 080 руб.

Премия (ток) =15 080*0,2 =3016,04 руб.

lср. ст. (строг) = (2*10,84+2*14,79) /4=12,815 руб.

Зсд (строг) =12,815*4*199=10 201 руб.

Премия (строг) =10 201*0,2 =2040,15 руб.

lср. ст. (сверл) = (1*10,84+4*13,14) /5 = 12,68 руб.

Зсд (сверл) =12,68*5*199=12 617 руб.

Премия (сверл) =12 617*0,2 = 2523,22 руб.

lср. ст. (слес) = (5*7,74+2*16,73) /7 = 10,31 руб.

Зсд (слес) = 10,31*7*199 = 14 359,8 руб.

Премия (слес) =14 359,8 *0,2 = 2872 руб.

Изделие Б:

lср. ст. (фрез) = (50*7,74+7*13,14+3*14,79) /60 = 8,7 руб.

Зсд (фрез) = 8,7*60*898= 469 968,3 руб.

Премия (фрез) = 469 968,3 *0,2 93 993,7 руб.

lср. ст. (ток) = (18*10,84+13*13,14) /31=11,8 руб. Зсд (ток) = 11,8*31*898=328 614 руб.

Премия (ток) =328 614*0,2 =65 722,8 руб.

lср. ст. (строг) = (7? 7,74+24*14,79+9*16,73) /40=14 руб.

Зсд (строг) =14*40*898=502 620 руб.

Премия (строг) =502 620*0,2 =100 524 руб.

lср. ст. (сверл) = (11*10,) /11 = 10,84 руб.

Зсд (сверл) =10,84*11*898=107 078 руб.

Премия (сверл) =107 078*0,2 = 21 416 руб.

lср. ст. (слес) = (3*7,74+7*13,14+7*16,73) /17 = 13,7 руб.

Зсд (слес) = 13,7*17*898 = 209 144,2 руб.

Премия (слес) =209 144,2 *0,2 =41 829 руб.

Доплата за бригадирство:

Доплата вводится при составе бригад не менее 5 человек. Если бригада

включает 5−10 человек, то доплата производится в размере 10% от тарифной

ставки бригадира данной профессии и свыше 10 человек — 15% тарифной ставки.

Зб = Зт * Чрб * 0,01 М,

где 36 — доплата неосвобожденным бригадирам,

Зт — зарплата бригадиру по тарифу в плановом периоде, определяется путем деления тарифного фонда зарплаты рабочих высшего разряда данной профессии на численность рабочих высшего разряда данной профессии Чрб — число бригадиров

М — размер доплаты бригадиру за руководство бригадой в% к тарифной ставке

Изделие А:

Зб (фрез) = (16,73*3*199) /14*0,15= 107 руб.

Зб (слес) = (2*16,73*199) /7*0,10= 95,12 руб.

Изделие Б:

Зб (строг) = (9*16,73*898) /40 = 507 руб.

Зб (слес) = (16,73*7*898) /17 = 928 руб.

Основная заработная плата.

Зосн = (тарифный фонд + премия + доплата за бригадирство) *1,2

Изделие А:

Зосн (фрез) = (51 832+10366,31+107) *1,2 = 74 766,4 руб.

Зосн (ток) = (15 080+3016,4) * 1,2 = 21 715 руб.

Зосн (строг) = (10 201+2040,15) *1,2 = 12 242,35 руб.

Зосн (сверл) = (12 617+2523,32) *1,2 = 18 168,4 руб.

Зосн (слес) = (14 359,8+2872+95,12) *1,2= 20 792,3 руб.

Изделие Б:

Зосн (фрез) = (149 968,3+93 993,7) *1,2 = 676 754,4 руб.

Зосн (ток) = (328 614+65722,8) *1,2 = 473 204,16 руб.

Зосн (строг) = (502 620+100524+504) * 1,2 = 724 381,2 руб.

Зосн (сверл) = (107 078+21416) * 1,2 = 154 193 руб.

Зосн (слес) = (209 144,2+41 829+928) *1,2 = 302 281,4 руб.

Дополнительная заработная плата.

Дополнительная заработная плата включает в свой состав все виды доплат до дневного и месячного (квартального, годового) фонда заработной платы, определенные инструкцией о составе фонда заработной платы рабочих и служащих.

Методика расчета дополнительной заработной платы;

1. Определяется среднечасовая заработная штата 1-го рабочего по изделиям (Зcp. чac. j)

Зcp. чac. j = Зосн. j/Fэф,

где 3och. j - часовой основной фонд заработной платы рабочих-сдельщиков по j-му изделию

Fэф — эффективный фонд времени рабочих — сдельщиков в часах,

производящих j-изделие

Изделие А:

Зср. час (фрез) = 74 766,4 /461,673=161,9 руб.

Зср. час (ток) =21 715 /461,673=47,04 руб.

Зср. час (строг) = 12 242,35 /461,673= 26,5 руб.

Зср. час (сверл) = 18 168,4/461,673= 39,4 руб.

Зср. час (слес) = 20 792,3 /461,673= 45,04 руб.

Изделие Б:

Зср. час (фрез) = 676 754,4/461,673= 1465,9 руб.

Зср. час (ток) = 473 204,16 /461,673= 1024,98 руб.

Зср. час (строг) = 724 381,2 /461,673= 1569,04 руб.

Зср. час (сверл) =154 193 /461,673= 333,99 руб.

Зср. час (слес) = 302 281,4 /461,673= 654,76 руб.

2. На основе плановых нормативов для каждого изделия и вида работ устанавливается величина часов планируемых целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени; величина основных и дополнительных отпусков; перерывов кормящих матерей; времени на выполнение государственных обязанностей; дней болезни; декретных отпусков; льготного времени подросток.

Планируемые потери = номинальное кол-во рабочих дней * величина внутрисменных потерь + продолжительность рабочего дня * целодневные потери рабочего времени.

Планируемые потери = 62* (0,0123+0,0139) +8,2*5,518 =46,872

3. Определяется сумма всех доплат по каждому изделию и виду работ.

Здоп = Зср. час * потери

Изделие А:

Здоп (фрез) = 161,9 *46,872= 7588,6 руб. Здоп (ток) =47,04 *46,872= 2204,9 руб. Здоп (строг) = 26,5 *46,872= 1242 руб. Здоп (сверл) = 39,4 *46,872= 1846,8 руб. Здоп (слес) = 45,04*46,872 = 2111,1 руб.

Изделие Б:

Здоп (фрез) = 1465,9 *46,872 = 68 709,7 руб.

Здоп (ток) =1024,98 *46,872= 48 042,9 руб.

Здоп (строг) = 1569,04 *46,872=73 544 руб.

Здоп (сверл) = 333,99 *46,872= 15 654,8 руб.

Здоп (слес) =654,76 *46,872= 30 689,9 руб.

4. Находится сумма дополнительной заработной платы всех рабочих по изделиям и видам работ.

Здоп (обш) = 251 634,7 руб.

7.2. Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Вспомогательные рабочие оплачиваются по повременно-премиальной или окладной системе.

Зповрем = Lcp. CT. * Fэф * кол-во рабочих,

где Зповрем — тарифный фонд заработной платы рабочих повременщиков Lcp. cm. - средняя часовая тарифная ставка рабочего повременщика Рэф — эффективный фонд рабочего времени

Lср. ст. = (L1*R1 + L2*R2+ +Ln*Rn) / (Rl+R2+ +Rn), где Ll,n - часовые тарифные ставки по разрядам работ

Rl,n - численность рабочих-повременщиков соответствующих разрядов

lср. час (станочники) = (8,42+11,79*2) /3 = 10,7 руб.

Зповрем (станочники) = 10,7*3*461,673 = 14 773,5 руб.

Премия (станочники) = 14 773,5*0,2 = 2954,7 руб.

lср. час (слесари по рем) = (8,42*3+11,79*3) /6 = 10,105 руб.

Зповрем (слесари по рем) = 10,105 *461,673*6 =27 991,2 руб.

Премия (слесари по рем) =27 991,2 *0,2 =5598,2 руб.

lср. час (смазчики) = (14,29+16,08) /2 = 15,2 руб.

Зповрем (смазчики) = 15,2 *461,673*2 =14 021 руб.

Премия (смазчики) = 14 021*0,2=2804,2 руб.

lср. час (слесари-электрики) = (14,29*2+16,08) /3 = 14,9 руб.

Зповрем (слесари-электрики) = 14,9 *461,673*3 = 20 618,3 руб.

Премия (слесари-электрики) =20 618,3 *0,2 = 4123,7 руб.

lср. час (шорник) =14,29

Зповрем (шорник) =14,29*461,673=6597,3

Премия (шорник) = 6597,3*0,2=1319,5

lср. час (слесари по рем. тех. осн) = (16,08*2) /2 = 16,08 руб.

Зповрем (слесари по рем. тех. осн) = 16,08 *461,673*2 = 14 847,4 руб.

Премия (слесари по рем. тех. осн) = 14 847,4 *0,2=2969,5 руб.

lср. час (станочники по рем. тех. осн) = (14,29+16,08) /2 = 15,2 руб.

Зповрем (станочники по рем. тех. осн) =15,2*461,673*2 = 14 034,9руб Премия (станочники по рем. тех. осн) = 14 034,9*0,2=2806,9 руб.

1ср. час (станочники по тек. рем) = (11,79+14,29) /2 = 13,04 руб.

Зповрем (станочники по тек. рем) = 13,04*461,673*2 = 12 040,4 руб. Премия (станочники по тек. рем) = 12 040,4 *0,2 = 2408,1 руб.

1ср. час (подсоб. и трансп. рабочие) = (8,42*3+11,79*2+14,29*3) /8 = 11,5 руб.

Зповрем (подсоб. и трансп. рабочие) = 11,5*461,673*8 = 42 340 руб. Премия (подсоб. и трансп. рабочие) = 42 340*0,2 = 8468 руб.

1ср. час (кладов-ки) = (11,79+14,29) /2 = 13,04 руб.

Зповрем (кладов-ки) = 13,04*461,673*2 =12 040,4 руб.

Премия (кладов-ки) = 12 040,4 0,2 = 2408,1 руб.

1ср. час (кладов-киИРК) = (11,79+14,29*2) /3 = 14,5 руб.

Зповрем (кладов-киИРК) = 14,5*3*461,673=18 638 руб.

Премия (кладов-киИРК) =18 638*0,2 = 3727,5 руб.

1ср. час (подготовители-распред) = (11,79*2+14,29*2+18,18) /5 = 14,1 руб.

Зповрем (подготовители-распред) = 14,1*461,673*5 = 32 474,1 руб.

Премия (подготовители-распред) =32 474,1 *0,2 = 6494,8 руб.

1ср. час (комплектовщики) = (11,79+14,29) /2 = 13,04 руб.

Зповрем (комплектовщики) = 13,04*461,673*2 =12 040,4 руб.

Премия (комплектовщики) = 12 040,4 0,2 = 2408,1 руб.

1ср. час (контролеры) = (11,792*2+14,29*5+18,18*5) /12 = 15,5 руб.

Зповрем (контролеры) =15,5*461,673*12 = 35 766,2руб

Премия (контролеры) = 35 766,2*0,2=7153,2 руб.

Доплата за бригадирство:

Збриг (подсоб. и трансп. рабочие) =42 340 /8*1*0,1 = 529,6 руб.

Збриг (подготовители-распред) =32 474,1 /5*1*0,1 = 649,5 руб.

Збриг (контролеры) = 35 766,2/12*1*0,15 = 447,1 руб.

Основная заработная плата вспомогательных рабочих:

Зоей = (Зповрем + премия + доплата за бригадирство) * 1,2 Зосн (станочники) = (14 773,5+2954,7) * 1,2=21 273,84 руб.

Зосн (слесари по рем) = (27 991,2+5598,2) *1,2 = 40 307,28 руб.

Зосн (смазчики) = (14 021+2804) *1,2 = 20 190 руб.

Зосн (слесари-электрики) = (20 618,3+4123,7) * 1,2= 29 690,4 руб.

Зосн (шорник) = (6597,3+1319,5) *1,2=9140,2 руб.

Зосн (слесари по рем. тех. осн) = (14 847,4+2969,5) * 1,2 = 21 380,3 руб. Зосн (станочники по рем. тех. осн) = (14 034,9+2806,9) *1,2 = 20 210,2 руб. Зосн (станочники по тек. рем) = (12 040,4+2408,1) *1,2 = 17 338,2 руб.

Зосн (подсоб. и трансп. рабочие) = (42 340+8468+529,6) * 1,2 = 61 605,12 руб.

Зосн (кладов-ки) = (12 040,4+2408,1) *1,2 = 17 338,2 руб.

Зосн (кладов-ки ИРК) = (18 638+3727,5) *1,2 = 26 838,6 руб.

Зосн (подготовители-распред) = (32 474,1+6494,8+649,5) *1,2 = 47 542,08 руб.

Зосн (комплектовщики) = (12 040,4+2408,1) *1,2 = 17 338,2 руб.

Зосн (контролеры) = (35 766,2+7153,2+447,1) *1,2 = 52 039,8 руб.

Дополнительная заработная плата вспомогательных рабочих:

Здоп = Зосн * потери / Fэф Здоп (станочники) = 21 273,84*46,872/461,673 = 2159,9 руб.

Здоп (слесари по рем) = 40 307,28*46,872/461,673 = 4092,3 руб.

Здоп (смазчики) = 20 190*46,872/461,673 = 2049,8 руб.

Здоп (слесари-электрики) = 29 690,4*46,872/461,673 = 3014,4 руб.

Здоп (шорник) = 9140,2*46,872/461,673= 928 руб.

Здоп (слесари по рем. тех. осн) = 21 380,3*46,872/461,673 = 2170,7 руб.

Здоп (станочники по рем. тех. осн) = 20 210,2*46,872/461,673 = 2051,9 руб. Здоп (станочники по тек. рем) = 17 338,2*46,872/461,673 = 1760,3 руб.

Здоп (подсоб. и трансп. рабочие) = 61 605,12*46,872/461,673 = 6254,5 руб.

Здоп (кладов-ки) = 17 338,2*46,872/461,673 = 1760,3 руб.

Здоп (кладов-ки ИРК) = 26 838,6*46,872/461,673 = 2724,8 руб. Здоп (подготовители-распред) = 47 542,08*46,872/461,673 = 4826,8 руб. Здоп (комплектовщики) = 17 338,2*46,872/461,673 = 1760,3 руб.

Здоп (контролеры) = 52 039,8*46,872/461,673 = 5283,4 руб.

Таблица 4.2.3 — Численность и фонд заработной платы вспомогательных рабочих

Численность вспом.

рабочих (чел)

Средне-часовая тарифная ставка (оклад) (руб)

Тарифный фонд

зарплаты (руб)

Премии (руб)

1

2

3

4

5

1. Дежурный персонал:

станочники;

слесари по ремонту металлорежущих станков и подъёмно-транспортного оборудования;

слесари-электрики;

смазчики;

слесари-сантехники;

шорник

3

6

3

2

1

1

9,8

9,6

13,97

13,97

14,79

13,14

14 773,5

27 991,2

20 618,3

14 021

6685,08

6597,3

2954,7

5598,2

4123,7

2804,2

1187,9

1319,5

2. Ремонтные рабочие:

слесари по ремонту технологической оснастки;

слесари по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию;

станочники по ремонту технологической оснастки;

станочники по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию.

2

4

2

2

14,79

15,76

13,97

11,99

14 847,4

10 839,1

14 034,9

12 040,4

2969,5

5698,8

2806,9

2408,1

3. Подсобные и транспортные рабочие

8

7,74

42 340

8468

4. Прочие рабочие:

кладовщики материальных и промежуточных кладовых;

кладовщики ИРК;

подготовители-распределители;

комплектовщики;

контролёры.

2

3

5

2

12

11,99

12,37

12,94

11,99

14,25

12 040,4

18 638

32 474,1

12 040,4

35 766,2

2408,1

3727,5

6494,8

2408,1

7153,2

ВСЕГО:

50

195,32

295 744,28

62 531,2

Профессия

1. Дежурный персонал:

станочники;

слесари по ремонту металлорежущих станков и подъёмно-транспортного оборудования;

слесари-электрики;

смазчики;

слесари-сантехники;

шорник

21 273,84

40 307,28

2159,9

4092,3

23 433,74

44 399,58

29 690,4

20 190

9626,5

9140,2

3014,4

2049,8

21,3

928

32 704,8

2239,8

9647,8

10 068,2

2. Ремонтные рабочие:

слесари по ремонту технологической оснастки;

слесари по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию;

станочники по ремонту технологической оснастки;

станочники по текущему ремонту оборудования и межремонтному обслуживанию.

21 380,3

41 031,5

20 210,2

17 338,2

2170,7

90,8

2051,9

1760,3

23 551

41 122,3

22 262,1

19 098,5

3. Подсобные и транспортные рабочие

529,6

61 605,12

6254,5

67 859,62

4. Прочие рабочие:

кладовщики материальных и промежуточных кладовых;

кладовщики ИРК;

подготовители-распределители;

комплектовщики;

контролёры.

649,5

447,1

17 338,2

26 838,6

47 542,08

17 338,2

52 039,8

1760,3

2724,8

4826,8

1760,3

5283,4

19 098,5

29 563,4

52 368,9

19 098,5

57 323,2

ВСЕГО:

1625,9

452 890,42

40 949,2

473 839,94

Таблица 7.1. Численность и фонд заработной платы основных рабочих

Профессия основных рабочих

Число осн. рабочих

Ср. час. тариф. ставка

Тарифный фонд з/платы

Премия

Доплата

за бригадир.

Осн.

з/плата с учетом р/к

Дополнит. з/п

Общий

фонд з/п

Изделие А:

Фрезеров-щи ки

14

14,47

51 832

10 366,31

107

74 766,4

7588,6

82 355

Токари

7

10,83

15 080

3016,04

21 715

2204,9

23 919,9

Строгал ыци ки

4

12,8

10 201

2040,15

12 242,35

1242

13 484,35

Сверлилыци ки

5

12,68

12 617

2523,32

18 168,4

1846,8

20 015,2

Слесари

7

10,31

14 359,8

2872

95,12

20 792,3

2111,1

22 903,4

ИТОГО

37

61,09

104 089,8

20 817,82

201,12

147 684,45

14 993,4

162 677,85

Изделие Б:

Фрезеровщи ки

60

8,7

469 968,3

93 993,7

676 754,4

67 654,4

745 464,1

Токари

31

11,8

328 614

65 722,8

473 204,16

48 042,9

521 247,06

Строгал ыци ки

40

14

502 620

100 524

507

724 381,2

73 544

797 925,2

Сверлилыци ки

11

10,84

107 078

21 416

154 193

15 654,8

169 847,8

Слесари

17

13,7

209 144,2

41 829

928

302 281,4

30 689,9

332 971,3

ИТОГО

159

59,04

1 617 424,5

323 485,5

1435

2 330 814,16

236 641,3

2 567 455,46

ВСЕГО

196

120,13

1 721 514,3

344 303,32

1636,12

2 478 498,61

251 634,7

2 730 133,31

7.3 Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов, технических исполнителей и МОП

Оплата труда руководителей, специалистов, технических исполнителей устанавливается в соответствии с действующими положениями (в зависимости от категории предприятия, цеха) на основе штатных расписаний, должностных окладов и количества работников.

Зосн = ср. мес. оклад * число работников * районный коэф-т * число рабочих месяцев

Зосн (начальник цеха) = 170 000*1*1,2*3 = 612 000 руб. Зосн (старший мастер) = 135 000*1*1,2*3 = 486 000 руб. Зосн (сменный мастер) = 120 000*3*1,2*3 = 1 296 000 руб

Зосн (ст. инженер-технолог) = 125 000* 1 * 1,2*3 = 450 000 руб. Зосн (инженер-технолог) = 105 000*2*1,2*3 = 756 000 руб. Зосн (ст.д. испетчер) = 105 000*1*1,2*3 = 378 000 руб.

Зосн (диспетчер) = 75 000*2*1,2*3 = 540 000 руб.

Зосн (инженер-экономист) = 100 000*1*1,2*3 = 360 000 руб. Зосн (нарядчик-учетчик) = 80 000* 1*1,2*3 = 288 000 руб. Зосн (ст. инженер-экономист) = 130 000*1 *1,2*3 = 468 000 руб. Зосн (ст. инженер-нормировщик) = 105 000*1 *1,2*3 = 378 000 руб. Зосн (механик цеха) = 145 000*1*1,2*3 = 522 000 руб. Зосн (уборщик) =70 000*5*1,2*3 = 1 260 000 руб.

Зосн (завхоз) = 85 000* 1 * 1,2*3 = 306 000 руб.

Дополнительная заработная плата:

Здоп (руководители и специалисты) = Зосн*0,11 Здоп (технические исполнители и МОП) = Зосн*0,10

Здоп (начальник цеха) = 612 000*0,11 = 67 320 руб.

Здоп (старший мастер) =486 000*0,11 = 53 460 руб.

Здоп (сменный мастер) = 1 296 000*0,11 = 142 560 руб.

Здоп (ст. инженер-технолог) = 450 000*0,11 = 49 500 руб.

Здоп (инженер-технолог) = 756 000*0,11 = 83 160 руб.

Здоп (ст.д. испетчер) = 378 000*0,10 = 37 800 руб.

Здоп (диспетчер) = 540 000*0,10 = 54 000 руб.

Здоп (инженер-экономист) = 360 000*0,11 = 39 600 руб.

Здоп (нарядчик-учетчик) =288 000*0,10 = 28 800 руб.

Здоп (ст. инженер-экономист) = 468 000*0,11 = 51 480 руб.

Здоп (уборщик) = 1 260 000*0,10 = 126 000 руб.

Здоп (механик цеха) = 522 000*0,11 = 57 420 руб.

Здоп (ст. инженер-нормировщик) =378 000*0,11 = 41 580 руб.

Здоп (завхоз) =306 000*0,10 = 30 600 руб.

Таблица 6.4. Численность и фонд заработной платы руководителей, специалистов и МОП механического цеха.

Должность

Кол-во работник ов (чел)

Месячн ый оклад

(руб)

Осн. з/п с учетом р/к

Доп. з/плата (руб)

Общий фонд з/платы (руб)

Начальник цеха

1 (рук)

170 000

612 000

67 320

679 320

Ст. мастер

1 (спец)

135 000

486 000

53 460

539 460

См. мастер

3 (спец)

120 000

1 296 000

142 560

1 438 560

Старший инженер-технолог

1 (спец)

125 000

450 000

49 500

499 500

Инженер-технолог

2 (спец)

105 000

756 000

83 160

839 160

Старший диспетчер

1 (тех. исп)

105 000

378 000

37 800

419 580

Диспетчер

2 (тех. исп)

75 000

540 000

54 000

594 000

Инженер-экономист

1 (спец)

100 000

360 000

39 600

399 600

Нарядчик-учетчик

1 (тех. исп)

80 000

288 000

28 800

316 800

Ст. инженер — экономист

1 (спец)

130 000

468 000

51 480

519 480

Ст. инженер нормировщик

1 (спец)

105 000

378 000

41 580

415 800

Механик цеха

1 (спец)

145 000

522 000

57 420

579 420

Уборщик

5 (МОП)

70 000

1 260 000

126 000

1 386 000

Завхоз

1 (тех. исп)

85

306 000

30 600

336 600

ВСЕГО

23

8 820 000

946 260

946 260

7.4 Отчисления на социальные нужды от фонда заработной платы

Отчисления взимаются с общей суммы фонда заработной платы данной категории работающих. Нормативный процент отчислений на социальное страхование — 26%.

Отчисления (основные рабочие) = 2 730 133,31*0,26 = 709 834,7 руб. Отчисления (вспом. рабочие) =473 839,04*0,26 = 123 198,4 руб. Отчисления (рук-ли, спец-ты, МОП) =946 260*0,26 = 246 027,6 руб.

7.5 Расчет средней заработной платы по категориям работающих

Средняя заработная плата — основной показатель, характеризующий уровень и динамику оплаты труда работников.

Зсред (основные рабочие) =2 730 133,31/159 = 17 170,6 руб.

Зсред (вспом. рабочие) = 473 839,94/58 = 8169,7 руб.

Зсред (руководители) = 679 320/1 =679 320 руб.

Зсред (специалисты) = 5 230 980/11 = 475 543,6 руб.

Зсред (тех. исполнители) = 1 621 980/5 = 324 396 руб.

Зсред (МОП) = 1 386 000/5 = 277 200 руб.

Таблица 7.2. План по труду и заработной плате (сводная таблица)

Единицы измерения

План

1. Общий фонд з/платы

руб.

4 150 233,25

2. Общая численность работающих

Чел.

239

3. Объем продукции (трудоемкость производственной программы)

н/час.

77 959,7

Промышленно-производственный персонал: 4. Выработка продукции на одного работника ППП:

одного работающего

одного рабочего

одного основного рабочего

(н/час) /чел

326,2

359,3

490,3

5. Численность ППП всего в том числе:

основные рабочие

вспомогательные рабочие

руководители

специалисты (технические исполнители)

МОП

Чел.

239

159

58

1

11

5

6. Фонд з/платы ППП всего:

в том числе:

основные рабочие

вспомогательные рабочие

руководители

специалисты

тех. исполнители

МОП

Руб.

4 150 233,25

2 730 133,31

473 839,94

679 320

5 230 980

1 621 980

1 386 000

7. Средняя з/плата работника ПТШ:

основные рабочие

вспомогательные рабочие

руководители

специалисты

тех. исполнители

МОП

Руб.

17 170,6

8169,7

679 320

475 543,6

324 396

277 200

7.6 Расчет выработки в нормо-часах на 1 работающего, рабочего, основного рабочего

Пр = Nвал (н/час) / R,

Где Пр — выработка продукции в н/час,

Nвал — объем валовой продукции в н/час, Nвал=77 959,7 н/час

R численность работающих (рабочих) чел.

Пр (1 работающий) =77 959,7 /239 =326,2 (н/час) /чел

Пр (1 рабочий) = 77 959,7 /217 = 359,3 (н/час) /чел

Пр (1 основной рабочий) = 77 959,7 /159 = 490,3 (н/час) /чел

8. План себестоимости продукции

При планировании себестоимости цеха необходимо составить:

Калькуляции отдельных видов продукции

Смету затрат на производство

Свод затрат на производство.

8.1 Методика составления сметы расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)

Смета РСЭО составляется по следующим счетам:

Амортизация оборудования, транспортных средств и ценного инструмента.

Амортизация = 396 299 698,17 руб.

Содержание оборудования и рабочих мест.

Стоимость вспомогательных материалов (таблица 13 приложения)

Стоимость вспомогательных материалов = 165*400=66 000 руб.

Стоимость энергии на:

двигательные цели

Стоимость 1 КВт/час = 2,93 руб.

Энергия (двигат) = Fэф * 8 КВт/час * число станков * 2,93 руб. = 461,673*2,93*8*165 = 1 785 566,49 руб.

энергия дежурного освещения Энергия (освещ) = 90*2,93*24*0,015* (Sпроизв+Sзаточ+Sрем) =90*2,93*24*0,015* (1932,53+180+178,89) = 217 529,1 руб.

Энергия сжатого воздуха для обдувки станка и для пневмозажимов.

Количество станков, обдуваемых воздухом равно 7% от общего количества станков. Стоимость 1 м3 воздуха = 10 руб.

Энергия (обдувки) = Fэф*число станков*0,07*22 = 461,67*165*0,07*10 =53 323,2 руб.

Энергия (обдувки пневмозажим) = 461,67*165*0,07*10 *0,1 =5332,3 руб. Энергия (общая) = 5332,3 +5332,3 = 58 655,5 руб.

Вода на производственные цели

Qb = qдвc*Fд/1000,Где цдвс — часовой расход воды на один станок,

qABC = 0,6 л/час

Fd - действительный фонд времени работы станков

Qв — потребность воды в тоннах.

Стоимость воды за 1 мл3 = 34,24 руб.

qдвс = 0,6*452/1000 = 0,27

Вода на произв цели = 165*0,27*34,24 = 1525,4 руб.

Основная и дополнительная з/плата дежурного персонала и отчисления на социальные нужды.

З/плата = 122 493,92 руб.

Отчисления = 122 493,92 *0,26 = 31 848,42 руб.

Текущий ремонт оборудования и ценного инструмента.

Затраты на текущий ремонт:

Тек. рем= ((Цбосн+Цбвспом) *0,05) /4+ (Цбинстр*0,15) /4= ((15 406) 282 351+71377595,3) *0,05) /4+ (34 944 575*0,15) /4=194 781 170,9 руб.

Основная и дополнительная з/плата ремонтных рабочих и отчисления на социальные нужды (таблица 6. 3)

З/плата= 106 033,9 руб.

Отчисления = 106 033,9*0,26 = 27 568,8 руб.

Содержание и расходы на эксплуатацию транспорта:

Затраты на содержание транспорта:

Содержание тр-та = (Цбтр-та*0,05) /4 = (6 464 922*0,05) /4 = 80 811,5 руб.

З/плата транспортных рабочих (таблица 6. 3) и отчисления на социальные нужды:

З/плата=67 859,62 руб.

Отчисления = 67 859,62*0. 26 = 17 643,5 руб.

Возмещение износа малоценного и быстроизнашивающегося инструмента и расходы на его восстановление (таблица 13 приложения, таблица 7. 2)

Возмещение износа = число осн. и вспом. рабочих* (5000/4) =

217*5000/4 = 271 250 руб.

Прочие расходы (5% от стоимости расходов по этой смете) = 0,05* (39 629 969 817+66000+1 785 566,49+217 529,1+53 323,2+53 323,2+1525,4+122 493,92+31 848,42+194 781 170,9+80 811,5+106 033,9+27 568,8+67 859,62+17 643,5+271 250) = 29 696 782,761.

8.2 Методика распределения расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО)

Наиболее рациональный метод распределения РСЭО — метод распределения пропорционально сметным ставкам. Методика расчета сметных ставок:

Оборудование цеха объединяется в группы по признаку одинаковой величины эксплуатационных затрат на 1 машино-час работы оборудования.

По каждой группе оборудования устанавливается нормативная величина РСЭО на 1 машино-час работы оборудования.

Рассчитываем коэффициент приведения затрат.

Гр. 1. заполняется на основе данных курсовой работы.

Гр. 2. эффективный фонд работы оборудования (Fq) = Fq1 станка*количество станков

Основное оборудование:

Fq (фрез) =461,673*66= 30 470,4коэф-машино-час

Fq (ток) =461,673*36= 16 620,23коэф-машино-час

Fq (строг) =461,673*40= 18 466,92коэф-машино-час

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой