Организация собственного стабильного бизнеса, связанного с нанесением различных рисунков и покрытий на различные металлические изделия

Тип работы:
Бизнес-план
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

РЕЗЮМЕ

Описание претендента

Инициатором проекта является Тимофеев Андрей Иванович. В 2002 году окончил Томский государственный педагогический университет по специальности «Технология и предпринимательство».

В декабре 2009 года зарегистрировался в качестве индивидуального предпринимателя с целью организовать собственный бизнес.

Описание проекта

Основным направлением деятельности является предоставление услуг по хромированию металлических изделий. В большей степени данные услуги пользуются спросом у автовладельцев — хромирование автомобильных дисков. Но кроме этого хромирование используется для нанесения на мебельную фурнитуру, различные сувениры и предметы интерьера.

Для реализации проекта уже арендовано помещение, приобретено оборудование для металлопокрытия «Мето-Хром» с комплектом расходных материалов и промышленный компрессор.

На начальном этапе предоставлено два рабочих места, в дальнейшем при развитии проекта запланировано предоставление дополнительных рабочих мест.

Цели проекта

Основной целью проекта является организация собственного стабильного бизнеса, связанного с нанесением различных рисунков и покрытий на различные металлические изделия.

1) Увеличение объема продаж (в тыс. руб)

2010 г — 4 795,5;

2011 г — 7 586,0;

2) Увеличение показателя чистой прибыли (тыс. руб)

2010 г — 1 281,98;

2011 г — 3 028,12;

3) Привлечение инвестиций:

— субсидирование затрат предпринимательского проекта в рамках конкурса «Бизнес-старт» в размере 300 000 рублей.

4) Увеличение налоговый отчислений (в тыс. руб)

— 2010 г — 176,46;

— 2011 г — 274,37.

5) Рост средней заработной платы наемных работников:

— за первый год реализации проекта составит 13,3%;

— за два года реализации проекта составит 21,8%.

Ресурсы проекта

Общая стоимость проекта — 604 500 рублей,

Вложение собственных средств претендента в реализацию проекта составляют 304 500 рублей. На собственные средства приобретено:

— оборудование для металлопокрытия «Мето-Хром» стоимостью 199 500 рублей;

— промышленный компрессор стоимостью 105 000 рублей;

Дополнительно для развития предпринимательской деятельности и расширения видов услуг запланировано приобретение оборудования:

— дистиллятор стоимостью 50 000 рублей;

— подъемник стоимостью 70 000 рублей;

— вытяжка стоимостью 100 000 рублей;

— инфракрасный обогреватель (5 штук) на общую сумму 25 000 рублей;

— тепловая пушка стоимостью 55 000 рублей.

Сумма дополнительных инвестиций составит 300 000 рублей.

Потребность в трудовых ресурсах — три человека.

Описание проекта

Описание проблемы, решаемой в рамках реализации проекта

Предприниматель предоставляет комплекс услуг по хромированию металлических изделий, в которые будут входить услуги по хромированию дисков автомобилей, а так же нанесение металлического покрытия на мебельную фурнитуру, сувениры. На сегодняшний день существующие автомастерские не в силах полностью удовлетворить спрос, так как количество автомобилей растет, к тому же автовладельцы вносят индивидуальность в свои автомобили. Поэтому востебованность услуги очевидна. Потребительская привлекательность предоставляемых услуг будет зависеть от многих факторов. Это достаточно удобное расположение сервиса, качество и быстрота предоставления услуг и профессиональные навыки работников.

Коммерческий продукт проекта, его краткая характеристика

При проведении расчетов в проекте все услуги объединены в несколько групп по видам — хромирование автомобильных дисков и нанесение покрытия на прочие изделия.

Среди автомобилистов довольно популярно хромирование дисков и других деталей машины. Этот процесс заключается в нанесении блестящего металлизированного покрытия на какую-либо поверхность. Использоваться при этом может как чистый хром, так и несколько слоев различных металлов. Способов нанесения существует довольно много, начиная от непосредственного распыления хрома и заканчивая сложной технологией гальванической обработки. Чаще всего операция производится с помощью химической или электрохимической многослойной металлизации.

Обычно этим преследует сразу несколько целей:

Во-первых, металлизированное покрытие увеличивает прочность и износостойкость, защищая поверхность от вредных внешних воздействий и коррозии.

Во-вторых, хромирование дисков значительно улучшает их внешний вид, придавая сияющий зеркальный блеск.

Наконец, в-третьих, данный процесс позволяет «вдохнуть» вторую жизнь в уже частично износившиеся детали, продлевая тем самым их срок службы в несколько раз. Таким образом, можно смело сказать, что данная процедура улучшает их физические и эстетические свойства.

Поскольку современные автомобильные диски делаются не из чистой стали, а из всевозможных сплавов и даже неметаллических облегченных материалов, простое гальваническое нанесение слоя хрома на них невозможно. Выполненное таким образом нанесение будет крайне недолговечным, да и необходимого внешнего блеска достигнуть не удастся. При всей своей дешевизне, подобное нанесение нельзя рекомендовать ни в коем случае. При нанесении металлизированного покрытия на автомобильные детали должны использоваться многослойные технологии.

Поскольку многослойное хромирование дисков требует использования особого, технически сложного оборудования, то и производится только в специализированных сервисных или тюнинговых центрах. Качественная и надежная работа над дисками автомобилей включает подготовку поверхности, поочередное нанесение необходимого количества слоев никеля, меди и хрома, а также окончательную полировку. Существует несколько десятков видов многослойной обработки, предполагающей нанесение различного количества слоев в различном порядке.

Окончательная полировка — важный этап в нанесении металлизированного покрытия. Ошибки на этой стадии могут привести к тому, что нанесение на диски придется начинать сначала. Сегодня существуют технологии, не требующие последующей полировки, но они не так часто встречаются. Поэтому полировочное оборудование есть практически в любом центре, осуществляющем хромирование дисков.

Список услуг

Наименование

Ед. изм.

Нач. продаж

хромирование автомоб. диска

шт

05. 02. 2010

хромирование прочих изделий

см2

06. 02. 2010

Календарный график реализации проекта

Начальный этапом реализации проекта является регистрация Тимофеева А. И. в качестве индивидуального предпринимателя.

После регистрации в качестве индивидуального предпринимателя заключен договор аренды нежилого помещения для размещения предприятия. После заключения договора аренды проведены работы по облагораживанию помещения, а так же установке и монтажу имеющегося оборудования. бизнес капитал коммерческий отчисления

Приобретение дополнительного оборудования, его установка и проверка проведены в феврале 2010 года.

Организация рабочих мест и обучение наемных работников основным навыкам работы на специальном оборудовании, а так же соблюдение правил техники безопасности проведены в начале мая 2010 года.

Список этапов

Название

Длительность

Дата начала

Дата окончания

Регистрация в качестве ИП

10

01. 01. 2010

10. 01. 2010

Заключение договора аренды

2

01. 02. 2010

02. 02. 2010

Косметический ремонт помещения

2

01. 02. 2010

02. 02. 2010

Ввод в эксплуатацию имеющегося оборудования

2

03. 02. 2010

04. 02. 2010

Приобретение оборудования

2

03. 02. 2010

04. 02. 2010

Установка и монтаж оборудования

3

03. 02. 2010

05. 02. 2010

Предоставление рабочих мест

1

06. 05. 2010

06. 05. 2010

Производство [хромирование автомоб. диска]

0

05. 02. 2010

Производство [хромирование прочих изделий]

0

05. 02. 2010

приобретение дополнительного оборудования

12

20. 06. 2010

01. 07. 2010

предоставление дополнительных рабочих мест

1

01. 07. 2010

01. 07. 2010

Список ресурсов

Название

Кол-во

цена

сумма

Необходимое оборудование

вытяжка промышленная

1

100 000

100 000,00

подъемник

1

70 000

70 000,00

дистиллятор

1

50 000

50 000,00

инфракрасный обогреватель

5

5 000

5 000,00

Уже имеется для реализации проекта

компрессор промышленный

1

105 000

105 000,00

Оборудование для металлопокрытия «Мета-Хром»

1

199 500

199 500,00

Налоговое окружение

Условия налогообложения, учтенные при обосновании проекта, соответствуют действующему на 2 квартал 2010 г. Налоговому законодательству Российской Федерации.

На основании указанных норм при формировании налогового окружения проекта были учтены следующие моменты:

— ставка налога, применяемого для отдельных видов деятельности (ЕНВД) составляет 15% от вмененного дохода. Для услуг, связанных с техническим обслуживанием и ремонтом автомобилей базовая доходность составляет 7500 рублей. Сумма исчисленного налога зависит от физического показателя — количества работников включая предпринимателя;

— прочих льгот по налогообложению не предусматривается.

Отчисления во внебюджетные фонды и формирование социального пакета

При социальных отчислениях за налогооблагаемую базу принимается фонд оплаты труда наемных работников. Выплаты производятся в следующие внебюджетные фонды:

— Пенсионных фонд РФ — 14%;

— Фиксированный платеж в Пенсионный фонд РФ, предусмотренный для индивидуальных предпринимателей;

— Фонд социального страхования РФ — 0,2%

Налоги

Название налога

База

Период

Ставка

ЕНВД

7500

Квартал

15%

ПФ РФ

Зарплата

Квартал

14%

ФСС РФ

Зарплата

Квартал

0.2%

ПФ фиксированный платеж

Мин. Опл. труда

Квартал

20%

ЕНВД (2 работника)

7500

Квартал

15%

К-Ф. Налоговые выплаты (руб.)

Строка

4. 2010

5. 2010

6. 2010

7. 2010

8. 2010

9. 2010

10. 2010

11. 2010

12. 2010

1. 2011

2. 2011

3. 2011

4. 2011

ПФ РФ

3 472,00

41 916,00

45 794,00

48 664,00

ФСС РФ

49,6

598,80

654,20

695,20

ПФ фиксированный платеж

2 598,00

2 598,00

2 598,00

2 598,00

2 598,00

ЕНВД (2 работника)

5 683,50

8 525,25

8 525,25

8 525,25

ИТОГО

2598,00

3521,6

9 985,80

42 514,80

11 123,25

46 448,20

11 123,25

49 359,20

11 123,25

Строка

5. 2011

6. 2011

7. 2011

8. 2011

9. 2011

10. 2011

11. 2011

12. 2011

ПФ РФ

58 408,00

62 244,00

57 330,00

ФСС РФ

834,40

889,20

819,00

ПФ фиксированный платеж

2 598,00

2 598,00

ЕНВД (2 работника)

8 525,25

8 525,25

ИТОГО

59 242,40

11 123,25

63 133,20

11 123,25

58 149,00

Исследование рынка и описание отрасли

Описание отрасли

Ситуация на рынке обслуживания автомобилей напрямую зависит от тенденций развития отечественного автопарка. За последние 10 лет он увеличился в 2,5 раза и в настоящее время состоит более чем из 30 млн. машин. Ежегодно этот показатель повышается на 8−8,5%. По данным Департамента автомобильного транспорта Минтранса Р Ф, в России к 2011 г. будет насчитываться уже 45−46 млн. машин. В то же время на одну тысячу россиян приходится всего 170 автомобилей, что ниже уровня развитых стран почти в четыре раза. Средний возраст легковых автомобилей в РФ — 7 лет. То есть российский автопарк в ближайшее время ожидает только рост, причем достаточно активный. Так что в отношении рынка услуг по обслуживанию автомобилей сложилась благоприятная конъюнктура — устойчивое и значительное увеличение числа потенциальных потребителей данных услуг.

Кризисные явления в экономике оказали значительное влияние на итоги 2009 года в сфере бытового обслуживания населения Томской области. Сочетание кризисных процессов со снижением доходов населения, ростом безработицы привело к снижению потребительского спроса на бытовые услуги.

Значительное влияние на снижение экономических показателей отрасли оказывают подорожание импортных материалов и комплектующих вследствие девальвации национальной валюты, недоступность кредитных ресурсов, недостаток оборотных средств, рост стоимости энергоресурсов.

По оперативным данным Томскстата в 2009 году населению области через все каналы реализации оказано бытовых услуг на сумму 4,17 млрд. рублей.

К уровню 2008 года объем бытовых услуг в действующих ценах составил 98,7%, в сопоставимых ценах — 85,8%. Аналогичная ситуация характерна и в целом в сфере бытового обслуживания в Российской Федерации: объем бытовых услуг составил 94,2% к уровню 2008 года.

Удельный вес бытовых услуг в общем объеме платных услуг в Томской области составил 12,8% (в 2008 году — 10,2%). В целом доля бытовых услуг в общем объеме платных услуг в Томской области стабильно выше средних показателей по Российской Федерации (в 2009 году — 10%).

Сегментация рынка

Предприниматель планирует предоставлять услуги как физическим, так и юридическим лицам. Однако, в связи с идентичностью запросов обеих этих групп потребителей, разделять их нет необходимости. Территориально подавляющее большинство потребителей, проживает в городе Томске. Многие потребители обращаются к услугам автосервисов в момент приобретения нового автомобиля, но это не исключает и владельцев автомобилей более раннего срока выпуска. Поэтому четкого разделения запросов в зависимости от благосостояния не наблюдается. Можно провести деление на владельцев отечественных и импортных автомобилей, однако, в связи с тем, что запросы и тех и других идентичны, деление вряд ли будет корректным.

Критерий сегментации — признак платежеспособности потребителя.

В ходе такой сегментации можно выделить три группы потребителей (условно):

1. Мини — способны оплатить лишь минимальный набор услуг и ищут, где их можно получить дешевле всего;

2. Миди — понимают, что дешево и хорошо не бывает, но их доходы или иные причины не позволяют им удовлетворять все пожелания, тщательно выбирают заказываемые услуги, руководствуясь критерием — цена — качество — полезность;

3. Макси — хотят и могут потреблять товары и услуги высокого качества, для них цена не является определяющим критерием, но они прекрасно разбираются в том, что сколько может стоить. Для них необременительно обращаться за услугами в лучшие автосервисы Томска. Для них нередко важным является удовлетворение своих амбиций.

Персонал предприятия способен выполнить работу на любом уровне. Однако состязаться в цене с работающим нелегально гаражным специалистом предприятие заведомо не сможет. Поэтому ориентация на потребителя мини, как основного потребителя продукта фирмы, невозможна — просто приведет к разорению и закрытию. Также нереально дождаться стабильного потока потребителей группы макси, чтобы работать только с ними. В этой категории предприятие начинает конкурировать с мощными Томскими фирмами (SV-авто, фирма Техносервис, 12-вольт и др.), имеющими значительное количество платёжеспособного потребителя группы макси.

Сбыт (Ценообразование)

Услуги

Цена (руб.)

хромирование автомобильных дисков диска

1 400,00/шт

хромирование прочих изделий

1,50/см2

Планируемый объём поставок

Услуги

Ед. изм

2. 2010

3. 2010

4. 2010

5. 2010

6. 2010

7. 2010

8. 2010

9. 2010

10. 2010

11. 2010

12. 2010

1. 2011

2. 2011

хромирование диска

Шт

250

260

270

290

300

310

320

330

340

360

360

360

370

хромирование прочих изделий

см2

3000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

Услуга

3. 2011

4. 2011

5. 2011

6. 2011

7. 2011

8. 2011

9. 2011

10. 2011

11. 2011

12. 2011

хромирование диска

400

420

480

500

500

500

500

450

450

450

хромирование прочих изделий

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

3 000

Организация производства

Здание

Здание для размещения предприятия, специализирующегося на предоставлении услуг по хромированию металлических изделий, располагается на одной из центральных улиц города Томска по адресу: ул. Мичурина, 114. Местоположение характеризуется несколькими положительными моментами:

— Территория перед зданием и в нутрии залита бетоном, подъездные пути асфальтированы.

— Имеется все необходимые коммуникации (отопление, водоснабжение, электроснабжение)

— Высота потолков составляет 6 метров, что даёт возможность для использования специального подъемного оборудования

Занимаемое помещение общей площадью 100 м². Тимофеев А. И. арендует эту площадь на выгодных для себя условиях и имеет возможность возобновить договор аренды по истечении этого срока. Данное помещение полностью готово к эксплуатации: проведена реконструкция и перепланировка.

Состав основного оборудования

На момент реализации проекта предприниматель имеет в собственности часть необходимого оборудования:

— оборудование для металлопокрытия «Мето-Хром»;

— промышленный компрессор.

Дополнительно для развития проекта и расширения ассортимента услуг запланировано приобретение следующего оборудования:

— дистиллятор;

— подъемник;

— вытяжка;

— инфракрасный обогреватель (5 штук);

— тепловая пушка.

Технология нанесения металлопокрытия

Для процесса химической металлизации используется дистиллированная вода. При попадании в воду даже небольших количеств органических веществ, солей и прочих загрязнений в растворы химических реагентов может отразиться на качестве зеркального металлического покрытия.

Перед проведением процесса металлизации на компрессор устанавливаются дополнительные фильтры для очистки воздуха от частиц масла, пыли и водного конденсата.

Сначала поверхность детали подготавливается также, как и перед обычным процессом окраски. Для этого используются обычные расходные материалы: шкурка, полировочная губка, скотч-брайт, а также автомобильные акриловый грунт. Если деталь не имеет поверхностных дефектов, то её необходимо только заматовать и обезжирить.

После этого с помощью стандартного краскораспылительного пистолета на поверхность детали при комнатной температуре и нормальной влажности наносится несколько слоев связующего грунта. Затем, после непродолжительной просушки (10−15 минут при t 30−40?С или 20−30 минут при комнатной температуре) на деталь наносятся несколько слоев связующего грунта до получения однородного стекловидного покрытия. После этого проводится сушка связующего грунта. Для полной просушки грунта требуется 1 час при t 60−65?С или 7−8 часов при комнатной температуре.

Для нанесения зеркального металлического покрытия, обладающего высокой отражательной способностью, используется установка для химической металлизации «Мета-Хром».

После нанесения зеркального металлического покрытия необходимо просушить деталь в течении 15−20 минут при t 40−45? С или в течении 1,5−2 часов при комнатной температуре.

После просушки на поверхность наносят несколько слоев защитного лака.

План персонала

В современных условиях именно важно привлечь в компанию квалифицированных специалистов того или иного профиля. Это определяет выбор работ, которые будет предоставлять предприниматель. Для формирования кадрового состава будет изучен рынок труда.

Минимальная потребность в трудовых ресурсах проекта составляет 2 человека. Трудоустройство запланировано с 06. 05. 2010 года. В профессионально-квалификационном разрезе для реализации проекта требуются рабочий по подготовке поверхностей изделий для нанесения покрытий и маляр-подготовщик. При необходимости обучение отдельным видам работ возможно на предприятии.

В дальнейшем запланировано трудоустройство слесаря-моториста с 01. 07. 2010 года.

План по персоналу

Должность

Кол-во

Зарплата (руб/мес.)

Общий фонд

Производство

подготовщик

1

6200

138 600

Маляр — подготовщик

1

6200

138 600е

слесарь-моторист

1

6200

126 400

Запланировано увеличение оплаты труда наемных работников в течение первого года реализации проекта на 13,3%.

К-Ф. Затраты на персонал (по списку должностей) (руб.)

Строка

5. 2010

6. 2010

7. 2010

8. 2010

9. 2010

10. 2010

11. 2010

12. 2010

1. 2011

2. 2011

3. 2011

4. 2011

подготовщик

6 000

6 200

6 200

6 200

6 500

6 500

6 500

6 800

6 800

7 000

7 000

7 100

маляр-подготовщик

6 000

6 200

6 200

6 200

6 500

6 500

6 500

6 800

6 800

7 000

7 000

7 100

слесарь-моторист

6 200

6 200

6 500

6 500

6 500

6 800

6 800

7 000

7 000

7 100

ИТОГО

12 000

12 400

18 600

18 600

19 500

19 500

19 500

20 400

20 400

21 000

21 000

21 300

Строка

5. 2011

6. 2011

7. 2011

8. 2011

9. 2011

10. 2011

11. 2011

12. 2011

подготовщик

7 100

7 300

7 300

7 500

7 500

7 700

7 700

7 700

маляр-подготовщик

7 100

7 300,00

7 300

7 500

7 500

7 700

7 700

7 700

слесарь-моторист

7 100

7 300,00

7 300

7 500

7 500

7 700

7 700

7 700

ИТОГО

21 300

21 900

21 900

22 500

22 500

23 100

23 100

23 100

Затраты на оказание услуг

Основные затраты предпринимательского проекта связаны с приобретением расходных материалов, спецодежды для персонала, коммунальные платежи.

Описание рисков

В процессе реализации данного проекта предприятие может столкнуться со многим количеством рисков. Основными факторами рисков является колебания спроса в зависимости от сезонов и новизны услуг для первомайского рынка.

Политические риски связаны с частыми изменениями экономического, налогового и банковского законодательства в России. Меры по снижению рисков:

" Участие в формировании внешней деловой среды;

" Активное взаимодействие руководителя предприятия с администрацией и партнерами;

" Участие в программах развития малого бизнеса.

Юридические риски связаны с несовершенством законодательства, возможно нечеткое оформление документов, договоров, что приведет к замедлению сроков реализации проекта. Меры по снижению рисков:

" Четкая и однозначная формулировка статей в договорах, в том числе трудовых договорах;

" Четкое и своевременное оформление документов;

" Привлечение специалистов — практиков для оформления документов и договоров.

Производственные риски связаны в первую очередь с эксплуатацией оборудования в тяжелых условиях сибирского климата. Меры по снижению рисков:

" Своевременный и жесткий контроль за состоянием оборудования;

" Регламентные работы;

" Подбор квалифицированных кадров, обучение и переподготовка;

" Проведения инструктажа и экзамена по технике безопасности;

" Четкое соблюдение правил эксплуатации и ремонта оборудования.

Социальные риски могут возникнуть по причине текучести кадров, напряженности между собственником и коллективом. Меры по снижению рисков:

" Подбор профессиональных кадров, а именно: тестирование, заключение договоров с испытательным сроком;

" Разработка стимулирования персонала, имеется ввиду заинтересованность работников в прибыли предприятия;

" Разработка эффективного метода формирования и распределения фонда оплаты труда.

Маркетинговые риски связаны с возможными задержками выхода на рынок, ошибочным выбором маркетинговой и рекламной стратегии. Задержка начала реализации проекта может быть следствием несвоевременной поставки оборудования. Меры по снижению рисков:

" Совершенствование маркетинговой стратегии;

" Разработка и реализация плана маркетинга;

" Активная работа с потребителями

" Стимулирование сбыта;

Финансовые риски связаны с реализацией услуг, то есть неравномерным поступлением выручки. Меры по снижению рисков:

" Детальное изучение требований, предъявляемых к качеству и доступности услуг;

" Разработка и реализация системы контроля качества на все услуги;

" Грамотное снижение издержек производства;

" Разработка и внедрение инвестиционно-финансовой стратегии ради обеспечения прибыльного функционирования бизнеса;

" Постоянный контроль за поступлением средств для своевременного расчета с партнерами по бизнесу.

Риск утраты финансовой устойчивости может возникнуть при увеличении обязательств перед бюджетом при увеличении объемов производства и штатной численности работников, а так же перед кредиторами.

Финансовый план

Общая потребность в капитале

Общая стоимость проекта — 604 500 рублей,

Для реализации проекта необходимо следующее оборудование:

— оборудование для металлопокрытия «Мето-Хром»;

— промышленный компрессор;

— дистиллятор;

— подъемник;

— вытяжка;

— инфракрасный обогреватель (5 штук);

— тепловая пушка.

Собственные средства

Вложение собственных средств претендента в реализацию проекта составляют 304 500 рублей. На собственные средства приобретено:

— оборудование для металлопокрытия «Мето-Хром» стоимостью 199 500 рублей;

— промышленный компрессор стоимостью 105 000 рублей;

Государственная поддержка проекта

В рамках конкурса предпринимательских проектов «Бизнес-старт» планируется получение субсидирование затрат на приобретение оборудования. Предполагаемая сумма субсидии — 300 000 рублей. На эти средства планируется приобрести следующее оборудование:

— дистиллятор стоимостью 50 000 рублей;

— подъемник стоимостью 70 000 рублей;

— вытяжка стоимостью 100 000 рублей;

— инфракрасный обогреватель (5 штук) на общую сумму 25 000 рублей;

— тепловая пушка стоимостью 55 000 рублей.

Показатели экономической эффективности

Одним из главных инструментов анализа инвестиционного проекта являются показатели эффективности инвестиций.

Период окупаемости, т. е. время, требуемое для покрытия начальных инвестиций за счет чистого денежного потока для данного проекта составляет 4 месяца.

Средняя норма рентабельности, т. е. доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализациями и величиной начальных инвестиций, составляет 129,41%.

Показатель индекса прибыльности проекта демонстрирует относительную величину доходности проекта. Он определяет сумму прибыли на единицу инвестированных средств. Для данного проекта индекс прибыльности составил 5,08.

Бюджетный эффект проекта демонстрируется количеством уплачиваемых налогов в течение всего срока реализации проекта (тыс. руб):

2010 г — 61,74

2011 г — 92,7.

Прибыли-убытки (руб.)

Строка

2. 2010

3. 2010

4. 2010

5. 2010

6. 2010

7. 2010

8. 2010

9. 2010

10. 2010

11. 2010

12. 2010

Валовой объем продаж

354 500,00

368 500,00

382 500,00

410 500,00

424 500,00

438 500,00

452 500,00

466 500,00

480 500,00

508 500,00

508 500,00

Чистый объем продаж

349 940,10

363 940,10

377 940,10

408 781,85

420 792,25

434 792,25

448 792,25

462 792,25

476 792,25

504 792,25

504 792,25

Материалы и комплектующие

114 600,00

119 100,00

123 600,00

132 600,00

137 100,00

141 600,00

146 100,00

150 600,00

155 100,00

164 100,00

164 100,00

Сдельная зарплата

72 402,80

75 257,80

78 112,80

83 822,80

86 677,80

89 532,80

92 387,80

95 242,80

98 097,80

103 807,80

103 807,80

Суммарные прямые издержки

187 002,80

194 357,80

201 712,80

216 422,80

223 777,80

231 132,80

238 487,80

245 842,80

253 197,80

267 907,80

267 907,80

Валовая прибыль

162 937,30

169 582,30

176 227,30

192 359,05

197 014,45

203 659,45

210 304,45

216 949,45

223 594,45

236 884,45

236 884,45

Административные издержки

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

Производственные издержки

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

Маркетинговые издержки

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

Зарплата производственного персонала

13 704,00

14 160,80

21 241,20

21 241,20

22 269,00

22 269,00

22 269,00

23 296,80

Суммарные постоянные издержки

18 200,00

18 200,00

18 200,00

31 904,00

32 360,80

39 441,20

39 441,20

40 469,00

40 469,00

40 469,00

41 496,80

Другие издержки

304 500,00

150 000,00

95 000,00

Прибыль до выплаты налога

-159 762,70

151 382,30

158 027,30

160 455,05

14 653,65

69 218,25

170 863,25

176 480,45

183 125,45

196 415,45

195 387,65

Налогооблагаемая прибыль

115 387,00

160 455,05

14 653,65

69 218,25

170 863,25

176 480,45

183 125,45

196 415,45

195 387,65

Чистая прибыль

-159 762,70

151 382,30

158 027,30

160 455,05

14 653,65

69 218,25

170 863,25

176 480,45

183 125,45

196 415,45

195 387,65

Строка

1. 2011

2. 2011

3. 2011

4. 2011

5. 2011

6. 2011

7. 2011

8. 2011

9. 2011

10. 2011

11. 2011

12. 2011

Валовой объем продаж

508 500,00

522 500,00

564 500,00

592 500,00

676 500,00

704 500,00

704 500,00

704 500,00

704 500,00

634 500,00

634 500,00

634 500,00

Чистый объем продаж

504 792,25

518 792,25

560 792,25

588 792,25

672 792,25

700 792,25

700 792,25

700 792,25

700 792,25

630 792,25

630 792,25

630 792,25

Материалы и комплектующие

164 100,00

168 600,00

182 100,00

191 100,00

218 100,00

227 100,00

227 100,00

227 100,00

227 100,00

204 600,00

204 600,00

204 600,00

Сдельная зарплата

103 807,80

106 662,80

115 227,80

120 937,80

138 067,80

143 777,80

143 777,80

143 777,80

143 777,80

129 502,80

129 502,80

129 502,80

Суммарные прямые издержки

267 907,80

275 262,80

297 327,80

312 037,80

356 167,80

370 877,80

370 877,80

370 877,80

370 877,80

334 102,80

334 102,80

334 102,80

Валовая прибыль

236 884,45

243 529,45

263 464,45

276 754,45

316 624,45

329 914,45

329 914,45

329 914,45

329 914,45

296 689,45

296 689,45

296 689,45

Административные издержки

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

5 700,00

Производственные издержки

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

10 000,00

Маркетинговые издержки

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

2 500,00

Зарплата производственного персонала

23 296,80

23 982,00

23 982,00

24 324,60

24 324,60

25 009,80

25 009,80

25 695,00

25 695,00

26 380,20

26 380,20

26 380,20

Суммарные постоянные издержки

41 496,80

42 182,00

42 182,00

42 524,60

42 524,60

43 209,80

43 209,80

43 895,00

43 895,00

44 580,20

44 580,20

44 580,20

Другие издержки

Прибыль до выплаты налога

195 387,65

201 347,45

221 282,45

234 229,85

274 099,85

286 704,65

286 704,65

286 019,45

286 019,45

252 109,25

252 109,25

252 109,25

Налогооблагаемая прибыль

195 387,65

201 347,45

221 282,45

234 229,85

274 099,85

286 704,65

286 704,65

286 019,45

286 019,45

252 109,25

252 109,25

252 109,25

Чистая прибыль

195 387,65

201 347,45

221 282,45

234 229,85

274 099,85

286 704,65

286 704,65

286 019,45

286 019,45

252 109,25

252 109,25

252 109,25

Кэш-фло (руб.)

Строка

2. 2010

3. 2010

4. 2010

5. 2010

6. 2010

7. 2010

8. 2010

9. 2010

10. 2010

11. 2010

12. 2010

1. 2011

2. 2011

Поступления от продаж

354 500,00

368 500,00

382 500,0

410 500,0

424 500,00

438 500,0

452 500,0

466 500,0

480 500,0

508 500,00

508 500,00

508 500,00

522 500,00

Затраты на материалы и комплектующие

114 670,00

119 100,00

123 600,0

132 600,0

137 100,00

141 600,0

146 100,0

150 600,0

155 100,0

164 100,00

164 100,00

164 100,00

168 600,00

Затраты на сдельную заработную плату

63 430,00

65 900,00

68 400,00

73 400,00

75 900,00

78 400,00

80 900,00

83 400,00

85 900,00

90 900,00

90 900,00

90 900,00

93 400,00

Суммарные прямые издержки

178 100,00

185 000,00

192 000,0

206 000,0

213 000,00

220 000,0

227 000,0

234 000,0

241 000,0

255 000,00

255 000,00

255 000,00

262 000,00

Общие издержки

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

Затраты на персонал

12 000,00

12 400,00

18 600,00

18 600,00

19 500,00

19 500,00

19 500,00

20 400,00

20 400,00

21 000,00

Суммарные постоянные издержки

18 200,00

18 200,00

18 200,00

30 200,00

30 600,00

36 800,00

36 800,00

37 700,00

37 700,00

37 700,00

38 600,00

38 600,00

39 200,00

Налоги

18 360,60

13 679,70

34 378,20

9985,80

42 514,80

11 123,25

46 448,20

11 123,25

Кэш-фло от операционной деятельности

158 200,00

146 939,40

158 620,3

174 300,0

146 521,80

171 714,2

188 700,0

152 285,2

190 676,75

215 800,00

168 451,80

203 776,75

221 300,00

Другие издержки подготовительного периода

304 500,00

150 000,00

95 000,00

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

-304 500,00

-150 000,00

-95 000,00

Баланс наличности на начало периода

-29 700,00

-176 000,0

-29 060,6

129 559,7

303 859,70

300 381,5

377 095,7

565 795,7

718 080,9

908 757,65

1 124 557,65

1 293 009,45

1 496 786,20

Баланс наличности на конец периода

-176 000,0

-29 060,60

129 559,7

303 859,7

300 381,50

377 095,7

565 795,7

718 080,9

908 757,65

1 124 557,65

1 293 009,45

1 496 786,2

1 718 086,2

Кэш-фло (руб.) (продолжение)

Строка

3. 2011

4. 2011

5. 2011

6. 2011

7. 2011

8. 2011

9. 2011

10. 2011

11. 2011

12. 2011

Поступления от продаж

564 500,00

592 500,00

676 500,00

704 500,00

704 500,00

704 500,00

704 500,00

634 500,00

634 500,00

634 500,00

Затраты на материалы и комплектующие

182 100,00

191 100,00

218 100,00

227 100,00

227 100,00

227 100,00

227 100,00

204 600,00

204 600,00

204 530,00

Затраты на сдельную заработную плату

100 900,00

105 900,00

120 900,00

125 900,00

125 900,00

125 900,00

125 900,00

113 400,00

113 400,00

113 370,00

Суммарные прямые издержки

283 000,00

297 000,00

339 000,00

353 000,00

353 000,00

353 000,00

353 000,00

318 000,00

318 000,00

317 900,00

Общие издержки

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

18 200,00

Затраты на персонал

21 000,00

21 300,00

21 300,00

21 900,00

21 900,00

22 500,00

22 500,00

23 100,00

23 100,00

23 100,00

Суммарные постоянные издержки

39 200,00

39 500,00

39 500,00

40 100,00

40 100,00

40 700,00

40 700,00

41 300,00

41 300,00

41 300,00

Налоги

49 359,20

11 123,25

59 242,40

11 123,25

63 133,20

11 123,25

58 149,00

Кэш-фло от операционной деятельности

192 940,80

244 876,75

298 000,00

252 157,60

300 276,75

310 800,00

247 666,80

264 076,75

275 200,00

217 151,00

Другие издержки подготовительного периода

Кэш-фло от инвестиционной деятельности

Баланс наличности на начало периода

1 718 086,20

1 911 027,00

2 155 903,75

2 453 903,75

2 706 061,35

3 006 338,10

3 317 138,10

3 564 804,90

3 828 881,65

4 104 081,65

Баланс наличности на конец периода

1 911 027,00

2 155 903,75

2 453 903,75

2 706 061,35

3 006 338,10

3 317 138,10

3 564 804,90

3 828 881,65

4 104 081,65

4 321 232,65

Эффективность инвестиций

Показатель

Рубли

Период окупаемости — PB, мес.

4

Дисконтированный период окупаемости — DPB, мес.

4

Средняя норма рентабельности — ARR, %

129,41

Чистый приведенный доход — NPV

4 321 233

Индекс прибыльности — PI

5,08

Период расчета интегральных показателей — 24 мес.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой