Операции с валютными ценностями

Тип работы:
Практическая работа
Предмет:
Экономические науки


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Министерство образования и науки Украины

Севастопольский национальный технический университет

Факультет Экономики и менеджмента

Кафедра Финансов и кредита

КОМПЛЕКСНАЯ ЗАДАЧА

по дисциплине: Валютный менеджмент

Вариант № 8

Выполнили: ст. гр. ФК-44д

Дмитренко И.И.

Кулида Е.Ю.

Проверила: Прудникова Л. А.

Севастополь

2008 г.

Часть 1

Исходные данные:

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса USD

Дата

Официальный курс

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01. 02−10. 02

5,05

5,00

5,10

11. 02−20. 02

5,04

5,02

5,06

21. 02−15. 03

5,06

5,04

5,15

16. 03. -31. 03

5,11

5,08

5,16

01. 04−30. 04

5,12

5,09

5,13

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса EUR

Дата

Официальный курс

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01. 02−10. 02

7,90

7,88

8,02

11. 02−20. 02

7,98

7,87

8,09

21. 02−15. 03

8,02

7,96

8,10

16. 03. -31. 03

8,02

7,90

8,14

01. 04−30. 04

8,07

7,93

8,20

За отчетные периоды известны следующие данные о движении валютного курса RUR

Дата

Официальный курс

Рыночный курс

Покупка

Продажа

01. 02−10. 02

1,96

1,93

2,01

11. 02−20. 02

1,99

1,98

2,05

21. 02−15. 03

2,03

1,97

2,07

16. 03. -31. 03

2,01

1,97

2,04

01. 04−30. 04

2,02

2,00

2,06

Остатки по валютным операциям переоцениваются на начало каждого месяца. Учетная политика, принятая банком, предусматривает метод оценки FIFO

Таблица 1.- Валютная позиция коммерческого банка «Дельта» на 01. 02. 2008 г. (тыс.)

Название статей

Гривна

EUR

USD

RUR

Средства в кассе

568 965

7546

12 657

6754

Долговые ценные бумаги, рефинансируемые НБУ в портфеле банка до погашения

1 254 366

0

0

0

Средства до востребования в других банках (сч. НОСТРО)

7812

439

97 532

9876

Кредиты субъектам хозяйственной деятельности и физическим лицам

4 678 965

11 750

848 901

0

Долговые ценные бумаги в портфеле банка до погашения

66 873

0

0

0

Долговые ценные бумаги в портфеле банка на продажу

76 321

0

0

0

Основные средства и нематериальные активы

678 904

0

0

0

Другие активы

231 658

43

456

0

ВСЕГО АКТИВОВ

7 563 864

19 778

959 546

16 630

Средства до востребования других банков (сч. ЛОРО)

5678

0

5437

543

Средства клиентов

6 754 328

43 657

654 387

0

Другие депозиты

5437

456

5436

0

Ценные бумаги собственного долга, эмитированные банком

76 543

0

0

0

Другие обязательства

12 325

0

0

0

ВСЕГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ

6 854 311

44 113

665 260

543

Чистая балансовая позиция

709 553

-63 891

294 286

16 087

Чистая внебалансовая позиция

в гривне

-504 738,9

1 486 144,3

31 530,52

Требования банка в валюте EUR меньше его обязательств. Это говорит о короткой валютной позиции банка. Следовательно, с увеличением курса EUR, обязательства банка будут расти. Две другие иностранные валюты, USD и RUR, составляют длинную валютную позицию банка «Дельта».

Регулятивный капитал банка на 01. 02. 2008 года составил 758 673 642 гривен.

Исходя из данных, можно просчитать норматив длинной открытой валютной позиции банка (Н13−1) и норматив короткой открытой валютной позиции банка (Н13−2) на эту дату.

Таблица 2. — Анализ соблюдения нормативов валютной позиции коммерческим банком «Альфа»

Норматив

Лимит

Значение

Вывод

Н13 -1

200,431 722

Превышает нормативное значение. Это говорит о том, что у банка существует большой валютный риск

Н13−2

-66,5 291 203

Превышает нормативное значение. Также присутствует валютный риск.

Н13

133,5 140 519

Превышает нормативное значение. У банка «Дельта» присутствует большой риск, связанный с проведением операций на валютном рынке, это может привести к значительным потерям банка.

У банка большой валютный риск. Соответственно большая возможность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов.

Валютные риски — опасность валютных потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валюте при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций при наличии открытой валютной позиции.

Для того, чтобы избежать или уменьшить этот риск, банку необходимо добиться равенства его требований и обязательств в иностранной валюте.

Часть 2

Исходные данные

Таблица — Процентные ставки по валютным операциям КБ «Дельта», %

Вид услуг

Виды валют

Февраль 2008

Март 2008

Апрель 2008

1. Вклады до востребования

1

1

1

2. Срочные вклады:

— сроком до 3 месяцев

USD

8

8

9

EUR

7

7

7

RUR

8

8

8

— сроком от 3 до 6 месяцев

USD

9

10

10

EUR

10

9

8

RUR

8

8

8

— сроком свыше 6 месяцев

USD

10

10

10,5

EUR

9

9

9,5

RUR

8

8

8

2. Кредитование в иностранной валюте:

— сроком до 6 месяцев

USD

12,5

12,5

12

EUR

11

11

11

RUR

9

9

9

— сроком свыше 6 месяцев

USD

13,5

14

14

EUR

10

10,5

10,5

RUR

9

9

9

Таблица — Тарифные ставки по валютным операциям КБ «Дельта», %

Вид услуги

Процентные ставки

февраль 2008 г.

март 2008 г.

апрель 2008 г.

1. Платежи в инвалюте (в форме банковского перевода)

0,15

0,15

0,15

2. Покупка безналичной валюты на МВРУ

0,4

0,4

0,4

3. Продажа безналичной валюты на МВРУ

0,4

0,4

0,4

4. Выплата наличной инвалюты

1

1

1

5. Выдача наличной инвалюты со счетов

1

1

1

6. Продажа платежных документов, чеков в инвалюте

1,5

1,5

1,5

Ход работы

Таблица 1. Текущие торговые валютные операции, выполняемые КБ «Дельта», тыс. грн.

Показатели

Виды валют

Март 2008

Апрель 2008

Ср. абс прирост

Ср. темп прир,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Зачисление валютной выручки на счета юридических лиц

USD

2 873 240,04

21,87

1 663 457,28

13,85

-320 545,01

-15,04

EUR

20 418,92

0,16

58 402,59

0,49

-19 518,01

-22,58

RUR

476 099,96

3,62

176 729,80

1,47

-32 621,98

-14,54

2. Платежи в иностранной валюте по поручениям клиентов (в форме банковского перевода

USD

4 672 859,40

35,58

6 325 534,72

52,68

2 570 008,46

130,99

EUR

9896,68

0,08

7182,30

0,06

-5671,60

-37,73

RUR

13 146,28

0,10

13 006,78

0,11

6299,55

464,84

3. Покупка инвалюты на МВРУ

USD

1 556 167,58

11,85

1 770 439,68

14,74

567 935,92

67,03

EUR

206 458,86

1,57

21 611,46

0,18

-123 794,47

-71,67

RUR

14,21

0,00

34,34

0,00

5,41

20,83

4. Продажа инвалюты на МВРУ

USD

2 811 730,68

21,41

1 749 376,00

14,57

-157 223,95

-7,93

EUR

13 994,90

0,11

56 328,60

0,47

-12 658,95

-16,94

RUR

476 104,02

3,62

162 745,34

1,36

-36 312,59

-16,85

5. Выплата по чекам, полученным в оплату товаров, работ, услуг

USD

3992,34

0,03

2734,08

0,02

215,64

8,96

EUR

713,78

0,01

330,87

0,00

74,59

34,94

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ИТОГО

13 134 837,65

100,00

12 007 913,84

100,00

2 436 193,01

29,72

Таблица 2 Текущие торговые валютные операции, выполняемые КБ «Дельта» тыс. един. (в иностранных валютах).

Показатели

Виды валют

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп прир,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

Зачисление валютной выручки на счета юридических лиц

USD

567 834,00

24,11

324 894,00

14,45

-65 726,00

-15,62

EUR

2546,00

8,12

7237,00

40,60

-2548,50

-23,40

RUR

234 532,00

49,32

87 490,00

50,13

-17 983,00

-15,82

Платежи в иностранной валюте по поручениям клиентов (в форме банковского перевода)

USD

923 490,00

39,21

1 235 456,00

54,95

500 350,00

129,41

EUR

1234,00

3,94

890,00

4,99

-727,50

-38,39

RUR

6476,00

1,36

6439,00

3,69

3115,50

456,39

Покупка инвалюты на МВРУ

USD

307 543,00

13,06

345 789,00

15,38

110 066,00

65,89

EUR

25 743,00

82,10

2678,00

15,02

-15 699,00

-71,97

RUR

7,00

0,00

17,00

0,01

2,50

19,02

Продажа инвалюты на МВРУ

USD

555 678,00

23,59

341 675,00

15,20

-33 501,50

-8,56

EUR

1745,00

5,56

6980,00

39,16

-1677,50

-17,82

RUR

234 534,00

49,32

80 567,00

46,17

-19 760,00

-18,09

Выплата по чекам, полученным в оплату товаров, работ, услуг

USD

789,00

0,03

534,00

0,02

39,00

8,22

EUR

89,00

0,28

41,00

0,23

9,00

33,51

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

ИТОГО

USD

2 355 334,00

100,00

2 248 348,00

100,00

511 227,50

35,43

ИТОГО

EUR

31 357,00

100,00

17 826,00

100,00

-20 643,50

-45,09

ИТОГО

RUR

475 549,00

100,00

174 513,00

100,00

-34 625,00

-15,39

Таблица 3 Текущие неторговые валютные операции, выполняемые КБ «Дельта», тыс. грн

