Особенности банковского учета с применением Excel

Тип работы:
Лабораторная работа
Предмет:
Экономические науки


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение

ВПО

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Лабораторная работа

по дисциплине «Финансовая математика»

Вариант № 2

Выполнила студентка 4 курса

группы «периферия»

№ л/д 07ФФД10 522

Лукина Мария Александровна

Проверил преподаватель Бан Татьяна Михайловна

Архангельск — 2010

Постановка задачи

Используя данные таб. 1, выполнить коммерческие расчёты. Расчёты необходимо выполнить в среде Excel.

Таб.1. Исходные данные

Первоначальная сумма, P, руб.

Наращённая сумма, S, руб.

Дата начала, Тн

Дата конца, Тк

Время, дн., Тдн

Время, лет, n

Ставка, %, i

Число начислений процентов, m

9 800 000

1 000 000

24. 01. 2009

18. 03. 2009

180

3

0,085

12

Задание № 1

Банк выдал ссуду размером 1 000 000 руб. Дата выдачи ссуды — Тн=24. 01. 09, возврата — Тк=18. 03. 09. День выдачи и день возврата считать за один день. Проценты рассчитываются по простой процентной ставке 8,5% годовых. Вычислить:

точные проценты с точным числом дней ссуды;

обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды;

обыкновенные проценты с приближённым числом дней ссуды.

Известны следующие показатели:

P=9 800 000 руб. ;

Тн=24. 01. 09;

Тк=18. 03. 09;

i=0,085% или 8,5%.

Найти: I1, I2, I3.

1а. Для вычисления вручную процентов воспользуемся следующей формулой:

,

где

n=t/k.

Рассчитаем точное число дней t между двумя датами, согласно таблице порядковых номеров дней:

.

Подставим полученное значение t формулу (*):

б). Для вычисления точных процентов с точным числом дней ссуды используем функцию Excel ДОЛЯГОДА:

= А5*ДОЛЯГОДА (C5; D5;1)*G5 (см. приложение 1 таб. 3).

2б. Для вычисления обыкновенных процентов с точным числом дней ссуды применим функцию Excel ДОЛЯГОДА:

= А5*ДОЛЯГОДА (C5; D5;2)*G5 (см. приложение 1 таб. 3).

3а. Приближённое число дней составит 55 дней (январь 9 дней + февраль 28 дней + март 18 дней = 55 дней). Тогда начисленные обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды составят:

3б. Для вычисления обыкновенных процентов с приближённым числом дней ссуды применим функцию Excel ДОЛЯГОДА:

= А5*ДОЛЯГОДА (C5; D5;4)*G5 (см. приложение 1 таб. 3).

Задание № 2

Через Тдн = 180 дней после подписания договора должник уплатит S руб. = 1 000 000 руб. Кредит выдан под i% годовых = 8,5% (проценты обыкновенные). Каковы первоначальная сумма и дисконт?

1. Для вычисления первоначальной суммы кредита в ячейку С15 рабочего файла Excel вводим следующую формулу:

=B5/(1+0,5*G5).

2. Для вычисления дисконта в ячейку D15 рабочего файла Excel вводим следующую формулу:

=B5-C15 (см. таб. 4 приложения 1).

Задание № 3

Через Тдн = 180 дней предприятие должно получить по векселю S руб. = 1 000 000 руб. Банк приобрёл вексель с дисконтом. Банк учёл вексель по учетной ставке i% = 8,5% годовых (год равен 360 дням). Определить полученную предприятием сумму Р и дисконт D.

1. Вычислим дисконт D по следующей формуле:

В ячейку А21 вводим формулу:

= C21*E21*B21.

2. Находим первоначальную сумму, подставив полученное значение дисконта, по формуле:

P= S — D.

В ячейку D21 вводим формулу:

= C21-A21.

Задание № 4

В кредитном договоре на сумму P = 1 000 000 руб. и сроком n = 3 года зафиксирована ставка сложных процентов, равная i= 8,5% годовых. Определить наращённую сумму S.

Для вычисления наращенной суммы используем функцию Excel СТЕПЕНЬ. В ячейку D26 вводим формулу:

= B26*СТЕПЕНЬ ((1+A26); 3) (см. таб. 6 приложения 1).

Задание № 5

Ссуда размером P = 1 000 000 руб. предоставлена на n=3 года. Проценты сложные, ставка i= 8,5% годовых. Проценты начисляются m = 12 раз в год. Вычислить наращённую сумму S.

Определим наращённую сумму по следующей формуле:

.

Для этого используем функцию СТЕПЕНЬ мастера функций Excel. В ячейку А31 рабочего файла Excel вводим формулу:

==A5*СТЕПЕНЬ (1+C31; B31) (см. таб. 7 приложения 1).

Задание № 6

Вычислить эффективную ставку процента iэ, если банк начисляет проценты m=12 раз в году, исходя из номинальной ставки j=8,5% годовых.

Для вычисления эффективной ставки применим финансовую функцию ЭФФЕКТ (номинальная ставка; кол__ периодов) мастера функций Excel. Аргументами функции являются:

номинальная ставка — значение номинальной ставки процента;

кол___ периодов — количество периодов начислений.

В ячейку А38 вводим формулу:

=ЭФФЕКТ (В38; Н5).

Задание № 7

Определить, какой должна быть номинальная ставка iэ при начислении процентов m=12 раз в году, чтобы обеспечить эффективную ставку j=8,5% годовых.

Для вычисления номинальной ставки используем финансовую функцию Excel НОМИНАЛ. Её аргументами являются:

эффект__ставка — значение эффективной ставки;

кол__ пер — количество периодов начислений.

В ячейку А43 вводим формулу:

=НОМИНАЛ (В43; С43) (см. таб. 9 приложения 1).

Задание № 8

Через n=3 года предприятию будет выплачена сумма S=1 000 000 руб. Определить её современную стоимость P при условии, что применяется сложная процентная ставка i=8,5% годовых.

Для определения современной стоимости используем финансовую функцию Excel ПС, аргументами которой являются:

ставка — значение процентов ставки за один период;

кпер — количество периодов начислений;

плт — величина платежа;

бс — необязательный аргумент, задающий будущую стоимость или остаток средств после последней выплаты;

тип — необязательный аргумент (принимает значение 0, когда выплаты производятся в конце периода и значение 1 при выплате в начале периода).

В ячейку А50 вводим формулу:

=ПС (С50; F5;0;-В50;1) (см. таб. 10 приложения 1).

Задание № 9

Через n=3 года по веселю должна быть выплачена сумма S=1 000 000 руб. Банк учёл вексель по сложной учётной ставке i=8,5% годовых. Определить дисконт.

1. Для вычисления дисконта, найдём сумму P, которую получит векселедержатель по истечении срока, используя функцию СТЕПЕНЬ мастера функций Excel. В ячейку С56 вводим формулу:

= A56/СТЕПЕНЬ (1+B56; 3).

2. Определим дисконт, занеся в ячейку D56 формулу:

=А56-С56 (см. таб. 11 приложения 1).

Задание № 10

В течение 3 лет на расчётный счёт в конце каждого года поступает по R=1 000 000 руб., на которые 12 раз в год начисляются проценты по сложной годовой ставке j=8,5% в год. Определить сумму S на расчётном счёте к концу указанного срока.

Для определения суммы на расчётном счёте применим функцию БС, аргументами которой являются:

ставка — процентная ставка за период;

кпер — число периодов начислений;

плт — количество платежей в каждый период;

пс — сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей;

тип — число 0 или 1, означающее, когда производится оплата (если в начале периода, то 1, если в конце периода, то 1). Если аргумент опущен, то полагается равным 0.

В ячейку D63 вводим формулу:

=БС (B63; C63;-A63).

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой