Планирование деятельности ООО "АСК", оказывающего услуги по контролю качества строительных работ в г. Архангельске

Тип работы:
Бизнес-план
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

1. ВОЗМОЖНОСТИ ФИРМЫ (РЕЗЮМЕ)

ООО «АСК» планирует заниматься контролем качества строительных работ.

Для размещения лаборатории и офиса ООО «АСК» будет арендовать помещение, площадью около 80 кв. метров.

Данное предприятие на требует большого количества персонала. Так, например, в лаборатории достаточно трех человек, которые будут проводить необходимые испытания. Квалифицированных специалистов выпускает кафедра автомобильных дорог строительного факультета САФУ.

Качество выполняемых работ во многом зависит от оборудования, на котором проводятся необходимые испытания. Оборудование можно заказать через ООО «Торговый дом «Факел», так как они осуществляю полную поддержку заказчика (оказывают услуги по оснащению или перевооружению, техническую и информационную поддержку, предлагают большой спектр импортных приборов, не имеющих российских аналогов).

Конкуренция в данной сфере является незначительной. Можно выделить трех конкурентов: кафедра оснований и фундамента САФУ, ООО «Севзапдорстрой», ЗАО «ТИФИС». Но данные компании оказывают меньший спектр услуг, поэтому ООО «АСК» вполне может занять лидирующие позиции.

Основными клиентами компании будут предприятия, осуществляющие строительные работы. В г. Архангельске потенциальными клиентами могут стать:

— ЗАО «АГСУМ»;

— ООО «Севдорстройсервис»;

— ОАО «Дорстроймеханизация»;

— Управление дорог и мостов мэрии г. Архангельска и др.

Данный проект требует привлечения инвестиций в размере 2 033 000 рублей. Планируется взять кредит со сроком на 3 года.

Срок окупаемости проекта составит чуть более трех лет. Прибыль компания начнет получать уже с первых месяцев работы, впоследствии планируется ее увеличение. Таким образом, возможность потери вложенных денег невелика.

2. ВИДЫ УСЛУГ

ООО «АСК» предлагает своим клиентам широкий спектр услуг, полный перечень которых представлен в таблице 1.

Таблица 1 — Услуги, предлагаемые ООО «АСК»

Наименование работ

Затраты времени, час.

Стоимость

1 часа, руб.

Общая стоимость работ без НДС, руб.

1. Испытание песка

10,80

200,0

2 160

2. Испытание щебня, гравия

18,71

200,0

3 742

3. Испытание ПГС

18,53

200,0

3 706

4. Испытание отсева

18,89

200,0

3 778

5. Испытание минерального порошка

9,9

200,0

1 980

6. Испытание вязкого битума

40,5

200,0

8 100

7. Испытание асфальтобетонной смеси (частичное)

28,4

200,0

5 680

8. Испытание асфальтобетонной смеси (полное)

38,1

200,0

7 620

9. Испытание вырубок из асфальтобетонного покрытия

31,0

200,0

6 200

10. Испытание цемента

9,85

200,0

1 970

11. Испытание бетонных образцов на сжатие

1,55

200,0

310

12. Испытание бетонных образцов на сжатие при подборе рецептов на сжатие

4,53

200,0

906

13. Подбор рецепта на цементобетонную смесь

70,68

200,0

14 136

14. Подбор рецепта щебеночно-гравийно-песчаной смеси

54,22

200,0

10 844

15. Подбор рецепта на цементобетонную смесь без испытания материалов

24,07

200,0

4 814

16. Испытание на морозостойкость

1,68

200,0

336

17. Проверка уплотнения подкрановых путей

-

-

4000

18. Испытание грунта

11,73

200,0

2 346

С помощью данных услуг осуществляется контроль качества строительных работ. По результатам исследований указываются отклонения от нормы (если таковые имеются) и даются рекомендации по их устранению.

Данный вид деятельности не носит сезонный характер, но некоторые услуги более востребованы в летний период (испытание бетонных образцов на сжатие, проверка уплотнения подкрановых путей), а другие — в зимний (испытание грунта, испытание на морозостойкость).

Приведенный перечень услуг полностью соответствует строительным нормам и правилам.

Основными конкурентами являются:

— кафедра оснований и фундамента САФУ;

— ООО «Севзапдорстрой»;

— ЗАО «ТИФИС».

Предоставляемые услуги выгодно отличаются от услуг конкурентов по следующим параметрам:

— более широкий перечень услуг;

— более низкие цены;

— более короткие сроки выполнения работ.

Единственным недостатком является то, что мы можем выполнять меньший объем испытания грунтов по сравнению с конкурентами, т.к. оборудование для данного вида испытаний очень дорогое, и мы считаем нецелесообразным покупку такого оборудования на начальном этапе существования фирмы.

Мы планируем продвигать наши услуги, выходя непосредственно на компании, занимающиеся строительством. Расходы на рекламу будут снижены до минимума за счет того, что мы не будем размещать наружную рекламу и рекламу в СМИ, а будем воздействовать на потенциальных клиентов (строительные компании) путем использования персональных рассылок.

3. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА

Данный раздел бизнес-плана начнем с расчета объема реализации услуг.

Таблица 2 — Объем реализации услуг

Вид

Ед.

Величина показателей по периодам

продукции, показатель

изм.

2009 г.

2010 г.

2011 г.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

I п/г

II п/г

Испытание песка

2160

9

19 440

2160

12

25 920

2160

12

25 920

2160

9

19 440

2160

19

41 040

2160

20

43 200

2160

38

82 080

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание щебня, гравия:

3742

9

33 678

3742

12

44 904

3742

12

44 904

3742

9

33 678

3742

19

71 098

3742

20

74 840

3742

38

142 196

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание ПГС:

3706

8

29 648

3706

8

29 648

3706

8

29 648

3706

8

29 648

3706

16

59 296

3706

16

59 296

3706

32

118 592

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание отсева:

3778

7

26 446

3778

6

22 668

3778

6

22 668

3778

7

26 446

3778

13

49 114

3778

13

49 114

3778

26

98 228

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание минерального порошка:

1980

2

3960

1980

3

5940

1980

3

5940

1980

2

3960

1980

5

9900

1980

5

9900

1980

10

19 800

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание вязкого битума:

8100

10

81 000

8100

10

81 000

8100

10

81 000

8100

10

81 000

8100

20

162 000

8100

20

162 000

8100

40

324 000

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание асфальтобетонной смеси (частичное):

5680

2

11 360

5680

7

39 760

5680

7

39 760

5680

2

11 360

5680

9

51 120

5680

9

51 120

5680

18

102 240

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание асфальтобетонной смеси (полное):

7620

2

15 240

7620

7

53 340

7620

7

53 340

7620

2

15 240

7620

9

68 580

7620

9

68 580

7620

18

137 160

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание вырубок из асфальтобетонного покрытия:

6200

2

12 400

6200

7

43 400

6200

7

43 400

6200

2

12 400

6200

9

55 800

6200

9

55 800

6200

18

111 600

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание цемента:

1970

5

9850

1970

5

9850

1970

5

9850

1970

5

9850

1970

10

19 700

1970

10

19 700

1970

20

39 400

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание бетонных образцов на сжатие:

310

6

1860

310

6

1860

310

6

1860

310

6

1860

310

12

3720

310

12

3720

310

24

7440

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание бетонных образцов на сжатие при подборе рецепта на сжатие:

906

6

5436

906

6

5436

906

6

5436

906

6

5436

906

12

10 872

906

12

10 872

906

24

21 744

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Подбор рецепта на цементобетонную смесь:

14 136

7

98 952

14 136

7

98 952

14 136

7

98 952

14 136

7

98 952

14 136

14

197 904

14 136

14

197 904

14 136

28

395 808

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Подбор рецепта на щебеночно-гравийно-песчаную смесь:

10 844

12

130 128

10 844

12

130 128

10 844

12

130 128

10 844

12

130 128

10 844

24

260 256

10 844

24

260 256

10 844

48

520 512

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Подбор рецепта на цементобетонную смесь без испытания материалов:

4814

10

48 140

4814

11

52 954

4814

11

52 954

4814

10

48 140

4814

21

57 768

4814

21

57 768

4814

42

115 536

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание колец для проверки уплотнения земполотна:

336

18

6048

336

20

6720

336

20

6720

336

18

6048

336

38

12 768

336

38

12 768

336

76

25 536

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Проверка уплотнения подкрановых путей:

4000

10

40 000

4000

10

40 000

4000

10

40 000

4000

10

40 000

4000

20

80 000

4000

20

80 000

4000

40

160 000

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Испытание грунта:

2346

7

16 422

2346

8

18 768

2346

8

18 768

2346

7

16 422

2346

15

35 190

2346

15

35 190

2346

30

70 380

цена за ед.

Руб.

объем продаж

шт.

объем реализации

Руб.

Всего

Руб.

590 008

711 248

711 248

590 008

1 301 256

1 301 256

2 602 512

Таблица 3 — Расчет стоимости основных средств

Наименование оборудования

Тип или модель

Завод изготовитель

Сроки поставки

Количество, шт.

Цена, руб.

Стоимость, руб.

Сушильная камера

FD53

ЗАО «Экрос»

месяц

2

30 000

60 000

Морозильная камера (для замораживания бетона)

МШ-200/35

ОАО «Московский завод холодильников»

месяц

1

180 000

180 000

Пресс гидравлический

KD 300

ЗАО «Дорприбор»

месяц

3

500 000

1 500 000

Муфельная печь

СНОЛ 7. 2

ЗАО «Экрос»

месяц

1

25 000

25 000

Сита

ЛО-251-НС

ЗАО «Экрос»

месяц

3

10 000

30 000

Вакуумная установка

ВМ-8. 4

ОАО «Технотест»

месяц

1

15 000

15 000

Вибростол

ВМ-6. 4

ОАО «Технотест»

месяц

1

7 000

7 000

Бетономешалка

МЛ 2

ЗАО «Футурум»

месяц

1

10 000

10 000

Полочный барабан

МИТ-1

ЗАО «Дорприбор»

месяц

1

69 000

69 000

Компьютер

Athlon 64X2 5000

ОАО «Формоза»

5 дней

3

15 000

45 000

ИТОГО

x

x

x

13

х

1 942 000

Исходя из данных таблицы 2, выручка от реализации во 2-м и 3-м кварталах больше чем в 1-м и 4-м, так как в теплое время года осуществляется больше строительных работ, чем в остальные периоды.

Проанализировав данные таблицы 2, мы сделали вывод, что наибольшую выручку приносят следующие виды услуг:

— испытание щебня, гравия;

— испытание вязкого битума;

— испытание асфальтобетонной смеси (полное);

— подбор рецепта на цементобетонную смесь;

— подбор рецепта на щебеночно-гравийно-песчаной смеси.

В нижеприведенной таблице рассмотрено оборудование, которое необходимо для оказания услуг, приведенных в таблице 1.

Данное оборудование будет заказываться через ООО «Торговый дом «Факел».

Проанализировав потребность в персонале, мы пришли к выводу, что необходимое количество персонала — 5 человек.

Предприятие будет разделено на 2 структурных подразделения: бухгалтерию и лабораторию. Штатное расписание ООО «АСК» представлено в таблице 4.

Таблица 4 — Штатное расписание

Отдел

Должность

Количество

Оклад

Надбавки

Итого

-

Директор

1

11 760

8 232

19 992

Бухгалтерия

Бухгалтер

1

10 000

7 000

17 000

Лаборатория

Главный специалист

1

8 800

6 160

14 960

Лаборатория

Специалист

2

7 050

4 935

11 985

ИТОГО

5

75 922

Для того, чтобы посчитать общий объем издержек, приведем смету затрат на производство (таблица 5).

Таблица 5 — Смета затрат на производство

Статья затрат

Величина показателя по периодам, руб.

2009 г.

2010 г.

2011 г.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

I п/г

II п/г

Арендная плата, руб.

45 000

45 000

45 000

45 000

90 000

90 000

180 000

Фонд заработной платы, руб.

227 766

227 766

227 766

227 766

455 532

455 532

911 064

Амортизация основных средств, руб.

60 687

60 687

60 687

60 687

121 374

121 374

242 748

Проценты за кредит, руб.

191 439

191 439

191 439

191 439

382 878

382 878

2 561 536

Отчисления в пенсионный фонд, руб.

31 887

31 887

31 887

31 887

63 774

63 774

127 548

Итого, с/с услуг, руб.

556 779

556 779

556 779

556 779

1 113 558

1 113 558

2 227 116

Прочие налоги (УСН), руб.

4 984

23 170

23 170

4 984

28 154

28 154

56 308

Итого издержек, руб.

561 763

579 949

579 949

561 763

1 141 712

1 141 712

2 283 424

Поскольку ожидаемая прибыль за 9 месяцев не превышает 15 млн руб., то мы можем использовать упрощенную систему налогообложения. Проведя налоговую оптимизацию, мы решили выбрать в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, таким образом, ставка налога составит 15%.

4. ПРАВОВОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИРМЫ

Организационно-правовая форма нашего предприятия — общество с ограниченной ответственностью (ООО).

Преимуществами ООО являются:

-возможность вести предпринимательскую деятельность не от собственного лица, а опосредованно, через созданное юридическое лицо;

-ограниченный размер предпринимательского риска;

-возможность расширения бизнеса, привлечения инвестиций;

-возможность участия ООО в других хозяйственных обществах, создания дочерних обществ, создания некоммерческих организаций;

-возможность сформировать структуры управления, соответствующие размерам и специфике деятельности фирмы;

-наибольшая информационная «закрытость» — не требуется публиковать какие-либо документы, относящиеся к деятельности ООО;

-возможность перехода на упрощенную систему налогообложения — для ООО, являющихся субъектами малого предпринимательства [3].

Регистрация ООО включает в себя следующие этапы работ:

- Подготовка учредительных документов;

— Открытие накопительного счета Общества (если уставной капитал оплачивается денежными средствами);

— Регистрация и постановка на учет Общества в налоговой инспекции;

— Получение кодов РОССТАТА;

— Изготовление печати Общества;

— Постановка на учет в Фонде Социального Страхования, Пенсионном Фонде, Фонде Обязательного Медицинского Страхования;

— Открытие расчетного счета Общества в банке;

-Уведомление об открытии расчетного счета ИФНС [2].

5. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Размер ожидаемой прибыли рассчитан в приведенной ниже таблице.

Таблица 6 — Отчет о доходах и расходах

Наименование показателя

Величина показателей по периодам, руб.

2009 г.

2010 г.

2011 г.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

I п/г

II п/г

1. Чистая сумма продаж (выручка от реализации)

590 008

711 248

711 248

590 008

1 301 256

1 301 256

2 602 512

2. Затраты на производство

556 779

556 779

556 779

556 779

1 113 558

1 113 558

2 227 116

3. Валовая прибыль

33 229

154 469

154 469

33 229

187 698

187 698

375 396

4. Налоги (УСН)

4984

23 170

23 170

4984

28 154

28 154

56 308

5. Чистая прибыль

28 245

131 299

131 299

28 245

159 544

159 544

319 088

Из таблицы видно, что предприятие начнет получать прибыль с первых же месяцев работы. Особенно прибыль увеличивается во втором и третьем кварталах.

6. СТРАТЕГИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ

услуга затрата доход финансирование

Рассчитаем необходимый нам объем инвестиций (таблица 7).

Таблица 7 — Потребность в инвестициях и источники их финансирования

Наименование показателя

Величина показателей по периодам, руб.

2009 г.

2010 г.

2011 г.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

I п/г

II п/г

Потребность в инвестициях — всего

2 033 000

В том числе:

15 000

1 942 000

75 922

2 033 000

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

аренда помещения

покупка оборудования

фонд заработной платы

Источники финансирования — Всего

В том числе:

-

-

-

-

-

-

среднесрочный кредит

2 033 000

-

-

-

-

-

-

Таким образом, мы пришли к выводу, что нам необходимо взять кредит на 3 года в размере 2 033 000 рублей.

Важно знать насколько быстро окупится предлагаемый проект. Расчеты срока окупаемости приведены в таблице 8.

Таблица 8 — Расчет срока окупаемости проекта

Наименование показателей

2009 г.

2010 г.

2011 г.

I кв.

II кв.

III кв.

IV кв.

I п/г

II п/г

1. Инвестиции

2 033 000

-

-

-

-

-

-

2. Источники возврата инвестиций:

— чистая прибыль

-амортизация

28 245

60 687

131 299

60 687

131 299

60 687

28 245

60 687

159 544

121 374

159 544

121 374

319 088

242 748

Итого:

88 932

191 986

191 986

88 932

280 918

280 918

561 836

3. Денежный поток

-1 944 068

191 986

191 986

88 932

280 918

280 918

561 836

4. Денежный поток нарастающим итогом

-1 944 068

-1 752 082

-1 560 096

-1 471 164

-1 190 246

-909 328

-347 492

Проведенные расчеты показали, что срок окупаемости проекта составит не более трех с половиной лет.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Бизнес-план является основным документом предприятия при развитии нового бизнеса или услуги. Бизнес-план позволяет прийти на новые рынки, оценить риски, подобрать персонал, сформировать структуру расходов и доходов предприятия на среднесрочную перспективу.

В рамках данного проекта были рассмотрены следующие вопросы:

— услуги, предоставляемые ООО «АСК»;

— объем реализации услуг;

— стоимость основных средств;

— штатное расписание;

— смета затрат на производство;

— правовое обеспечение деятельности фирмы;

— доходы и расходы ООО «АСК»;

— потребность в инвестициях;

— срок окупаемости проекта.

Очень важно уметь правильно составить бизнес-план, так как в рыночной экономике предприниматели не смогут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию как о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего развития [1].

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Матюшина, Е. П. Организация предпринимательской деятельности: методические рекомендации по выполнению расчетно-графической (контрольной) работы [Текст] / Е. П. Матюшина. — Архангельск: АГТУ, 2005. — 18 с.

2. Официальный сайт налоговой службы в Архангельской области [Электронный ресурс].- Режим доступа: www. r29. nalog. ru

3. Преимущества и недостатки ООО [Электронный ресурс]: Сайт «юридические консультации» — Режим доступа: http: //www. otvetonline. ru/extra/article/ advantage_ ooo/ — Заглавие с экрана — Яз. рус.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой