Планирование на предприятии

Тип работы:
Отчет
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Содержание

  • 1. Краткая характеристика предприятия 2
  • 2. Виды товаров и услуг (продуктовая политика) 3
  • 3. Рынки сбыта товаров и услуг 6
  • 4. Конкуренция на рынках сбыта 6
  • 5. План производства 8
  • 6. Планирование и учет издержек 10
  • 7. Отчет о доходах и расходах предприятия 13
  • 8. Кадровый состав предприятия 14
  • Список использованной литературы 15

1. Краткая характеристика предприятия

Открытое акционерное общество «Нефтекамский автозавод», Республика Башкортостан, г. Нефтекамск, Янаульское шоссе, 3, БИК 48 073 754, ИНН 264 004 103, зарегистрировано Постановлением главы администрации г. Нефтекамска 12. 02. 1993 г. № 84/2

Профиль деятельности ОАО «НефАЗ» — производство автосамосвалов, пассажирских автобусов, вахтовых автомобилей и автоцистерн на шасси «КАМАЗ», производство полуприцепов- и прицепов-цистерн, бортовых и самосвальных полуприцепов и прицепов, сельскохозяйственной техники и товаров народного потребления.

Уставный капитал Общества составляет 8039 тыс. рублей. Основными акционерами являются ОАО «КАМАЗ» (50,02%) и государство в лице Министерства имущественных отношений РБ (28,5%). Тридцати шести юридическим лицам принадлежат 11,2% акций и 5280 физических лиц владеет 10,3 процентами акций Общества.

Стратегические цели предприятия на 2006 год.

1. Рыночные цели:

— повысить рентабельность продаж пассажирских автобусов большого класса, удержать долю нашей продукции на уровне 28% на данном рынке;

— вывести на рынок городские и междугородние автобусы малого класса и туристические автобусы большого класса;

— укрепить позиции на рынке транспортных и самосвальных прицепов и полуприцепов и удержать долю нашей продукции на уровне 24% на данном рынке;

— удержать лидирующие позиции на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов, спецнадстроек на шасси КАМАЗ;

— увеличить совместную долю ОАО «НефАЗ» и ОАО «КАМАЗ» на рынке автосамосвалов, вахтовых автобусов и автоцистерн.

2. Финансовые цели:

— обеспечить прирост объема выручки от реализации продукции и услуг не менее 16%;

— обеспечить рентабельность продукции.

3. Производственные цели:

— произвести 1320 пассажирских автобусов;

— произвести 14 740 единиц спецнадстроек;

— произвести 5550 прицепов и полуприцепов.

4. Цели в области качества:

— обеспечить выполнение требований потребителей, законодательных и обязательных требований, а также постоянное повышение результативности системы менеджмента качества;

— сертифицировать систему менеджмента качества ОАО «НефАЗ» по международному стандарту ИСО 9001: 2000;

— снизить уровень рекламаций до 4% от объема продаж

5. Цели научно-технического развития:

— расширить модельный ряд пассажирских автобусов и специализированных автомобильных транспортных средств;

— развить производство магистральных автопоездов.

6. Социальные цели:

— реализовать социальные и кадровые программы;

— обеспечить выполнение коллективного договора.

2. Виды товаров и услуг (продуктовая политика)

Продукцией ОАО «НефАЗ» являются:

— самосвальное оборудование смонтированное на шасси КАМАЗ;

— самосвальные прицепы;

— бортовые прицепы и полуприцепы;

— цистерны смонтированные на шасси КАМАЗ;

— прицепы-цистерны;

— спецнадстройки вахтовых автомобилей, смонтированные на шасси КАМАЗ;

— автобусы для перевозки пассажиров.

Самосвальная продукция завода предназначена для перевозки сыпучих строительных грузов и сельхоз продукции. Все груза для различных модификаций самосвалов от 8 тонн, до 30 тонн.

Бортовые прицепы и полуприцепы также предназначены для перевозки грузов от 8 до 30 тонн, используются вместе с автомобилями-тягачами КАМАЗ. Имеются различные исполнения: простые бортовые прицепы, прицепы для перевозки легкой сельхозпродукции, крытые и каркасные прицепы (для перевозки ценных и скоропортящихся грузов).

Цистерны изготавливаются по предназначению: для перевозки светлых нефтепродуктов; для перевозки сырой нефти; для перевозки питьевой воды. Объем перевозимого груза различными модификациями прицепов от 6 кубометров до 33 кубометров.

Автобусы для перевозки пассажиров также изготавливаются различных исполнений:

— городские автобусы;

— пригородные;

— междугородные;

— автобусы класса «Турист»;

— автобусы среднего класса.

Автобусы изготавливаются на различных шасси, кроме базовой модели шасси с двигателем КАМАЗ, применяется шасси с двигателями «Caterpillar» «Cummins», данные шасси комплектуются на «автомобильном заводе КАМАЗ», кроме этого с 2006 года освоено производство автобусов на шасси «VDL» голландского производства. Осваиваются автобусы низкопольной посадки и частично низкопольной посадки (60%). Изготовлена опытная партия автобусов с газовым двигателем.

Приоритетные направления продуктовой политики:

1. «Пассажирские автобусы»

— приемочные испытания городских автобусов малой вместимости НефАЗ-3299−03 (пассажировместимость 34 чел.) и 3299−05 (пассажировместимость 55 чел.);

— сертификационные испытания пригородного автобуса малой вместимости НефАЗ-3299−06 (пассажировместимость 44 чел.);

— изготовление опытных образцов городского и междугороднего автобусов среднего класса НефАЗ-4299;

— изготовление опытного образца и предварительные испытания низкопольного городского автобуса;

— исследовательские работы по «гашению» вибрации от агрегатов шасси;

— исследование работоспособности основных агрегатов в условиях отрицательных температур (до — 40°С);

— доводочные работы по микроклимату рабочего места водителя и тепловому режиму дизельных и газовых двигателей.

2. «Армейские автомобили»

— завершение работ по созданию армейского топливозаправщика АТЗ-7,1−43 114.

3. «Автомобили-самосвалы»

— конструкторские работы по автосамосвалам КАМАЗ-43 255 (4×2) и КАМАЗ-65 224 (6×5), автосамосвалам-тягачам с боковой разгрузкой НефАЗ-45 144 (18м3), НефАЗ-45 145 (14−14,5 т), НефАЗ-45 146 (13,7 т);

— ресурсные испытания гидроцилиндров 451 242, 65 111 и 6520.

4. «Седельные автопоезда»

— приемочные испытания полуприцепов НефАЗ-96 743−01, НефАЗ-96 742−06 и НефАЗ-93 345 с седельным тягачом КАМАЗ-65116(6×4);

— создание трехосного полуприцепа европейского уровня к новому седельному тягачу КАМАЗ-5470 (4×2);

— доработка конструкции грузового полуприцепа НефАЗ-9334−12 до соответствия европейским требованиям и самосвального полуприцепа НефАЗ-9509 на ходовых узлах BPW (Германия);

— модернизация массового полуприцепа-цистерны НефАЗ-96 742 с системой нижнего налива и рекупированием паров топлива;

— исследовательские работы по выявлению ресурса полуприцепов в стендовых условиях.

3. Рынки сбыта товаров и услуг

1. Рынок пассажирских автобусов большого и особо большого класса.

Объем производства и реализации пассажирских автобусов большого и особо большого класса увеличится на 9−10% и составит 4,4 тысячи единиц. Доля автобусов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 28%.

2. Рынок прицепов и полуприцепов грузовых.

Объем реализации грузовых прицепов и полуприцепов составит 17 тыс. единиц. Доля грузовых прицепов и полуприцепов ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 24% (с учетом производителей из стран СНГ).

3. Рынок прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов.

Объем реализации прицепной техники для перевозки нефтепродуктов в 2006 году составит 2,4 тыс. единиц. Доля данной продукции ОАО «НефАЗ» на этом рынке составит 60%.

4. Рынок спецнадстроек на шасси.

ОАО «НефАЗ» является основным производителем в СНГ надстроек на шасси КАМАЗ. Ожидаемая доля на рынке автосамосвалов составит 60%, на рынке вахтовых автомобилей — 50%, на рынке автоцистерн — 20%.

4. Конкуренция на рынках сбыта

1. Конкуренты на российском рынке пассажирских автобусов:

ОАО «ЛиАЗ» имеет лидирующие позиции на рынке пассажирских автобусов. Прогнозная доля на рынке — 54,8%.

ВАП «Волжанин» сотрудничает с компанией «Scania». Прогнозная доля на рынке — 8,0%.

ЗАО «МЗПА». Объемы производства снижаются, теряет долю на рынке. Прогнозная доля на рынке — 0,7%.

ОАО «ГолA3». Основная модель -- междугородний автобус разработки Ликинского автозавода ЛиАЗ-5256. Прогнозная доля на рынке -- 4,1%.

ООО «Скания-Питер» производит городские и междугородние автобусы «Scania». Прогнозная доля на рынке — 4,6%.

Доля ОАО «НефАЗ» в объеме выпуска отечественными заводами-изготовителями автобусов большой пассажировместимости составит 28%.

2. Конкуренты на рынке грузовых прицепов и полуприцепов:

ОАО «Автоприцеп-КАМАЗ». Имеет лидирующие позиции на рынке бортовых прицепов. Прогнозная доля на рынке — 25%.

Республиканское унитарное предприятие «МАЗ» и Республиканское унитарное предприятие «МТМ». РУП «МТМ» — филиал РУП «МАЗ». Производство прицепной техники постепенно передается с МАЗа на МТМ. Совместная прогнозная доля на рынке прицепной техники -38%.

ОАО «НефA3». Доли продукции завода среди основных производителей составит 24%

3. Конкуренты на рынке прицепов и полуприцепов для перевозки нефтепродуктов:

ОАО «Бецема». Широко использует в своей технике импортные комплектующие. Прогнозная доля на рынке — 10%.

ОАО «ЭРМЗ». Производит широкий номенклатурный ряд прицепной техники. Прогнозная доля на рынке — 7%.

ОАО «ГрАЗ». Прогнозная доля на рынке — 6%.

ОАО «НефАЗ». Доля реализации прицепов и полуприцепов цистерн, производимых ОАО «НефАЗ», среди отечественных производителей составит 60%.

9

5. План производства

Таблица 1

План производства продукции в натуральных единицах (2006 год)

Наименование продукции

месяцы

За год

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1

Автобусы

102

102

102

112

112

113

113

113

113

113

113

112

1020

2

Полуприцепы

402

368

328

326

334

317

314

319

302

324

339

321

3994

3

Прицепы

241

251

252

264

267

277

256

246

222

231

197

191

2895

4

Спецнадстройки

695

915

1060

1280

1169

1337

1768

1513

1507

1375

1256

1265

14 740

Таблица 2

План производства продукции, тыс. руб. (2006 год)

Наименование продукции

Цена, тыс. руб. /ед (без НДС)

месяцы

за год

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1

Автобусы

1 732

176 664

176 664

176 664

193 984

193 984

195 716

195 716

195 716

195 716

195 716

195 716

193 984

1 766 640

2

Полуприцепы

400

160 800

147 200

131 200

130 400

133 600

126 800

125 600

127 600

120 800

129 600

135 600

128 400

1 597 600

3

Прицепы

236

56 876

59 236

59 472

62 304

63 012

65 372

60 416

58 056

52 392

54 516

46 492

45 076

683 220

4

Спецнадстройки

143

99 385

130 845

151 580

183 040

167 167

191 191

252 824

216 359

215 501

196 625

179 608

180 895

2 107 820

Товарная продукция

2 511

493 725

513 945

518 916

569 728

557 763

579 079

634 556

597 731

584 409

576 457

557 416

548 355

6 155 280

Таблица 3

Обеспеченность выпуска продукции основными видами сырья, материалов и энергетических ресурсов (2006 год)

Основные виды сырья, материалов и энергетических ресурсов

Единица измерения

Среднегодовая потребность

Планируемый объём завоза

Из РБ

Из других регионов РФ

Из других стран СНГ

Из зарубежных государств

1. Сырьё

Комплектующие

млн. руб.

401,0

46,8

332,8

21,4

0,0

Металлы

млн. руб.

425,0

40,0

379,8

0,0

5,2

материалы

млн. руб.

248,8

133,5

113,2

2,1

0,0

Всего:

млн. руб.

1074,8

220,3

825,8

23,5

5,2

2. Энергетические ресурсы

Электрическая энергия

тыс. руб.

44 148

44 148

0

0

0

Природный газ

тыс. руб.

33 285

33 285

0

0

0

Мазут топочный

тыс. руб.

2 553

2 553

0

0

0

Вода

тыс. руб.

12 439

12 439

0

0

0

12

6. Планирование и учет издержек

Таблица 4

Прямые расходы, тыс. руб.

Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги

Наименование производимой продукции

Автобусы пассажирские

Прицепы

Полуприцепы

Спецнадстройки

Сырье и материалы

262

78

135

65

Покупные комплектующие изделия

1040

91

96

17

Топливо, энергия

6

1

2

1

Основная зарплата

99

10

16

7

Дополнительная зарплата

14

1

2

1

ЕСН

31

3

5

2

Общепроизводственные расходы

110

14

63

23

Общехозяйственные расходы

60,2

14

22

10

Командировочные расходы

23,8

6

10

4

Таблица 5

Прямые расходы всего, тыс. руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

2 031 185

Комплектующие покупные

1 142 791

Комплектующие ОАО «КАМАЗ»

1 036 890

Энергия

32 327

Затраты на оплату труда

378 346

ЕСН и социальное страхование

102 910

Прочие

5769

Итого издержек

4 730 217

Таблица 6

Общепроизводственные расходы, тыс. руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

201 797

Энергия

87 155

Затраты на оплату труда

307 563

ЕСН и социальное страхование

83 657

Амортизация

71 530

Прочие

12 560

Итого издержек

764 262

Таблица 7

Общехозяйственные расходы, тыс. руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

10 772

Энергия

4053

Затраты на оплату труда

205 802

ЕСН и социальное страхование

55 978

Амортизация

6920

Прочие

60 208

Налоги

3816

Итого издержек

347 550

Таблица 8

Коммерческие расходы, тыс. руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

44 874

Энергия

1215

Затраты на оплату труда

26 084

ЕСН и социальное страхование

7095

Амортизация

504

Прочие

69 294

Итого издержек

149 066

Таблица 9

Структура себестоимости единицы продукции

Виды прямых издержек на производство единицы продукции, услуги

Наименование производимой продукции

Автобусы пассажирские

Прицепы

Полуприцепы

Спецнадстройки

Сырье и материалы

15,92

35,78

38,46

50,00

Покупные комплектующие изделия

63,18

41,74

27,35

13,08

Топливо, энергия

0,36

0,46

0,57

0,77

Основная зарплата

6,01

4,59

4,56

5,38

Дополнительная зарплата

0,85

0,46

0,57

0,77

ЕСН

1,88

1,38

1,42

1,54

Общепроизводственные расходы

6,68

6,42

17,95

17,69

Общехозяйственные расходы

3,66

6,42

6,27

7,69

Командировочные расходы

1,45

2,75

2,85

3,08

Таблица 10

Смета затрат на производство товарной продукции, тыс. руб.

Наименование статьи

Сумма затрат

Материальные затраты

2 288 629

Комплектующие покупные

1 142 791

Комплектующие ОАО «КАМАЗ»

1 036 890

Энергия

124 751

Затраты на оплату труда

917 795

ЕСН и социальное страхование

249 640

Амортизация

78 954

Прочие

147 831

Налоги

3816

Итого издержек

5 991 097

14

7. Отчет о доходах и расходах предприятия

Таблица 11

Отчет о доходах и затратах, тыс. руб.

Наименование продукции

месяцы

За год

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1

Доходы по ОснД

460 140

482 222

488 090

524 710

529 210

560 989

577 792

582 360

579 349

570 442

552 654

552 257

6 460 215

2

Расходы по ОснД

439 551

455 141

463 110

487 146

492 109

514 885

525 937

529 921

527 414

525 807

514 795

515 281

5 991 097

3

Доходы по ОперД

26 103

25 669

27 279

27 608

27 551

27 969

27 051

29 528

28 654

27 830

27 678

28 020

330 940

4

Расходы по ОперД

37 718

37 320

38 873

39 197

39 157

39 579

38 719

41 705

40 695

39 713

39 375

39 503

471 554

5

Доходы по ВД

5

235

235

5

5

5

5

5

5

5

5

5

520

6

Расходы по ВД

3536

7053

4681

4842

6350

8497

8581

8637

8133

9117

8145

8396

85 968

7

Прибыль

5443

8612

8940

21 138

19 150

26 002

31 611

31 630

31 766

23 640

18 022

17 102

243 056

8

Налоги

2078

3130

3191

6312

6016

8174

9540

9559

9470

7756

6174

6036

77 256

9

Чистая прибыль

3365

5482

5749

14 826

13 134

17 828

22 071

22 071

22 296

15 884

11 848

11 066

165 800

15

8. Кадровый состав предприятия

Таблица 10

Структура численности персонала и фонда оплаты труда

Категория работников

Количество, чел

Среднемесячная зарплата

ФОТ

Основной производственный персонал

3490

9034

378 346

Вспомогательный персонал

3550

6471

275 683

Руководящие специалисты и служащие

1800

12 211

263 766

Список использованной литературы

1. Бизнес-планирование: Учебник / Под ред. В. М. Попова, С. И. Ляпунова. — М.: Финансы и статистика, 2000. — 672 с.

2. Владимирова Л. П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие. — 4е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство «Дашков и К0», 2004. — 400 с.

3. Платонова Н. А., Харитонова Т. В. Планирование деятельности предприятия: Учебное пособие. — М.: Издательство «Дело и Сервис», 2005. — 432 с.

4. Черняк В. З. Бизнес-планирование: Учебник для вузов. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. — 470 с.

5. Черняк В. З. Бизнес-планирование. Учебно-практическое пособие. — М.: Издательство РДЛ, 2002. — 272 с.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой