Банковский сектор: статистическая оценка кредитования юридических лиц

Тип работы:
Реферат
Предмет:
Экономические науки


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

5. ФЦП: Программа «Жилище» на 2015−2020 годы [Электронный ресурс] // Федеральные целевые программы России. — Режим доступа: http: //fcp. economy. gov. ru/cgi-bin/cis/fcp. cgi/Fcp/ViewFcp/View/2016/447/.
6. Число построенных квартир в Российской Федерации и их средний размер [Электронный ресурс] // Федеральная служба государственной статистики. — Режим доступа: http: //www. gks. ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/ rosstat/ru/statistics/enterprise/building/#.
7. Число построенных квартир и их средний размер в Красноярском крае [Электронный ресурс] // Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Красноярскому краю — Режим доступа: http: //krasstat. gks. ru/wps/wcm/connect/rosstat_ts/krasstat/ru/statistics/enterprises/ construction/.
8. Широков А. С. Повышение доступности жилья и качества жилищного обеспечения населения России [Текст] / А. С. Широков // Молодой ученый. -2015. — № 12. — С. 529−531.
БАНКОВСКИЙ СЕКТОР: СТАТИСТИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
© Поклонова Е. В. *, Шейнгальц М. В. *
Торгово-экономический институт Сибирского федерального университета, г. Красноярск
Статья посвящена проблемам банковского сектора, среди которых исследование динамики количества действующих филиалов кредитных организаций- состояние задолженности по полученным кредитам и займам юридических лиц, включая просроченную. Практическая часть работы выполнена на основе статистических данных и открытых источников сайтов Банка России и Сбербанка по РФ и Красноярскому краю за 2009−2014 гг.
Ключевые слова виды кредитов, кредитные организации, задолженность по полученным кредитам и займам юридических лиц, просроченная задолженность, динамика, вариация.
Банковский сектор является неотъемлемой частью любой экономики. Она представляет собой совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает центральный банк, сеть коммерческих
* Профессор кафедры Бухгалтерского учета, анализа и аудита, кандидат экономических наук, доцент.
* Магистрант направления подготовки «Экономика».
банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы [1, с. 234]. Коммерческие банки осуществляют широкий спектр операций: ведение расчетных счетов клиентов, кредитование физических и юридических лиц, привлечение вкладов, покупку и продажу государственных и корпоративных ценных бумаг и многие другие [2].
В наших ранее опубликованных исследованиях мы уже касались различных аспектов банковской системы. Это относилось, во-первых, к статистическому анализу территориального размещения банков [6] и, во-вторых, анализу их прибыли по РФ [7]. В настоящей работе ставится цель на основе статистических приемов исследовать динамические тенденции в количестве действующих филиалов кредитных организаций и состояние задолженности по полученным кредитам и займам юридических лиц. На основе официальных статистических источников в отношении РФ и Красноярскому краю решалась система задач. Среди них:
1. Определение видов кредитования бизнеса разного масштаба-
2. Оценка динамики действующих кредитных организаций за 20 112 014 гг. -
3. Изучение состояние задолженности по полученным кредитам и займам, предоставленным юридическим лицам за 2009−2014 гг. -
4. Исследование динамики просроченной задолженности по займам юридических лиц-
5. Оценка вариации по системе параметров кредитных организаций за 2011−2014 гг.
Одной из функций банков является кредитование реального сектора экономики. Виды кредитов различаются по масштабам бизнеса. В отношении среднего и крупного спектр кредитов шире по сравнению с микро и малым бизнесом. Вышесказанное иллюстрируется табл. 1.
Таблица 1
Виды кредитования бизнеса разного масштаба
Микро и малый Средний и крупный
— На любые цели с залогом и без — Лизинг — Пополнение оборотных средств — На приобретение автотранспорта, оборудования и недвижимости — Банковские гарантии — Рефинансирование — Овердрафтное — Контрактное — Инвестиционное — Лизинг — Отраслевое кредитование (с/х, ОПК, добывающие предприятия, розничные торговые сети, пр.) — Аккредитивы — Финансирование девелоперских проектов — Гарантии — Рефинансирование
Источник: составлено по [4].
Для проведения различных операций банковский сектор имеет разветвленную систему филиалов кредитных организаций. Их динамику по РФ в целом за последние пять лет изучим на основе аналитической информации табл. 2.
Таблица 2
Динамика количества действующих филиалов кредитных организаций по РФ за 2011−2015 гг., единиц
Годы Кол-во фил-ов Абсолютное отклонение Темп изменения, % Темп прироста, % Абс. напол. 1% динамики
БМ ЦМ БМ ЦМ БМ ЦМ ЦМ
2011 2886 х х 100,0 100,0 — - х
2012 2795 -91 -91 96,9 96,9 -3,1 -3,1 -29
2013 2307 -579 -488 79,9 82,5 -20,1 -17,5 -28
2014 1985 -901 -322 68,8 86,0 -31,2 -14,0 -23
2015 1691 -1195 -294 58,6 85,2 -41,4 -14,8 -20
В среднем за год 2333 -299 87,5 -12,5 -24
Источник: рассчитано по [3].
Примечание: БМ — базисный метод расчета (в сравнении с первым годом) — ЦМ — цепной метод расчета (в сравнении с предшествующим годом).
Сделаем по ее данным основные выводы.
1. Количество рассматриваемых кредитных организаций в целом по стране сократилось на 1195 ед., составив к началу 2015 г. 1694 ед.
2. В среднем за пять лет количество таких организаций сокращалось от года к году на 299 ед. или на 12,5%. Уменьшение данного показателя на один процент приводило к прекращению деятельности кредитных организаций в среднем на 24 ед.
3. Отрицательная динамика количества филиалов фиксируется как по базисному (в сравнении с 2011 г.), так и по цепному методу исследования (по отношению к предшествующему году). Особенно существенным сокращение подобных организаций по стране наблюдалось в 2013 г. в сравнении с 2012 г. По расчетам на 488 ед. или на 17,5%. Как уже нами отмечалось ранее [6], данная ситуация согласовывается со стратегией оптимизации данного сектора и наведение в ней определенного порядка с отзывом лицензий за систематические нарушения в сфере своей деятельности.
Аналогичное исследование проведем и для количества действующих кредитных организаций на территории Красноярского края. Расчетные данные представлены в табл. 3.
Выводы по ней схожи с ситуацией в целом по стране и также отражают только отрицательную динамику, но меньшего масштаба. В Красноярском крае количество действующих кредитных организаций сократилось на 28 ед. за пять лет, составив на начало 2015 г. 30 ед. В анализируемом периоде происходило уменьшение их значения в среднем от года к году на 7 ед. или на 15,2%.
Таблица 3
Динамика количества действующих филиалов кредитных организаций по Красноярскому краю за 2011−2015 гг., (единиц)
Годы Кол-во фил-ов Абсолютное отклонение Темп изменения, % Темп прироста, % Абс. напол. 10% динамики
БМ ЦМ БМ ЦМ БМ ЦМ ЦМ
2011 58 х х 100,0 100,0 — - х
2012 56 -2 -2 96,6 96,6 -3,4 -3,4 -6
2013 46 -12 -10 79,3 82,1 -20,7 -17,9 -6
2014 34 -24 -12 58,6 73,9 -41,4 -26,1 -5
2015 30 -28 -4 51,7 88,2 -48,3 -11,8 -3
В среднем за год 45 -7 84,8 -15,2 -5
Источник: рассчитано по [3].
Одной из операций, выполняемых банковским сектором, является предоставление кредитов физическим и юридическим лицам. В данной работе мы проанализируем только динамику задолженности по полученным кредитам и займам в части юридических лиц, используя официальные статистические данные на начало года за 7-летний период (2009−2015 гг.). Расчетные показатели динамического ряда в целом по стране приведены в табл.4.
Таблица 4
Динамика задолженности по полученным кредитам и займам, предоставленным юридическим лицам и предпринимателям в Российской Федерации за 2009−2015 гг. (на 1 декабря), (трлн. руб.)
Годы Задолженность Абсолютное отклонение Темп изменения, % Темп прироста, % Абс. напол. 1% динамики, млрд. руб.
БМ ЦМ БМ ЦМ БМ ЦМ ЦМ
2009 12,5 х х 100,0 100,0 — - х
2010 13,5 +1,0 +1,0 108,0 108,0 +8,0 +8,0 +125
2011 16,8 +4,3 +3,3 134,4 124,4 +34,4 +24,4 +135
2012 19,5 +7,0 +2,7 156,0 116,1 +56,0 +16,1 +168
2013 22,5 +10,0 +3,0 180,0 115,4 +80,0 +15,4 +195
2014 26,8 +14,3 +4,3 214,4 119,1 +114,0 +19,1 +225
2015 29,3 +16,8 +2,5 234,4 109,3 +134,4 +9,3 +269
В среднем за год 20,1 +2,8 115,3 +15,3 +183
Источник: рассчитано по [4].
Обобщения по ней сводятся к следующему: 1. Юридические лица и предприниматели для развития своего бизнеса в конкретном виде деятельности нуждаются в оборотных средствах. Нехватку их компенсируют кредитными ресурсами. Поэтому задолженность по кредитам и займам в целом по стране неуклонно растет. В анализируемом периоде она увеличилась на +16,8 трлн. руб. или в 2,3 раза, составив на начало 2015 г. 29,3 трлн. руб.
2. Величина задолженности по кредитам имеет неуклонный рост, как по сравнению с первым годом анализируемого периода (2009 г.), так и по отношению к предшествующему.
3. Среднегодовой объем данного показателя в целом по РФ оценивался величиной 20,1 трлн. руб. с ежегодным ростом на сумму +2,8 трлн. руб. или на +15,3%.
4. О росте потребности в кредитных ресурсах свидетельствует и абсолютное наполнение одного процента динамики, который неуклонно наращивал свое значение по частным датам анализируемого периода. В первой паре лет он составлял +125 млрд руб., к последней уже +269 млрд руб.
В отношении Красноярского края динамическое развитие задолженности по кредитам и займам для юридических лиц имеет аналогичный сценарий. Аналитическая информация оформлена в табл. 5.
Таблица 5
Динамика задолженности по полученным кредитам и займам, предоставленным юридическим лицам и предпринимателям в Красноярском крае за 2009−2015 гг. (на 1 декабря), (млрд. руб.)
Абсолютное Темп Темп Абс. напол.
Годы Задолженность отклонение изменения, % прироста, % 1% динамики
БМ ЦМ БМ ЦМ БМ ЦМ ЦМ
2009 133,7 х х 100,0 100,0 — - х
2010 137,9 +4,2 +4,2 103,1 103,1 +3,1 +3,1 +1,4
2011 222,2 +88,5 +84,3 166,2 161,1 +66,2 +61,1 +1,4
2012 326,7 +193,0 +104,5 244,4 147,0 +144,4 +47,0 +2,2
2013 351,5 +217,8 +24,8 262,9 107,6 +162,9 +7,6 +3,3
2014 521,8 +388,1 +170,3 390,3 148,4 +290,3 +48,4 +3,5
2015 747,3 +613,6 +225,5 558,9 143,2 +458,9 +43,2 +5,2
В среднем за год 348,7 +102,3 133,2 +33,2 +3,1
Источник: рассчитано по [3].
В сравнении с данными в целом по стране интенсивность кредитной задолженности в регионе намного выше. Среднегодовой темп данного показателя за 7 лет составил 133,4% (по РФ всего лишь 115,3%). Цепные темпы по годам варьируют от 103,1% до максимального 161,1% Для страны в целом размах колеблемости намного ниже (в пределах 108,0−124,4%). Сказанное подтверждается графиком (рис. 1). Красноярский край демонстрирует более высокие темпы задолженности по полученным кредитам и займам в сравнении с РФ. Следовательно, он имеет большую потребность (спрос) в кредитовании со стороны юридических лиц.
О финансовой устойчивости предприятий и их стабильном экономическом развитии можно судить по такому показателю, как просроченная задолженность, который рассчитывается к общей сумме всей задолженности в
виде доли. Динамика ее в периоде 2009−2015 гг. по анализируемым субъектам приведена в табл. 6.
170 160 150 140% 130 120 110 100 90
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 ГОДЫ
— Российская Федерация- - - - Красноярский край
Рис. 1. Динамика задолженности по полученным кредитам и займам, предоставленным юридическим лицам и предпринимателям в Российской Федерации и Красноярскому краю за 2009−2015 гг. (цепной метод), %
Таблица 6
Динамика доли просроченной задолженности по полученным кредитам и займам, предоставленным юридическим лицам и предпринимателям в РФ и Красноярскому краю за 2009−2015 гг., %
Субъекты Г о д ы Сред. доля Откл. (± -)
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
РФ 6,06 5,70 4,98 4,79 4,39 4,39 6,68 5,28 +0,62
КК 7,80 7,00 4,07 1,75 3,64 3,45 2,11 4,26 -5,69
Источник: рассчитано по [3, 4].
Примечание: РФ — Российская Федерация- КК — Красноярский край.
Основные выводы по ней сводятся к следующему:
1. Средняя доля просроченной задолженности по РФ в анализируемом периоде составила более 5% от общей ее суммы (5,28%) с небольшой тенденцией к росту (+0,62%).
2. В Красноярском крае она была несколько ниже с тенденцией к снижению (соответственно 4,26% и 5,69%). Только в двух годах (2009 г. и 2010 г.) доля просроченной задолженности в регионе была выше средних значений по стране. Одной из причин подобной ситуации является абсолютное сокращение количества юридических лиц и особенно в сфере малого бизнеса на территории края.
Графическое изображение (рис. 2) наглядно иллюстрирует динамику доли просроченной задолженности по РФ в целом и Красноярскому краю.
1 -I-1−1-1−1-1−1-1
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015
ГОДЫ
— Российская Федерация- - - - Красноярский край
Рис. 2. Динамика доли просроченной задолженности по полученным кредитам и займам, предоставленным юридическим лицам и предпринимателям в Российской Федерации и Красноярскому краю за 2009−2015 гг., %
Сумма задолженности по кредитам и займам и особенно доля просроченной задолженности может вырасти в ближайшие годы с учетом складывающегося уровня инфляции и, связанной с этим процентной ставки по кредитам для юридических лиц. Динамика средневзвешенного ее значения для разного срока кредитования (для иллюстрации взяты периоды до года и свыше года) представлены в табл. 7.
Таблица 7
Средневзвешенные процентные ставки по кредитам, предоставленным кредитными организациями нефинансовым организациям в рублях на различный срок в 2010—2015 гг., %
Сроки кредитования Г о д ы
2010 2011 2012 2013 2014 2015
До года 10,8 8,5 9,1 9,5 11,1 16,1
Свыше года 12,0 10,4 11,2 11,5 11,6 15,2
Источник: рассчитано по [3,4].
Примечание: 2015 г. рассчитан по данным за январь-ноябрь.
2015 г. уже демонстрирует высокое значение данного показателя (по приведенным периодам кредитования соответственно 16,1 и 15,2%). Отмеченное негативно скажется на кредитовании реального сектора экономики и не даст стабильного и устойчивого его развития.
Для характеристики финансовой сферы по годам (2011−2015 гг.) рассчитаем сводные значения коэффициентов вариации и стабильности по системе основных показателей. Среди них: количество кредитных организаций, их прибыль и задолженность по полученным кредитам и займам. Итоговые значения вычислений оформим в табл. 8.
Таблица 8
Сводный расчёт показателей вариации по системе параметров кредитных организаций в Российской Федерации и Красноярском крае обобщенно за 2011−2015 гг.
Показатели Коэффициенты, %
вариации | стабильности
Российская Федерация
1. Количества действующих филиалов кредитных организаций 19,7 80,3
2. Прибыль филиалов кредитных организаций 17,8 82,2
3. Задолженность по полученным кредитам и займам 27,6 72,4
Красноярский край
1. Количества действующих филиалов кредитных организаций 25,2 74,8
2. Прибыль филиалов кредитных организаций 21,9 78,1
3. Задолженность по полученным кредитам и займам 28,7 71,3
Источник: рассчитано по [3, 4].
Из представленных данных, во-первых, видно, что в среднем вариация по годам 5-летнего периода более выражена для списка приведенных показателей по Красноярскому краю. Во-вторых, наибольшей изменчивостью значений по частным датам характеризуется именно задолженность по полученным кредитам и займам. Для Р Ф — 27,6%, Красноярскому краю — 28,7%. Существенная временная вариация также характерна и для количества действующих филиалов кредитных организаций (соответственно по субъектам 19,7 и 25,2%). Приведенные данные отражают неустойчивость функционирования финансового сектора, воздействия большого круга факторов, что закономерно определенным образом отражается и на состоянии реального сектора экономики. Чаще всего с негативным воздействием.
Статистическая оценка влияния банковской сферы на развитие экономики в целом и по конкретным ее видам деятельности требует специального системного исследования.
Список литературы:
1. Николаева Т. П. Финансы и кредит: учебно-методический комплекс. -М.: Изд. центр ЕАОИ, 2008. — 171 с.
2. Тарасевич Л. С., Гальперин В. М., Игнатьев С. М. 50 лекций по микроэкономике. Лекция 30. Государство и рыночные структуры. Раздел 1. Количественные методы оценки структуры рынка. — М.: Экономическая школа, 2000.
3. Единая межведомственная информационно-статистическая система [Электронный ресурс]: Статистические показатели. — Режим доступа: http: //www. fedstat. ru/indicators/.
4. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]: Статистика. Банковский сектор. — Режим доступа: http: //cbr. ru/statistics/.
5. Официальный сайт Сбербанка России [Электронный ресурс]: Кредитование юридических лиц. — Режим доступа: http: //www. sberbank. ru.
6. Поклонова Е. В., Колбашев Д. А., Перфильева К. А. Банки: статистический анализ территориального размещения // Политика, экономика и социальная сфера: проблемы взаимодействия. — 2015. — № 1. — С. 93−98.
7. Поклонова Е. В., Колбашев Д. А., Перфильева К. А. Прибыль банков РФ: оценка динамики // Актуальные вопросы экономических наук. — 2015. -№ 47. — С. 222−227.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой