Открытое акционерное общество "Дом"

Тип работы:
Бизнес-план
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Введение

Бизнес-план — это документ, содержащий основные аспекты будущего коммерческого начинания. В нем анализируются проблемы, с которыми предприниматель может встретиться, а также определяются способы решения этих проблем. В конечном счете бизнес-план должен ответить на вопрос: стоит ли вообще вкладывать деньги в это дело и принесет ли оно тот доход, который сможет окупить все затраты сил и средств.

В рыночной экономике бизнес-план является рабочим документом, используемый во всех сферах предпринимательства.

Функции бизнес-плана:

Внешние:

-возможность получения инвестиционных и кредитных ресурсов;

-привлечение к сотрудничеству;

Внутренние:

-текущее и перспективное планирование деятельности предприятия;

Задачи, решаемые бизнес-планом:

-выбор состава и определение показателей товаров и услуг, предлагаемых организацией.

-определить предполагаемые затраты на изготовление товара или оказание услуг.

-прогнозирование всей системы показателей деятельности позволяет рассчитать и оценить конечные результаты деятельности.

-предусмотреть трудности, которые могут мешать выполнению плана.

-является средством контроля и регулирования процесса производства.

-является мощным механизмом самообучения.

Исходные данные по проекту

Основные сведения по проекту

Характеристика

1. Горизонт расчета

3 года (2010, 2011, 2012)

2. Шаг расчета

2010

квартал

2011

год

2012

год

3. Дата начала

01. 01. 2010

4. Вид принятой в проекте расч. единицы

тыс. руб.

5. Расчеты выполнены

01. 01. 2009 г.

1. Возможности организации

Открытое акционерное общество «Дом» появилось на строительном рынке Республики Беларусь в 2009 году. Организация была зарегистрирована 29. 03. 1987, номер выданной лицензии на строительные услуги № 1 234 567. Юридический адрес: г. Могилев, ул. Ленинская д. 83 офис 1, тел (80 222) 223 344, (+37 529) 9 253 545.

ОАО «Дом» — открытое акционерное общество, которое предлагает следующие виды услуг: внутренняя отделка общественных и промышленных зданий, используя при этом материалы ведущих зарубежных и отечественных производителей.

Внутренняя отделка подразумевает под собой известковую штукатурку, окраску, облицовку стен и полов.

В настоящее время, в связи с введением новых строительных норм, увеличением объема реконструкций и капитального ремонта существующих зданий потребность в подобных услугах постоянно возрастает. При этом организаций, способных качественно и в минимальные сроки удовлетворить эту потребность, недостаточно. Поэтому ОАО «Дом» и предлагает свои услуги на нашем рынке.

Основные цели предприятия:

— получение прибыли, её максимизация;

— предоставление качественных услуг в сфере отделки;

— дальнейшее расширение на рынке данных услуг.

Таблица 1.1 — Показатели производственно-хозяйственной деятельности

Показатели

Год

2010

2011

2012

1Объем реализации:

-в натуральных ед. измер., на 100мІ

446,65

491,31

540,44

— в стоим. выр., тыс. руб

2 560 682,86

1 830 816,70

2 013 898,37

2 Численность работающих

40

41

41

-рабочих

32

35

35

— ИТР, служащие

6

6

6

3 Фонд оплаты труда, тыс. руб

812 227,87

893 450,66

982 795,73

4 Себестоимость продукции, тыс. руб.

1 853 592,73

2 038 952,00

2 242 847,20

5 Прибыль, тыс. руб.

280 309,66

308 340,62

339 174,68

6 Стоимость основных фондов, тыс. руб.

244 296,00

268 725,60

295 598,16

7 Рентабельность продукции, %

15,12

15,12

15,12

8 Производительность труда, 100мІ/человек в год

13,96

13,96

15,44

9 Рентабельность производства, %

10,95

12,04

13,25

2. Виды товаров, работ и услуг

ОАО «Дом» предлагает выполнение отделочных работ ведущими материалами. Производство ведется с использованием защитно-отделочных смесей, клеев, штукатурных смесей белорусского производства, однако, по желанию заказчика, фирма может закупать материалы за рубежом. По желанию заказчика, используемые материалы могут быть заменены на любые другие импортного и отечественного производства. Организация также предлагает консультации специалиста по вопросам внутренней отделки зданий, по вопросам подбора наиболее подходящего материала, исходя из требований и возможностей заказчика. Все услуги выполняются на высоком качественном уровне, на все виды работ дается гарантия. Цены вполне конкурентоспособны и рассчитаны на широкий круг потребителей. Организация поддерживает связи с зарубежными фирмами-производителями или с их представителями в Республике Беларусь.

Технология производства работ:

Оштукатуривание поверхностей стен раствором по камню и бетону:

— набивка полос штукатурной сетки в местах примыканий;

— нанесение раствора на поверхности с разравниванием и затиркой накрывочного слоя;

— оштукатуривание откосов ниш отопления;

— обмазка раствором коробок, наличников и плинтусов.

Улучшенная окраска колером масляным разбеленным:

— очистка стен и расшивка трещин

— огрунтовка поверхности

— шпатлевка поверхности

— шлифовка после шпатлевания

— окраска поверхности масляными красками

— торцевание

Облицовка белыми керамическими глазурованным плитками поверхностей с карнизными, плинтусными и угловыми элементами:

— набивка по деревянным поверхностям проволочной сетки и устройство подготовительного слоя с нарезкой борозд (расценки 2, 4, 6, 8);

— сортировка плиток;

— облицовка поверхностей;

— установка карнизного и плинтусного рядов и угловых плиток;

— перерубка плиток и подточка кромок;

— заполнение швов;

— распудривание облицованных поверхностей;

— очистка и промывка поверхности облицовки.

Устройство покрытий пола из плитки керамической на клею по цементной стяжке:

— заделка трещин, выбоин, выравнивание и обеспыливание поверхности;

— приготовление клеевого раствора;

— нанесение клеевого раствора вручную;

— создание рифленой поверхности клея зубчатым шпателем для сцепления плитки;

— подбор и сортировка плитки;

— укладка плитки с распиловкой;

— нивелирование поверхности уложенной плитки;

— заделка швов;

— перетирка уложенной плитки.

Таблица 2.1 — Расчет стоимости штукатурных работ в базисных ценах 2006 г.

Обоснование

Наименование видов работ и материальных ресурсов

Ед. изм.

Стоимость ед. изм. /всего, руб

Трудозатраты

з/п рабочих

Эксплуатация машин и механизмов

Материальные ресурсы

общая стоимость

всего

в т. ч з/п

всего

в т. ч з/п

Е15−61−5

Оштукатуривание высококачественное поверхностей стен цементно-известковым или цементным раствором по камню и бетону

100 м

366 393

23 683

13 742

305 920

927

149,29

53 716,88

3472,16

2014,71

44 850,93

135,91

102 039,97

6,71

Итого прямых затрат

53 716,88

3472,16

2014,71

44 850,93

135,91

102 039,97

149,29

Накладные расходы (135. 6%)

75 572,04

Плановые накопления (167. 1%)

93 127,49

Затраты труда рабочих (чел. -ч.)

149,29

Затраты труда машинистов (чел. -ч.)

6,71

Временные титульные здания и сооружения (10. 7%)

5963,28

Зимнее удорожания в т. ч. Зарплата (2. 94%)

1638,51

Итого строительных и иных специальных монтажных работ

278 341,29

Непредвиденные затраты (1. 0%)

2783,41

Всего строительных и иных специальных монтажных работ

281 124,71

Прочие затраты

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции (10%)

5573,16

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника (25%)

13 932,90

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера (80%)

60 190,12

Затраты, связанные с выплатами за выполнение по итогам предыдущего года организацией установленного уровня рентабельности реализованной продукции (20%)

15 047,53

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам (10. 6%)

5907,55

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование (34%)

53 170,17

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

Командировочные расходы

0,00

Итого прочие затраты

138 773,89

Итого стоимость в ценах 1 января 2006 года

419 898,60

Таблица 2.2 — Расчет стоимости окрасочных работ в ценах 2006 г.

Обоснование

Наименование видов работ и материальных ресурсов

Ед. изм.

Стоимость ед. изм. /всего, руб

Трудозатраты

з/п рабочих

Эксплуатация машин и механизмов

Материальные ресурсы

общая стоимость

всего

в т. ч з/п

всего

в т. ч транспорт

Е15−165−8

Улучшенная окраска колером масляным разбеленным по штукатурке стен

100 м

142 217

2157

922

289 581

645

59,72

26 061,27

395,27

168,96

53 065,72

118,20

79 522,25

0,45

Итого прямых затрат

26 061,27

395,27

168,96

53 065,72

118,20

79 522,25

59,72

Накладные расходы (135. 6%)

35 568,18

Плановые накопления (167. 1%)

43 830,70

Затраты труда рабочих (чел. -ч.)

59,72

Затраты труда машинистов (чел. -ч.)

0,45

Временные титульные здания и сооружения (10. 7%)

2806,63

Зимнее удорожания в т. ч. Зарплата (2. 94%)

771,17

Итого строительных и иных специальных монтажных работ

162 498,94

Непредвиденные затраты (1. 0%)

1624,99

Всего строительных и иных специальных монтажных работ

164 123,93

Прочие затраты

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции (10%)

2623,02

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника (25%)

6557,56

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера (80%)

28 328,64

Затраты, связанные с выплатами за выполнение по итогам предыдущего года организацией установленного уровня рентабельности реализованной продукции (20%)

7082,16

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам (10. 6%)

2780,40

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование (34%)

25 024,68

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

Командировочные расходы

0,00

Итого прочие затраты

65 314,30

Итого стоимость в ценах 1 января 2006 года

229 438,23

Таблица 2.3 — Расчет стоимости облицовочных работ в ценах 2006 г.

Обоснование

Наименование видов работ и материальных ресурсов

Ед. изм.

Стоимость ед. изм. /всего, руб

Трудозатраты

з/п рабочих

Эксплуатация машин и механизмов

Материальные ресурсы

общая стоимость

всего

в т. ч з/п

всего

в т. ч транспорт

Е15−18−1

Облицовка белыми керамическими глазурованными плитками поверхностей с карнизными, плинтусными и угловыми элементами, стен в жилых зданиях по кирпичу и бетону

100 м

608 829

1534

655

790 650

8228

255,66

26 063,97

65,67

28,04

33 847,73

352,24

59 977,37

0,32

Итого прямых затрат

26 063,97

65,67

28,04

33 847,73

352,24

59 977,37

255,66

Накладные расходы (135. 6%)

35 380,77

Плановые накопления (167. 1%)

43 599,75

Затраты труда рабочих (чел. -ч.)

255,66

Затраты труда машинистов (чел. -ч.)

0,32

Временные титульные здания и сооружения (10. 7%)

2791,85

Зимнее удорожания в т. ч. Зарплата (2. 94%)

767,11

Итого строительных и иных специальных монтажных работ

142 516,83

Непредвиденные затраты (1. 0%)

1425,17

Всего строительных и иных специальных монтажных работ

143 942,00

Прочие затраты

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции (10%)

2609,20

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника (25%)

6523,00

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера (80%)

28 179,37

Затраты, связанные с выплатами за выполнение по итогам предыдущего года организацией установленного уровня рентабельности реализованной продукции (20%)

7044,84

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам (10. 6%)

2765,75

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование (34%)

24 892,82

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

Командировочные расходы

0,00

Итого прочие затраты

64 970,15

Итого стоимость в ценах 1 января 2006 года

208 912,15

Таблица 2.4 — Расчет стоимости работ по устройству пола из плитки в ценах 2006 г.

Обоснование

Наименование видов работ и материальных ресурсов

Ед. изм.

Стоимость ед. изм. /всего, тыс. руб

Трудозатраты, чел.- ч.

з/п рабочих

Эксплуатац

Материальные ресурсы

Общая стоимость

всего

в т. ч з/п

всего

в т. ч транспорт

Е11−52−1

Устройство покрытий пола из плитки керамической на клею по цементной стяжке

100 м

297 508

4773

865

160 162

2376

73,96

124,93

22 003,69

353,01

63,98

11 845,58

175,73

34 202,28

0,30

Е11−11−1

Устройство стяжек цементных толщиной 20 мм

100 м

90 525

10 276

2888

247 736

82 401

348 537

43,5

6695,23

760,01

213,60

18 322,55

6094,38

25 777,80

1,41

Е11−39−4

Устройство плинтусов из плиток керамических

100 м

71 479

336

143

13 360

2069

85 175

28,84

5286,59

24,85

10,58

988,11

153,02

6299,54

0,07

Итого прямых затрат

33 985,51

1137,87

288,15

31 156,24

6423,13

66 279,62

197,27

Накладные расходы (135. 6%)

46 475,08

Плановые накопления (167. 1%)

57 271,28

Затраты труда рабочих (чел. -ч.)

197,27

Затраты труда машинистов (чел. -ч.)

1,78

Временные титульные здания и сооружения (10. 7%)

3667,28

Зимнее удорожания в т. ч. Зарплата (2. 94%)

1007,65

Итого строительных и иных специальных монтажных работ

174 700,91

Непредвиденные затраты (1. 0%)

1747,01

Всего строительных и иных специальных монтажных работ

176 447,92

Прочие затраты

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции (10%)

3427,37

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника (25%)

8568,41

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера (80%)

37 015,55

Затраты, связанные с выплатами за выполнение по итогам предыдущего года организацией установленного уровня рентабельности реализованной продукции (20%)

9253,89

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам (10. 6%)

3633,01

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование (34%)

32 698,44

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

Командировочные расходы

0,00

Итого прочие затраты

85 342,77

Итого стоимость в ценах 1 января 2006 года

261 790,69

Таблица 2.5 — Расчет стоимости материалов для облицовочных работ в текущих ценах

Наименование материала

Ед. изм.

Кол-во

Цена за ед.

Стоимость, тыс. руб.

Плитки карнизные

м

1969,115

3500

6891,903

Плитки плинтусные

м

1969,115

3500

6891,903

Итого

13 783,805

Таблица 2.6 — Расчет стоимости материалов для устройства пола из плитки в текущих ценах

Наименование материала

Ед. изм.

Кол-во

Цена за ед.

Стоимость, тыс. руб.

Плитки керамические

м

7618,878

15 000

114 283,170

Плитки плинтусные

м

7470,938

3500

26 148,283

Итого

140 431,453

Таблица 2.7 — Расчет стоимости штукатурных работ в текущих ценах

№ п/п

Наименование затрат

Стоимость выполненных работ и затрат, тыс. руб.

в базисных ценах

индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС

в текущих ценах

1

2

3

4

5

1

Заработная плата

53 716,88

1,585

85 141,251

2

Эксплуатация машин и механизмов

3472,16

1,769

6142,259

2,1

в т.ч. заработная плата машинистов

2014,71

1,585

3193,323

3

Материалы

44 850,93

1,972

88 446,036

4

Транспорт

135,91

1,932

262,573

5

Накладные расходы

75 572,04

1,642

124 089,288

6

Плановые накопления

93 127,49

1,219

113 522,411

7

Временные здания и сооружения

5963,28

1,966

11 723,809

8

Зимнее удорожание

1638,51

1,943

3183,623

9

ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ

280 491,91

431 628/277148. 02=1. 557

435 704,574

10

Непредвиденные затраты

2783,41

1,557

4333,774

11

ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ

283 275,33

440 038,348

12

Прочие затраты

а

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции

5573,16

1,585

8833,457

б

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника

13 932,90

1,585

22 083,643

в

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера

60 190,12

1,585

95 401,340

г

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам

5907,55

1,585

9363,465

д

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование

53 170,17

1,585

84 274,717

е

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

0,000

ж

Командировочные расходы

0,00

0,000

13

ИТОГО прочих затрат

138 773,89

219 956,622

14

Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений

894,492

1,966

1758,57

15

Всего

139 668,386

стр. 11гр. 5+стр. 14. 1гр5+стр. 12гр.5

661 753,54

16

ФЗП=((стр. 1гр. 5+0,35стр. 2гр. 5+0,4868стр. 5гр5+0,254стр. 6гр. 5+0,2стр. 7гр5+0,1855стр. 8гр5)+(стр. 1гр. 5+0,35стр. 2гр. 5+0,4868стр. 5гр5+0,254стр. 6гр. 5+0,2стр. 7гр5+0,1855стр. 8гр5)·1/100+стр. 13вгр.)·Iзп

317 998,54

17

Земельный налог

0,00

18

Экологический налог

0,00

19

Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональныхзаболеваний

0,01·стр. 1гр. 5

3179,99

20

Отчисления в инновационный фонд

(стр. 16гр. 5-стр. 6гр5-стр. 3вгр5+стр. 16гр. 5+стр17гр5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5)·4,5/(100−4,5)

62 500,29

21

Отчисления на содержание РУП"Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры"

стр. 16гр. 5-стр. 15гр. 5-стр. 3вгр. 5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5)·1,08·0,1/100

630,56

22

Объем работ для статической отчетности

стр. 16гр. 5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5+стр. 22гр. 5

728 064,37

23

Объем работ для налогообложения

стр. 23гр. 5-стр. 24гр. 5-стр. 15гр. 5

726 305,80

24

НДС 20%

стр. 25гр. 5·0,2

145 261,16

25

ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах

стр. 25гр. 5+стр. 26гр5

871 566,960

26

Сумма прописью

Восемьсот семьдесят один миллион пятьсот шестьдесят шесть тысяч девятьсот шестьдесят рублей

Таблица 2.8 — Расчет стоимости окрасочных работ в текущих ценах

№ п/п

Наименование затрат

Стоимость выполненых работ и затрат, тыс. руб.

в базисных ценах

индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС

в текущих ценах

1

2

3

4

5

1

Заработная плата

26 061,27

1,585

41 307,105

2

Эксплуатация машин и механизмов

395,27

1,769

699,233

2,1

в т.ч. заработная плата машинистов

168,96

1,585

267,796

3

Материалы

53 065,72

1,972

104 645,596

4

Транспорт

118,20

1,932

228,355

5

Накладные расходы

35 568,18

1,649

58 651,930

6

Плановые накопления

43 830,70

1,219

53 429,624

7

Временные здания и сооружения

2806,63

1,966

5517,842

8

Зимнее удорожание

771,17

1,943

1498,380

9

ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ

162 786,09

264 078. 407/161 212. 28=1. 638

266 245,862

10

Непредвиденные затраты

1624,99

1,638

2661,733

11

ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ

164 411,08

268 907,595

12

Прочие затраты

а

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции

2623,02

1,585

4157,490

б

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника

6557,56

1,585

10 393,725

в

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера

28 328,64

1,585

44 900,894

г

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам

2780,40

1,585

4406,940

д

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование

25 024,68

1,585

39 664,119

е

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

0,000

ж

Командировочные расходы

0,00

0,000

13

ИТОГО прочих затрат

65 314,30

103 523,168

14

Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений

420,995

1,966

827,68

15

Всего

65 735,296

стр. 11гр. 5+стр. 14. 1гр5+стр. 12гр. 5

373 258,44

16

ФЗП=((стр. 1гр. 5+0,35стр. 2гр. 5+0,4868стр. 5гр5+0,254стр. 6гр. 5+0,2стр. 7гр5+0,1855стр. 8гр5)+(стр. 1гр. 5+0,35стр. 2гр. 5+0,4868стр. 5гр5+0,254стр. 6гр. 5+0,2стр. 7гр5+0,1855стр. 8гр5)·1/100+стр. 13вгр.)·Iзп

149 789,27

17

Земельный налог

0,00

18

Экологический налог

0,00

19

Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональныхзаболеваний

0,01·стр. 1гр. 5

1497,89

20

Отчисления в инновационный фонд

(стр. 16гр. 5-стр. 6гр5-стр. 3вгр5+стр. 16гр. 5+стр17гр5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5)·4,5/(100−4,5)

29 251,95

21

Отчисления на содержание РУП"Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры"

стр. 16гр. 5-стр. 15гр. 5-стр. 3вгр. 5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5)·1,08·0,1/100

295,12

22

Объем работ для статической отчетности

стр. 16гр. 5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5+стр. 22гр. 5

404 303,40

23

Объем работ для налогообложения

стр. 23гр. 5-стр. 24гр. 5-стр. 15гр. 5

403 475,72

24

НДС 20%

стр. 25гр. 5·0,2

80 695,14

25

ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах

стр. 25гр. 5+стр. 26гр5

484 170,870

26

Сумма прописью

Четыреста восемьдесят четыре миллиона сто семьдесят тысяч восемьсот семьдесят рублей

Таблица 2.9 — Расчет стоимости облицовочных работ в текущих ценах

№ п/п

Наименование затрат

Стоимость выполненых работ и затрат, тыс. руб.

в базисных ценах

индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС

в текущих ценах

1

2

3

4

5

1

Заработная плата

26 063,97

1,585

41 311,392

2

Эксплуатация машин и механизмов

65,67

1,769

116,171

2,1

в т.ч. заработная плата машинистов

28,04

1,585

44,444

3

Материалы

33 847,73

1,972

66 747,717

4

Транспорт

352,24

1,932

680,529

5

Накладные расходы

35 380,77

1,642

58 095,217

6

Плановые накопления

43 599,75

1,219

53 148,094

7

Временные здания и сооружения

2791,85

1,966

5488,767

8

Зимнее удорожание

767,11

1,943

1490,485

9

ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ

142 897,11

225 214. 447/141 331. 59=1. 594

240 906,621

10

Непредвиденные затраты

1425,17

1,594

2271,718

11

ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ

144 322,28

243 178,340

12

Прочие затраты

а

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции

2609,20

1,585

4135,584

б

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника

6523,00

1,585

10 338,959

в

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера

28 179,37

1,585

44 664,303

г

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам

2765,75

1,585

4383,719

д

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование

24 892,82

1,585

39 455,122

е

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

0,000

ж

Командировочные расходы

0,00

0,000

13

ИТОГО прочих затрат

64 970,15

102 977,686

14

Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений

418,777

1,966

823,32

15

Всего

65 388,925

стр. 11гр. 5+стр. 14. 1гр5+стр. 12гр. 5

346 979,34

16

ФЗП=((стр. 1гр. 5+0,35стр. 2гр. 5+0,4868стр. 5гр5+0,254стр. 6гр. 5+0,2стр. 7гр5+0,1855стр. 8гр5)+(стр. 1гр. 5+0,35стр. 2гр. 5+0,4868стр. 5гр5+0,254стр. 6гр. 5+0,2стр. 7гр5+0,1855стр. 8гр5)·1/100+стр. 13вгр.)·Iзп

148 878,23

17

Земельный налог

0,00

18

Экологический налог

0,00

19

Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональныхзаболеваний

0,01·стр. 1гр. 5

1488,78

20

Отчисления в инновационный фонд

(стр. 16гр. 5-стр. 6гр5-стр. 3вгр5+стр. 16гр. 5+стр17гр5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5)·4,5/(100−4,5)

30 857,26

21

Отчисления на содержание РУП"Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры"

стр. 16гр. 5-стр. 15гр. 5-стр. 3вгр. 5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5)·1,08·0,1/100

311,32

22

Объем работ для статической отчетности

стр. 16гр. 5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5+стр. 22гр. 5

379 636,70

23

Объем работ для налогообложения

стр. 23гр. 5-стр. 24гр. 5-стр. 15гр. 5

378 813,39

24

НДС 20%

стр. 25гр. 5·0,2

75 762,68

25

ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах

стр. 25гр. 5+стр. 26гр5

454 576,06

26

Сумма прописью

Четыреста пятьдесят четыре миллиона пятьсот семьдесят шесть тысяч шестьдесят рублей

Таблица 2. 10 — Расчет стоимости работ для устройства пола из плитки в текущих ценах

№ п/п

Наименование затрат

Стоимость выполненых работ и затрат, тыс. руб.

в базисных ценах

индекс изменение стоимости для объектов, не освобождаемых от НДС

в текущих ценах

1

2

3

4

5

1

Заработная плата

33 985,51

1,585

53 867,029

2

Эксплуатация машин и механизмов

1137,87

1,769

2012,900

2,1

в т.ч. заработная плата машинистов

288,15

1,585

456,715

3

Материалы

31 156,24

1,972

61 440,109

4

Транспорт

6423,13

1,932

12 409,487

5

Накладные расходы

46 475,08

1,642

76 312,077

6

Плановые накопления

57 271,28

1,219

69 813,689

7

Временные здания и сооружения

3667,28

1,966

7209,875

8

Зимнее удорожание

1007,65

1,943

1957,855

9

ИТОГО строительных и иных специальных монтажных работ

181 412,18

282 972. 96/179 355. 77=1. 578

425 911,189

10

Непредвиденные затраты

1747,01

1,578

2756,780

11

ВСЕГО строительных и иных специальных монтажных работ

183 159,19

428 667,969

12

Прочие затраты

а

Затраты, связанные с введением прогрессивно возрастающих расценок и повышенных тарифных ставок рабочих за увеличение производства продукции

3427,37

1,585

5432,374

б

Затраты, связанные с повышением тарифной ставки при переводе на контрактную форму найма работника

8568,41

1,585

13 580,936

в

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера

37 015,55

1,585

58 669,644

г

Затраты, связанные с выплатами стимулирующего характера инженерно- техническим и линейным работникам

3633,01

1,585

5758,317

д

Затраты, связанные с отчислениями на социальное страхование

32 698,44

1,585

51 827,025

е

Затраты связаные с подвижным и разъездным характером работ

0,00

0,000

ж

Командировочные расходы

0,00

0,000

13

ИТОГО прочих затрат

85 342,77

135 268,296

14

Возврат стоимости материалов от стоимости временных (титульных) зданий и сооружений

550,092

1,966

1081,48

15

Всего

85 892,866

стр. 11гр. 5+стр. 14. 1гр5+стр. 12гр. 5

565 017,75

16

ФЗП=((стр. 1гр. 5+0,35стр. 2гр. 5+0,4868стр. 5гр5+0,254стр. 6гр. 5+0,2стр. 7гр5+0,1855стр. 8гр5)+(стр. 1гр. 5+0,35стр. 2гр. 5+0,4868стр. 5гр5+0,254стр. 6гр. 5+0,2стр. 7гр5+0,1855стр. 8гр5)·1/100+стр. 13вгр.)·Iзп

195 561,83

17

Земельный налог

0,00

18

Экологический налог

0,00

19

Затраты по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний

0,01·стр. 1гр. 5

1955,62

20

Отчисления в инновационный фонд

(стр. 16гр. 5-стр. 6гр5-стр. 3вгр5+стр. 16гр. 5+стр17гр5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5)·4,5/(100−4,5)

58 822,14

21

Отчисления на содержание РУП"Служба ведомственного контроля при Минстройархитектуры"

стр. 16гр. 5-стр. 15гр. 5-стр. 3вгр. 5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5)·1,08·0,1/100

593,45

22

Объем работ для статической отчетности

стр. 16гр. 5+стр. 18гр. 5+стр. 19гр. 5+стр. 20гр. 5+стр. 22гр. 5

626 388,96

23

Объем работ для налогообложения

стр. 23гр. 5-стр. 24гр. 5-стр. 15гр. 5

625 307,48

24

НДС 20%

стр. 25гр. 5·0,2

125 061,50

25

ВСЕГО выполнено работ в текущих ценах

стр. 25гр. 5+стр. 26гр5

750 368,97

26

Сумма прописью

Семьсот пятьдесят миллионов триста шестьдесят восемь тысяч девятьсот семьдесят рублей

3. Оценка рынка сбыта

Характеристика рынка:

В Республике Беларусь на протяжении последних нескольких лет наблюдается устойчивое развитие рынка строительных услуг. При этом рынок разделен по потребителю на строительство государственными организациями и частными лицами. Частные лица представляют собой большую долю потенциальных клиентов, возводя собственные жилые дома, коттеджи, планируя и изменяя дизайн своих квартир. Государственные организации также возводят жилые и общественные здания и зачастую прибегают к услугам различных фирм-субподрядчиков.

Сегментация рынка:

Среди производителей отделочных работ коммерческие фирмы, ведущие работы в офисах или жилых помещениях, отдают предпочтение дорогостоящим импортным материалам, что в свою очередь значительно увеличивает стоимость услуг и снижает число возможных клиентов. ОАО «Дом» использует материалы отечественного производства, что значительно снижает стоимость работ, не снижая качества конечной продукции.

В районных центрах и на их территории строительные работы производятся в основном местными строительными организациями или трестами г. Могилева с низкими темпами и уровнем качества.

Из-за трудностей с материальными средствами на новое строительство в последнее время значительно возрастает доля реконструкции. Старые здания и сооружения ещё в состоянии прослужить достаточно долго, однако им необходимо придать новый вид и современный интерьер. Следует отметить, что очень большое количество жилых и общественных зданий в г. Могилеве и области имеют большую степень физического и морального износа. Это значит, что существуют большие объемы работ по косметическому ремонту, включая отделочные работы, производимые данной организацией, следовательно, есть спрос на эти работы, который будет постоянно увеличиваться, и рынок подобных услуг будет расширяться.

Прогнозирование продаж:

ОАО «Дом» рассчитывает, на начальном этапе, на сегмент отделочных работ, с увеличением, в последующем, доли сделанных работ. Объем продаж в г. Могилеве прогнозируется больше, чем в Могилевской области.

Покупатели:

На Могилевском строительном рынке преобладает долевое строительство, а также строительство частных коттеджей и домов.

На данный момент ОАО «Дом» производит работы по г. Могилеву и в Могилевской области.

Таблица 3.1 — Расчет объемов оказания услуг

Рынок г. Могилев

Годы

2010

2011

2012

Оштукатуривание внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

102,627

112,8897

124,17 867

Цена на единицу измерения, тыс. руб. /100мІ

5944,7989

5944,7989

5944,7989

Выручка от реализации, тыс. руб.

610 096,87

671 106,56

738 217,22

Окраска внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

128,275

141,1025

155,21 275

Цена на единицу измерения, тыс. руб. /100мІ

2642,133

2642,133

2642,133

Выручка от реализации, тыс. руб.

338 919,61

372 811,57

410 092,73

Облицовка внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

29,967

32,9637

36,26 007

Цена на единицу измерения, тыс. руб. /100мІ

10 618,455

10 618,455

10 618,455

Выручка от реализации, тыс. руб.

318 203,24

350 023,57

385 025,92

Устройство пола из плитки

Объем работ, 100мІ

51,772

56,9492

62,64 412

Цена на единицу измерения, тыс. руб. /100мІ

10 145,605

10 145,605

10 145,605

Выручка от реализации, тыс. руб.

525 258,28

577 784,11

635 562,52

Итого

1 792 478,00

1 971 725,80

2 168 898,38

Рынок Могилевская обл.

Годы

2010

2011

2012

Оштукатуривание внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

146,61

43,983

13,1949

Цена на единицу измерения, тыс. руб. /100мІ

5944,7989

5944,7989

5944,7989

Выручка от реализации, тыс. руб.

871 566,96

261 470,09

78 441,026

Окраска внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

183,25

54,975

16,4925

Цена на единицу измерения, тыс. руб. /100мІ

2642,133

2642,133

2642,133

Выручка от реализации, тыс. руб.

484 170,87

145 251,26

43 575,378

Облицовка внутренних поверхностей

Объем работ, 100мІ

29,967

8,9901

2,69 703

Цена на единицу измерения, тыс. руб. /100мІ

10 618,455

10 618,455

10 618,455

Выручка от реализации, тыс. руб.

318 203,24

95 460,973

28 638,292

Устройство пола из плитки

Объем работ, 100мІ

73,96

22,188

6,6564

Цена на единицу измерения, тыс. руб. /100мІ

10 145,605

10 145,605

10 145,605

Выручка от реализации, тыс. руб.

750 368,97

225 110,69

67 533,207

Итого

2 424 310,04

727 293,01

218 187,90

4. Конкуренция на рынках сбыта

Крупнейшими производителями строительных работ на рынке области являются строительные управления. СУ выполняют различные виды строительно-монтажных работ, в том числе и отделочные. Широкий спектр выполняемых работ и производственные мощности данных организаций позволяют им занимать основное положение на строительном рынке.

Однако, в условиях рыночной экономики большой перечень видов выполняемых работ не позволяет строительному управлению оперативно реагировать на изменяющуюся ситуацию на рынке.

Следует добавить, что на протяжении последних нескольких лет многие управления находились в затруднительном финансовом положении, обусловленным нестабильным финансированием со стороны заказчиков. Это не позволяет им не только расширяться, но и обновлять основные фонды.

На рынке общестроительных работ изменения незначительны и строительные управления занимают основное место благодаря своим производственным мощностям. В то же время на рынке отделочных работ ситуация значительно изменилась. Сейчас при отделке помещений необходим индивидуальный подход к каждому клиенту, что строительные управления не в состоянии обеспечить в полной мере. Эту нишу на рынке занимают узкоспециализированные предприятия и фирмы, но объем выполняемых ими работ далеко не полностью удовлетворяет существующий на них спрос.

Узкая специализация позволяет обеспечить высокий уровень качества, индивидуально подойти к каждому клиенту, оперативно реагировать на быстро изменяющуюся ситуацию на рынке, а также постоянно совершенствоваться в этих и других направлениях.

Очень важное значение имеет цена. Переход к рыночной экономике все больше сопровождается разделением людей по уровню доходов, а это значит, что политика организации в области ценообразования требует большей гибкости. В полной мере эту проблему могут решить только узкоспециализированные фирмы.

Таблица 4.1 — Конкурирующие предприятия

Наименование предприятия

Место расположение

Доля рынка, %

Объем, продаваемый в натуральных единицах, тыс. руб.

Предполагаемые потери, вызванные деятельностью конкурентов

Государственное предприятие

г. Могилев

60

2679,78

Частное предприятие

г. Могилев

30

1139,89

«Дом»

г. Могилев

10

446,63

Таблица 4.2 — Оценка конкурентов относительно предприятия в баллах от 1 до 5

Факторы конкуренции

Предприятие

Конкуренты

ОАО «Дом»

Государственное

Частное

1 Товар

22

21

21

Объем продаж

2

3

4

Качество

5

4

5

Гарантии

5

5

3

Престиж

5

4

5

Надежность

5

5

4

2 Цена

15

12

14

Скидки

5

3

4

Сроки платежей

5

5

5

Возможность предоставления кредита

5

4

5

3 Сбыт

10

7

8

Степень охвата рынка

5

4

4

Реклама

5

3

4

Общий итог

47

40

43

5. План маркетинга

Рыночная стратегия предприятия разрабатывается с целью формирования путей достижения успеха на рынке. Производство работ осуществляется на основании полученных заказов и заключенных договоров.

Для достижения успеха и роста спроса на услуги фирма намерена проводить следующую политику:

Принимать активное участие в тендерных торгах на получение заказов.

Деятельность в области рекламы предполагает:

относительно недорогую, но эффективную рекламу через сеть радиовещания;

рекламу на телевидении и в местной и республиканской прессе;

визитные карточки и поощрительные сувениры.

По мере роста планируется открыть магазин при предприятии по продаже отделочных материалов, а также инструмента для проведения работ.

С увеличением спроса расширять рынки сбыта.

Стремиться к обеспечению высокого уровня качества, соответствовать мировым стандартам.

Максимально возможно удовлетворять нужды клиентов.

Посещать и участвовать в национальных и международных ярмарках.

Цены на продукцию ОАО «Дом» формируются исходя из нормативов по ценообразованию РБ с учетом цен конкурентов. Диаграмму распределения денежных средств можно отразить следующим образом:

Для штукатурнных и окрасочных работ

Рис. 5. 1

Для облицовочных работ

Рис. 5. 2

Таблица 5.1 — План маркетинга на 2010 год по предприятию

Наименование услуг

Цена за

единицу, тыс. руб.

Прогноз производства и реализации, 100м2/100 тыс. р

Распределение

по рынкам, %

Емкость рынка

(спрос на услугу)

Рынок А

(г. Могилев)

Рынок Б

(Могилевская область)

Оштукатуривание поверхностей внутренних

6047,43

146,61/8715,67

70

30

(100 м2)

Окраска поверхностей внутренних

5284,27

183,26/4841,71

70

30

(100 м2)

Облицовка поверхностей внутренних

21 236,91

42,81/4545,76

70

30

(100 м2)

Устройство пола из плитки

20 291,21

73,97/7503,68

70

30

(100 м2)

6. План производства

Стратегия развития производства сферы услуг направлена на создание производства работ в соответствии с динамикой спроса. Поэтому для закрепления на рынке позиций требуется доказать основным заказчикам, что предприятие в состоянии выполнять услуги в поставленные сроки с надлежащим качеством и давать гарантию на свои работы.

Мощность предприятия

,

где -количество рабочих, чел.; - количество рабочих часов в году,

-трудоёмкость работ, чел-час;

— коэффициент выполнения нормы, равный 1,0

— Оштукатуривание поверхностей внутренних:

(100 м2)

— Окраска поверхностей внутренних:

(100мІ)

— Облицовка поверхностей внутренних:

(100 м2)

-Устройство пола из плитки:

(100 м2)

Таблица 6.1 — Прогноз оказания услуг по годам

Наименование услуг

Ед. изм.

Годы

Выпуск за 3 года

1 ый год

2ой и 3ий

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

итого

Оштукатуривание внутренних поверхностей

100 м²?

36,65

36,65

36,65

36,65

146,61

161,3/177,4

485,28

146,61

217 891,74

217 891,74

217 891,74

217 891,74

871 566,96

871 566,96

2 614 700,88

Окраска поверхностей

100 м²?

45,81

45,81

45,81

45,81

183,26

201,6/221,7

606,57

183,26

121 042,72

121 042,72

121 042,72

121 042,72

484 170,87

484 170,87

1 452 512,61

Облицовка поверхностей

100 м²?

10,70

10,70

10,70

10,70

42,81

47,1/51,8

141,7

42,81

113 644,02

113 644,02

113 644,02

113 644,02

454 576,06

454 576,06

1 363 728,19

Устройство пола из плитки

100 м²?

18,49

18,49

18,49

18,49

73,97

81,4/89,5

244,84

197,27

187 592,24

187 592,24

187 592,24

187 592,24

750 368,97

750 368,97

2 251 106,91

Итого

111,66

111,66

111,66

111,66

446,65

491,3/540,4

1478,4

640 170,72

640 170,72

640 170,72

640 170,72

2 560 682,86

2 560 682,86

7 682 048,59

При производстве работ все материалы — белорусского производства. Тем самым себестоимость уменьшается в несколько раз, что благотворно сказывается на рентабельности предприятия. Необходимые материалы покупаются без посредников, что позволяет уменьшить затраты и, соответственно, предложить более низкие цены, чем у большинства конкурентов.

Выбор конкретных поставщиков материалов определяется их качеством, ценой, гибкостью работы с постоянными покупателями. Также для минимизации издержек на материалы и снижения риска предприятие проводит маркетинговые исследования в отношении их поставок.

Таблица 6.2 — Необходимые материалы по предприятию

Наименование материалов

Ед. изм.

Годы

1 ый год

2 ой

3 ий

1 кв

2 кв

3 кв

4 кв

итого

Штукатурные работы

Сетка проволочная тканая с квадратными ячейками № 05 без покрытия

м2

203,060

203,060

203,060

203,060

812,241

893,441

982,785

тыс.р.

1416,143

1416,143

1416,143

1416,143

5664,572

6230,860

6853,946

Растворы отделочные тяжелые цементные, приготовленные в построечных условиях, состав 1: 1:5

м3

91,634

91,634

91,634

91,634

366,535

403,178

443,495

тыс.р.

9171,071

9171,071

9171,071

9171,071

36 684,282

40 351,617

44 386,779

Итого

294,694

294,694

294,694

294,694

1178,776

1296,619

1426,281

тыс.р.

10 587,213

10 587,213

10 587,213

10 587,213

42 348,854

46 582,477

51 240,724

Окрасочные работы

Грунтовки масляные, готовые к применению

т

0,344

0,344

0,344

0,344

1,374

1,663

1,663

тыс.р.

1322,454

1322,454

1322,454

1322,454

5289,815

6400,677

6400,677

Краски масляные и алкидные густотертые белила цинковые МА-011−0

т

0,003

0,003

0,003

0,003

0,014

0,014

0,016

тыс.р.

13,591

13,591

13,591

13,591

59,800

59,800

65,780

Краска цветная, готовая к применению, для внутренних работ МА-25 голубая, оранжево-бежевая

т

0,838

0,838

0,838

0,838

4,058

3,689

3,354

тыс.р.

2255,988

2255,988

2255,988

2255,988

10 918,984

9926,349

9023,954

Олифа комбинированная К-2

т

0,001

0,518

0,518

0,518

2,278

2,278

2,506

тыс.р.

1,005

1005,158

1005,158

1005,158

4422,695

4422,695

4864,964

Шпатлевка МС-006 розовая

т

0,002

2,337

2,337

2,337

10,281

10,281

11,309

тыс.р.

8,488

8488,188

8488,188

8488,188

37 348,029

37 348,029

41 082,832

Итого

т

1,188

4,039

4,039

4,039

18,005

17,925

18,846

тыс.р.

3601,527

13 085,379

13 085,379

13 085,379

58 039,323

58 157,549

61 438,206

Облицовочные работы

Плитки керамические глазурованные для внутренней облицовки стен гладкие белые без завала

м2

995,259

995,259

995,259

995,259

3981,037

4379,463

4817,409

тыс.р.

6838,427

6838,427

6838,427

6838,427

27 353,707

30 091,290

33 100,419

Растворы отделочные тяжелые цементные, приготовленные в построечных условиях, состав 1: 3

м3

68,721

68,721

68,721

68,721

274,883

70,637

77,700

тыс.р.

6836,541

6836,541

6836,541

6836,541

27 346,164

7027,131

7729,844

Итого

1063,980

1063,980

1063,980

1063,980

4255,920

4450,100

4895,109

тыс.р.

13 674,968

13 674,968

13 674,968

13 674,968

54 699,872

37 118,421

40 830,263

Устройство пола из плитки

Клей для облицовочных работ внутренних, М100

т

9,246

9,246

9,246

9,246

36,985

40,683

44,752

тыс.р.

2958,196

2958,196

2958,196

2958,196

11 832,783

13 016,061

14 317,667

Песок для строительных работ природный высшего класса

м3

56,587

56,587

56,587

56,587

226,347

56,587

56,587

тыс.р.

1580,979

1580,979

1580,979

1580,979

6323,916

1580,979

1580,979

Растворы кладочные тяжелые цементные, марки 150

м3

37,725

37,725

37,725

37,725

150,898

165,988

182,587

тыс.р.

2899,734

2899,734

2899,734

2899,734

11 598,938

12 758,832

14 034,715

Растворы кладочные тяжелые цементные, марки 200

м3

2,959

2,959

2,959

2,959

11,835

13,019

14,321

тыс.р.

247,050

247,050

247,050

247,050

988,200

1087,019

1195,721

Итого

106,516

106,516

106,516

106,516

426,065

276,277

298,246

тыс.р.

7438,909

7438,909

7438,909

7438,909

29 755,636

27 355,872

29 933,361

Итого

1466,379

1469,230

1469,230

1469,230

5878,767

6040,920

6638,482

тыс.р.

35 302,617

44 786,470

44 786,470

44 786,470

184 843,685

169 214,319

183 442,555

Таблица 6.3 — Смета затрат на производство штукатурных работ, тыс. руб.

Элементы затрат

Год

2010

2011

2012

1 Материальные затраты

88 446,036

97 290,64

107 019,7

сырье и основные материалы

86 677,116

95 344,827

95 344,827

топливо и энергия условно

1768,9207

1945,8128

1945,8128

2 Расходы на оплату труда в т. ч.

289 163,85

318 080,23

318 080,23

рабочие

219 393,71

241 333,09

241 333,09

ИТР, служащие

69 770,13

76 747,143

76 747,143

3 Отчисления на социальное страхование

98 315,707

108 147,28

108 147,28

4 Амортизация основных фондов

3784,1012

4162,5114

4162,5114

5 Прочие расходы в т. ч.: налоги, ремонт и обслуживание, аренда, канцелярские, почтовые расходы, телефон, бытовые расходы, процент за кредит

136 857,80

150 543,58

165 597,94

Полные затраты, в т. ч. :

612 783,39

674 061,73

741 467,9

постоянные издержки

210 412,03

231 453,23

254 598,56

переменные издержки

406 155,46

446 771

491 448,1

Таблица 6.4 — Смета затрат на производство окрасочных работ, тыс. руб.

Элементы затрат

Год

2010

2011

2012

1 Материальные затраты

104 645,6

115 110,16

126 621,17

сырье и основные материалы

102 552,68

112 807,95

112 807,95

топливо и энергия условно

2092,9119

2302,2031

2302,2031

2 Расходы на оплату труда в т. ч.

136 218,14

149 839,96

149 839,96

рабочие

103 259,45

113 585,39

113 585,39

ИТР, служащие

32 958,699

36 254,569

36 254,569

3 Отчисления на социальное страхование

46 314,169

50 945,586

50 945,586

4 Амортизация основных фондов

1766,5502

1943,2053

1943,2053

5 Прочие расходы в т. ч.: налоги, ремонт и обслуживание, аренда, канцелярские, почтовые расходы, телефон, бытовые расходы, процент за кредит

62 868,19

69 155,01

76 070,511

Полные затраты, в т. ч.

350 046,10

385 050,71

423 555,78

постоянные издержки

97 593,44

107 352,78

118 088,06

переменные издержки

254 219,21

279 641,13

307 605,25

Таблица 6.5 — Смета затрат на производство облицовочных работ, тыс. руб.

Элементы затрат

Год

2010

2011

2012

1 Материальные затраты

80 531,522

88 584,674

97 443,141

сырье и основные материалы

78 920,891

86 812,98

86 812,98

топливо и энергия условно

1610,6304

1771,6935

1771,6935

2 Расходы на оплату труда в т. ч.

135 378,62

148 916,48

148 916,48

рабочие

102 714,15

112 985,56

112 985,56

ИТР, служащие

32 664,47

35 930,917

35 930,917

3 Отчисления на социальное страхование

46 028,73

50 631,603

50 631,603

4 Амортизация основных фондов

1744,0182

1918,42

1918,42

5 Прочие расходы в т. ч.: налоги, ремонт и обслуживание, аренда, канцелярские, почтовые расходы, телефон, бытовые расходы, процент за кредит

63 726,42

70 099,064

77 108,97

Полные затраты, в т. ч.

325 665,29

358 231,82

394 055

постоянные издержки

98 134,91

107 948,4

118 743,24

переменные издержки

229 274,4

252 201,84

277 422,02

Таблица 6.6 — Смета затрат на производство облицовочных работ, тыс. руб.

Элементы затрат

Год

2010

2011

2012

1 Материальные затраты

201 871,56

222 058,72

244 264,59

сырье и основные материалы

197 834,13

217 617,54

217 617,54

топливо и энергия условно

4037,4312

4441,1744

4441,1744

2 Расходы на оплату труда в т. ч.

177 829,16

195 612,07

195 612,07

рабочие

134 922,12

148 414,33

148 414,33

ИТР, служащие

42 907,036

47 197,739

47 197,739

3 Отчисления на социальное страхование

60 461,913

66 508,105

66 508,105

4 Амортизация основных фондов

2309,4913

2540,4404

2540,4404

5 Прочие расходы в т. ч.: налоги, ремонт и обслуживание, аренда, канцелярские, почтовые расходы, телефон, бытовые расходы, процент за кредит

115 331,16

126 864,27

139 550,7

Полные затраты, в т. ч.

555 493,79

611 043,17

672 147,48

постоянные издержки

160 547,68

176 602,45

194 262,7

переменные издержки

397 255,6

436 981,16

480 679,27

7. Организационный план

Фирма имеет организационную структуру, представленную на рис. 7. 1

Рисунок 7.1 — Организационная структура управления ОАО «Дом»

Директор — имеет высшее образование по строительной и юридической специальностям. Необходимый стаж работы в строительной отрасли не менее 7 лет. Владеет вопросами организации и управления в строительстве, а также знает юридическую сторону дела. На него возлагается ответственность за результаты производственно-хозяйственной деятельности организации. Директор представляет предприятие во всех организациях и учреждениях, распоряжается в соответствии с планом в пределах, установленных законом, имуществом средствами предприятия, заключает договоры, выдает доверенности, открывает в банке расчетные и другие счета предприятия. Директор имеет право утверждать и изменять оклады заработной платы инженерно-технических работников в соответствии со штатным расписанием в пределах фонда заработной платы. Он нанимает и увольняет работников в соответствии с законодательством. Директор ответственен за осуществление технической политики.

Главный инженер — имеет высшее строительное и юридическое образование, стаж работы не менее 5 лет. Решает все юридические вопросы фирмы, производит переговоры с поставщиками материалов, а также изучает новые технологические решения и новые материалы в сфере деятельности фирмы, с дальнейшим их привлечением в работу. Ответственен за разработку мероприятий, стимулирующих повышения производительности труда, улучшение условий работы бригад рабочих, а также за повышение квалификации кадров.

Бухгалтер имеет высшее экономическое образование, стаж работы не менее 5 лет, хорошо владеет компьютером. Руководит планово-экономической работой, организует хозяйственную и финансовую деятельность, разрабатывает и приводит в жизнь мероприятия по улучшению технико-экономических показателей работы предприятия. Также осуществляет бухгалтерский учет и анализ производственно-хозяйственной деятельности предприятия.

Прораб по выполнению штукатурных и малярных работ имеют высшее строительное образование и стаж работы в этой должности не менее 5 лет. Является непосредственным руководителем и организатором производства работ. Несет ответственность за все стороны производственной деятельности на участке. Основные обязанности: выполнение утвержденных показателей плана работ; обеспечение должного качества работ; рациональное использование трудовых и материальных ресурсов; разъяснительная работа и консультации для клиентов.

Бригада рабочих — рабочие 2−5 разрядов. Выполняют работы по сдельной системе оплаты труда исходя из расценки за 100 м² выполненных работ.

Таблица 7.1 — Квалификационная матрица по видам работ

Работы

Директор

Главный бухгалтер

Главный инженер

Инженер ПТО

Экономист — юрист

Прораб

Рабочие

Работа с заказчиками:

-изучение рынка потребителей

+

-поиск заказчиков

+

--выработка условий для заключения договоров на выполнение работ

+

-заключение договоров на выполнение работ

+

Работа с поставщиками

-изучение рынка строительных материалов

+

-выбор поставщиков строительных материалов

+

— выработка условий для заключения договоров на поставку материалов

+

— заключение договоров на приобретение материалов

+

Реклама

+

+

Производство

-руководство рабочими на объектах

+

-ОТ и ТБ

+

+

-контроль качества материалов и выполнения работ

+

+

-расчеты потребности в материалах

+

+

-расчеты стоимости материалов и работ

+

+

-составление актов о списании материалов

+

+

+

— расчеты потребности в машинах и механизмах, составление графика работы машин

+

+

+

-расчеты затрат на ЭММ

+

+

-составление актов на выполненные работы

+

+

+

+

-выполнение СМР на объетах

+

Финансы

+

+

Бухгалтерия

+

Транспорт

+

Делопроизводство

+

+

+

+

Юр. обслуживание

+

Планирование численности работающих:

;

Где Тп — плановая трудоемкость, чел-час;

Ф — плановый фонд рабочего времени, час;

К — коэффициент выполнения норм.

1)чел;

2)чел;

3)чел;

4)чел;

?раб=32чел;

ИТР (20%)=6чел.

Таблица 7.2 — Затраты по трудовым ресурсам

Категории работ

2010

2011

Потребность в рабочих

Средняя заработн. плата, тыс. руб

Расходы на оплату труда, тыс. руб.

Потребность в рабочих

Средняя заработн. плата, тыс. руб

Расходы на оплату труда, тыс. руб.

1 Рабочие

32

1459,087

560 289,4

35

1467,425

616 318,4

2 ИТР и служащие

6

2476,394

178 300,3

6

2724,033

196 130,4

3 Итого

40

738 589,8

41

812 448,7

8. Юридический план

Открытое акционерное общество «Дом» появилось на строительном рынке Республики Беларусь в 2009 году. Организация была зарегистрирована 29. 03. 1987, номер выданной лицензии на строительные услуги № 1 234 567. Юридический адрес: г. Могилев, ул. Ленинская д. 83 офис 1, тел (80 222) 223 344, (+37 529) 2 253 545.

ОАО «Дом» предлагает выполнение отделочных работ ведущими материалами. Производство ведется с использованием защитно-отделочных смесей, клеев, штукатурных смесей белорусского производства, однако, по желанию заказчика, фирма может закупать материалы за рубежом. По желанию заказчика, используемые материалы могут быть заменены на любые другие импортного и отечественного производства.

Предприятие по форме собственности представляет собой открытое акционерное общество. Цель создания — получение прибыли, её максимизация, создание качественного современного уровня отделки в помещениях жилого, общественного и производственного назначения, дальнейшее расширение на рынке данных услуг.

Общество с дополнительной ответственностью осуществляется путем объединения капитала и заключения между участниками письменного соглашения, включающего:

полномочия каждого партнера;

продолжительность действия соглашения;

сумму средств, вложенную каждым партнером;

схему распределения прибыли и возможных убытков;

процедуру ликвидации общества;

процедуру принятия новых членов.

Основные преимущества:

хорошая кредитоспособность;

большая свобода действий;

дополнительные возможности в менеджменте;

простота в организации;

нормальная социально-психологическая обстановка;

личная заинтересованность.

При заключении договора субподряда с генподрядной организацией генподрядчик передает по договору не позднее, чем за два месяца до начала работ:

1)ПСД на субподрядные работы;

2)Выписку из календарного плана или сетевого графика;

3)График предоставления субподрядчику фронта работ;

4)Копию-справку о доходах заказчика.

Основные пункты договора субподряда: наименование сторон; место и дата заключения; предмет договора; дата и условия вступления договора в силу; сроки начала и завершения работ; стоимость и порядок финансирования работ; порядок приемки выполненных работ и порядок расчета; ответственность при рассмотрении споров; порядок контроля за качеством работ и материалов; условия изменения и расторжения договора; юридические адреса и подписи сторон.

9. Оценка риска и страхование

предприятие конкуренция риск страхование

Любой бизнес подвержен фактору риска. Это относится также и к строительному бизнесу. Важное значение имеет управление риском, что призвано помочь предприятию, во-первых — оградить себя от больших убытков, во-вторых — сформировать хорошее мнение о предприятии, в-третьих — иметь выгоду при заключении договоров страхования в виде скидок от страховых платежей за произведение предупредительных мероприятий. Важным моментом системы управления риском является правильная оценка действительной стоимости риска. Основными элементами системы управления хозяйственным риском являются анализ, прогноз, планирование и учет. Управление воздействием рисков начинается с объективного выявления основных рисков, с которыми сталкивается бизнес. Существует два основных типа рисков:

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой