Планирование деятельности компьютерного клуба "Pixel"

Тип работы:
Бизнес-план
Предмет:
Маркетинг


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Курсовая работа

Планирование деятельности компьютерного клуба «Pixel»

Резюме

В связи с растущим спросом на компьютерные развлечения, в том числе в г. Санкт-Петербурге, повседневным использованием сети интернет и всевозможными компьютерными новшествами, актуальным видится создание клуба для удовлетворения данных потребностей. Также благоприятной средой для данного рода бизнеса будет являться то, что спрос на компьютерные развлечения и услуги интернета является постоянным и мало зависит от сезонности.

Качество обслуживания и ассортимент предоставляемых услуг обеспечит необходимую конкурентоспособность проекта, а выгодное местоположение обуславливает постоянный приток посетителей.

Ценовая политика формируется не только согласно затратному методу, но и учитывая положение проекта в конкурентной среде, что позволит занять устойчивую нишу на рынке, не прибегая к снижению затрат.

Так как спрос на компьютерные развлечения и услуги интернета является постоянным и мало зависит от сезонности, то вопрос занятия клу бом части сегмента рынка компьютерных развлечений является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке.

Поскольку предприятие предполагает услуги интеллектуального характера, направленные на развитие потребителей, то проект в целом несет в себе и социальную составляющую.

Для создания такого клуба потребуются средства в размере 1 110 000 рублей. На момент создания клуба у организатора имеется 110 000 рублей собственных средств, а также планируется взять кредит в СБЕРБАНКЕ РФ на сумму 1 000 000 рублей под 18% на 3 года с ежемесячной выплатой кредита методом начисления процентов на уменьшающийся остаток.

Все вложенные средства полностью окупаются через 1,13 года.

Расчёт финансовых показателей выявил следующие параметры:

Срок окупаемости данного проекта составит 1,13 года,

Уровень безубыточности 0,7,

Чистая текущая стоимость проекта 1 087 048,40 руб. ,

Внутренняя норма доходности проекта 78%.

Внимательно изучив рынок данной продукции, спрос и сегментацию потребителей, конкурентную среду, можно сделать вывод о привлекательности и актуальности проекта.

А учитывая при этом его финансовые показатели, реализация такого проекта представляется вполне обоснованной и целесообразной.

компьютерный клуб конкурентный финансовый

Основная идея и предыстория проекта

Задачей данного бизнес-плана является открытие компьютерного клуба «Pixel», который будет оказывать услуги по предоставлению во временное пользование компьютеров с установленными на них современными играми, а так же предоставление услуг интернета, запись CD-R и DVD-R, услуги сканера и принтера. Клуб должен быть оформлен на высоком уровне и предлагать услуги отличного качества, т. е. поставлять на рынок конкурентоспособную услугу.

Так как спрос на компьютерные развлечения и услуги интернета является постоянным и мало зависит от сезонности, то вопрос занятия клубом части сегмента рынка компьютерных развлечений является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке.

Создание такого рода клуба предполагает учреждение общества с ограниченной ответственностью. ООО «Пиксель» будет зарегистрировано 1 июня 2009

Для регистрации клуба потребуется регистрация в комитете по малому бизнесу — 1600 руб. и сертификация — 2000 руб.

Учредителем указанной фирмы выступает Василий Иванович Пушкарев с минимальным уставным капиталом, составляющим 110 000 рублей. Средства на открытие компьютерного клуба он берет в СБЕРБАНКЕ РФ на сумму 1 000 000 руб. со сроком погашения 3 года и под 18% годовых.

В связи с небольшой выручкой (не превышающей 1 000 000 руб. в месяц) будет применена упращеная система налогообложения, налог на прибыль будет начисляться на доход по ставке 6%.

Анализ и сегментация рынка

Клуб «Pixel» создается с целью предоставления в аренду населению компьютерных систем для удовлетворения его потребностей в компьютерных развлечениях, а также получения необходимой информации и возможности живого общения между собеседниками, находящимися в нескольких километрах друг от друга.

Так как компьютерные клубы существуют уже порядка 10 лет, то уже успела сформироваться средняя статистическая информация по клиентам:

Возраст посетителей

Рис.

Из диаграммы видно:

— основной массив клиентов 67% колеблется от 10 до 17 лет — это школьники и первокурсники институтов, их основная цель это развлечения в виде компьютерных игр по локальной сети и через интернет;

— 26 % — это студенты старших курсов, основной целью которых может являться пользование интернетом, распечатка всевозможных видов документов и запись скаченных файлов на CD-R и DVD-R носители;

— 7% — старшее поколение, в основном приходят сделать ксерокопию документов.

Поскольку деятельность данной организации в основном ориентирована на подростков в возрасте от 10 до 17 лет, то наличие по соседству общеобразовательных школ № 93, 111 и 470 позволит сформировать необходимый спрос на услуги, даже не смотря на наличие одного конкурента. Кроме того, создание благоприятной атмосферы клуба, активная реклама, высокоскоростные компьютеры, новейшие игры, услужливый и общительный персонал должны положительно повлиять на потребителей услуг фирмы, сформировав постоянную клиентуру.

Клуб будет арендовать помещение по адресу Гражданский проспект дом 30, это будет второй этаж пристройки к общежитию «ИМОП» недалеко от станции метро Академическая, а так же от Санкт-Петербургского Государственного Политехнического университета. Местоположение выбрано с расчетом не только выше указанных данных, а также привлечением иностранных студентов.

Анализ конкурентной среды

Главным конкурентом клуба «Pixel» будет являться компьютерный клуб «Бристоль» находящийся в этом же микрорайоне и оказывающий идентичный вид услуг. Главным преимуществом нашего клуба будет являться более мощные компьютеры, так как техника конкурента уже морально и физически устарела, а так же оказание услуг иностранным студентам. В связи с растущим спросом на данные виды услуг открытие нашего компьютерного клуба теоретически недолжно вызвать никакой конкуренции.

Сравнительный анализ

Таблица

Параметр сравнения

«Бристоль»

«Pixel»

Местоположение

Арендует помещение в средней школе № 470

Арендует помещение в пристройке «ИМОП»

Время присутствия на рынке

8 лет

-

Цены

Средне городской уровень цен

Ориентация на конкурента

Производительность оборудования

Обновление техники было произведено в конце 2007 года

Закупка более мощного оборудования в 2009 году

Работа без нарушений законодательства

Использование только лицензионного ПО

Использование только лицензионного ПО

Уровень комфорта

Просторное помещение, без кондиционера и неудобными компьютерными стульями

Просторное помещение с кондиционером и удобными компьютерными креслами

Таблица. SWOT-анализ ООО «Пиксель»

Сильные стороны

Возможности

1. Высокопроизводительные компьютеры

2. Наличие высокоскоростного интернета

3. Удачное месторасположение

1. Ненасыщенность рынка, возможности роста

2. Уменьшение предубежденности против товара

3. повышение информационного уровня потребления

Слабые стороны

Угрозы

1. Отсутствие постоянной клиентуры

2. Низкая популярность на рынке

3. Отсутствие репутации

1. Конкуренция со стороны уже имеющегося компьютерного клуба

2. Низкая посещаемость клуба

План маркетинга

Компьютерный клуб «Pixel» планируется открыть в июле 2009 года, за месяц до этого будут развешаны объявления с рекламой данного клуба в данном микрорайоне. Так же перед открытием будет проводится анкетирование с целью выявления потребностей будущих клиентов в данном виде услуг и предварительное построение графиков загруженности оборудования компьютерного клуба.

На основе полученных данных о времени посещения клуба удалось составить график загруженности компьютеров в течение обычного и выходного дня.

Рис.

Как видно из графика, пик загруженности приходится на период времени с 14 до 19 часов. По данным анкетирования в этот период клиенту приходится ждать от 10 до 30 минут, а иногда от 30 и более минут, прежде чем компьютер будет свободен.

Рис.

Из второго графика видно, что в выходные дни или праздники количество посетителей резко возрастает. Пик приходится на время с 14 до 19 часов и на время с 00 до 8 часов. Но поскольку второй пик активности клиентов запланирован, так как ночное время оплачивается заранее, то досадной задержки, вызываемой необходимостью ожидания компьютера, не возникает.

Не вызывает сомнения тот факт, что на первых этапах работы предприятия добиться максимальной загруженности ЭВМ не представляется возможным из-за малой известности клуба. Однако по мере признания посетителями высокого качества оказываемых услуг, ООО «Пиксель» сможет укрепить свои позиции на рынке посредством продуктивной работы с постоянными клиентами. В связи с этим, развивающий маркетинг, применяемый на ранних стадиях реализации проекта, и имеющий своей целью превращение потенциального спроса в реальный, планируется сменить на поддерживающий для сохранения финансовых результатов деятельности клуба на относительно высоком уровне. Кроме того, поскольку загруженность компьютеров подвержена часовым колебаниям, предполагается использовать сглаживание спроса посредством гибких цен. Исходя из того, что посещаемость компьютерных клубов напрямую зависит от близости места жительства, учебы или работы, ООО «Пиксель» избрало для себя стратегию концентрированного маркетинга, которая заключается в сосредоточении усилий предприятия на одном или нескольких, но обязательно прибыльных сегментах рынка.

Ценовая политика

При определении цен на услуги клуба помимо покрытия общих затрат, целесообразным видится еще и ориентация на конкурентов, поскольку спрос на них зависит не только от их качества, но и от стоимости. Другими словами, каким бы мощным не было оборудования, если цены на сдачу его в аренду клиентам будут значительно выше, чем у фирм, предоставляющих аналогичные услуги, рассчитывать на получение высокой прибыли не стоит. Ценовая стратегия должна базироваться на посещаемости клуба и предполагает:

1. Использование механизма гибких цен в зависимости от времени приобретения услуги;

2. Высочайшее качество при тех же ценах, что и у конкурентов;

3. Разработку системы льгот и скидок постоянным клиентам.

Таким образом, предполагается установить следующие цены на услуги компьютерного клуба.

Таблица. Стоимость услуг компьютерного клуба «Pixel»

Наименование услуг

Цена

1 час игры с 9. 00 до 22. 00 (Ежедневно)

по 30 руб.

Утренний пакет с 9. 00 до12. 00 (3 ч. игры) (Ежедневно)

60 руб.

Пакет 3 часа и более с 10. 00 до 22. 00 (Ежедневно)

70 руб.

1 час работы на ПК с 22. 00 до 8. 00

по 20 руб.

Ночной пакет с 22. 00 до 8. 00 (10 часов) с воскресенья по четверг

120 руб.

Ночной пакет с 22. 00 до 8. 00 (10 часов) пятница, суббота

150 руб.

1 час (10 Мб трафика) работы на ПК c Интернетом с 9. 00 до 22. 00 (Ежедневно)

по 50 руб.

Каждый следующий Мб трафика

4 руб.

Таблица. Дополнительные услуги

Наименование услуг

Цена

Запись на CD-R клуба

30 руб.

Запись на CD-R клиента

20 руб.

Запись на DVD-R клуба

50 руб.

Запись на DVD-R клиента

40 руб.

Печать листа на принтере в черно-белом формате

3 руб.

Печать листа на принтере в цветном формате

6 руб.

Услуги сканера (1 страница)

10 руб.

Прогноз продаж

Основываясь на маркетинговые исследования и десяти летний опыт оказания данных видов услуг конкурирующими фирмами можно наблюдать тенденцию, что на раскрутку среднестатистического клуба в 20 компьютеров потребуется 3 месяца, при этом его загруженность на данный период будет составлять примерно 75%, в дальнейшем этот показатель увеличивается до 100%.

Исходя из предполагаемой загруженности оборудования на 75% (15 компьютеров), при условии, что в среднем ежедневно:

Основные услуги

С 9. 00 до 12. 00 (пакет на 3 часа) составит 60 руб. *12 ком-ов=720 руб.

С 9. 00 до 22. 00 (30 руб. час) составит 30 руб. *12 ком-ов*12 часов=3600 руб.

С 22. 00 до 8. 00 (будни) (пакет на 10 часов) составит 15 ком-ов*120 руб. =1800 руб.

С 22. 00 до 8. 00 (выходные) (пакет на 10 часов) составит 15 ком-ов*150 руб. =2250 руб.

Интернет составит 3ком-ра*50руб. *10часов=1500 руб.

Дополнительные гусли

Запись на CD-R клуба составит 30руб. *7шт. =210 руб.

Запись на CD-R клиента составит 20руб. *6шт. =160 руб.

Запись на DVD-R клуба составит 50руб. *6шт. =300 руб.