Показатели

Виды валют

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп прир,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Выдача наличной инвалюты со счетов клиентов, всего

USD

15 574,68

1,77

28 887,04

3,31

8439,07

55,10

EUR

6159,36

0,70

3655,71

0,42

26,66

0,74

RUR

113,68

0,01

147,46

0,02

61,97

150,39

— юридическим лицам

USD

3893,67

0,44

2888,70

0,33

243,46

9,67

EUR

3695,62

0,42

2010,64

0,23

284,84

18,12

RUR

8,12

0,00

2,02

0,00

-0,95

-28,22

— физическим лицам

USD

11 681,01

1,33

25 998,34

2,98

8195,61

64,50

EUR

2463,74

0,28

1645,07

0,19

-115,99

-6,38

RUR

105,56

0,01

145,44

0,02

62,92

172,40

2. Платежи неторгового характера в иностранной валюте, всего

USD

28 705,38

3,26

79 191,04

9,07

-19 913,68

-18,43

EUR

2598,48

0,30

7238,79

0,83

3133,55

172,94

RUR

8,08

0,00

4,04

0,00

2,02

----

— юридическим лицам

USD

2583,48

0,29

8711,01

1,00

1380,05

20,99

EUR

40,10

0,00

56,49

0,01

20,35

89,09

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

— физическим лицам

USD

26 121,90

2,97

70 480,03

8,08

-21 293,73

-21,05

EUR

2558,38

0,29

7182,30

0,82

3113,20

174,11

RUR

8,08

0,00

4,04

0,00

2,02

----

3. Покупка наличной инвалюты

USD

123 157,44

14,00

96 419,87

11,05

14 067,44

18,83

EUR

18 626,40

2,12

74 986,08

8,59

8116,40

12,97

RUR

264 681,32

30,10

181 732,00

20,82

-29 535,12

-13,13

4. Подкрепление валютной кассы

USD

43 890,44

4,99

46 254,08

5,30

-8884,91

-15,00

EUR

4812,00

0,55

6294,60

0,72

-826,40

-11,00

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

5. Продажа наличной инвалюты

USD

46 638,40

5,30

71 199,27

8,16

4114,79

6,33

EUR

56 594,70

6,44

86 452,60

9,91

24 022,41

50,03

RUR

255 783,69

29,08

175 950,78

20,16

-14 223,06

-7,22

5. Продажа наличной инвалюты

USD

3870,90

0,44

5017,60

0,57

1349,83

47,13

EUR

7907,72

0,90

8796,30

1,01

3746,40

159,77

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

7. Продажа платежных документов в иностранной валюте физическим лицам

USD

161,92

0,02

409,60

0,05

159,35

112,27

EUR

184,46

0,02

121,05

0,01

-148,83

-46,23

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

ИТОГО

879 469,05

100,00

872 757,91

100,00

-6292,13

-0,71

Таблица 4. Текущие неторговые валютные операции, выполняемые КБ «Дельта», тыс. един (в иностранных валютах)

Показатели

Виды валют

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп прир,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Выдача наличной инвалюты со счетов клиентов, всего

USD

3078,00

5,95

5642,00

8,81

1632,00

54,03

EUR

768,00

6,39

453,00

1,95

-1,50

-0,33

RUR

56,00

0,02

73,00

0,04

30,50

146,64

— юридическим лицам

USD

769,50

1,49

564,20

0,88

44,30

8,92

EUR

460,80

3,83

249,15

1,07

33,38

16,87

RUR

4,00

0,00

1,00

0,00

-0,50

-29,29

— физическим лицам

USD

2308,50

4,46

5077,80

7,93

1587,70

63,38

EUR

307,20

2,55

203,85

0,88

-16,88

-7,37

RUR

52,00

0,02

72,00

0,04

31,00

168,33

2. Платежи неторгового характера в иностранной валюте, всего

USD

5673,00

10,97

15 467,00

24,16

-4050,50

-18,99

EUR

324,00

2,69

897,00

3,86

387,00

170,05

RUR

4,00

0,00

2,00

0,00

1,00

----

— юридическим лицам

USD

510,57

0,99

1701,37

2,66

261,49

20,16

EUR

5,00

0,04

7,00

0,03

2,50

87,08

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

— физическим лицам

USD

5162,43

9,98

13 765,63

21,50

-4311,99

-21,59

EUR

319,00

2,65

890,00

3,83

384,50

171,21

RUR

4,00

0,00

2,00

0,00

1,00

----

3. Покупка наличной инвалюты

USD

24 436,00

47,25

18 943,00

29,59

2643,00

17,77

EUR

2340,00

19,45

9456,00

40,70

1000,00

12,62

RUR

134 356,00

52,08

90 866,00

51,52

-16 951,0

-14,66

4. Подкрепление валютной кассы

USD

8674,00

16,77

9034,00

14,11

-1822,00

-15,59

EUR

600,00

4,99

780,00

3,36

-113,00

-11,95

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

5. Продажа наличной инвалюты

USD

9056,00

17,51

13 879,00

21,68

766,00

6,02

EUR

6987,00

58,09

10 543,00

45,38

2877,00

48,37

RUR

123 567,00

47,90

85 413,00

48,43

-8138,50

-8,35

6. Выплата наличной инвалюты по чекам и пластиковым карточкам физическим лицам

USD

765,00

1,48

980,00

1,53

260,50

46,12

EUR

986,00

8,20

1090,00

4,69

462,50

157,02

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

7. Продажа платежных документов в иностранной валюте физическим лицам

USD

32,00

0,06

80,00

0,12

31,00

110,82

EUR

23,00

0,19

15,00

0,06

-19,00

-46,80

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

ИТОГО

USD

51 714,00

100,00

64 025,00

100,00

-540,00

-0,83

EUR

12 028,00

100,00

23 234,00

100,00

4593,00

28,60

RUR

257 983,00

100,00

176 354,00

100,00

-25 058,0

-11,76

Таблица 5 — Валютные операции КБ «Дельта», связанные с движением капитала, тыс. грн.

Показатели

Виды валют

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп прир,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Привлечение средств во вклады, всего

USD

1 163 800,00

26,61

1 587 200,00

34,66

364 350,00

35,97

EUR

505 260,00

11,55

476 130,00

10,40

-97 685,00

-15,79

RUR

6496,00

0,15

8080,00

0,18

1100,00

17,22

— юридическим лицам

USD

675 004,00

15,43

1 269 760,00

27,73

364 452,50

53,22

EUR

272 840,40

6,24

309 484,50

6,76

95 492,25

61,61

RUR

2436,00

0,06

4040,00

0,09

1040,00

43,57

— физическим лицам

USD

488 796,00

11,17

317 440,00

6,93

-102,50

-0,03

EUR

232 419,60

5,31

166 645,50

3,64

-193 177,25

-45,10

RUR

4060,00

0,09

4040,00

0,09

60,00

1,52

— сроком до 3 месяцев

USD

372 416,00

8,51

476 160,00

10,40

109 305,00

35,97

EUR

112 280,00

2,57

137 190,00

3,00

9345,00

7,60

RUR

2436,00

0,06

4040,00

0,09

550,00

17,22

— сроком от 3 до 6 месяцев

USD

506 000,00

11,57

634 880,00

13,87

257 345,00

129,83

EUR

320 800,00

7,33

201 750,00

4,41

-17 625,00

-7,74

RUR

2030,00

0,05

1616,00

0,04

318,00

28,41

— сроком свыше 6 месяцев

USD

285 384,00

6,52

476 160,00

10,40

-2300,00

-0,48

EUR

72 180,00

1,65

137 190,00

3,00

-89 405,00

-34,11

RUR

2030,00

0,05

2424,00

0,05

232,00

11,21

2. Кредитование в иностранной валюте

USD

2 631 200,00

60,15

2 457 600,00

53,67

143 050,00

6,38

EUR

48 120,00

1,10

40 350,00

0,88

-11 425,00

-20,10

RUR

19 285,00

0,44

9494,00

0,21

1121,00

14,42

— юридическим лицам

USD

999 856,00

22,86

1 228 800,00

26,84

180 100,00

18,94

EUR

20 050,00

0,46

20 175,00

0,44

-1762,50

-7,74

RUR

19 285,00

0,44

9090,00

0,20

1605,00

24,33

— физическим лицам

USD

1 631 344,00

37,30

1 228 800,00

26,84

-37 050,00

-2,89

EUR

28 070,00

0,64

20 175,00

0,44

-9662,50

-28,53

RUR

0,00

0,00

404,00

0,01

-484,00

-45,74

— сроком от 3 до 6 месяцев

USD

1 052 480,00

24,06

860 160,00

18,79

101 830,00

14,46

EUR

32 080,00

0,73

8070,00

0,18

85,00

1,07

RUR

8120,00

0,19

6060,00

0,13

2344,00

110,16

— сроком свыше 6 месяцев

USD

1 578 720,00

36,09

1 597 440,00

34,89

41 220,00

2,68

EUR

16 040,00

0,37

32 280,00

0,70

-11 510,00

-23,60

RUR

11 165,00

0,26

3434,00

0,07

-1223,00

-23,58

ИТОГО

UAH

4 374 161,00

100,00

4 578 854,00

100,00

400 511,00

10,09

Таблица 6 — Валютные операции КБ «Дельта», связанные с движением капитала, тыс. единиц (в иностранных валютах).

Показатели

Виды валют

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп прир,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Привлечение средств во вклады, всего

USD

230 000,00

30,67

310 000,00

39,24

70 000,00

35,04

EUR

63 000,00

91,30

59 000,00

92,19

-13 000,0

-16,69

RUR

3200,00

25,20

4000,00

45,98

500,00

15,47

— юридическим лицам

USD

133 400,00

17,79

248 000,00

31,39

70 450,00

52,17

EUR

34 020,00

49,30

38 350,00

59,92

11 675,00

59,90

RUR

1200,00

9,45

2000,00

22,99

500,00

41,42

— физическим лицам

USD

96 600,00

12,88

62 000,00

7,85

-450,00

-0,72

EUR

28 980,00

42,00

20 650,00

32,27

-24 675,0

-45,69

RUR

2000,00

15,75

2000,00

22,99

0,00

0,00

— сроком до 3 месяцев

USD

73 600,00

9,81

93 000,00

11,77

21 000,00

35,04

EUR

14 000,00

20,29

17 000,00

26,56

1000,00

6,46

RUR

1200,00

9,45

2000,00

22,99

250,00

15,47

— сроком от 3 до 6 месяцев

USD

100 000,00

13,33

124 000,00

15,70

50 100,00

128,26

EUR

40 000,00

57,97

25 000,00

39,06

-2500,00

-8,71

RUR

1000,00

7,87

800,00

9,20

150,00

26,49

— сроком свыше 6 месяцев

USD

56 400,00

7,52

93 000,00

11,77

-1100,00

-1,16

EUR

9000,00

13,04

17 000,00

26,56

-11 500,0

-34,81

RUR

1000,00

7,87

1200,00

13,79

100,00

9,54

2. Кредитование в иностранной валюте

USD

520 000,00

69,33

480 000,00

60,76

25 000,00

5,65

EUR

6000,00

8,70

5000,00

7,81

-1500,00

-20,94

RUR

9500,00

74,80

4700,00

54,02

500,00

12,71

— юридическим лицам

USD

197 600,00

26,35

240 000,00

30,38

34 000,00

18,12

EUR

2500,00

3,62

2500,00

3,91

-250,00

-8,71

RUR

9500,00

74,80

4500,00

51,72

750,00

22,47

— физическим лицам

USD

322 400,00

42,99

240 000,00

30,38

-9000,00

-3,55

EUR

3500,00

5,07

2500,00

3,91

-1250,00

-29,29

RUR

0,00

0,00

200,00

2,30

-250,00

-46,55

— сроком от 3 до 6 месяцев

USD

208 000,00

27,73

168 000,00

21,27

19 000,00

13,68

EUR

4000,00

5,80

1000,00

1,56

0,00

0,00

RUR

4000,00

31,50

3000,00

34,48

1150,00

107,02

— сроком свыше 6 месяцев

USD

312 000,00

41,60

312 000,00

39,49

6000,00

1,98

EUR

2000,00

2,90

4000,00

6,25

-1500,00

-24,41

RUR

5500,00

43,31

1700,00

19,54

-650,00

-24,72

ИТОГО

USD

750 000,00

100,00

790 000,00

100,00

95 000,00

14,75

EUR

69 000,00

100,00

64 000,00

100,00

-14 500,0

-17,04

RUR

12 700,00

100,00

8700,00

100,00

1000,00

13,95

Таблица 7 — Комиссионные доходы КБ «Дельта», полученные в результате проведения текущих торговых валютных операций, тыс. грн.

Показатели

Виды валют

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп прир,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Комиссия банка за проведение платежей в инвалюте по торговым сделкам, всего

USD

11 319,15

34,93

11 983,49

43,67

3374,20

51,30

EUR

45,47

0,14

98,38

0,36

-37,78

-24,80

RUR

733,87

2,26

284,60

1,04

-39,48

-11,52

2. Комиссия банка за проведение операций по покупке инвалюты на МВРУ

USD

6224,67

19,21

7081,76

25,81

2271,74

67,03

EUR

825,84

2,55

86,45

0,32

-495,18

-71,67

RUR

0,06

0,00

0,14

0,00

0,02

20,83

3. Комиссия банка за проведение операций по продаже инвалюты на МВРУ

USD

11 246,92

34,71

6997,50

25,50

-628,90

-7,93

EUR

55,98

0,17

225,31

0,82

-50,64

-16,94

RUR

1904,42

5,88

650,98

2,37

-145,25

-16,85

4. Комиссия банка за выдачу средств в инвалюте по чекам, поученным в оплату товаров, работ, услуг

USD

39,92

0,12

27,34

0,10

2,16

8,96

EUR

7,14

0,02

3,31

0,01

0,75

34,94

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

ИТОГО

UAH

32 403,43

100

27 439,26

100

4251,63

20,38

Таблица 8 — Комиссионные доходы КБ «Дельта», полученные от осуществления текущих неторговых валютных операций, тыс. грн.

Показатели

Виды валют

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп прир,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Комиссия банков за выдачу наличной инвалюты со счетов клиентам, всего

USD

155,75

22,20

288,87

19,69

84,39

55,10

EUR

61,59

8,78

36,56

2,49

0,27

0,74

RUR

1,14

0,16

1,47

0,10

0,62

150,39

— юридическим лицам

USD

38,94

5,55

28,89

1,97

2,43

9,67

EUR

36,96

5,27

20,11

1,37

2,85

18,12

RUR

0,08

0,01

0,02

0,00

-0,01

-28,22

— физическим лицам

USD

116,81

16,65

259,98

17,72

81,96

64,50

EUR

24,64

3,51

16,45

1,12

-1,16

-6,38

RUR

1,06

0,15

1,45

0,10

0,63

172,40

2. Комиссия банков за проведение платежей в инвалюте, всего

USD

330,11

47,05

910,70

62,08

-229,01

-18,43

EUR

29,88

4,26

83,25

5,67

36,04

172,94

RUR

0,09

0,01

0,05

0,00

0,02

----

— юридическим лицам

USD

29,71

4,23

100,18

6,83

15,87

20,99

EUR

0,46

0,07

0,65

0,04

0,23

89,09

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

— физическим лицам

USD

300,40

42,82

810,52

55,25

-244,88

-21,05

EUR

29,42

4,19

82,60

5,63

35,80

174,11

RUR

0,09

0,01

0,05

0,00

0,02

----

3. Комиссия за выплату наличной инвалюты по чекам и пластиковым картточкам физическим лицам

USD

38,71

5,52

50,18

3,42

13,50

47,13

EUR

79,08

11,27

87,96

6,00

37,46

159,77

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

4. Комиссия банка, взымаемая при продаже платежных документов в инвалюте физическим лицам

USD

2,43

0,35

6,14

0,42

2,39

112,27

EUR

2,77

0,39

1,82

0,12

-2,23

-46,23

RUR

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

----

ИТОГО

UAH

701,55

100,00

1466,99

100,00

-56,55

-3,65

Таблица 9 — Расчет процентной маржи в инвалюте, полученной по проведенным валютным операциям КБ «Дельта», связанным с движением капитала, тыс. грн.

Показатели

Виды валют

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прир

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Проценты, уплаченные по срочным депозитам:

— сроком до 3 месяцев

USD

29 793,28

19,51

42 854,40

21,89

11 125,20

EUR

7859,60

5,15

9603,30

4,91

654,15

RUR

194,88

0,13

323,20

0,17

44,00

— сроком от 3 до 6 месяцев

USD

50 600,00

33,14

63 488,00

32,43

26 335,45

EUR

28 872,00

18,91

16 140,00

8,24

-3780,00

RUR

162,40

0,11

129,28

0,07

25,44

— сроком свыше 6 месяцев

USD

28 538,40

18,69

49 996,80

25,54

960,40

EUR

6496,20

4,25

13 033,05

6,66

-7703,48

RUR

162,40

0,11

193,92

0,10

18,56

2. Итого процентные расходы

UAH

152 679,16

100

195 761,95

100

27 679,73

3. Проценты, полученные по валютным кредитам:

— сроком до 6 месяцев

USD

131 560,00

36,59

103 219,20

31,09

10 578,35

EUR

3528,80

0,98

887,70

0,27

9,35

RUR

730,80

0,20

545,40

0,16

210,96

— сроком свыше 6 месяцев

USD

221 020,80

61,48

223 641,60

67,36

9558,30

EUR

1684,20

0,47

3389,40

1,02

-1070,30

RUR

1004,85

0,28

309,06

0,09

-110,07

4. Итого процентные доходы

UAH

359 529,45

100

331 992,36

100

19 176,59

5. Процентная маржа

UAH

206 850,29

136 230,41

-8503,13

Таблица 10 — Общий доход КБ «Дельта», полученный по всем валютным операциям, тыс. грн.

Показатели

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп прир ,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Доход по текущим торговым валютным операциям

32 403,43

13,50

27 439,26

16,62

4251,63

20,38

2. Доход по текущим неторговым валютным операциям

701,55

0,29

1466,99

0,89

-56,55

-3,65

3. Доход по операциям, связаным с движением капитала

206 850,29

86,20

136 230,41

82,50

-8503,13

-5,71

ИТОГО

239 955,27

100,00

165 136,66

100,00

-4308,05

-2,51

Таблица 11 — Доходность валютных операций КБ «Дельта», %

Показатели

фев. 08

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

сумма

сумма

сумма

1. Доходность текущих торговых валютных операций, %

0,27

0,25

0,23

-0,02

2. Доходность текущих неторговых валютных операций, %

0,00

0,08

0,17

0,08

3. Доходность операций, связанных с движением капитала, %

4,06

4,73

2,98

-0,54

4. Общая доходность валютных операций банка, %

4,32

5,06

3,37

-0,47

5. Расход на одну гривню валютных операций, коп.

0,333

0,203

0,188

-0,73

Таблица 12 — Прибыльность валютных операций КБ «Дельта»

Показатели

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

сумма

сумма

1. Сумма доходов по валютным операциям банка, тыс грн.

239 955,27

165 136,66

-4308,05

2. Сумма расходов по валютным операциям банка, тыс грн.

37,39

32,84

-3,24

3. Прибыль по валютным операциям банка, тыс. грн.

239 917,88

165 103,82

-4304,81

4. Объем проведенных валютных операций банка, тыс. грн.

18 388 467,70

17 459 525,75

2 830 411,88

5. Прибыльность валютных операций, %

1,30

0,95

-0,26

Таблица 13 — Общий доход КБ «Дельта», полученный по всем валютным операциям, тыс. грн.

Показатели

Март 2008

Апрель 2008

Ср. абс прир.

Ср. темп роста ,%

сумма

уд. в,%

сумма

уд. в,%

1. Проценты уплаченные

25,797

68,99

21,018

64,00

-3,50

-13,39

2. Уплаченная комиссия за услуги клиентам, банкам при корреспондентских отношениях

0,143

0,38

0,147

0,45

0,00

2,47

3. Почтово-телеграфные расходы по операциям клиетов

0,335

0,90

0,356

1,08

0,06

24,14

4. Материальные затраты по расчетному и кассовому обслуживанию

0,108

0,29

0,108

0,33

0,00

0,00

5. Затраты по изготовлению, пересылке бланков, бумаги необходимых для осуществления банковских операций

0,104

0,28

0,109

0,33

0,00

2,87

6. Затраты на маркетинг и рекламу

0,021

0,06

0,021

0,06

0,00

0,00

7. Расходы банка по оплате услуг компьютерных центров

0,71

1,90

0,75

2,28

0,06

8,34

8. Амортизационные отчисления на полное восстановление основных фондов

0,14

0,37

0,139

0,42

0,00

0,73

9. Другие затраты

1,02

2,73

1,04

3,17

-0,01

-0,95

10. Расходы на содержание аппарата управления

6,9

18,45

6,99

21,29

0,01

0,08

11. Спецодежда

0,003

0,01

0,003

0,01

0,00

0,00

12. Расходы на охрану

0,1

0,27

0,1

0,30

0,00

0,00

13. Расходы на содержание служебных легковых автомобилей

0,35

0,94

0,38

1,16

0,09

37,84

14. Расходы на содержание ведомственной охраны

1,28

3,42

1,279

3,89

0,00

0,04

15. Расходы на содержание служб инкассации

0,38

1,02

0,4

1,22

0,05

15,47

ИТОГО

37,391

100,00

32,84

100,00

-3,24

-8,61

Таблица 14 — Показатели эффективности операций КБ «Дельта», тыс. грн.

Показатели

фев. 08

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

сумма

сумма

сумма

1. Общий доход банка

175 095,36

241 124,27

166 550,96

-4272,20

2. Общий расход банка

613,12

643,991

581,23

-15,95

3. Прибыль банка

174 482,24

240 480,28

165 969,73

-4256,26

Таблица 15 — Доли доходов, расходов и прибыли по валютным операциям в соответствующих общих суммах по всем операциям КБ «Дельта»

Показатели

мар. 08

апр. 08

Ср. абс прирост

Ср. темп роста ,%

сумма

сумма

1. Доходы по валютным операциям банка, тыс. грн.

239 955,27

165 136,66

-4308,05

97,49

2. Общая сумма доходов банка, тыс. грн.

241 124,27

166 550,96

-4272,20

97,53

3. Доля доходов по валютным операциям в общей сумме доходов банка,%

99,52

99,15

-0,04

99,96

4. Расходы по валютным операциям банка, тыс. грн.

37,39

32,84

-3,24

91,39

5. Общая сумма расходов банка, тыс. грн.

643,99

581,23

-15,95

97,36

6. Доля расходов по валютным операциям в общей сумме расходов банка,%

5,81

5,65

-0,38

93,86

7. Прибыль по валютным операциям банка, тыс. грн.

239 917,88

165 103,82

-4304,81

97,49

8. Общая сумма прибыли банка, тыс. грн.

240 480,28

165 969,73

-4256,26

97,53

9. Доля прибыли по валютным операциям в общей сумме прибыли банка,%

99,77

99,48

-0,04

99,96

Часть 3

I. На основе данных о курсах валют производим расчёт логарифмов ежедневных темпов роста.

Логарифм темпа роста курса i-ой валюты в момент t измерения рассчитывается по формуле:

где Курсit -- значение курса i-ой валюты в t измерении;

Курсit-1 -- значение курса i-ой валюты в t-1 измерении;

T -- общее число измерений логарифмов темпов роста курсов;

i- индекс, обозначающий валюту;

n -- число валют.

Таблица 1 — Логарифмы темпов роста валют.

Дата измерения

USD

EUR

RUR

11. 02−20. 02

-0,1 982 161

0,10 075 652

0,1 519 017

21. 02−15. 03

0,3 960 401

0,500 001

0,1 990 115

16. 03. -31. 03

0,9 832 921

0

-0,990 107

01. 04−30. 04

0,1 955 035

0,621 506

0,496 279

II. 1. Расчёт ковариационной матрицы и волатильностей.

Упрощённый расчёт ковариации случайных величин и можно провести по формуле:

Таблица 2 — Ковариационная матрица

Название валют

USD

EUR

RUR

USD

0,18 186

-0,15 322

-0,35 679

EUR

-0,15 322

0,12 955

0,30 726

RUR

-0,35 679

0,30 726

0,130 539

2. Волатильность i-ой валюты рассчитывается по формуле:

.

Таблица 3 — Волатильность

USD

EUR

RUR

0,426

0,3 599

0,011

III. Расчёт коэффициентов корреляции.

Коэффициент корреляции случайных величин и логарифмов темпов роста i-ой и j-ой валют рассчитывается по формуле:

Таблица 4 — Корреляционная матрица

Название валют

USD

EUR

RUR

USD

1

-0,998 259 572

-0,73 228 884

EUR

-0,998 259 572

1

0,74 716 192

RUR

-0,73 228 884

0,747 161 923

1

Коэффициент корреляции характеризует силу и характер взаимосвязи двух случайных величин: чем ближе он к единице по абсолютной величине, тем сильнее взаимосвязь, чем ближе к нулю -- тем слабее взаимосвязь. Положительный коэффициент корреляции свидетельствует, что при росте (падении) одной величины другая, коррелирующая с ней, величина также растёт (падает), а отрицательный коэффициент корреляции свидетельствует о том, что при росте (падении) одной величины другая, отрицательно коррелирующая с ней, падает (растёт).

Можно сделать вывод, что при росте курса USD, EUR и RUR будут падать, а при ее падении, курс этих двух валют будет расти, и наоборот. А если курс RUR будет расти или падать, то характер изменения курса валюты EUR будет таким же.

IV. Определение экономической стоимости открытых валютных позиций.

Величина экономической стоимости открытой валютной позиции определяется из исходных данных по каждой валюте как произведение позиции в единицах соответствующей валюты и курса в гривнях за единицу данной валюты:

, i=1,2,…n

Таблица 5 — Величина экономической стоимости открытых валютных позиций банка

Дата

USD

EUR

RUR

01. 02−10. 02

1 486 144,30

-504 738,90

31 530,52

11. 02−20. 02

1 483 201,44

-509 850,18

32 013,13

21. 02−15. 03

1 489 087,16

-512 405,82

32 656,61

16. 03. -31. 03

1 503 801,46

-512 405,82

32 334,87

01. 04−30. 04

1 506 744,32

-515 600,37

32 495,74

V. Расчёт оценок VaR.

1. Расчёт оценки возможных потерь по открытой валютной позиции в данной валюте VaRi

Таблица 6 — Возможные потери по открытым валютным позициям в каждой валюте

USD

EUR

RUR

2070,74

-379,45

303,27

2. Расчёт совокупной оценки возможных потерь в целом по общей открытой валютной позиции VaR

=

= = 2148 тыс. грн.

Значит, оценка возможных потерь в целом по общей открытой валютной позиции VaR на 1. 02. 2008 год составила 2148 тыс. грн.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой