Формирование преступных доходов и институционные меры, принимаемые в системах противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма в Республике Таджикистан

Тип работы:
Реферат
Предмет:
Юридические науки


Узнать стоимость

Детальная информация о работе

Выдержка из работы

ПРАВО
ФОРМИРОВАНИЕ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ИНСТИТУЦИОННЫЕ МЕРЫ, ПРИНИМАЕМЫЕ В СИСТЕМАХ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА В РЕСПУБЛИКЕ ТАДЖИКИСТАН Ширинов Р. К.
Таджикистан ратифицировал Конвенцию ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» в 1988 г. и Конвенцию ООН против транснациональной организованной преступности (2000 г.), подписал Конвенцию ООН «О борьбе с финансированием терроризма» в 1999 г. Разработка проекта Закона «О борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма» и необходимого пакета документов велась Агентством финансового контроля и борьбы с коррупцией Республики Таджикистан совместно с Национальным банком и иными заинтересованными министерствами и ведомствами в рамках специально созданной Рабочей группы.
THE FORMATION OF CRIMINAL INCOMES AND INSTITUTIONAL ARRANGEMENTSACCEPTED IN COUNTERACTION SYSTEMS AGAINST LEGALIZATION OF CRIMINAL INCOMES AND TERRORISM FINANCING IN THE REPUBLIC OF TAJIKISTAN Shirinov P.K.
Tajikistan ratified the United Nations Convention «The struggle against illegal circulation of narcotics and psychotropic substances» in 1988 and the Convention of the United Nations «Against the transnational organised crime» (2000) and signed the Convention «About the struggle against the financing of terrorism» in 1999. The drafting of the Bill «On the struggle against legalisation (laundering) of illegal incomes and terrorism financing» and the package of documents were worked out by the Agency of the financial control and fight against corruption together with National bank and other ministries and departments within the terms of a formed Work group.
Проектом Закона «О борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма» определяются правовые основы и принципы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, права и обязанности субъектов финансового мониторинга, уполномоченного органа и других госу-
дарственных органов Республики Таджикистан в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В ст. 262 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных противозаконным путем» У К Республики Таджикистан криминализована легализация денежных средств или иного
Ширинов Р. К.
имущества, приобретенного незаконным путем. Эта статья изложена в следующей редакции:
1. Совершение имущественных сделок или иных операций с денежными средствами или иным имуществом, заведомо полученными незаконным путем, а равно использование таких денежных средств или иного имущества для занятия предпринимательской или иной экономической деятельностью либо их использование другим путем, наказывается штрафом в размере от пятисот до одной тысячи минимальных размеров заработной платы либо лишением свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до двухсот минимальных размеров заработной платы.
2. То же деяние, совершенное:
а) повторно-
б) группой лиц по предварительному сговору-
в) лицом с использованием своего служебного положения, наказывается лишением свободы на срок от четырех до восьми лет с конфискацией имущества или без таковой и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком на пять лет или без такового.
3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные:
а) организованной группой-
б) в крупном размере, наказываются лишением свободы на срок от семи до десяти лет с конфискацией имущества или без таковой и с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью сроком на пять лет или без такового.
Примечание:
1. Лицо, принимавшее участие в легализации незаконных доходов, освобождается от уголовной ответственности, если оно со-
действовало раскрытию преступления и добровольно передало (сдало) незаконные доходы.
2. Крупным размером в настоящей статье признаются денежные средства или стоимость имущества, полученных противозаконным путем, в три тысячи раз превышающий минимальный размер заработной платы. 1
Правоохранительные органы в Республике Таджикистан наделены полномочиями расследовать преступления в сфере легализации незаконных доходов и связанных с ними предшествующих преступлений.
Расследование экономических преступлений в Республике Таджикистан ведется следственными подразделениями МВД, Министерства по государственным доходам и сборам, Министерства безопасности, Генеральной прокуратуры, налоговой полиции Республики Таджикистан. Подследственность дел определена в УПК Республики Таджикистан.
В настоящее время координация деятельности таджикских правоохранительных органов и иных заинтересованных министерств и ведомств по вопросам создания национальной системы ПОД/ФТ осуществляется на уровне целевой Рабочей группы. После принятия соответствующих законов планируется образовать межведомственную рабочую группу по противодействию легализации незаконных доходов и финансированию терроризма, а также создать в заинтересованных министерствах и ведомствах подразделения, отвечающие за взаимодействие с уполномоченным органом по вопросам ПОД/ФТ.
Финансирование терроризма в качестве отдельного преступления в Республике Таджикистан не криминализовано. После принятия Закона «О борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием террориз-
1 Минимальный размер заработной платы в Таджикистане в настоящее время составляет 20 сомони (около 7 долл. США).
ма» планируется внести необходимые дополнения в У К Республики Таджикистан.
Вопросами борьбы с терроризмом, в том числе его финансированием, в настоящее время занимается Министерство безопасности.
Национальным банком Республики Таджикистан рассылаются в кредитные учреждения списки террористов, составленные на основе информации, предоставляемой Министерством иностранных дел и Министерством безопасности страны. Согласно проекту Закона противодействие финансированию террористической деятельности планируется возложить на уполномоченный орган.
В настоящее время в Таджикистане зарегистрировано:
— банков — 11-
— филиалов иностранных банков — 1-
— микрозаемных фондов — 14-
— кредитных союзов — 6-
— пенсионных фондов — 1 (государственный).
Надзор за банками, обменными пунктами, микрозаемными фондами и кредитными союзами в настоящее время осуществляет Национальный банк Республики Таджикистан. Деятельность Национального банка страны регулируется законами РТ «О Национальном банке Республики Таджикистан», «О банках и банковской деятельности» и «О микрофинансо-вых организациях».
Национальный банк до сих пор не издавал актов, устанавливающих требования по разработке банками внутреннего контроля. При этом представители Таджикистана заявили, что некоторые банки уже разработали правила внутреннего контроля.
В Таджикистане широкое распространение получили альтернативные системы денежных переводов («Вестерн Юнион» и иные). При этом данные системы осуществляют свою деятельность через банки, таким образом подпадая под режим надзора Национального банка.
Надзор за страховыми компаниями осуществляет Госстрахнадзор, подотчетный Министерству финансов Республики Таджикистан. При этом представители Таджикистана отмечают, что рынок страховых услуг в настоящее время недостаточно развит. Министерство финансов страны осуществляет надзор за ломбардами. При этом представители Таджикистана заявили, что данный рынок услуг также нельзя признать развитым.
Следует отметить, что в Таджикистане недавно был принят Закон «О лицензировании отдельных видов деятельности», который предусматривает возможность образования игровых организаций. В соответствии с указанным Законом надзор в отношении игровых организаций осуществляют Министерство культуры, Министерство финансов и Министерство юстиции РТ. Планируется, что в ближайшее время будут приняты подзаконные акты Президента Республики Таджикистан, регламентирующие деятельность игровых организаций и соответствующих надзорных органов.
В настоящее время в Парламенте Республики Таджикистан рассматривается проект Закона «О пенсионных фондах». Сделки по недвижимому имуществу регистрируются в Министерстве юстиции.
В Таджикистане отсутствует частная собственность на землю. В Таджикистане отсутствует частная нотариальная практика. Данную деятельность осуществляют только государственные нотариусы. Представители Таджикистана заявили, что в значительной степени денежные операции осуществляются в наличной форме. В 2003 г. были отменены пошлины на денежные переводы, что способствовало увеличению безналичного обращения денежных средств.
В Таджикистане ведется активная работа по повышению уровня доверия населения к банковской системе. По сравнению с 1 января 2005 г. депозиты населения выросли на 60%. Ставки по депозитам в коммерческих банках в среднем составляют 18−20%.
Ширинов Р. К.
Ставка рефинансирования Национального банка страны составляет 9%.
В Таджикистане отсутствуют профессиональные финансовые ассоциации.
Таджикистан — активный участник ЕАГ. Представители Республики Таджикистан вносят заметный вклад в деятельность рабочих групп ЕАГ и проведение других мероприятий. Консультационное содействие по вопросам подготовки соответствующей законодательной базы в сфере ПОД/ФТ и формирования ПФР Таджикистану оказывают Россия и ЕАГ.
В состоявшихся в ходе миссии беседах представители таджикских министерств и ведомств обращали внимание на необходимость повышения квалификации и обучения кадров (следователи, судьи, финансовые аналитики) в сфере ПОД/ФТ, а также по вопросам взаимодействия надзорных органов и финансового сектора с уполномоченным органом.
Национальное законодательство Республики Таджикистан в сфере ПОД/ФТ требуется привести в соответствие с международными стандартами, на что направлены разработанные проекты нормативных правовых актов. В частности, Таджикистану предстоит присоединиться к Конвенции ООН против коррупции 2003 г., ратифицировать Конвенцию ООН о борьбе с финансированием терроризма 1999 г., а также рассмотреть вопрос о присоединении к Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г.
Остро ощущается нехватка квалифицированных кадров в области ПОД/ФТ в Министерстве по государственным доходам и сборам, Министерстве финансов, Министерстве юстиции, МВД, Министерстве безопасности, Генеральной прокуратуре, налоговой полиции, Национальном банке РТ и других государственных органах, а также в финансовом секторе.
Сотрудники государственных органов, представители деловых кругов и общественность Республики Таджикистан недостаточно информированы о целях и задачах формирования национальной системы ПОД/ ФТ, важности международного сотрудничества в данной области.
Нам представляется, что с целью совершенствования национального законодательства РТ в сфере ПОД/ФТ следует провести, с привлечением зарубежных экспертов, анализ имеющихся законопроектов, а также провести ряд «круглых столов» и симпозиумов для заинтересованных представителей Парламента Республики Таджикистан, а также для сотрудников Министерства по государственным доходам и сборам, Министерства финансов, Министерства юстиции, МВД, Министерства безопасности, Генеральной прокуратуры, Налоговой полиции, Национального банка и Ассоциации банков Таджикистана.
В заключение мы позволим себе порекомендовать следующие направления содействия, которые должны быть сведены к:
— определению критериев подбора квалифицированных кадров на конкурсной основе в соответствии с общепринятыми профессиональными требованиями к кандидатам (с участием зарубежных экспертов) —
— обучению сотрудников основам финансового анализа и информационным технологиям-
— организации стажировок сотрудников в ПФР зарубежных государств-
— разработке процедур по контролю соответствия правилам, предоставления информации другим организациям и обратной связи с ними в сфере ПОД/ФТ-
— оказанию консультативной помощи Национальному банку РТ по вопросам принятия нормативных документов, а также предоставление ему необходимых программных средств для обеспечения взаимодействия с уполномоченным органом.
С учетом того, что после образования уполномоченного органа остро встанет воп-
рос о его обеспечении современными программными продуктами и техническими средствами, государствам и организациям-донорам рекомендуется среди первоочередных задач рассмотреть вопрос об оказании таджикской стороне соответствующего прямого технического содействия.
Рекомендуется организовать семинары с целью обмена опытом по вопросам разработки методологий, а также проведения соответствующих консультаций и экспертных оценок.
С целью подготовки кадров и повышения квалификации в сфере ПОД/ФТ сотрудников Министерства по государственным доходам и сборам, Министерства финансов, Министерства юстиции, МВД, Министерства безопасности, Генеральной прокуратуры, Налоговой полиции, Национального банка и Ассоциации банков Таджикистана предлагаем организовать серию семинаров для:
а) обмена опытом по вопросам судебной и правоприменительной практики-
б) представителей подотчетных организаций, специалистов и работников надзорных органов и кредитных учреждений.
С целью налаживания своевременного и объективного информирования общественности о целях, задачах и результатах деятельности уполномоченного органа полагаем необходимым оказать ему содействие по следующим направлениям:
— разработке Концепции информационной поддержки, в которой можно было бы предусмотреть стратегию и тактику информационных акций уполномоченного органа-
— обмену опытом с ведущими зарубежными ПФР по вопросу создания собственного интернет-представительства (вэб-сайта) —
— проведению целенаправленной разъяснительной работы среди депутатского корпуса, сотрудников государственных органов и представителей общественных организаций Таджикистана о государственной политике в области ПОД/ФТ.

ПоказатьСвернуть
Заполнить форму текущей работой