Запись на DVD-R клиента составит 40руб. *6шт. =240 руб.

Печать листа на принтере в черно-белом формате составит 3руб. *30копий=90 руб.

Печать листа на принтере в цветном формате составит 6руб. *15копий=90 руб.

Услуги сканера составят 10руб. *5копий=50 руб.

Предположим, что таким образом, выручка от услуг компьютерного клуба «Pixel» в месяц должна составить приблизительно 266 550 рублей. Такой прогноз рассчитан на первые 3 месяца, в дальнейшем планируется загруженность оборудования клуба на 100% и выручка 360 600 рублей в месяц.

Производственны план

Для создания клуба потребуется отапливаемое помещение площадью не менее 185 квадратных метров, а также компьютеры (20 компьютеров для сдачи в аренду, 1 компьютер для администраторов и 1 компьютер для директора), мебель, кондиционер. Поставщиком компьютерного оборудования выступит ООО «ЮЛМАРТ». Стоимость и характеристика компьютерной техники приведена в Таблице.

Таблица

Оборудование

Цена

Кол-во

Общая стоимость

ACER Aspire M1610 C2D-E4500(2. 20GHz), 2048Mb, 400Gb, DVD-RW, 512Mb HD 2600 Pro, GLAN, Wi-Fi, Vista HP, kb+mouse [91. 4DE7N. RBP]

17 220р.

22

378 840р.

LG L1742S (SF) Silver, 1280×1024, 8000: 1, 300cd/m2, 5ms

3 600р.

22

79 200р.

D-Link DWL-3500AP, 108Mbps 802. 11a/b/g, Wi-Fi Smart Access point

5 050р.

1

5 050р.

Наушники Sennheiser HD-201

710р.

22

15 620р.

Gembird SPG3-B-5PPB Black (1,5m) 5 розеток, максимальный ток нагрузки 10A

198р.

22

4 356р.

Кресло «Престиж»

1330р.

22

29 260р.

Стол

2000р.

22

44 000р.

Canon PIXMA MX700 A4, 4800×1200, 30ppm, 10/100Base-T Ethernet, USB 2. 0, LCD 1. 8″, printer/copier/scanner/fax

8 880р.

1

8 880р.

ИТОГО

565 206р.

Перед открытием компьютерного клуба необходимо произвести ремонт помещения, который оценивается в 45 000 рублей, а также распечатать и развесить рекламные объявления в данном микрорайоне затратив на это 10 000 рублей. Аренда помещения будет включать в себя коммунальные услуги, пользование кондиционером и составлять 46 250 рублей в месяц. За покупкой лицензионных версий программ стоит обращаться в российские представительства европейских компаний-производителей. Продуктами Microsoft занимается его российское отделение, а компьютерные видеоигры надо покупать в российских компаниях, имеющих на них лицензии. За пользование лицензией придется выплачивать 270 000 рублей в год. Учитывая средний расход материалов и цен поставщиков на закупку бумаги для печати, картриджей для принтера, чистых CD-R и DVD-R будет выделяться по 2000 рублей в месяц. Затраты на интернет составят 20 000 рублей в месяц.

Организационный план

Для успешной работы клуба необходимы: 1 директор (бухгалтер), 4 оператора компьютерного зала, 4 охранника и 1 уборщица. Клуб работает в 2 смены с 9. 00 до 8. 00 и1 час выделяется на полный отдых техники. Организационную структуру ООО «Пиксель» можно представить следующим образом:

Рис.

Основные обязанности:

Директор

1. Организация работы клуба таким образом, чтобы получать максимальную прибыль при минимальных издержках времени и капитала;

2. Планирование и координирование работы подчиненных;

3. Своевременное и полное предоставление отчетности о деятельности фирмы ее учредителям.

Оператор

1. Поддержание бесперебойного процесса работы компьютерной техники;

2. Помощь клиентам в случае возникновения затруднений в ходе наладки игрового процесса;

3. Принятие полной материальной ответственности за вверенную ему аппаратуру в случае ее повреждения или кражи.

Профессиональные требования к оператору компьютерного зала:

1. Совершенное знание компьютера как со стороны пользователя, так и со стороны технического специалиста;

2. Знание основных компьютерных игр, умение их настраивать;

3. Наличие практических навыков работы в интернете.

Охрана

Следить за соблюдением порядка в клубе;

Уборщица

1. поддержание чистоты и порядка как внутри помещения, так и на прилегающей к нему территории.

График работы:

Директор работает ежедневно (с понедельника по пятницу) с 9. 00 до 18. 00, операторы и охранники работают посменно по 12 часов с 10. 00 до 22. 00 и с 22. 00 до 10. 00 соответственно, уборщица производит уборку 3 раза в день: в 8. 00, 12. 00 и 16. 00.

Таблица. Заработная плата работников

1 месяц

2 месяц

3 месяц

4 месяц

5 месяц

6 месяц

7 месяц

8 месяц

9 месяц

10 месяц

11 месяц

12 месяц

ИТОГОза год

Директор

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

276 000

Оператор

(ноч. смена)

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

234 000

Оператор

(ноч. смена)

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

19 500

234 000

Оператор

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

204 000

Оператор

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

204 000

Охранник

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

180 000

Охранник

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

180 000

Охранник

(ноч. смена)

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

204 000

Охранник

(ноч. смена)

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

17 000

204 000

Уборщица

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

72 000

ИТОГО

166 000

166 000

166 000

166 000

166 000

166 000

166 000

166 000

166 000

166 000

166 000

166 000

1 992 000

За 2й и 3й год работы компьютерного клуба заработная плата работников не изменится.

График платежей по кредиту

Для открытия компьютерного клуба потребуются заемные средства в виде кредита со сроком на 36 месяцев в размере 1 000 000 рублей. Погашение будет происходить по схеме ежемесячной выплаты кредита с начислением процентов на остаток.

Таблица

Месяц

Процент по кредиту

Тело кредита

Итого в месяц

1

15 000

27 777,78

42 777,78

2

14 583,33

27 777,78

42 361,11

3

14 166,67

27 777,78

41 944,44

4

13 750

27 777,78

41 527,78

5

13 333,33

27 777,78

41 111,11

6

12 916,67

27 777,78

40 694,44

7

12 500

27 777,78

40 277,78

8

12 083,33

27 777,78

39 861,11

9

11 666,67

27 777,78

39 444,44

10

11 250

27 777,78

39 027,78

11

10 833,33

27 777,78

38 611,11

12

10 416,67

27 777,78

38 194,44

13

10 000

27 777,78

37 777,78

14

9583,333

27 777,78

37 361,11

15

9166,667

27 777,78

36 944,44

16

8750

27 777,78

36 527,78

17

8333,333

27 777,78

36 111,11

18

7916,667

27 777,78

35 694,44

19

7500

27 777,78

35 277,78

20

7083,333

27 777,78

34 861,11

21

6666,667

27 777,78

34 444,44

22

6250

27 777,78

34 027,78

23

5833,333

27 777,78

33 611,11

24

5416,667

27 777,78

33 194,44

25

5000

27 777,78

32 777,78

26

4583,333

27 777,78

32 361,11

27

4166,667

27 777,78

31 944,44

28

3750

27 777,78

31 527,78

29

3333,333

27 777,78

31 111,11

30

2916,667

27 777,78

30 694,44

31

2500

27 777,78

30 277,78

32

2083,333

27 777,78

29 861,11

33

1666,667

27 777,78

29 444,44

34

1250

27 777,78

29 027,78

35

833,3333

27 777,78

28 611,11

36

416,6667

27 777,78

28 194,44

ИТОГО

1 277 500

Финансовые результаты

Исходя из неполной загруженности компьютерного клуба в первые 3 месяца (1й квартал) планируется оплатить некоторые расходы заранее:

Оплата аренды составит 46 250 руб. *3 мес. =138 750 руб.

Закупка расходных материалов составит 2000 руб.* 3 мес.= 6000 руб.

Расходы на рекламу составят 2000 руб.* 3 мес.= 6000 руб.

Оплата Интернета составит 20 000 руб.* 3 мес.= 60 000 руб

Амортизация будет начисляться по линейному методу под 10% в год

А=565 206 руб. *10%/12 месяцев=4 710 руб. в месяц

Таблица. План прибылей и убытков за первый год

Наименование

1-й месяц

2-й месяц

3-й месяц

4-й месяц

5-й месяц

6-й месяц

7-й месяц

8-й месяц

9-й месяц

10-й месяц

11-й месяц

12-й месяц

Доходы

Выручка

266 550

266 550

266 550

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

Итого доходов

266 550

266 550

266 550

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

Расходы

Аренда

0

0

0

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

Амортизация

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

Заплата работников

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

Зарплата директора

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

Отчисления в пенсионный фонд

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

Закупка расходных материалов

0

0

0

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Оплата процентов по кредиту

15 000

14 583

14 167

13 750

13 333

12 917

12 500

12 083

11 667

11 250

10 833

10 417

Реклама

0

0

0

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Оплата интернета

0

0

0

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

Итого расходов

208 950

208 533

208 117

277 950

277 533

277 117

276 700

276 283

275 867

275 450

275 033

274 617

Прибыль до уплаты налогов

57 600

58 017

58 433

82 650

83 067

83 483

83 900

84 317

84 733

85 150

85 567

85 983

Налог на прибыль

7997

7997

7997

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

Чистая прибыль

49 603

50 020

50 437

71 832

72 249

72 665

73 082

73 499

73 915

74 332

74 749

75 165

Выплата тела кредита

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

Прибыль после уплаты кредита

21 826

22 242

22 659

44 054

44 471

44 888

45 304

45 721

46 138

46 554

46 971

47 388

Таблица. План прибыли и убытков

Наименование

1 год

2 год

3 год

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

Доходы

Выручка

799 650

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

Итого доходов

799 650

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

Расходы

Аренда

0

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

Амортизация

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

Заплата работников

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

Зарплата директора

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

Отчисления в пенсионный фонд

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

Закупка расходных материалов

0

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

Оплата процентов по кредиту

43 750

40 000

36 250

32 500

28 750

25 000

21 250

17 500

13 750

10 000

6250

2500

Реклама

0

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

Оплата интернета

0

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

Итого расходов

625 600

832 600

828 850

825 100

821 350

817 600

813 850

810 100

806 350

802 600

798 850

795 100

Прибыль до уплаты налогов

174 050

249 200

252 950

256 700

260 450

264 200

267 950

271 700

275 450

279 200

282 950

286 700

Налог на прибыль

23 990

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

Чистая прибыль

150 060

216 746

220 496

224 246

227 996

231 746

235 496

239 246

242 996

246 746

250 496

254 246

Выплата тела кредита

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

Прибыль после уплаты кредита

66 727

133 413

137 163

140 913

144 663

148 413

152 163

155 913

159 663

163 413

167 163

170 913

Таблица. План движения денежных средств

Период

0

1 год

2 год

3 год

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

Сальдо начальное

9 044

89 901

237 444

388 737

273 779

432 572

595 115

761 407

661 450

835 242

1 012 785

1 194 078

Собственные средства

110 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Заемные средства

1 000 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Выручка

0

799 650

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

Оборудование

565 206

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Лицензионное ПО

270 000

0

0

0

270 000

0

0

0

270 000

0

0

0

0

Ремонт

45 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Аренда

138 750

0

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

Оплата интернета

60 000

0

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

Закупка расходных материалов

6000

0

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

Реклама

16 000

0

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

Заплата работников

0

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

Зарплата директора

0

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

Отчисления в пенсионный фонд

0

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

Налог на прибыль

0

23 990

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

Выплата кредита

0

127 083

123 333

119 583

115 833

112 083

108 333

104 583

100 833

97 083

93 333

89 583

85 833

ИТОГО РАСХОДОВ

1 100 956

718 793

934 257

930 507

1 196 757

923 007

919 257

915 507

1 181 757

908 007

904 257

900 507

896 757

Сальдо конечное

9 044

89 901

237 444

388 737

273 779

432 572

595 115

761 407

661 450

835 242

1 012 785

1 194 078

1 379 121

Расчет эффективности проекта

РАСЧЕТ NPV

NPV =

РАСЧЕТ IRR

При 15 % дисконтирования

NPV =

При 79 % дисконтирования

NPV =

IRR =%

Таблица. Расчет срока окупаемости

0

1 год

2 год

3 год

инвестиции

-1 000 000

отдача

868 069

991 004

1 051 004

сальдо сум-го потока

-1 000 000

868 069

991 004

1 051 004

сальдо нак-го потока

-1 000 000

-131 932

859 073

1 910 077

X=

Окупаемость: 1,13 года

РАСЧЕТ УРОВНЯ БЕЗУБЫТОЧНОСТИ

УБ=9 577 952/(9 577 952+3121498)=0,7

Анализ чувствительности проекта

При изменении ставки дисконтирования

При базовой ставке дисконтирования 18% NPV составляет 1 087 048,40

При уменьшении ставки дисконтирования на 1% NPV составляет 1 122 096,69

? NPV=1 087 048,40−1 122 096,69=-35 048,29

Изменение по сравнению с базовым вариантом составляет 3%

При увеличении ставки дисконтирования на 1% NPV составляет 1 052 963,88

? NPV=1 087 048,40−1 052 963,88=34 084,52

Изменение по сравнению с базовым вариантом составляет 3%

При изменении выручки

При уменьшении выручки на 10% NPV составляет 197 616,24

? NPV=1 087 048,40−197 616,2=889 432,16

Изменение по сравнению с базовым вариантом составляет 82%

При увеличении выручки на 10% NPV составляет 1 976 480,55

? NPV=1 087 048,40−1 976 480,55=-889 432,15

Изменение по сравнению с базовым вариантом составляет 82%

Вывод

Приоритетным финансовым показателем проекта является величина NPV (чистая дисконтированная стоимость проекта). Она составляет 1 087 048,40 руб.

Расчёт внутренней нормы доходности выявил величину 78%. Это максимальная ставка дисконта, при которой мы можем выплачивать кредит безубыточно.

Срок окупаемости составляет 1,13 года. Это минимальное время, за которое вложенные средства полностью окупятся

Проведя анализ чувствительности, мы выявили ключевой параметр, который влияет на эффективность проекта. Таким параметром является объем выручки, поскольку изменение его в большую или меньшую сторону вызывает наиболее ощутимую реакцию изменения основного показателя эффективности (NPV).

Рассчитав уровень безубыточности, мы получили необходимый объем продаж, при котором наш проект будет в состоянии покрыть все свои издержки, не получая прибыли.

В нашем случае уровень безубыточности составил 0,7 (при норме 0,6−0,7), что в принципе говорит об устойчивости проекта, но необходимо наблюдение и контроль над данными.

Таблица. План прибыли и убытков

Наименование

1 год

2 год

3 год

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

Доходы

Выручка

799 650

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

Итого доходов

799 650

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

Расходы

Аренда

0

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

Амортизация

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

14 130

Заплата работников

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

Зарплата директора

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

Отчисления в пенсионный фонд

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

Закупка расходных материалов

0

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

Оплата процентов по кредиту

43 750

40 000

36 250

32 500

28 750

25 000

21 250

17 500

13 750

10 000

6250

2500

Реклама

0

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

Оплата интернета

0

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

Итого расходов

625 600

832 600

828 850

825 100

821 350

817 600

813 850

810 100

806 350

802 600

798 850

795 100

Прибыль до уплаты налогов

174 050

249 200

252 950

256 700

260 450

264 200

267 950

271 700

275 450

279 200

282 950

286 700

Налог на прибыль

23 990

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

Чистая прибыль

150 060

216 746

220 496

224 246

227 996

231 746

235 496

239 246

242 996

246 746

250 496

254 246

Выплата тела кредита

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

83 333

Прибыль после уплаты кредита

66 727

133 413

137 163

140 913

144 663

148 413

152 163

155 913

159 663

163 413

167 163

170 913

Таблица. План движения денежных средств

Период

0

1 год

2 год

3 год

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

1-й квартал

2-й квартал

3-й квартал

4-й квартал

Сальдо начальное

9 044

89 901

237 444

388 737

273 779

432 572

595 115

761 407

661 450

835 242

1 012 785

1 194 078

Собственные средства

110 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Заемные средства

1 000 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Выручка

0

799 650

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

1 081 800

Оборудование

565 206

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Лицензионное ПО

270 000

0

0

0

270 000

0

0

0

270 000

0

0

0

0

Ремонт

45 000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Аренда

138 750

0

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

138 750

Оплата интернета

60 000

0

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

60 000

Закупка расходных материалов

6000

0

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

Реклама

16 000

0

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

6000

Заплата работников

0

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

429 000

Зарплата директора

0

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

69 000

Отчисления в пенсионный фонд

0

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

69 720

Налог на прибыль

0

23 990

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

32 454

Выплата кредита

0

127 083

123 333

119 583

115 833

112 083

108 333

104 583

100 833

97 083

93 333

89 583

85 833

ИТОГО РАСХОДОВ

1 100 956

718 793

934 257

930 507

1 196 757

923 007

919 257

915 507

1 181 757

908 007

904 257

900 507

896 757

Сальдо конечное

9 044

89 901

237 444

388 737

273 779

432 572

595 115

761 407

661 450

835 242

1 012 785

1 194 078

1 379 121

Для открытия компьютерного клуба потребуются заемные средства в виде кредита со сроком на 36 месяцев в размере 1 000 000 рублей. Погашение будет происходить по схеме ежемесячной выплаты кредита с начислением процентов на остаток.

Таблица

Месяц

Процент по кредиту

Тело кредита

Итого в месяц

1

15 000

27 777,78

42 777,78

2

14 583,33

27 777,78

42 361,11

3

14 166,67

27 777,78

41 944,44

4

13 750

27 777,78

41 527,78

5

13 333,33

27 777,78

41 111,11

6

12 916,67

27 777,78

40 694,44

7

12 500

27 777,78

40 277,78

8

12 083,33

27 777,78

39 861,11

9

11 666,67

27 777,78

39 444,44

10

11 250

27 777,78

39 027,78

11

10 833,33

27 777,78

38 611,11

12

10 416,67

27 777,78

38 194,44

13

10 000

27 777,78

37 777,78

14

9583,333

27 777,78

37 361,11

15

9166,667

27 777,78

36 944,44

16

8750

27 777,78

36 527,78

17

8333,333

27 777,78

36 111,11

18

7916,667

27 777,78

35 694,44

19

7500

27 777,78

35 277,78

20

7083,333

27 777,78

34 861,11

21

6666,667

27 777,78

34 444,44

22

6250

27 777,78

34 027,78

23

5833,333

27 777,78

33 611,11

24

5416,667

27 777,78

33 194,44

25

5000

27 777,78

32 777,78

26

4583,333

27 777,78

32 361,11

27

4166,667

27 777,78

31 944,44

28

3750

27 777,78

31 527,78

29

3333,333

27 777,78

31 111,11

30

2916,667

27 777,78

30 694,44

31

2500

27 777,78

30 277,78

32

2083,333

27 777,78

29 861,11

33

1666,667

27 777,78

29 444,44

34

1250

27 777,78

29 027,78

35

833,3333

27 777,78

28 611,11

36

416,6667

27 777,78

28 194,44

ИТОГО

1 277 500

Таблица. План прибылей и убытков за первый год

Наименование

1-й месяц

2-й месяц

3-й месяц

4-й месяц

5-й месяц

6-й месяц

7-й месяц

8-й месяц

9-й месяц

10-й месяц

11-й месяц

12-й месяц

Доходы

Выручка

266 550

266 550

266 550

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

Итого доходов

266 550

266 550

266 550

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

360 600

Расходы

Аренда

0

0

0

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

46 250

Амортизация

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

4710

Заплата работников

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

143 000

Зарплата директора

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

23 000

Отчисления в пенсионный фонд

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

23 240

Закупка расходных материалов

0

0

0

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Оплата процентов по кредиту

15 000

14 583

14 167

13 750

13 333

12 917

12 500

12 083

11 667

11 250

10 833

10 417

Реклама

0

0

0

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Оплата интернета

0

0

0

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

20 000

Итого расходов

208 950

208 533

208 117

277 950

277 533

277 117

276 700

276 283

275 867

275 450

275 033

274 617

Прибыль до уплаты налогов

57 600

58 017

58 433

82 650

83 067

83 483

83 900

84 317

84 733

85 150

85 567

85 983

Налог на прибыль

7997

7997

7997

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

10 818

Чистая прибыль

49 603

50 020

50 437

71 832

72 249

72 665

73 082

73 499

73 915

74 332

74 749

75 165

Выплата тела кредита

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

27 778

Прибыль после уплаты кредита

21 826

22 242

22 659

44 054

44 471

44 888

45 304

45 721

46 138

46 554

46 971

47 388

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой