Исследование подходов к содержанию рискового страхования

Тип работы:
Реферат
Предмет:
Экономические науки


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

ИССЛЕДОВАНИЕ ПОДХОДОВ К СОДЕРЖАНИЮ РИСКОВОГО СТРАХОВАНИЯ
© Бакулин Е. В. *
Всероссийская государственная налоговая академия Министерства финансов Российской Федерации, г. Москва
В статье на основе изучения подходов к определению риск, дается авторская трактовка рискового страхования и обосновывается его роль в системе страховых отношений. Выделяются принципы рискового страхования и определяются его специфические особенности.
Реформирование страхования, переживающее в нашей стране очередной этап, актуализирует поиск российской экономической наукой наиболее оптимальных моделей развития страхового рынка. Это обусловливает рост интереса к рисковому страхованию, как составной части страховой системы.
Раскрывая понятие рискового страхования, обратимся к законодательной базе, регулирующей страховые отношения на территории Российской Федерации, основное место среди которой отводится Гражданскому кодексу Российской Федерации (гл. 48) и Закону «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Под риском в соответствии с Законом об организации страхового дела понимается предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование, причем, это событие должно обладать признаками случайности и вероятности его наступления [2]. Однако согласно Гражданскому кодексу риск — это вероятность наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления [1].
Примечательно, что конструкция страхового риска, с одной стороны, несколько сложнее в Гражданском кодексе, но с другой стороны, не охватывает всех предусмотренных Законом об организации страхового дела компонентов этой категории.
В то же время, данное в Гражданском кодексе определение, не упоминает о таком, названном в Законе об организации страхового дела признаке страхового риска, как случайность наступления события, рассматриваемого в качестве страхового риска. И этому моменту мы бы хотели уделить пристальное внимание, потому что именно исключая случайность возникновения страхового события, можно предположить о возможности наступления запланированного события, в результате которого вступает в силу обязанность страховщика, предусмотренная договором страхования. То есть, определение риска, данное в Гражданском кодексе, изначально легализует получившее распространение безрисковое страхование, при котором страховой случай лишен признаков вредоносности последствий и непредсказуемости наступления.
* Главный специалист-эксперт Министерства финансов Российской Федерации.
Таки образом, различия между определениями носят существенный характер и выражают смену концептуальной основы страхования: Закон об организации страхового дела в Российской Федерации основывается на «теории возмещения вреда», а Гражданский кодекс на концепции «теории удовлетворения потребностей» [6].
Показательным в связи с этим представляется определение, которое дает Гражданский кодекс договору личного страхования. Здесь в качестве страхового случая может выступить любое предусмотренное договором событие, в том числе лишенное свойства риска, как в части возможности наступления, так и в части возможности причинения вреда [1].
Обращаясь к научной литературе, посвященной исследованию вопросов страхования, отметим определение страхования, данное В. С. Белых, согласно которому страхование «…предусматривает возмещение ущерба причиненного при наступлении рискового события, либо иного определенного события в жизни граждан» [3].
Согласно данному определению, допускается возможность существования страховой конструкции без наступления риска, поскольку некоторые виды личного страхования (а именно, накопительного страхования), основаны на событиях, лишенных признаков вероятности и случайности. Из данной гипотезы следует возможность заключения договора страхования в отношении события, не обладающего критериями рискованности. То есть, утверждать о признании страхования как рискового вида деятельности однозначно невозможно.
Однако экономисты, сторонники теории «страхование как экономическая категория», придерживаются точки зрения, согласно которой страховой случай всегда выражает собой вредоносное событие, ущерб от наступления которого страхование и призвано возместить. При этом данное неблагоприятное событие характеризуется признаками вероятности и случайности наступления. Все это, собственно, и лежит как в основе теории «страхового риска», так и в основе теории «страхование как экономическая категория». То есть, ряд авторов, придерживаясь традиционных представлений о страховании, признают его видом деятельности, всегда основанном на риске наступления страхового случая.
Например, Ю. Б. Фогельсон отмечает, что «важнейшим условием предоставления страховой защиты является вероятностный, случайный характер события, на случай наступления которого производится страхование. Договор, в котором это условие не соблюдено, ничтожен» [5].
Подобного мнения придерживается и В. Б. Гомеля, отмечая, что генеральной целью страхования является «. защита экономических интересов страхователей (в форме законного правоотношения) только от случайных опасностей определенной вероятности» [4].
Однако, как мы уже упоминали выше, Гражданским кодексом категория страховой риск не используется в качестве определения атрибута страхования, а применяется лишь для некоторых определенных и достаточно кон-
кретных ситуаций. То есть, признак вероятности наступления страхового случая относится лишь к отдельным видам страхования.
Следовательно, страхование как таковое, может служить защитой имущественных интересов страхователей (застрахованных), как связанных с рисковым характером наступления страхового события, так и не связанное с ним. Поэтому, основываясь на положениях Гражданского кодекса, считаем целесообразным в рамках теории страхования выделить направления страховой защиты, предусматривающие возможность наступления страхового случая, связанного с рисковым событием (рисковое страхование), и с возможностью наступления страхового случая, связанного с запланированным событием в будущем и предусматривающее иные формы организации финансовых отношений (накопительное страхование).
Подтверждением необходимости выделения в рамках страхования рискового и накопительного направлений, является возрастание количества заключаемых договоров бизрисковых видов страхования, для которых характерна неизбежность наступления события, предусмотренного в качестве страхового случая. Разные авторы относят такое страхование к «возвратно-накопительному», «накопительному», «сберегательному», «обеспечительному», однако в не зависимости от предпочтений наименования, природа и сущность данного направления страховой защиты не изменяется. Так, в страховой практике возникло деление договоров личного страхования на рисковые и безрисковые. Рисковые договоры предполагают страховую выплату только при наступлении страхового случая, который может не наступить вовсе.
В безрисковых договорах страхования выплата производится всегда, поскольку эти договоры конструируются таким образом, что предусмотренное в них в качестве страхового случая событие обязательно должно произойти. Следовательно, для такого страхования вероятность наступления страхового случая равна 100%. А это означает, что само страхование рассчитано на неизбежность выплаты страховой суммы страхователю (застрахованному). Из этого вытекает, что страховой риск, понимаемый как вероятность наступления страхового случая, для данного вида страхования вообще не свойственен, а само страхование носит для страхователя безрисковый характер.
В итоге, безрисковое страхование существует не только на практике в виде некоторых видов личного страхования, но и не запрещено страховым законодательством. Это ставит науку страхового дела перед необходимостью переосмысления сущности и характерных признаков страхования в целом и данной его разновидности в частности и выделения рискового и накопительного страхования.
В рисковых видах страхования применяется категория «страховой риск», означающая вероятность наступления страхового случая и возможность убытков от его наступления.
Рисковый характер страхования в большинстве случаев прямо предписан законодательством. Так, к рисковому страхованию относится все иму-
щественное страхование, в соответствии с которым страховщик обязан возместить причиненные вследствие страхового случая убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными интересами страхователя. Более того, устанавливая виды этого страхования в зависимости от характера имущественного интереса, Гражданский кодекс каждый вид этого интереса определяет через термин «риск» [1].
К рисковому страхованию относится также личное страхование, которое осуществляется на случай причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого названного в договоре лица. Таким образом, рисковое страхование должно отвечать признакам вероятности, случайности, реальности, непредсказуемости, независимости, нежелательности, будущности и вредоносности наступления страховых событий.
Еще одной характеристикой рискового страхования, отличающей его от страхования накопительного, является замкнутая и солидарная раскладка ущерба. Страховая замкнутость в рисковом страхования реализуется, во-первых, через заключение договоров страхования и уплату страховых взносов, при осуществлении которых страхование замыкается только на участниках договора страхования, во-вторых, при страховых выплатах, которые производятся только страхователям или иным установленным законом получателям.
В обоих случаях страховая замкнутость в рисковом страховании реализуется через солидарность или согласие, которое проявляется в том, что все лица, заключающие договор рискового страхования заранее согласны с отсутствием страховых выплат и возврата страховых премий, при условии не наступления страхового случая.
Таким образом, можно констатировать, что рисковое страхование является самостоятельным элементом системы страхования, обладающим специфическими признаками и обеспечивающим защиту имущественных интересов страхователей (застрахованных) при условии возникновения ущерба от рискового события, носящего случайный характер. Однако необходимо учитывать, что для всякого системного исследования ключевым является понятие «система». Представление конкретного объекта как системы есть частная проекция на этот объект общего понятия. В самом общем виде система определяется как совокупность элементов, находящихся в отношениях и связанных друг с другом, которая образует определенную целостность, единство. Исходя из такой трактовки общего понятия системы, система рискового страхования представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с защитой имущественных интересов страхователей (застрахованных), связанных с возмещением ущерба от произошедшего страхового случая, носящего рисковый характер.
Система рискового страхования является подсистемой большей системы страхования и связана с другими ее подсистемами. Изменения в системе страхования приводят к изменениям в требованиях к результатам функцио-
нирования системы рискового страхования, изменениям в возможностях ее функционирования, роста и развития.
Список литературы:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Закон от 27 ноября 1992 года № 4015−1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
3. Белых В. С., Кривошеев И. В. Страховое право. — М.: Юрайт, 2001.
4. Гомелля В. Б. Очерки экономической теории страхования. — М.: Финансы и статистика, 2010.
5. Фогельсон Ю. Б. Комментарий к страховому законодательству. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2002.
6. Худяков А. И. Теория страхования. — М.: СТАТУТ, 2010.
СПЕЦИФИКА ЭКОНОМИЧЕСКИХ ИНТЕРЕСОВ В СИСТЕМЕ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
© Паршин В. В. *
Пятигорский государственный лингвистический университет, г. Пятигорск
В статье рассмотрены и обобщены методологические подходы к анализу природы и сущности экономических интересов, выявлена их структура в экономике в целом и в системе кредитных отношений, в частности.
Переход экономики России на рыночные отношения потребовал по-новому взглянуть на проблему согласования экономических интересов, поскольку они претерпели в ходе этого процесса существенную структурную и содержательную трансформацию. В то же время в сложных социально-экономических и политических условиях этим вопросам уделялось недостаточное внимание со стороны организаторов реформ, что породило множество дополнительных трудностей и деформаций.
И сегодня от степени разработанности теории экономических интересов, адекватного понимания их сущности и места в механизме рыночной экономике непосредственно зависит эффективность формирования и реализации экономической политики государства, направленной на обеспечение условий устойчивого роста и инновационного развития экономики.
Анализ научной литературы, посвященной проблеме интересов субъектов рыночной экономики, приводит к выводу о том, что в экономической науке не выработано единой позиции по такому принципиальному вопросу, как природа экономических интересов. Некоторые ученые считают экономический интерес субъективной категорией, порождаемой сознанием людей, другие
* Аспирант.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой