Технико-экономические розрахунки плавильного відділення сталеливарного і чугунолитейного цеха

року міністерство освіти Російської Федерации.

Волгоградський державний технічний университет.

Кафедра «» Менеджмент, маркетинг і організація виробництва ««.

Курсова робота по.

організації производства.

Тема: Техніко-економічні розрахунки плавильного відділення ливарного цеха.

Выполнил:

Студент Гр. ЛМ-532.

Синявин Д.А.

Проверила:

Тихонова Р.А.

Волгоград 2001 г.

1. Вихідні данные.

|Найменування показників |Значення | | |показників | |Річний випуск придатного лиття за цехом, т |45 000 | |Марка сплаву |СЧ 15 | |Баланс металу,% | | |Придатне лиття |63,8 | |Литники і перерозподілу прибутку |24,2 | |Шлюб |5,0 | |Сливи, сплески |2 | |Склад металлозавалки,% | | |Металлошихта: | | |Чугун ливарний |17,8 | |Чавун переробний |23,3 | |Лом чавунний покупної |3,6 | |Лом чавунний заводський |5,1 | |Стружка чавунна брикетированная |5,0 | |Лом сталевої |8 | |Повернення власного виробництва |31,2 | |Феросиліцій ФС-20 |6 | |Флюс | | |Вапняк |5,3 | |ФС-75 |0,13 | |Графіт |0,005 | |Тип, модель плавильного агрегату |Вагранка | |Маса виливки, кг |95 113 | |Металлоемкость форми, кг |5 | | |24 |.

2. Організаційна часть.

У організаційної частини визначаються тип і форми організації виробництва, режим праці та организационно-производственные параметри плавильного отделения.

2.1. Тип і форма організації производства Тип виробництва, у плавильному відділенні приймається масовий з урахуванням виготовлення виливків вже з сплаву. Форма організації виробництва вибирається потокова з урахуванням техпроцесса плавки і заливки.

2.2. Режим та Фонд часу работы В плавильному відділенні приймається 2-х змінний режим роботи. Річний, номінальний фонд часу роботи одиниці устаткування розраховується за формуле:

[pic], де dк, dв, dс, dп, dпп — кількість днів (календарних, недільних, суботніх, святкових, передсвяткових) на рік; tсм — тривалість зміни, годину; tсчас скорочення зміни, 1час; mкількість смен.

[pic] Річний ефективний фонд часу роботи оборудования.

[pic], де До — приймається у вигляді кількості змін 0,94.

[pic] Річний ефективний фонд часу роботи одного рабочего.

[pic], де Докоефіцієнт, враховує плановані невиходи працювати (відпустку, хворобу і т.д.).

[pic].

2.3. Режим та Фонд часу работы.

2.3.1. Виробнича програма отделения Программа випуску продукції з плавильному відділенню протягом року визначається таблиці 2.1. з урахуванням завдання щодо випуску придатного лиття і розрахунку балансу металла.

Таблица 2.1. Баланс металла.

|Статьи балансу |% від |Маса, т | | |металлозавалки | | |Придатне лиття |63,8 |45 000 | |Поворотні відходи | | | |2.1 Литники та одержання прибутку |24,2 |17 069 | |2.2 Шлюб |5 |3527 | |2.3 Сливи, сплески |2 |1410 | |Рідкий метал |95 |67 006 | |Чад і безповоротні потери|5 |3527 | | |100 |70 533 | |Металлозавалка | | |.

2.3.2. Потрібне кількість оборудования Принимаем ваграночные комплекси з підігрівом дуття і очищенням газів на коксово — газовому паливі. Тип печі, ємність 95 113 Продуктивність, т/ч 10−15 Потужність кВА.

500 Витрата пального кг/т 110 кокс мі/т 35 газ Розрахунковий кількість плавильних агрегатів визначається по формуле.

[pic] де ?- коефіцієнт нерівномірності споживання рідкого металу,? =1,1 qгодинна продуктивність агрегату, т/ч, q = 13.

[pic] Приймаємо 2 комплекту вагранок (4 вагранки) Коефіцієнт завантаження плавильного устаткування составит:

[pic], де Мп.пр. — прийняте кількість одиниць плавильного оборудования.

[pic] Розрахунковий кількість мостових кранів для плавильного і шихтового прольотів визначається по формулам:

[pic] [pic] де ажкількість краногодин на 1 т рідкого металла (0,2−0,3); ашкількість краногодин на 1 т шихтовых материалов (0,1−0,2); Квкоефіцієнт виконання краном допоміжних работ (1,15); Кнкоефіцієнт використання крана (0,8).

[pic] [pic] приймаємо 4 крана приймаємо 3 крана Решта технологічне устаткування приймається з нормативов.

Таблица 2.2. Характеристика технологічного і підйомнетранспортного оборудования.

|Наименование устаткування |Количес|Мощность |Ціна | | |тво |электродвигател|оборудования, | | |одиниць |я кВт |тис. крб. | | | |На |всього |единиц|всего | | | |одиницю| |и | | |1. Технологічне устаткування | | | | | | |Вагранка з колошником |4 |50 |100 |1200 |4800 | |Копильник з газовим опаленням |4 |68 |136 |80 |320 | |Рекуператор |2 | | |50 |100 | |Стенд для сушіння ковшів |4 | | |80 |320 | |Установка для дозування коксу і |1 | | |40 |40 | |вапняку | | | | | | |Система набору і зважування |1 | | |50 |50 | |Установка на приготування |1 | | |50 |50 | |футеровочной маси | | | | | | |Индукционная тигельна піч |1 | | |300 |300 | |Система очищення вагранки |1 | | |100 |100 | |Повітродувка |1 | | |20 |20 | |Установка для грануляції шлаку |2 | | |40 |80 | |Разом | | |236 | |6130 | |2. Підйомнетранспортне | | | | | | |устаткування | | | | | | |Крани для шихтового прольоту |3 |30 |90 |40 |120 | |Крани для плавильного відділення |4 |60 |240 |60 |240 | |Візок для шихти |2 | | |50 |100 | |Підйомники для завантаження вагранок |4 | | |65 |260 | |Разом | | |330 | |720 | |Усього | | |566 | |6850 |.

2.3.3. Потрібне кількість разливочных ковшей.

Визначається кількістю одночасно працюючих ковшей.

[pic], де tобтривалість одного оборота (цикла) ковша, хв zємність ковша, кг Ємність ковша приймається залежно від металоємності і кількості заливаемых форм приймаємо z = 250 кг Тривалість обороту складається з часу наповнення ковша металом, пересування ковша з металом, заливання форм, пересування порожнього ковша, очікування металу. Час пересування ковша з металом і порожнього визначається по формуле:

[pic], де Lвідстань від місця наповнення ковша до місця заливання форм, м;

V-скорость переміщення ковша, м/с; (повного- 0,75м/с, пустого-1м/с).

[pic] [pic] приймаємо [pic].

Время заливки.

[pic] приймаємо [pic] Час наповнення ковша 0,5 хв. Час очікування ковша 5 мин.

[pic] приймаємо 10 мин.

[pic].

принимаем 12 ковшів Кількість ковшів що у роботи і ремонте.

[pic], [pic], де tсмтривалість робочої зміни, 8ч; tрабчас стійкості ковша, 8ч; tремчас ремонту ковша, 8ч;

[pic] [pic] Кількість ковшів про запас 6шт.

2.3.4 Площа і обсяг плавильного отделения Ширина плавильного прольоту 24 м. Шихтового.

24 м. Длина.

72 м. Высота.

12.6м. Площа 1728мІ Обсяг 21 772.8мі Площа службово-побутових приміщень 172.8мІ Висота 3 м Обсяг 518.4мі.

2.3.5 Чисельність работающих Численность за категоріями: робочі, керівники, фахівці і службовці Чисельність розраховується за формуле:

[pic], де Мкількість робочих місць; mкількість робітників змін; Нrнорматив чисельності; Кнкоефіцієнт враховує невиходи працювати |Таблиця 2.3 Розрахунок чисельності та середнього розряду | |робочих | |Найменування професій по |Кількість |Норма |Число|Явочная|Списочная |Розподіл по розрядам |Середній| |категоріям і групам |рабочих|обслужи|смен |численн|численност| |розряд | | |місць |вания | |ость |и | | | |Керівники: | | |Начальник відділення |1 | |Старший майстер |1 | |Майстер |2 | |Фахівці: | | |Технолог |1 | |Механік |1 | |Службовці: | | |Обліковецьнарядник |1 | |Табельник |1 | |Разом |9 |.

1. Економічна часть.

Метою економічній частині є визначення величини інвестицій у основні фонди (капітальні вкладення) і його оборотні кошти, поточних витрат і фінансовоекономічних результатів виробничої деятельности.

3.1. Інвестиції в основні фонды Капитальные вкладення включають вартість будинку, устаткування, технологічної оснастки, виробничого і господарського інвентарю. Вартість будинки урахуванням обсягу й вартості 1мі. Вартість виробничого будинку 21 772,8 * 200 = 4 354 560 крб. Вартість служебно-бытового приміщення 518,4 * 700 = 362 880 крб. Вартість технологічного і підйомно-транспортного устаткування з додаванням транспортно — монтажних робіт становить відповідно 10 і 20% 6130*1,1 = 6743 тыс. руб. 720*1,2 = 864 тыс. руб. Вартість енергетичного та допоміжного устаткування визначається укрупненно — у вигляді відповідно 30 і десяти% вартості технологічного устаткування (6743+864)*0,3 = 2282,1 тыс. руб. 6743*0,1 = 674,3 тыс. руб. Вартість ковшів 30*10 = 300 тыс. руб. Вартість іншої тих. оснастки приймається у вигляді 0,7−0,8 крб. на тонну рідкого металу 67 006*0,8 = 53,604 тыс. руб. Вартість виробничого інвентарю приймається у вигляді 1−2% від вартості технологічного устаткування 6743*0,01 = 67,43 тыс. руб. Господарського інвентарю — 500 крб. на робочого, 1000 руб. на фахівця, керівника і службовця. 78*500+9*1000 = 48 тыс. руб. Результати підрахунків зносимо в таблицю 3.1.

Таблица 3.1. Розмір і структура основних фондов.

|Группы основних фондів (ОФ) |Вартість, |Питома вага,| | |тис. крб. |% | |Будинок | | | |Виробниче |4354,560 | | |Службово-побутове |362,88 | | |Разом |4717,4 |30 | |Устаткування | | | |Технологічне |6743 | | |Підйомно-транспортне |864 | | |Енергетичне |2282,1 | | |Допоміжне |647,3 | | |Разом |10 536,4 |67 | |Технологічна оснащення | | | |Ковші |300 | | |Інша |53,604 | | |Разом |353,604 |2,25 | |Інвентар | | | |Виробничий |67,43 | | |Господарський |48 | | |Разом |115,43 |0,75 | |Усього |15 722,834 |100 |.

2. Амортизація, помешкання і техобслуживание Текущие витрати з використанню основних фондів включають амортизаційні відрахування і вартість робіт з ремонту техобслуживанию. Витрати по амортизації і ремонту розраховуються в табл. 3.2. з урахуванням річних норм.

Таблиця 3.2. Амортизаційні відрахування і їхньої витрати на ремонт.

|Групи основних |Вартість, |Амортизація |Ремонт і ТЕ | |фондів |тис. крб. | | | | | |% |Сума, тис. |% |Сума, тис. | | | | |крб. | |крб. | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Будинок |4717,4 |3 |141,5 |2 |94,3 | |Устаткування |10 536,4 |10 |1053,6 |10 |1053,6 | |Техоснастка |353,604 |20 |70,72 |10 |35,36 | |4. Інвентар |115,43 |10 |11,543 |5 |5,77 | |Разом |15 722,834 | |1277,36 | |1189,03 |.

3. Основні й допоміжні материалы.

Затраты на основні матеріали визначаються табл. 3.3. з урахуванням відсоткового складу металлозавалки і заводських чи ринкових цен.

Таблица 3.3. Витрати на основні материалы.

|Найменування матеріалів|% до |Річний |Ціна, |Вартість,| | |металлозавалк|расход, т. |руб./т |тис. крб. | | |е | | | | |Металлошихта | | | | | |Чугун ливарний |17,8 |12 554,8 |2000 |25 109,6 | |Чавун переробний |23,3 |16 434,2 |1900 |31 224,98 | |Лом чавунний покупної |3,6 |2539,2 |1000 |2539,2 | |Лом чавунний заводський |5,1 |3597,2 |700 |2518 | |Стружка чавунна |5 |3526,6 |250 |881,65 | |Лом сталевої |8 |5642,6 |800 |4514 | |УСП |31,2 |22 006,3 |400 |8802,5 | |ФС20 |6 |4232 |11 000 |46 552 | |Разом | |70 533 | |122 141,93 | |Флюси | | | | | |Вапняк |5,3 |3738,3 |100 |373,8 | |ФС75 |0,13 |91,7 |13 000 |1192,1 | |Графіт |0,005 |3,53 |2000 |7 | |Разом | |3833,53 | |4937,4 | |Усього | |74 366,53 | |127 079,33 |.

Затраты на допоміжні матеріали для технологічних цілей й у виробничих цілей розраховуються в табл. 3.4. за нормами витрати. Витрати на допоміжні матеріали для господарських цілей визначаються укрупненно в 2% вартості здания.

Таблиця 3.4. Витрати на допоміжні материалы.

|Найменування матеріалу |Норма |Річний |Цена,|Стоимость,| | |витрати, |витрата, |руб./|тыс.руб. | | |т/т |т |т | | |1. Матеріали для виробничих| | | | | |цілей: | | | | | |Цегла шамотный |0,025 |1675,15 |1600 |2680,2 | |Глина вогнетривка |0,007 |469,04 |300 |140,7 | |Пісок кварцовий |0,005 |335 |100 |33,5 | |Порошок шамотный |0,005 |335 |800 |268 | |Разом | |2814,19 | |3122,4 | |2. Матеріал для господарських | | | |94,35 | |цілей | | | | | |Усього | | | |3216,75 |.

10 Паливо, енергія і вода.

[pic],.

де N — встановлена на електродвигунів (без трансформаторів), кВт; Fрічний ефективний фонд часу роботи одиниці оборудования, ч; Досередній коефіцієнт завантаження устаткування; Докоефіцієнт використання електродвигунів за проектною потужністю і часу (0.7- 0.8).

[pic].

[pic], де М — питома витрата електроенергії протягом години на 1мІ площі, кВт/мІ(0,015); Ттривалість висвітлення протягом року, год; Росвітлювана площа, мІ; Докоефіцієнт, враховує кожне висвітлення (1.05).

[pic].

Расход пара опалювання і вентиляції приміщення протягом року визначається по формуле:

[pic], де М — питома витрата пара протягом години на 1мі площі, Гкал/мі(0.25); Ттривалість опалювального періоду, год; Vобсяг будинку, мі.

[pic].

Витрата пального і протягом року на технологічні мети розраховується за нормам витрати на тонну рідкого металла.

Норми витрати палива й энергии.

|Направление витрати |Чавун | |Кокс для плавки, кг/т металлозавалки |100−120| |Газ для підігріву: | | |повітря, мі/т рідкого металу | | |металлошихты, мі/т металлозавалки |30−40 | |ковшів, мі/т рідкого металу |30−50 | |Електроенергія для перегріву розплавленого чавуну, кВт*ч/т|5−10 | |рідкого металу | | | |30−40 |.

Расход технічної води для виробничих цілей визначається за нормою витрати 10−20мі протягом години роботи плавильного агрегату з урахуванням кількості агрегатів й ефективного річного фонду часу на їхнє роботи. Витрата води на господарсько-побутові мети визначається з розрахунку витрати 20мі технічної, 10мі питною й 15мі гарячої однієї робочого за рік. Результати підрахунків енергоресурсів заносять у табл. 3.5.

Таблица 3.5. Витрати на паливо, енергію, воду.

|Вигляд енергоресурсів |Річний |Ціна за |Вартість, | | |витрата |одиницю, руб.|тыс.руб. | |1 |2 |3 |4 | |Енергоспоживання на | | | | |технологічні мети | | | | |Кокс, т |7053,3 |2000 |14 106,6 | |Газ, мі |4 126 170 |0,6 |2475,702 | |Електроенергія, кВт*ч |2 010 180 |0,6 |1206,108 | |Разом | | |17 788,41 | |Енергоспоживання на | | | | |виробничі мети | | | | |Газ, мі |670 060 |0,6 |402,036 | |Силова енергія, кВт*ч |1 126 198,5 |0,6 |675,719 | |Вода технічна, мі |151 600 |0,5 |75,8 | |Разом | | |1153,555 | |Енергоспоживання на | | | | |господарські мети | | | | |Пара, Гкал |2229,12 |170 |378,950 | |Вода, мі | | | | |технічна |1740 |0,5 |0,870 | |питна |870 |5 |4,350 | |гаряча |1305 |4 |5,22 | |Електроенергія на освещение|74 844 |0,6 |44,906 | |Разом | | |434,296 | |Усього | | |19 376,261 |.

5. Оплату праці. У основі розрахунку платні робітників лежать годинникові тарифні ставки таблиця 3.6.

Таблица 3.6 Рекомендовані годинникові тарифні ставки, руб.

|Показник |Розряд | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Тарифні коефіцієнти |1 |1,2 |1,4 |1,6 |1,8 |2 | |Тарифні ставки за формами оплати | | | | | | | |праці: |5,5 |6,6 |7,7 |8,8 |9,9 |11 | |відрядною |5 |6 |7 |8 |9 |10 | |погодинної | | | | | | |.

Часовые тарифні ставки розраховуються методом інтерполяції з урахуванням середнього розряду. Для плавильників: [pic] Для основних інших робочих: [pic] Для допоміжних робочих: [pic] Тарифна вести основних робочихплавильників розраховується за відрядним расценкам:

[pic], де Ррозцінка за 1 т рідкого металу, крб.; Qж — річний випуск рідкого металу, т.

[pic], де Сr — середня годинна ставка робочихплавильників, крб.; tштнорма часу на плавку 1 т металу, год; Кзкоефіцієнт завантаження плавильних агрегатов.

[pic], де Ч — чисельність плавильників, обслуговуючих один плавильний агрегат; Брилагодинна продуктивність плавильного агрегату, т/ч; qкоефіцієнт, враховує час відпочивати і обслуговування робочого місця (1,2).

[pic].

[pic].

[pic] Тарифна вести інших основних робочих визначається по формуле:

[pic], крб. де Сrсередня годинна тарифна ставка основних робочих, крб.; Fэфрічний ефективний фонд робочого дня робочого, год; Нссписочна чисельність основних рабочих.

[pic] крб. Для допоміжних рабочих.

[pic] крб. Премія береться 50% для основних робітників і 40% для допоміжних, додаткова заробітна плата 12% Результати зносимо в таблицю 3.7.

Таблица 3.7 Витрати на оплату праці робочих, тыс.руб.

|Категорії і групи робочих |Основна зарплата |Дополнит|ФОТ | | | |ельная | | | | |зарплата| | | |Тарифная|Премии, |Разом | | | | | |доплати | | | | |1 Основні робочі | | | | | | |Плавильщики |167,515 |83,757 |251,272|30,152 |281,425 | |Інші |352,552 |176,276 | |63,459 |592,287 | | | | |528,828| | | |Разом | | |780,1 | |873,712 | |2. Допоміжні робочі |637,305 |254,922 |892,227|107,067 |999,295 | |Разом | | | | | | |Усього | | |1672,32| |1873,007| | | | |7 | | |.

Затраты на оплату праці керівників, фахівців і кількість службовців визначається в табл.3.8 .Розмір окладів визначається по заводським даним, премії і надбавки 40% для цеху і 30% інших від річної заробітної платы.

Таблиця 3.8 Витрати на оплату праці керівників, фахівців, службовців, тыс.руб.

|Категории і |Численн|Месячный |Годовая|Премии, |ФОП | |посади |ость |оклад |зарплат|надбавки| | | | | |а | | | |Керівники | | | | | | |Начальник |1 |3 |36 |14,4 |50,4 | |відділення |1 |2,8 |33,6 |10,08 |43,68 | |Старший майстер |2 |2,5 |60 |18 |78 | |Майстер | | | | | | |Фахівці |1 |2,3 |27,6 |8,28 |35,88 | |Технолог |1 |2,1 |25,2 |7,56 |32,76 | |Механік | | | | | | |Службовці |2 |2 |48 |14,4 |62,4 | |Обліковецьнарядник |1 |2 |24 |7,2 |31,2 | |Табельник | | | | | |.

Відрахування на соціальні потреби становлять 35,6% від ФОТ.

Таблица 3.9 Відомість фонду оплати праці, тыс.руб.

|Категории і компанії посади |Численн|ФОТ |Среднемесячна|Отчисления на| | |ость | |я зарплата |соц. потреби | |1 |2 |3 |4 |5 | |Основні робочі |31 |873,712|2,349 |311,042 | |Допоміжні робочі |47 | |1,772 |355,749 | |Керівники, фахівці| |999,295| | | |і службовці |9 | |3,096 |119,018 | | | | | | | | | |334,32 | | | |Разом |78 |2207,32|2,358 |785,808 | | | |8 | | |.

6. Собівартість продукції Поточні Витрати утримання і експлуатацію устаткування й видатки обслуговування може й управління виробництвом відділенням позначаються на кошторисі загальновиробничих витрат, всі негативні наслідки виробництва на річний випуск продукції - в кошторисі витрат за виробництво (табл.3.10 і 3.11).

Таблица 3.10 Кошторис загальновиробничих расходов.

|Статья витрат |Сума, |Порядок | | |тыс.руб. |визначення | |1 |2 |3 | |Допоміжні матеріали |3216,75 |Табл3.4Итоггр.5 | |Паливо, енергія, вода: | |Табл.3.5 | |- на виробничі мети |1153,555 |П.2 грн. 4 | |- на господарські мети |434,296 |П 3 грн. 4 | |Заробітну плату з відрахуваннями на соц. | |Табл.3.9 | |потреби: |1355,044 |П.2, гр.3+ гр.5 | |- допоміжних робочих |453,338 |П.3, гр.3+ гр.5 | |- керівників, фахівців |1277,36 |Табл. 3.2 підсумок | |Амортизація основних фондів |1189,03 |гр.4 | |Ремонт і ТЕ устаткування й ін. фондів | |Табл. 3.2 підсумок | |Витрата быстроизнашивающейся оснастки, |67,43 |гр.6 | |інструмента, інвентарю |651,480 |1% вартості | |Послуги транспортний цех |33,110 |тих. | |Витрати з охорони праці, канцелярські та інших.| |устаткування | | | |0,5% від | | | |матеріал. | | | |1,5% від ФОП | |Разом |9831,393 | |.

Таблица 3.11 Кошторис витрат за производство.

|Элементы витрат |Сума тыс.руб.|Порядок | | | |визначення | |1 |2 |3 | |Основні матеріали |127 079,33 |Табл.3.3 підсумок гр.5| |Допоміжні матеріали |3216,75 | | |Паливо, енергія, вода |19 376,261 |Табл.3.4 підсумок грн. | |Витрати на оплату праці |2207,328 |5 | |Відрахування на соц. потреби |785,808 |Табл.3.5 підсумок гр.4| |Амортизація основних фондів |1277,36 | | |Витрати на: ремонт і ТЕ |1189,03 |Табл.3.9 підсумок гр.3| |Інші витрати |752,02 | | | | |Табл.3.9 підсумок гр.5| | | | | | | |Табл.3.2 підсумок грн. | | | |4 | | | |Табл.3.2 підсумок гр.6| | | | | | | |Табл. 3.10, | | | |.6+п.7+п.8 | |Разом |155 883,887 | |.

Себестоимость одиниці виробленої продукції з урахуванням інтересів усіх витрат виробництва та збуту розраховується у межах калькуляционных статей витрат (табл.3.12).

Таблица 3.12 Калькуляція собівартості рідкого металла.

|Статті витрат |% до |Кол-во|Затраты | | |металл|на | | | |озавал|годово| | | |ке |і | | | | |випуск| | | | |, т | | | | | |На годовой|На 1 т | | | | |випуск, |рідкого | | | | |тыс.руб. |металу,| | | | | |крб. | |1 |2 |3 |4 |5 | |Металлошихта |100 |70 533 |122 141,93 |1822 | |Чад (віднімається щодо маси) |5 |3527 |- |- | |Рідкий метал |95 |67 006 |- |- | |Флюси |- |- |4937,4 |73,68 | |Паливо, енергія на плавку |- |- |17 788,41 |265,47 | |Заробітну плату основних робочих |- |- |873,712 |13,1 | |Відрахування на соц. потреби від зарплати| | | | | |основних робочих |- |- |311,042 |4,64 | |Загальновиробничі витрати |- |- |9831,393 |146,72 | |Разом (Цехова собівартість) | | |155 883,887|2326,4 | |9. Загальногосподарські витрати | | |9353,033 |139,59 | |Разом (Виробнича | | |165 236,920|2466,00 | |собівартість) | | | | | |10. Комерційні витрати | | |3304,74 |49,32 | |Разом (Повна собівартість) | | |168 541,66 |2515,32 |.

Общехозяйственные витрати приймаються в 6% від цехової собівартості, комерційні витрати 2% від виробничої себестоимости.

3.7 Інвестиції в оборотні средства Оборотные кошти під необхідні запаси матеріальних ресурсів визначаються по формуле:

[pic], де Зом,…- річні витрати відповідно основних матеріалів, допоміжних матеріалів, палива (коксу), тыс. руб; Ном,… — величина запасу відповідно основних матеріалів, допоміжних матеріалів, палива (кокса).

[pic].

Инвестиции в інші його оборотні кошти укрупненно визначаються розмірі 50% від розрахованих, тобто загальний розмір оборотних засобів составляет:

[pic].

[pic].

3.8 Ціна і прибыль Для визначення кінцевих економічних результатів визначається розрахункова ціна на продукцию:

[pic],.

где Цціна 1 т рідкого металу, крб.; P. Sповна собівартість 1 т рідкого металу, крб.; Пприбуток у розрахунку 1 т рідкого металу, руб.

[pic],.

где R -рівень рентабельності продукції, який приймає при розрахунку у вигляді 10% За підсумками розрахункової ціни визначаються основні показники фінансової деятельности:

[pic]руб.

[pic]руб.

Выручка від продукции:

[pic],.

где Qрічний випуск рідкого металу, т.

[pic]руб.

Прибыль від продажу продукции:

[pic],.

где P. Sповна собівартість продажу продукции.

[pic]руб.

Распределение прибутку здійснюється з урахуванням чинного законодавства з оподаткування. У таблиці 3.13 наводиться спрощене формування та розподіл прибутку на умовах на 01.01.2001 г. Таблиця 3.13.

|Наименование показника |Умовне обозначение|Сумма, | | | |тыс.руб. | |1 |2 |3 | |Виручка від продукції |Урп |185 395,531 | |Собівартість реалізації |Sрп |168 541,66 | |Прибуток від |Прп |16 853,891 | |Позареалізаційні витрати: | | | |податку имущество (2% від ОФ+ОС) |Ні |424,09 | |Оподаткований прибыль (Прп-Ни) |Пн.о |16 429,801 | |Податок з прибутку (35% від Пн. о) |Нп |5750,430 | |Торішній чистий прибуток (Пн.о-Нп) |Пч |10 679,371 | |Резервний фонд (15% від Пч) |РФ |1601,906 | |Фонд накопичення (50% від Пч) |ФН |5339,685 | |Фонд споживання (35% від Пч) |ФП |3737,779 |.

3.8 Фінансово — економічна оцінка проекта Для економічного обгрунтування проекту розраховуються показники ефективності організаційнотехнічних рішень. Коефіцієнт ефективності інвестицій у основні фонди й оборотні средства:

[pic].

[pic] Термін окупності інвестицій у основні фонди з допомогою чистої прибыли:

[pic][pic].

[pic]года Критичний випускати продукцію, починаючи від якого прибуток від реалізації продукції перекриває поточні видатки производство:

[pic], т де Зусловно-постоянные Витрати річний випуск металу, тыс.руб.(п.8+п.9+п.10 табл. 3.12); Цціна 1 т рідкого металу, тыс.руб.; Vусловно-переменные витрати на розрахунку 1 т металу, тыс.руб.(п.1+п.4+п.5+п.6+п.7 табл. 3.12).

[pic]т.

[pic].

3.14.

3.14 Грошові потоки, тыс.руб.

|Наименование показників |Разраб|Строительс|Освоение |Комерційне виробництво | | |отка |тво | | | |Номер року |0 |0 |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Річний випуск від потужності, % |- |- |50 |100 |100 |100 |100 |100 | |Обсяг випуску, тыс. т |- |- |33 503 |67 006 |67 006 |67 006 |67 006 |67 006 | |Притік коштів: | | | | | | | | | |прибуток від продажів |- |- |92 697,776 |185 395,551|185 395,551|185 395,551|185 395,551|185 395,551| |Відтік коштів: | | | | | | | | | |предпроизводственные витрати |100 |- |- | | | | | | |інвестиції в основні фонди |- |15 722,834 |- |- |- |- |- |- | |інвестиції в його оборотні кошти |- |- |2740,8 |- |- |- |- |- | |производственно-сбытовые |- |- |95 515,413 |2740,8 |- |- |- |- | |витрати |- |- |424,09 |168 541,66 |168 541,66 |168 541,66 |168 541,66 |168 541,66 | |податку майно |- |- |- |424,09 |424,09 |424,09 |424,09 |424,09 | |податку з прибутку | | | |5750,430 |5750,430 |5750,430 |5750,430 |5750,430 | |Разом |100 |15 722,834 |98 680,303 |177 456,98 |174 716,18 |174 716,18 |174 716,18 |174 716,18 | |Чистий грошові потоки (п.3-п.4) |-100 |-15 722,834|-5982,527 |7938,571 |10 679,371 |10 679,371 |10 679,371 |10 679,371 | |Амортизаційні відрахування |- | |638,68 |1277,36 |1277,36 |1277,36 |1277,36 |1277,36 | |Чисті грошові надходження | |- | | | | | | | |(п.5+ п.6) |-100 | |-5343,847 |9215,931 |11 956,731 |11 956,731 |11 956,731 |11 956,731 | |Коефіцієнт дисконтування |- |-15 722,834|0,893 |0,791 |0,710 |0,636 |0,567 |0,508 | |Чиста дисконтована | | | | | | | | | |вартість (п.7*п.8) |-100 |- |-4772,055 |7289,801 |8489,279 |7604,48 |6779,466 |6074,019 | |Кумулятивний чиста | | | | | | | | | |дисконтована вартість |-100 |-15 722,834|-20 594,889|-13 305,088|-4815,809 |2788,671 |9568,137 |15 642,156 | |Чиста дисконтована | | | | | | | | | |вартість проекту |- | | | |- |- |- |15 642,156 | | | |-15 822,834|- |- | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |- | | | | | | |.

[pic].

Срок повернути інвестиції із фінансового профілю визначається за даними таблиці 3.14 і графіку фінансового профілю проекта:

[pic].

[pic] року Наприкінці наводяться основні показники роботи плавильного відділення табл.3.15 і робляться стислі висновки з ефективності проекта.

Таблиця 3.15 Основні фінансово-економічні показатели.

|Найменування показників |Значення | | |показників| |Річний випускати продукцію цеху, т |45 000 | |Річний випуск рідкого металу, т |67 006 | |Виручка від продажу продукції, тыс.руб. |185 395,531 | |Собівартість 1 т рідкого металу, крб. |2515,32 | |Прибуток від продажу продукції, тыс.руб. |16 853,891 | |Торішній чистий прибуток, тыс.руб. |10 679,371 | |Інвестиції в основні фонди, тыс.руб. |15 722,834 | |Інвестиції в його оборотні кошти, тыс.руб. |5481,6 | |Спискова кількість працюючих, чол. |78 | |Середньомісячна вести 1 працюючого, крб. |2358 | |Термін окупності капіталовкладень у основні фонди з допомогою чистої |1,47 | |прибутку | | |Чиста дисконтована вартість проекту за розрахунковий період |15 642,156 | |його реалізації, тыс.руб. | | |Термін повернути інвестиції у впровадження проекту з фінансовому |3,63 | |профілю, років | |.

З проведених розрахунків можна сказати, що проект ефективний так как:

. Термін окупності капіталовкладень у основні фонди з допомогою чистий прибуток становить 1,47 року. Термін повернути інвестиції у впровадження проекту з фінансовому профілю 3,63 року. Торішній чистий прибуток протягом року становить 10 679,371 тыс. руб.. Собівартість 1 т рідкого металу 2515,32 крб.. Середньомісячна вести 1 працюючого 2358 руб.