Планирование на предприятии лесного комплекса

Тип работы:
Курсовая
Предмет:
Экономика


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

КУРСОВАЯ РАБОТА

Планирование на предприятии лесного комплекса

Данные для выполнения курсового проекта

№ п/п

Показатели

Значения

1

Плановый период, квартал

1 (январь, февраль, март)

2

Необходимый объем досок экспортных, тыс. м3

6,0

3

Лесопильное оборудование

Круглопильный станок

4

Расстояние от верхнего склада до нижнего склада, км

100

5

Вид валки

Механизированная

6

Обрезка сучьев

Сучкорезной машиной ЛП-33

7

Расстояние трелевки

100

8

Средний объем хлыста, м3

0,76−1,10

9

Характеристика породного состава

8С2Л

Оглавление

  • Введение 4
    • 1. Производственный план 5
      • 2. План материально-технического обеспечения 12
      • 3. План по труду и заработной плате 16
      • 4. Планирование деятельности вспомогательных участков 20
      • 5. Планирование себестоимости продукции 20
      • 6. Финансовый план предприятия 23
      • Заключение 25

Введение

Планирование на предприятии — одна из функций менеджмента. Планирование необходимо для нормального функционирования работы фирмы. Планирование — это вид деятельности, направленный на формирование целей, определение их способов достижения, является важнейшим этапом в процессе управления. Существуют различные виды планирования на предприятии: стратегическое, тактическое, оперативное. Также разделяют планирование по сферам деятельности: планирование производства, сбыта, инвестиционное планирование и планирование персонала.

Целью разработки курсового проекта является углубление и расширение знаний, полученных при изучении курса «Планирование деятельности предприятий лесного комплекса».

Выполнение данного курсового проекта является одним из способов приобретения студентами практических навыков планирования на фирме. Данный курсовой проект поможет нам тщательно изучить планирование как функцию менеджмента, научит работать с данными о продукции, ценах, себестоимости, персонале предприятия, финансовыми результатами, позволит более грамотно подходить к процессу планирования с точки зрения менеджера.

планирование финансовый стратегический менеджмент

1. Производственный план

Для начала определим необходимый объем заготовки:

Породный состав: 8С2Л. Пусть заготовка сосны по корневому запасу равна х, тогда заготовка лиственницы находится из соотношения:

8сосны, 2лиственницы.

Отсюда заготовка лиственницы равна:

Л=2/8, х=0,25х

Найдем объем экспортных досок из сосны:

ЭКСПсосна = Х*0,86*0,67*0,37=0,213х

ЭКПСлиств =0,25*0,86*0,86*0,37=0,068х

Получим уравнение:

0,213х+0,068х=6000

0,281х=6000

Х=21 352 м3

(л) = 21 352*0,25=5338 м3

Общая сумма заготовки = 21 352+5338=26 690 м3

Занесем полученные результаты в таблицу 1.1.

Таблица 1.1.

Выход сортиментов после сортирования

Порода

Заготовка

Выход от заготовки, м3

Выход сортиментов, м3

Деловая

Тех.

сырьё

Дрова

Отходы

Пиловочник

Балансы

Сосна

21 352

18 362,7

640,56

213,52

2135,2

12 303,009

6059,69

%

80%

86%

3%

1%

10%

67%

33%

Лиственница

5338

4590,6

160,14

160,14

427,04

3447,9

642,68

%

20%

86%

3%

3%

8%

86%

14%

Итого:

26 690

22 953,3

800,7

373,66

2562,6

15 750,909

6702,37

Рассчитываем количество единиц техники, коэффициент сменности и итоговый объем лесосечных работ. Результаты расчетов сводим в таблицу 1.2. Коэффициент технической готовности 0,75, средний объем хлыста 0,76−1,10.

Таблица 1.2.

Расчет количества техники, коэффициента сменности и итогового объема лесосечных работ.

Показатели:

Январь

Февраль

Март

Итого

I. Валка (ЛП-19)

1. Сменная производительность (Псм)

334

334

334

2. Исходный плановый объем (Vмес. исх)

7625,714

9055,536

10 008,75

26 690

3. Кол-во рабочих дней в месяц (Д)

16

19

21

56

4. Кол-во машино-смен в сутки

1,426 967

1,426 967

1,426 967

5. Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75)

1,902 623

1,902 623

1,902 623

6. Кол-во единиц техники

2

2

2

7. Коэф-т сменности (Ксм)

0,951 312

0,951 312

0,951 312

8. Итоговый плановый объем

7625,714

9055,536

10 008,75

26 690

II. Трелевка (трактор ЛП-18)

1. Сменная производительность (Псм)

194

194

194

2. Исходный плановый объем (Vмес. исх)

7625,714

9055,536

10 008,75

26 690

3. Кол-во рабочих дней в месяц (Д)

16

19

21

56

4. Кол-во машино-смен в сутки

2,456 738

2,456 738

2,456 738

5. Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75)

3,27 565

3,27 565

3,27 565

6. Кол-во единиц техники

3

3

3

7. Коэф-т сменности (Ксм)

1,91 883

1,91 883

1,91 883

8. Итоговый плановый объем

7625,714

9055,536

10 008,75

26 690

III. Обрезка сучьев (ЛП-33)

1. Сменная производительность (Псм)

243

243

243

2. Исходный плановый объем (Vмес. исх)

7625,714

9055,536

10 008,75

26 690

3. Кол-во рабочих дней в месяц (Д)

16

19

21

56

4. Кол-во машино-смен в сутки

1,961 346

1,961 346

1,961 346

5. Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75)

2,615 128

2,615 128

2,615 128

6. Кол-во единиц техники

3

3

3

7. Коэф-т сменности (Ксм)

0,871 709

0,871 709

0,871 709

8. Итоговый плановый объем

7625,714

9055,536

10 008,75

26 690

IV. Погрузка на верхнем складе (ЛТ-65)

1. Сменная производительность (Псм)

281

281

281

2. Исходный плановый объем (Vмес. исх)

6893,543

8186,08

9047,775

24 127

3. Кол-во рабочих дней в месяц (Д)

16

19

21

56

4. Кол-во машино-смен в сутки

1,533 261

1,53 326

1,533 261

5. Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75)

2,44 348

2,4 434

2,44 348

6. Кол-во единиц техники

2

2

2

7. Коэф-т сменности (Ксм)

1,22 174

1,2 217

1,22 174

8. Итоговый плановый объем

6893,543

8186,08

9047,775

24 127

V. Разгрузка и погрузка лесоматериалов (ККС-10)

1. Сменная производительность (Псм)

510

510

510

2. Количество рабочих дней в месяц (Д)

16

19

21

56

3. Исхлдный плановый объем (Vмес. исх.)

6786,78

8059,3

8907,65

23 753,7

4. Количесмтво машино-смен в сутки

0,83

0,83

0,83

5. Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75)

1,11

1,11

1,11

6. Количество единиц техники

1

1

1

7. Коэффициент сменности (Ксм)

1,11

1,11

1,11

8. Итоговый плановый объем в месяц

6786,78

8059,3

8907,65

23 753,7

VI. Раскряжевка (ЛО-15)

1. Сменная производительность (Псм)

344

344

344

2. Количество рабочих дней в месяц (Д)

16

19

21

56

3. Исхлдный плановый объем (Vмес. исх.)

6786,78

8059,3

8907,65

23 753,7

4. Количесмтво машино-смен в сутки

1,23

1,23

1,23

5. Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75)

1,64

1,64

1,64

6. Количество единиц техники

1

1

1

7. Коэффициент сменности (Ксм)

1,45

1,45

1,45

8. Итоговый плановый объем в месяц

6786,78

8059,3

8907,65

23 753,7

VII. Распиловка (круглопильный станок)

1. Сменная производительность (Псм)

120

120

120

3. Исхлдный плановый объем (Vмес. исх.)

4489,00

5339,55

5906,59

15 750,9

4. Количесмтво машино-смен в сутки

2,33 802

2,3 419 078

2,34 388

5. Количество машино-смен в сутки с учетом коэффициента технической готовности (Ктг=0,75)

3,11 736

3,1 225 438

3,12 518

6. Количество единиц техники

3

3

3

7. Коэффициент сменности (Ксм)

1,3 912

1,408 479

1,4 172

8. Итоговый плановый объем в месяц

4489,00

5339,55

5906,59

15 750,9

VIII. Штабелевка (фронтальный погрузчик Л-34)

1. Сменная производительность (Псм)

245

245

245

2. Количество рабочих дней в месяц (Д)

16

19

21

56

3. Исхлдный плановый объем (Vмес. исх.)

4489,00

5339,55

5906,59

15 750,9

4. Количесмтво машино-смен в сутки

1,14 515

1,1 470 569

1,14 802

6. Количество единиц техники

1

1

1

7. Коэффициент сменности (Ксм)

1,14 515

1,1 470 569

1,14 802

8. Итоговый плановый объем в месяц

4489,00

5339,55

5906,59

15 750,9

Вывозка леса — это доставка леса с лесосеки на нижний склад

лесозаготовительного предприятия. Наибольшее применение имеют

автомобильные лесовозные дороги и узкоколейные железные дороги. В данном курсовом проекте для вывозки леса мы используем а/м КАМАЗ. Для того, что бы рассчитать нужное количество а/м и человек, мы используем формулу:

t1 + t2 + t3 + t4, где

t1 — время холостого хода, мин;

t2 — время погрузки автопоезда, мин;

t3 — время грузового хода, мин;

t4 — время выгрузки автопоезда на нижнем складе, мин;

Время грузового и холостого хода определяется по формуле:

60 · L

t1, t3 = ----------------

v1,3

где L — расстояние вывозки, км;

v1,3 — скорость движения автомобиля в порожнем и грузовом состоянии, км/ч

60 · 100

t1, t3 = ---------------- = 75 мин

80

70+30+80+30=210 мин

На одну поездку на расстояние 200 км а/м затрачивает 210 минут или 3,5 часа. Отсюда следует, что 1 экипаж может сделать 3 поездки за 10,5 часов.

Сделаем вывод, что для вывозки лесоматериала КАМАЗом нам потребуется 2 экипажа, т. е. 4 человека.

Зная количество необходимой техники, можно определить количество работающих в бригаде. Результаты занесем в таблицу 1.3.

Таблица 1.3.

Состав бригад

Профессия

Разряд

Необходимое количество работающих

Бригады на лесосеке

1. Вальщик леса

6

2

2. Обрезчик сучьев

4

3

3. Тракторист трелевочного трактора

6

3

4. Машинист погрузчика

6

1

5. Слесарь

4

1

Бригады на вывозке

1. Водитель

6

4

Бригады на нижнем складе

1. Оператор раскряжевочной установки

6

1

2. Помощник

4

1

3. Машинист-крановщик

6

1

4. Рабочие

3

4

5. Слесарь

4

1

Бригада лесоперерабатывающего цеха

1. Оператор круглопильного станка

5

3

2. Помощник

4

3

3. Рабочие

3

4

4. Слесарь

4

1

Бригада на погрузке леса

1. Машинист погрузчика

5

1

2. Стропальщик

4

3

Итого

37

В плане производства предприятия представлены объемы лесопромышленного предприятия в натуральных показателях за каждый месяц и по кварталу в целом.

Таблица 1.4.

План производства лесопромышленного предприятия в натуральных показателях

Наименование показателя

Объем работ, тыс. м3

Итого за квартал, тыс. м3

Январь

Февраль

Март

1. Лесозаготовка

Вывозка, всего

6558,011

7787,639

8607,39

22 953,04

Производство деловой древесины

4489,00

5339,55

5906,59

15 750,909

в т.ч. пиловочник

4489,00

5339,55

5906,59

15 750,909

2. Лесопиление

Обрезные пиломатериалы

2244,50

2669,77

2953,29

7875,45

Необрезные пиломатериалы (15% от количества обрезных пиломатериалов)

336,67

400,46

442,99

1181,31

Дрова и горбыль (50% от количества обрезных пиломатериалов)

1122,25

1334,88

1476,64

3937,72

Опилки (25% от количества обрезных пиломатериалов)

561,12

667,44

738,32

1968,86

3. Виды основных работ

Валка

7626

9056

10 009

26 690

Трелевка

7626

9056

10 009

26 690

Вывозка

6558,011

7787,639

8607,39

22 953,04

Раскряжевка

6558,011

7787,639

8607,39

22 953,04

На основании данных, сведенных в таблице 1.4. составляем таблицу 1.5. «План производства и реализации в стоимостных показателях», а также таблицу 1.6. «График поставки и реализации продукции потребителям». Цены в таблице 1.5. взяты на уровне среднем по рынку лесной продукции.

Таблица 1.5.

План производства и реализации в стоимостных показателях

Наименование

показателя

Объем

производства, м3

Цена реализации, руб/м3

Плановый объем продаж, тыс.р.

1. Дрова

373,66

700

261,562

2. Пиломатериал

9056,76

2.1 в т. ч. обрезной

7875,45

— на экспорт (70%)

5512,815

6000

33 076,89

— на внутренний рынок (30%)

2362,635

5560

13 136,25

2.2 необрезной

1181,31

3700

4370,84

3. горбыль

3937,72

700

2756,404

4. опилки

1968,86

300

590,65

Итого

54 192,604

Таблица 1.6.

График поставки и реализации продукции потребителям

Продукция

Потребители

Объем поставки за месяц, м3

Итого за квартал, тыс. м3

Январь

Февраль

Март

Пиломатериалы необрезные

Строительные магазины г. Иркутска

336,67

400,46

442,99

1181,31

Пиломатериалы обрезные для поставки на экспорт

Китайская компания по экспорту и импорту

1571,15

1868,84

2067,30

5512,815

Пиломатериалы обрезные для поставки на внутренний рынок

Строительные магазины

г. Иркутска

673,35

800,93

885,98

2362,635

2. План материально-технического обеспечения

Материально-техническое снабжение (далее МТС) является одним из основных факторов, от которых зависит ритмичная работа предприятия.

Основными планируемыми объектами МТС являются оборудование, механизмы, горючее и смазочные материалы, запасные части и материалы для ремонтов, спецодежда, автомашины, инструменты, аккумуляторы.

Расчеты в приведенных выше материалах приведены в следующих таблицах:

Таблица 2. 1

Марка механизма

Кол-во механизмов

Объем работ, м3 (км)

Дизельное топливо

Консистентная смазка

норма, кг/1000 м3 (л/100км)

потребность, кг

Норма, % к ДТ

потребность, кг

1. ЛП -19

2

26 690

269

7179,61

0,8

57,43 688

2. ЛП-18

3

26 690

386

10 302,34

0,2

20,60 468

3. ЛП — 33

3

26 690

548

14 626,12

0,8

117,896

4. ЛТ — 65

2

24 127,4

147

3546,7278

1

35,467 278

5. КАМАЗ

3

22 953,04

40

918,1216

0,35

3,2 134 256

6. Л-34

1

15 750,9

480

7560,432

0,8

60,483 456

Сумма

44 133,3514

294,2 146 796

Потребность в ГСМ (без масла) на 1-й квартал 2011 г.

Таблица 2.2.

Расчет потребности в автомобильном масле на 1-й квартал 2011 г.

Марка механизма

Кол-во

Объем работ

Дизельное топливо

Норма жидкого масла

Потребность

в жидком масле

Норма

Потребность

Мотор.

Гидравлич.

Транс.

Моторное

Гидравлич.

Трансмиссионн.

1. ЛП — 19

2

26 690

269

7179,61

1,5

1,7

1,6

107,694

122,053

114,873

2. ЛП-18

3

26 690

386

10 302,34

2,6

0,0143

0,9

267,860

1,473

92,721

3ЛП — 33

3

26 690

548

14 626,12

3

2

1

438,783

292,522

146,261

4. ЛТ — 65

2

24 127,4

147

3546,7278

3

2,4

1

106,401

85,121

35,467

5. Камаз

3

22 953,04

40

918,1216

2,8

0,15

0,4

25,707

1,377

3,672

6. Л-34

1

15 750,9

480

7560,4

3

2,4

1

226,814

181,450

75,604

Итого

44 133,351

1173,259

683,996

468,598

Таблица 2.3.

Потребность в ГСМ в литрах на 1-й квартал 2011 г.

Наименование

Объем, кг

Поправочный коэффициент

Объем в литрах

1. Дизельное топливо

44 133,351

0,793

34 997,747

2. Масло, в т. ч.

моторное

1173,259

0,890

1044,20

гидравлическое

683,996

0,880

601,916

трансмиссионное

468,598

0,914

428,298

На каждый автомобиль «КАМАЗ» необходим 1 аккумулятор на 2 года, таким образом, на год необходимо 1 аккумулятор, на квартал необходимо (1/3*3) =0,99? 1 аккумулятор.

Таблица 2.4.

Потребность в электричестве на 1 квартал 2011 г.

Марка механизма

Кол-во

Кол-во смен

Мощность,

кВт

К-т загрузки

Всего мощность, кВт

Отработано часов за квартал

Затраты эл. энергии,

кВт

ЛО-15

1

1,45

80

0,8

64

649,6

41 574,4

Сортировочный

транспортер

1

1,45

40

0,8

32

649,6

20 787,2

ККС-10

1

1,11

60

0,8

48

497,28

23 869,4

Круглопильный станок

3

1,03

45

0,8

144

1384,32

199 342,08

Освещение территории

5

-

1

-

5

1008

5040

Итого

-

-

-

-

-

-

290 613,08

Таблица 2.5.

Потребность в а/шинах на 1 квартал 2011 г.

Марка механизма

Количество

Кол-во шин

Пробег за квартал, км

Норма пробега, км

Расход за квартал, шин

а/м КАМАЗ

3

6

23 400

60 000

9

Прицеп к а/м КАМАЗ

3

8

23 400

50 000

10

Итого

-

42

19

Таблица 2.6.

План потребности в запчастях и ремонтных материалах на 1 квартал 2011 г.

Марка механизма

Отработано м-час (км) за квартал

Норма р. /100м-час (км)

Потребность в р.

зап. части

рем. м-лы

зап. части

рем. м-лы

Валка

ЛП — 19

852,38

4800,6

721,8

40 919,13

6152,44

ЛП — 18

1467,49

1481,4

255,6

21 739,42

3750,91

ЛП — 33

1171,58

1290,6

291,6

15 120,38

3416,32

ЛТ — 65

915,87

1481,4

255,6

13 567,67

2340,96

Вывозка

КАМАЗ

8161,08

667,80

109,80

54 499,70

8960,87

Раскряжевка

ЛО -15

496,81

1189,80

572,40

5911,05

2843,74

Транспортер сортировочный

1034,18

657,00

630,00

6794,54

6515,31

Погрузка (разгрузка)

ККС — 10

496,81

766,80

381,60

3809,54

1895,83

Распиловка

круглоп. станок

2111,44

145,8

295,2

3078,48

6232,98

Штабелевка

Л-34

1034,18

1281,60

217,80

13 254,01

2252,44

Итого

178 693,91

44 361,80

Таблица 2.7.

Наименование

спецодежды

Нормативный

срок носки, мес

Кол-во

рабочих, чел

Цена, р

Сумма износа в квартал

Обувь

24

51

250

1593,75

Подшлемники

12

8

50

100

Каски

60

8

340

136

Костюм «мастера леса»

24

3

1100

412,5

Костюм эл. сварщика

12

1

620

155

Костюм суконный аккумуляторщика

12

1

635

158,75

Костюм рабочий

24

51

880

5610

Верхонки

1,5*2

51

40

2040

Аптечка

6

11

200

1100

Итого

11 306

Таблица 2.8.

Расчет потребности спецодежды и спец. средств на 1 квартал 2011г

Наименование материала

Вид работ

Объем работ, м3

Норма расхода

Потребность, кг

Цена, р.

Сумма, р.

Трос

1. ЛП-18 d22,5

трелевка

26 690

42,5

1134,325

34

38 567,05

2. ЛП-33 d19,5

обрезка сучьев

26 690

32

854,08

34

29 038,72

3. ККС-10 d15

разгрузка

24 127,4

2,2

53,8 028

34

1804,72 952

4. ККС-10 d16,5

погрузка

23 753,74

2,5

59,38 435

34

2019,0679

Цепи

1. ЛП-19 — ПЦУ-30

валка

26 690

2,1

56,049

450

25 222,05

Абразивные круги

1. ЛП-19 d150 (в-8)

раскряжевка

26 690

0,5

13,345

25

333,625

d150 (в-40)

раскря-

жевка

ЛО-15с

23 753,74

3

71,26 122

15

1068,9183

Пилы

1. Пилы дисковые плоские

раскряжевка

23 753,74

0,4

9,501 496

1000

9501,496

Итого

107 555,657

3. План по труду и заработной плате

Содержание плана по труду и заработной плате включает комплекс расчетов по подразделам плана: определение потребности в трудовых ресурсах; планирование использования трудовых ресурсов; планирование средств, направляемых на потребление и на оплату труда; планирование кадрового обеспечения производства.

Для определения фонда заработной платы руководителей и специалистов, а также основных и вспомогательных рабочих разрабатываем тарифную сетку.

Таблица 3.1.

Тарифный

разряд

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

Тарифный

коэффициент

1

1,3

1,6

1,9

2,2

2,5

2,8

3,1

3,4

3,7

4

4,3

Часовая

тарифная ставка

30,07

39,09

48,11

57,13

66,15

75,17

84,19

93,22

102,24

111,26

120,28

129,30

Таблица 3.2.

Заработная плата по повременной системе оплаты труда

наименование

Разряд

Кол-во,

чел

з/п за

январь

Район. и

север. к-т

з/п за

февраль

Район. и

север. к-т

з/п за март

Район. и

север. к-т

Всего з/п

Руководители

1. Директор

12

1

16 550,22

9930,13

19 653,39

11 792,03

21 722,17

13 033,30

92 681,24

2. Зам. директора

11

1

15 395,56

9237,33

18 282,22

10 969,33

20 206,67

12 124,00

86 215,11

3. Гл. механик

10

1

14 240,89

8544,53

16 911,06

10 146,63

18 691,17

11 214,70

79 748,98

4. Гл. инженер

10

1

14 240,89

8544,53

16 911,06

10 146,63

18 691,17

11 214,70

79 748,98

5. Гл. бухгалтер

10

1

14 240,89

8544,53

16 911,06

10 146,63

18 691,17

11 214,70

79 748,98

Специалисты

1. Бухгалтер

9

1

26 172,44

15 703,47

31 079,78

18 647,87

34 351,33

20 610,80

146 565,7

2. Мастер

9

1

26 172,44

15 703,47

31 079,78

18 647,87

34 351,33

20 610,80

146 565,7

3. Механик

9

1

13 086,22

7851,73

15 539,89

9323,93

17 175,67

10 305,40

73 282,84

4. Зав. складом

8

1

11 931,56

7158,93

14 168,72

8501,23

15 660,17

9396,10

66 816,71

5. Нач. отдела сбыта

8

1

11 931,56

7158,93

14 168,72

8501,23

15 660,17

9396,10

66 816,71

Вспомогательные рабочие

1. Слесарь

5

3

25 402,67

15 241,60

30 165,67

18 099,40

33 341,00

20 004,60

142 254,9

2. Рабочие

3

8

49 265,78

29 559,47

58 503,11

35 101,87

64 661,33

38 796,80

275 888,4

3. Крановщик

5

1

8467,56

5080,53

10 055,22

6033,13

11 113,67

6668,20

47 418,31

4. Стропальщик

4

3

21 938,67

13 163,20

26 052,17

15 631,30

28 794,50

17 276,70

122 856,5

5. Токарь

6

1

9622,22

5773,33

11 426,39

6855,83

12 629,17

7577,50

53 884,44

6. Сварщик

6

1

9622,22

5773,33

11 426,39

6855,83

12 629,17

7577,50

53 884,44

7. Электрик

5

1

8467,56

5080,53

10 055,22

6033,13

11 113,67

6668,20

47 418,31

9. Бульдозерист

6

1

7312,89

4387,73

8684,06

5210,43

9598,17

5758,90

40 952,18

10. Водитель автобуса

6

1

9622,22

5773,33

11 426,39

6855,83

12 629,17

7577,50

53 884,44

11. Водители на вывозке

6

4

173 200,00

103 920,00

205 675,00

123 405,00

227 325,00

136 395,00

969 920

12. Сторож

3

1

9622,22

5773,33

11 426,39

6855,83

12 629,17

7577,50

53 884,44

13. Повар

3

1

6158,22

3694,93

7312,89

4387,73

8082,67

4849,60

34 486,04

14. Разнорабочий

2

1

6158,22

3694,93

7312,89

4387,73

8082,67

4849,60

34 486,04

Итого

37

534 995,6

320 997,3

635 307,3

381 184,3

702 181,7

421 309

2 995 975

ФЗП с премией (50%)

4 274 114

Кроме того, для расчета заработной платы по сдельной системе оплаты труда необходимо установить нормы времени. Полученные результаты расчета заработной платы заносим в таблицу 3.3.

Таблица 3.3.

наименование

разряд

численность

Часовая

тарифная

ставка

Норма

времени

Сдельная

расценка

Объем работ

Итого

зарплата

Районный и северный коэффициент

Всего зарплата

1. Вальщик леса

6

2

75,17

0,02

1,35

26 690,00

36 114,91

21 668,94

57 783,85

2. Обрезчик сучьев

6

3

75,17

0,03

2,18

26 690,00

58 185,13

34 911,08

93 096,20

3. Тракторист трелевочного трактора

6

3

75,17

0,17

12,78

26 690,00

341 085,23

204 651,14

545 736,36

4. Оператор раскряжевочной установки

6

1

75,17

0,04

3,01

23 753,00

71 423,95

42 854,37

114 278,32

5. Оператор круглопильного станка

5

3

66,15

0,04

2,65

15 750,90

41 678,63

25 007,18

66 685,81

Итого

12

548 487,84

329 092,70

877 580,55

ФЗП с премией (50%)

1 316 370,82

По результатам расчетов таблиц 3.1., 3.2. и 3.3. составим таблицу планирования показателей труда и заработной платы на 1й квартал 2011 года.

Таблица 3.4.

Планирование показателей труда и заработной платы на 1-й квартал 2011 г.

Наименование показателя

План

1. Численность всего персонала, чел.

в т.ч. ППП

49

49

из них рабочие

39

руководители

5

специалисты

5

2. Фонд зарплаты всего, р.

5 590 484

в т.ч. ППП

5 590 484

из него рабочие

4 213 197,6

руководители

627 214,9

специалисты

750 071,5

4. Планирование деятельности вспомогательных участков

В планирование работы лесосырьевых цехов входит расчет объемов приемки древесного сырья от поставщиков, выгрузки сырья из всех видов транспорта, окорки и разделки древесного сырья, складирования запаса сырья.

Также в раздел планирования деятельности вспомогательных участков входит планирование работы машин и механизмов для обеспечения ритмичной работы. На нашем предприятии не предусмотрена приемка древесного сырья сплавом и из железнодорожных вагонов.

5. Планирование себестоимости продукции

Для вычисления суммы амортизации необходимо рассчитать амортизацию по каждому оборудованию (механизму) и суммировать полученные результаты, также необходимо рассчитать объем оборотных средств.

Таблица 5.1.

План амортизационных отчислений на 1-й квартал 2011 г.

Наименование

оборудования

Кол-во

Балансовая

стоимость,

тыс. р.

Общая

стоимость,

тыс. р.

Норма

отчисл.

за год, %

Норма

отчисл.

за квартал, %

Сумма

аморт. ,

тыс.р.

ЛП-18

3

1400

4200

25

6,25

262,5

ЛТ-65

2

1700

3400

25

6,25

212,5

КАМАЗ

3

900

2700

13,3

3,33

89,91

ККС-10

1

1000

1000

5

1,25

12,5

ЛО-15

1

2600

2600

13,33

3,33

86,58

Круглопильный станок

3

850

2550

8,3

2,08

53,04

Л-34

2

770

1540

25

6,25

96,25

Транспортер

1

450

450

13,33

3,33

14,98

Здания и сооружения

-

5700

5700

5

1,25

71,25

Итого

15 370

24 140

1349,06

Итого с учетом

вспомогательной техники

1753,77

Таблица 5.2.

План потребности в оборотных средствах

Наименование

материала

Необходимый

объем

Цена,

р.

Сумма,

р.

Сумма с учетом

прочих работ (50%), р.

1. Диз. топливо

44 133,3514

20,10

887 080,33

1 330 620

2. Смазка

294,21

38

11 179,98

16 769,97

3. Масло в т. ч.

3.1 моторное

1173,259

31

36 371,029

54 556,54

3.2 гидравлическое

683,996

31

21 203,876

31 805,81

3.3 трансмиссионное

468,598

40

18 743,92

28 115,88

4. Электроэнергия

290 613,08

0,6

174 367,84

261 551,8

5. Автошины

19

3500

66 500

99 750

6. Запчасти

178 693,91

268 040,9

7. Рем. материалы

44 361,8

66 542,7

8. Спецодежда

11 306

16 959

9. Вспом. материалы

107 555,66

161 333,5

Итого

1 557 364

2 336 047

Таблица 5.3.

Себестоимости на 1-й квартал 2011 г.

Элементы затрат

План 1 квартал

2011 года, р

1. Материальные затраты

6 338 533,07

1.1 Плата за древесину, отпускаемую

на корню (аренда лесов)

4 003 500,00

150 р. за м3

1.2 Сырье

1.3. Материалы

244 835,20

1.4. Покупные изделия и ПФ

1.5. Запасные части

268 040,87

1.6. Возвратные отходы

1.7. Работы и услуги производст. характера

1.7.1. Услуги стороннего транспорта

на вывозке леса

1.7.2. Услуги стороннего транспорта

на перевозке и доставке грузов

1.7.3. Услуги дорожно-строительных

предприятия

1.7.4. Услуги ремонтных мастерских

1.7.5. Прочие услуги, складское хоз-во

98 737,20

5% ст-ти мат., запчастей, топлива

1.7.6. Сплавные и лесоперевалочные затраты

1.7.7. Прочие услуги сторонних организаций

1.7.8. Теплоэнергия

1.7.9. Топливо

1 461 868,00

1.7. 10. Энергоресурсы

261 551,8

2. Затраты на оплату труда

5 590 484

3. Отчисления на соцнужды

1 900 764,56

4. Амортизация

2 403 718,00

+30% (неучт. техн)

5. Прочие расходы

633 853,31

10% от мат. затрат

ИТОГО ЗАТРАТ НА ПРОИЗВОДСТВО

15 583 559,63

6. Затраты на работы и услуги, не

включаемые в валовую продукцию

7. Изменение остатков расходов будущего периода

8. Изменение себестоимости остатков НЗП,

ПФ, инструментов собственной выработки

9. Изменение остатков резерва предстоящих

расходов

10 Себестоимость валовой продукции

11. Изменение себестоимости остатков НЗП

12. Производственная себестоимость

13. Коммерческие расходы

14. Полная себестоимость ТП

15 583 559,63

Материальные затраты составили 6 338 533,07 р., а полная себестоимость равна 15 583 559,63 р.

6. Финансовый план предприятия

Таблица 6.1.

План по прибыли и убыткам

Наименование показателя

За аналогичный период

прошлого года

План на текущий период

I. Доходы и расходы по обычным

видам имущества

1. Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом НДС, акцизов)

45 928 231,89

2. Себестоимость проданных товаров, продукции

16 985 361,66

3. Валовая прибыль

4. Коммерческие расходы

5. Управленческие расходы

6. Прибыль (убыток) от продаж

28 942 870,23

II. Операционные доходы и расходы

7. Проценты к получению

8. Проценты к уплате

9. Доходы от участия в других организациях

10. Прочие операционные доходы

11. Прочие операционные расходы

III. Внереализационные доходы и расходы

12. Внереализационные доходы

13. Внереализационные расходы

14. Прибыль (убыток) до налогообложения

30 344 672,26

15. Налог на прибыль

6 068 934,452

16. Прибыль (убыток) от обычной деятельности

24 275 737,81

IV. Внереализационные доходы и расходы

17. Чрезвычайные доходы

18. Чрезвычайные расходы

19. Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода)

24 275 737,81

Налог на прибыль равен 6 068 934,452 р., а чистая прибыль предприятия составила 24 275 737,81 р.

Заключение

По результатам расчетов, произведенных в курсовом проекте, можно сделать следующие выводы:

Для того, чтобы выполнить запланированное производство в 6 тыс. м3 экспортных досок необходимо заготовить 26 690 древесины, при этом потребуется следующее количество техники:

-валочно-пакетирующая машина ЛП-19 — 2 шт;

— сучкорезная машина ЛП-33 — 3 шт;

— трелевочник ЛП-18 — 3 шт;

— погрузчик ЛТ-65 2 шт;

— автомобиль КАМАЗ — 3 шт;

— ККС-10 — 1 шт;

— линия раскряжевки ЛО-15 — 1;

— круглопильный станок — 3шт;

— фронтальный погрузчик Л-34 — 2 шт.

Амортизационные отчисления при этом составят 1 753 778,00 рублей.

Для работы потребуется в общем 49 человек:

— рабочие — 39;

— руководители — 5;

— специалисты — 5;

ФОТ за квартал = 5 590 484

Таким образом себестоимость (с учетом прочих затрат) составит 16 985 361,66

рублей, выручка от реализации продукции 45 928 231,89 рублей; после уплаты всех налогов и обязательных платежей прибыль предприятия за квартал составит 24 275 737,81 рублей.

Список использованной литературы

1. Планирование на предприятии лесного комплекса: Метод. указ. по выполнению курсовой работы для студентов всех форм обучения специальности 60 815 Экономика и менеджмент лесного комплекса/Сост. Г. В. Давыдова, С. А. Астафьев — Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2009. — 84с.

2. Зырянов В. Н. Технология лесозаготовительного и лесопромышленного производства Ч. 1. -- Иркутск: Изд-во ИГЭА 2008. -- 157с.

3. Требования к оформлению курсовых и дипломных работ студентов специальности 60 812, 60 813, 60 815 Экономика и управление на предприятиях (транспорт, связь и лесной комплекс). Метод. указ. / сост. А. Ю. Беликов.- Иркутск: Изд-во БГУЭП. 2007.- 43 с.

4. Технология лесозаготовительного и лесопромышленного производства: Метод. указ. по выполнению курсовой работы для студентов всех форм обучения спец. 60 815 Экономика и менеджмент на предприятиях лесного комплекса / сост. В. Н. Зырянов. -- Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2005. — 40 с.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой