Планирование объема продаж и реализации продукции (на примере ООО "ЛЕКО")

Тип работы:
Дипломная
Предмет:
Маркетинг


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

Лист 9

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

Федеральное государственное образовательное учреждение

Высшего профессионального образования

Московский государственный агроинженерный

Университет имени В. П. Горячкина"

Институт непрерывного профессионального образования

КАФЕДРА «Финансы и диагностика предприятия»

Раздаточный материал по дипломному проекту на тему:

«Планирование объема продаж и реализации продукции (на примере ООО „ЛЕКО“)»

Студентка: группы 21-Э/07

Гуменникова Анастасия Николаевна

Руководитель дипломного проекта:

ст. преподаватель Зубкова О. В.

Москва, 2010 г.

Таблица 1.

Характеристика имущественного положения предприятия

Показатели

Номер строки

Код строки по балансу

Сумма, тыс. руб

Изменения за год, тыс. руб. (+, -)

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2008 г. к 2007 г.

2009 г. к 2008 г.

1

2

3

4

5

6

7

8

Имущество предприятия, всего

01

300

70 172

87 628

103 419

17 456

15 791

В том числе внеоборотные активы

02

190

7817

7439

6105

-378

-1334

Основные средства

04

120

7817

7439

6105

-378

-1334

Оборотные активы

09

290

62 355

80 189

97 314

17 834

17 125

Из них:
Запасы

10

210

17 398

26 594

33 976

9196

7382

в течении12 месяцев после отчетной даны

12

240

42 568

46 886

58 171

4318

11 285

Денежные средства

14

260

247

3299

3314

3052

15

Прочие оборотные активы

15

270

2142

3410

1853

1268

-1557

Рисунок 1. Динамика имущества предприятия

Таблица 2.

Обеспеченность предприятия собственными оборотными средствами

Показатели

Номер строки

Код строки по балансу

Сумма, тыс. руб.

Изменение за год, тыс. руб. (+, -)

2007 г.

2008 г.

2009 г.

2008 к 2007

2009 к 2008

1

2

3

4

5

6

7

8

Наличие собственных оборотных средств

01

по расчету (стр. 07 табл. 4)

48 223

59 762

77 976

11 539

18 214

Запасы

02

210

17 398

26 594

33 976

9196

7382

Дебиторская задолженность покупателей за товары, работы и услуги

03

241

33 491

30 685

33 965

-2806

3280

Авансы выданные

04

234+245

0

0

0

0

0

И т о г о

05

х

50 889

57 279

67 941

6390

10 662

Рисунок 2. Наличие собственных оборотных средств

Таблица 3.

Оценка финансовой устойчивости предприятия, тыс. руб.

Показатели

Номер строки

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Изменение за год, тыс. руб. (+, -)

2008 к 2007

2009 к 2008

Источники формирования собственных оборотных средств (стр. 490 баланса)

01

56 040

67 201

84 081

11 161

16 880

Внеоборотные активы (стр. 190 баланса)

02

7817

7439

6105

-378

-1334

Наличие собственных оборотных средств (стр. 01 — стр. 02-стр. 03)

04

48 223

59 762

77 976

11 539

18 214

Наличие собственных и долгосрочных заёмных источников формирования средств (стр. 04 + стр. 05)

06

48 223

59 762

77 976

11 539

18 214

Краткосрочные заёмные средства (стр. 690 баланса)

07

14 133

20 427

19 338

6294

-1089

Величина источников формирования запасов (стр. 06 + стр. 07)

08

62 356

80 189

97 314

17 833

17 125

Общая величина запасов по бухгалтерскому балансу (стр. 210)

09

17 398

26 594

33 976

9196

7382

Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств (стр. 04 — стр. 09)

10

30 825

33 168

44 000

2343

10 832

Излишек (+), недостаток (-) собственных и долгосрочных заёмных источников формирования запасов (стр. 06 — стр. 09)

11

30 825

33 168

44 000

2343

10 832

Излишек (+), недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов (стр. 08 — стр. 09)

12

44 958

53 595

63 338

8637

9743

Рисунок 3. Показатели финансовой устойчивости предприятия

Таблица 4.

Анализ рентабельности использования капитала

Показатели

Номер строки

2007 г.

2008 г.

2009 г.

Изменения за год, тыс. руб. (+, -)

Темпы изменения, % (+,-)

2009 г. к 2007 г.

2009 г. к 2007 г.

1

2

4

5

6

7

8

Величина активов, тыс. руб.

01

70 172

87 628

103 419

33 247

47,4

Текущие активы, тыс. руб.

02

62 355

80 189

97 314

34 959

56,1

Источники собственных средств, тыс. руб.

03

56 040

67 201

84 081

28 041

50,0

Выручка от продаж продукции, тыс. руб.

05

165 144

198 872

254 129

88 985

53,9

Прибыль от продаж, тыс. руб.

06

8324

6582

11 685

3361

40,4

Прибыль до налогообложения, тыс. руб.

07

9238

6758

12 174

2936

31,8

Чистая прибыль, тыс. руб.

08

6697

3661

9580

2883

43,0

Рисунок 4. Рентабельность текущих активов, выручки от продаж и чистой прибыли

Рисунок 1. Организационная структура управления ООО «ЛЕКО»

Таблица 5.

Доля занимаемого рынка в 2009 г.

Конкуренты

Группы товаров

Боксерские мешки, груши

Боксерские перчатки

Перчатки спарринговые, лапы, макивары и др. защитное снаряжение

РЕЙ-СПОРТ

25%

10%

40%

СПОРТ — ПРОГРЕСС

10%

10%

20%

др. российские конкуренты

10%

ГРИНХИЛЛ

5%

30%

20%

ЭВЕРЛАСТ

СЕНЧУРИ

ЛЕКО

50%

50%

20%

Рисунок 5. Ожидаемый объем продаж

Таблица 6.

Расчет постоянных затрат в месяц

Вид затрат

Сумма, руб.

Материальные затраты

8 000,00

Заработная плата (в соответствии со штатным расписанием)

56 000,00

Отчисления на страховые взносы

14 560,00

Амортизационные отчисления

71 034,72

Электроэнергия

143 350,00

Прочие расходы

4 000,00

Итого

296 944,72

Таблица 7.

Инвестиционный бюджет на подготовку торгового помещения

Наименование инвестиционных затрат

Стоимость на 180 м2, руб.

Сумма, руб.

Затраты на ремонтные работы (торгового зала, складских помещений, офиса)

4700

846 000,00

Затраты на отделочные материалы

3800

684 000,00

Прочие строительные расходы (установка технических систем) с учетом непредвиденных расходов

2300

414 000,00

Итого

1 944 000,00

Таблица 8.

Расчет инвестиций в оборудование

Наименование оборудования

Количество ед., м2

Стоимость ед. изм., руб.

Сумма, руб.

Торговое оборудование

110

3400

374 000,00

Вывески

-

-

13 000,00

Оргтехника

180

1200

216 000,00

Складское оборудование

60

2600

156 000,00

Офисное оборудование (мебель, бытовая техника)

10

3500

35 000,00

Оргтехника офисных помещений

10

1800

18 000,00

Охранная сигнализация (оборудование, установка)

180

300

54 000,00

Итого

866 000,00

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой