Организация внутреннего контроля в кредитной организации

Тип работы:
Дипломная
Предмет:
Налоги
Страниц:
91

6500 Купить готовую работу
Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Содержание

Глава 1. Теоретические и правовые основы организации внутреннего контроля кредитной организации

1.1. Понятие и структура системы внутреннего контроля кредитной организации

1.2. Цели и задачи внутреннего контроля

1.3 Нормативное обеспечение системы внутреннего контроля банка

1.4 Виды и приемы внутреннего контроля в кредитной организации и их классификация

Глава 2. Система внутреннего контроля

2.1. Участники процесса внутреннего контроля и контроль действий работников банка

2.2. Внутренний контроль и проблемы организации системы внутреннего контроля в российской кредитной организации

2.3. Методические основы формирования и совершенствования работы структурных подразделений системы внутреннего контроля

Глава 3. Внутренний аудит в системе внутреннего контроля

3.1. Роль и место внутреннего аудита в банке

3.2. Задачи и функции отдела внутреннего аудита

3.3. Организация и этапы внутренних аудиторских проверок

3.4. Особенности организации внутреннего аудита в банках с сетью филиалов

Заключение

Источники используемой литературы

Приложение 1

Приложение 2

Список литературы

1. Федеральный закон от 03. 02. 1996 № 17-ФЗ «О банках и банковской деятельности».

2. Федеральный закон от 10. 07. 2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской федерации (Банке России)».

3. Федеральный закон от 07. 08. 2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

4. Постановление Правительства Р Ф от 23. 09. 2002 № 696 «Об утверждении федеральных правил (стандартов) аудиторской деятельности».

5. Положение Банка России от 16. 12. 2003 № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

6. Инструкция Банка России от 25. 08. 2003 № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации».

7. Указание Банка России от 16. 01. 2004 № 1376-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации».

8. Указание Банка России от 16. 01. 2004 № 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов».

9. Указание Банка России от 31. 03. 2000 № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций».

10. Письмо Банка России от 24. 03. 2005 № 47-Т «О Методических рекомендациях по проведению проверки и оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях».

11. Письмо Банка России от 10. 07. 2001 № 87-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору „Система внутреннего контроля в банках: основы организации“».

12. Письмо Банка России от 13. 05. 2002 № 59-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору „Внутренний аудит в банках и взаимоотношения надзорных органов и аудиторов“».

13. Письмо Банка России от 07. 10. 1999 № 289-Т «О мерах по повышению уровня внутреннего контроля в банках».

14. Письмо Банка России от 29. 05. 2003 № 83-Т «О возможности предоставления актов инспекционных проверок кредитных организаций».

15. Письмо Московского ГТУ Банка России от 19. 10. 2004 № 26−27−01−01/81 269 «Вопросы и ответы о порядке применения Положения Банка России от 16. 12. 2003 N 242-П „Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах“».

16. Письмо Института внутренних аудиторов от 25. 05. 2005 №ЦБ-6 «О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России от 16. 12. 2003 № 242-П»

17. Указание Банка России «Об оценке экономического положения кредитных организаций» (проект).

18. XV Международный банковский конгресс (МБК — 2006) «Базельские рекомендации: подходы и реализация» // Вестник банковского дела. — 2006. — № 7.

19. Арене Э. А., Лоббек Д. К. Аудит. М., Финансы и статистика, 1995 г., 558 с.

20. Аудит. Робертсон Джек К. Пер. с англ. — М: «Юнити», 1997 г.

21. Аудит/ под ред.В. И. Подольского. М.: ЮНИТИ, 2006.

22. Базельский комитет по банковскому надзору. 2000 г.

23. Базельский комитет по банковскому надзору: сборник документов и материалов/сост. Ю. В. Кузнец. М. :Центр подготовки персонала Банка России. 1997, 1999

24. Банковское дело/Под ред. О. И. Лаврушина. М.: «Кнорус», 2005 г.

25. Власова Л. «Повышение эффективности бизнеса приобретает приоритетное значение» «Экономика и жизнь» № 6, 2009. — http: //www. eg-online. ru

26. Деньги. Кредит. Банки/Под ред. О. И. Лаврушина. М.: «Финансы и статистика», 2004 г.

27. Закарая Ж. В. Внутренний контроль в коммерческом банке: Автореф. Дис. канд. экон. наук по спец. 08. 00. 12. М.: Изд-во «Диалог-МГУ», 1998.

28. Казимагомедов А. А. Банковское обслуживание населения: зарубежный опыт. М: Финансы и статистика, 1999 г.

29. Козлова Т. Служба внутреннего контроля: планирование деятельности / Т. Козлова // Банковское дело в Москве. — 2006. -№ 7(139).

30. Курныкина О. В. Организация документооборота и внутреннего контроля в системе бухгалтерского учета коммерческого банка / О. В. Курныкина // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. — 2006. — № 5.

31. Лотобаева Г. Г. Понятие и структура системы внутреннего контроля кредитной организации / Г. Г. Лотобаева // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. — 2003. — № 3.

32. Лукьянов Д. О состоянии внутреннего контроля в региональных банках (на примере операций по учету векселей) / Д. Лукьянов // Бухгалтерия и банки. — 2006. — № 5.

33. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения/Под ред. Л. Н. Красавиной. М.: «Финансы и статистика», 2006 г.

34. Нидлз Б., Андерсон X., Колдуэлл Д. Принципы бухгалтерского учета. — М.: Финансы и статистика, 1993 г.

35. Соснин А. «Внутренний аудит"Российская газета. № 13, 2009 г. — http: //www. rg. ru/2009

36. Теория и практика финансового и управленческого учета — http: //www. gaap. ru/biblio/audit

37. Финансово-кредитный энциклопедический словарь (под ред. А.Г. Грязновой), Москва, 2004 г.

38. Финансы/Под ред. А. Г. Гязновой, Е. В. Маркиной. М.: «Финансы и статистика», 2004 г.

39. Финансы/Под ред. Л.А. Дробозиной-М.: Финансы, ЮНИТИ, 1999 г.

40. Ческидова Е. А. Порядок организации системы внутреннего контроля в банках / Е. А. Ческидова, О. С. Курганова // Бухгалтерский учет в кредитных организациях. — 2005. — № 8.

Заполнить форму текущей работой