Банки, їх види, операції банків

Банки, їх види, операції банков.

Контрольная робота з дисципліни «Економічна теорія» студентки III курсу.

Департамент морського транспорту Російської Федерации Новороссийская державна морська академия Заочный факультет.

Специальность — Економіка і управління на морському транспорте.

1.В початку свого розвитку кредитна систему було представлена лише банками, зачатки яких з’явилися торік у рабовласницькому суспільстві, де функції зберігання грошей виконували храми, а обміну — міняльні контори. Установи, мали деякі риси банків, з’явилися торік у середньовічній містах Північної Італії, потім у торгових центрах Нідерландів та Німеччині. Виникнення більшості небанківських кредитно-фінансових установ належить до пізнішого періоду, а широке їхній розвиток відбувається вже у наше время.

Кредитные системи розвинених країн мають різну структуру, але є договір спільні риси. Так було в кожній країні кредитна система складається з центрального банку, комерційних банків, спеціалізованих банківських установ (інвестиційних, зовнішньоторговельних, іпотечних та інших), а також різноманітних кредитно-фінансових установ небанківського типу: страхових, фінансових, інвестиційних компаній, пенсійних фондів, ощадних кас. Причому останні десятиліття роль небанківських кредитно-фінансових установ підвищилася. Так, велике значення над ринком позичкових капіталів США мають страхові компанії, ощадно-позичкові асоціації, пенсійні фонды.

Центральные банки здійснюють керівництво всієї кредитної системою країни, ведуть фінансові операції уряду, зберігають тимчасово вільні кошти й обов’язкові резерви комерційних та інших банків, надають їм у разі потреби кредити підтримки їх ліквідності, мають монопольне право на емісії банкнот, є головними провідниками грошово-кредитної політики государства.

В кожній країні є центральний банк, як, наприклад, Англійський банк у Великій Британії чи Бундесбанк у Німеччині. У на відміну від Великої Британії чи Німеччини центральний банк США представлений Федеральній резервній системою (додаток П20−1).

Во всіх розвинених країн існує банківсько системо двох рівнів. Перший рівень — це центральний банк, другий — комерційні банки.|.

Функции комерційних банків — це, перш всього акумулювання безстрокових депозитів (ведення поточних рахунків) і доплата чеків, виписаних для цієї банки, і навіть надання кредитів підприємцям. Комерційні банки часто називаються фінансовими універмагами чи супермаркетами кредиту. Ці ж кредитні установи також здійснюють розрахунки і організують платіжний оборот масштабі всього національного господарства. На базі їх операцій виникають кредитні гроші (чеки, банківські векселя).

На межі 80—90-х рр. почалося активне впровадження комерційних банків різних країнах у страхової, бізнес. У результаті клієнти комерційних банків можуть користуватися послугами самого широкого діапазону. Вочевидь, дане напрям універсалізації комерційних банків розвиватимуться ЄС-27 і у найближчі годы.

Эти організації виникли у ХІХ в. Тривалий час вони грали у грошово-кредитної сфері підпорядковану роль, поступаючись комерційних банків, проте їх роль різко зросла країнах із ринкової економікою після Другої Першої світової. Це було, з одного боку, через посилення значення операцій, у яких спеціалізувалися ці інститути, ас з іншого боку, через проникнення цих фінансово усилившихся спеціалізованих інституцій у сферу дії комерційних банків. Прикладом можуть бути пенсійні фонди, капітали яких сильно зросли останні десятиріччя і що є у країнах серед найбільших покупців цінних бумаг.

Инвестиционные банки займаються эмиссионно-учредительской діяльністю, тобто. проводять операції з випуску і розміщення на фондовий ринок цінних паперів, одержуючи у цьому дохід. Вони мають права приймати депозити привертають капітал, зазвичай, шляхом продажу власних акцій або кредиту комерційних банків. Свій капітал вони використовують із довгострокового кредитування різних галузей господарства. У Росії вони немногочисленны.

Важное місце у кредитної системі займає велика група ощадних установ. Вони притягують дрібні заощадження і доходи, які без допомоги кредитної системи що неспроможні функціонувати як капітал. Є різні типи ощадних установ: ощадні банки і каси, взаимно-сберегательные банки (різновид кооперативних банківських установ у США), доверительно-сберегательные банки (у Великій Британії), ссудосберегательные асоціації (США), кредитні кооперативи (союзи, асоціації). У Росії її серед ощадних установ домінує Ощадбанк РФ (має 34 426 тис. філій — квітень 1996 р.).

Для страхових компаній характерна специфічна форма залучення коштів — продаж страхових полісів. Отримані доходи вони вкладають насамперед у облігації й акції низки інших компаній, державні цінних паперів. Вони також надають довгострокові кредити підприємствам, і державі. У Росії її 1996 р. налічувалося близько понад три тисячі організацій, отримали ліцензію на право проведення страхової діяльності. Створено й діють 73 страхові компанії з участю іноземного капитала.

Пенсионные фонди різняться по організації та управління, структурою активів. Так, є фонди застраховані (керовані страхові компанії) і незастраховані (керовані підприємствами чи з їх доручення банками), фундирувані (їх кошти інвестовано в цінних паперів) і нефундированные (пенсії виплачуються з поточних надходжень і доходів) і т.д.

В Росії разом із страхові компанії питаннями пенсійного забезпечення займаються також недержавні пенсійні фонди (НПФ). Останніми роками відзначається їх бурхливий ріст (у середині 1996 р. в країні налічувалося 900— 950 НПФ). За своєю суттю є ощадними інститутами. Однак у діяльності НПФ є ще чимало труднощів і вад. Зокрема, деякі НПФ засновані на пірамідальних схемах, що, безсумнівно може призвести до банкрутства і може дискредитувати у власних очах населення ідею недержавного пенсійного забезпечення.

Инвестиционные компанії розміщують серед малих тримачів свої зобов’язання (акції) й використовують отримані кошти на купівлю цінних паперів різних галузей господарства. Дрібні інвестори охоче купують зобов’язання інвестиційних компаній, оскільки завдяки значної диверсифікації (вкладення засобів у різні підприємства) досягається відоме розосередження активів, знижується небезпека втрати заощаджень через банкрутство фірм, до чиїх акції вкладено капітал. Інвестиційні чекові фонди у Росії є, по суті, теж інвестиційними компаниями.

Участие у кредитній системі різних фінансово-кредитних інститутів власності та зростання зацікавленості у її обслуговуванні розширили можливості індивідуальних клієнтів — і дрібних фірм. Власник дрібної фірми отримує великий вибір джерел кредитования.

2.Обычно виділяють чотири групи банківських операций:

1) пасивні операції,.

2) активні операции,.

3) банківські услуги,.

4) власні операції банков.

Первые дві групи операцій найбільш поширені, і доводиться переважна більшість банківської прибутку. У розвинених країн з ринковою економікою у останні роки значно зріс обсяг банківських послуг CSFB. Вони поступово стають другим за важливістю джерелом доходів банків. Власні операції банків грають як і підпорядковану роль.

Пассивные операції служать для мобілізації коштів. Через війну пасивних операцій, доцільність яких зводиться для отримання позички, банки отримують кошти, що використовуються фінансування активних операцій. Результати операцій позначаються на пасиві балансу банку. До сформування банку спочатку необхідний певний власний капітал. Але це лише відправна точка в організацію власного банківської справи. Банківські операції базуються на позикових засобах. У економічно розвинених країн співвідношення між власною дитиною та запозиченим капіталом житлом становить від 1:10 до 1:100. Розглянемо докладніше види пасивних операцій.

Под депозитами розуміються все термінові і безстрокові вклади клієнтів банку, крім ощадних. Джерела коштів, вміщувані на депозити, дуже різні. Це вартість рахунках підприємств, рахунках заробітної плати робітників і кількість службовців, рахунках державних установ і, які тимчасово не використовуються. З погляду банківської техніки депозити можна підрозділити на дві групи: на вклади до запитання і термінові вклады.

Вклады (депозити) до запитання є кошти, які можна затребувані будь-якої миті. По вкладах до запитання виплачується досить низький відсоток. У деяких країнах нарахування відсотків з вкладах до запитання взагалі заборонено. Депозити до запитання призначені насамперед реалізації поточних расчетов.

Ежедневное ведення платіжних операцій підприємств у банках потребує чималих витрат. Але ці витрати банків більшої або меншою мірою компенсуються тим, що клієнти, володіють рахунками до запитання, далеко в повною мірою використовують наявні з їхньої рахунках кошти. Зазвичай, залишається так званий твердий залишок, що використовується банком на свої комерційних цілей, т. е. то, можливо виданий позичку з метою одержання прибутку. Банк без особливих проблем може видавати з цих засобів у певному об'ємі короткострокові кредиты.

Срочные вклади бувають два види: власне термінові внески, й вклади з попереднім повідомленням зняття коштів. Власне термінові вклади повертаються власнику в заздалегідь встановлений день, доти вони «заблоковані» і може цілком розпоряджатися ними. Якщо сума, спочатку вкладена як, терміновий внесок, не вилучається власником у призначений день, то подальшому може розпоряджатися нею як і, як, і поточним рахунком. Терміни, куди приймаються такі вклади, поділяються чотирма групи: від 30 до 89, від 90 до 179, від 180 до 359 і більше 360 дней.

Если у разі власне строкових вкладів після закінчення договірного терміну клієнту автоматично надається право їх вилучення у кожній із наступних днів, то термінові вклади з попереднім повідомленням вимагають подачі до банку спеціального заяви вкладника. Зазвичай терміни повідомлення такі: від 1 до 3, від 3 до 6, від 6 до 12 і більше 12 міс. Для кожної з цих груп вкладів встановлюються відповідні відсотки. Наголосимо також на, що термінові вклади займають проміжне становище між поточними і ощадними вкладами.

Для ощадних вкладів типовим був частиною їхнього повільний зростання і те, що використання коштів часто відбувається кілька років. Особливість ощадного вкладу у тому, що його власника видається свідоцтво про наявності вкладу, найчастіше ощадну книжка. У практиці ощадного справи країн розрізняють два виду ощадних вкладів: з законодавчо встановленим і з договірним термінами оповіщення про вилучення средств.

К пасивним операціям банку належить і звані залучені кошти (кредити, одержані від інших банків). Цей вид пасивних операцій є звичайні кредитні угоди. Тут ініціатива походить від банку: йому визначений термін необхідна деяка сума грошей, при цьому як позичальник входить у грошовий рынок.

Еще одна група пасивних операцій — емісія облигаций:

ипотечных (заставних аркушів) і банківських. Суть операцій полягає у мобілізації банками коштів замість видачі певних цінних бумаг.

В активних операціях банків виділяються кредитні (учетно-ссудные) операції, і операції із цінними паперами (фондові). Там доводиться до 80% всього балансу. З іншого боку, банки здійснюють касові, акцептні операції, операції з іноземною валютою, нерухомістю. При цьому відповідність до Базельским угодою (для країн ОЕСР) частка власних коштів банку загальних активах мусить бути не нижче 9,2%.

Кредитные операції можна класифікувати за низкою признаков.

1. Залежно від забезпечення: позички без забезпечення (бланкові) і мають забезпечення. Останні поділяються на вексельні (видані у вигляді купівлі векселі або під його заставу), подтоварные, під цінних паперів. Однією з різновидів позичок, мають забезпечення, є ломбардні кредити, надані центральним банком, комерційним банком, — відсоткові позички під заставу цінних паперів.

2. По термінів погашення: онкольные (до запитання, т. е. погашені на вимогу позичальника чи банку), короткострокові (до один рік), середньострокові (від року до п’яти) і довгострокові (понад п’ять лет).

3. За характером погашення: погашаемые одноразовим внеском й у рассрочку.

4. По метод у стягування відсотка відсоток утримується в останній момент надання позички (під час обліку векселі, видачі споживчої позички) чи момент погашення кредиту, чи рівномірними внесками протягом усього терміну кредита.

5. По категоріям позичальників, відбиваючим економічний зміст і чітку мету кредиту. Розрізняють чотири виду ссуд:

1) комерційні позички, надані підприємствам поповнення тимчасової нестачі обігового капіталу і капіталовкладень у основний капітал, розширення виробництва та т.д.,.

2) позички, посередникам фондової біржі, що видаються під забезпечення цінними паперами й закони використовують для біржових операцій, .

3) сільськогосподарські позички, які, в своє чергу, поділяються на іпотечні позички (під заставу нерухомості — землі, будівель тощо. буд.) покриття великих капітальних видатків і короткострокові позички на тимчасові потреби (наприклад, купівлю насіння), погашаемые зазвичай при реалізації урожая,.

4) кредитування кінцевого споживання, яке на трьох формах: під заставу житлових, будівель, для придбання споживчих товарів з погашенням на виплату, позички з разовим погашенням (після закінчення її срока).

Выдача позички банкам — складна, багатоступінчаста процедура. Позичальник, звертаючись у банк, представляє заявку, в якої зазначена мета кредиту, термін, графік погашення та інші дані. Крім цього він зобов’язаний повідомити докладних відомостей про всіх сторони своєї виробничу краще й фінансової складової діяльності (у разі споживчої позички — про стані особистих фінансів, доходах, місце роботи тощо. буд.) Дрібні фірми повинні уявити забезпечення, і навіть поручителів чи гарантів. Кредитні заявки вступають у управління учетно-ссудных операцій банку, яке посилає їх в кредитний відділ з оцінки здібності позичальника погасити позичку. Заявка розглядається учетно-ссудным комітетом, що складається з двох-трьох директорів. Рекомендації цього важливого органу за всі заявками періодично доповідаються раді директорів, котрий приймає рішення про видання позички чи відмову ней.

В більшості розвинених країн значної частини позичок видається компаніям у вигляді відкриття ліміту, т. е. «кредитної лінії на». У Великобританії, наприклад, встановлюється ліміт з овердрафту. Овердрафт — надання кредиту банком клієнту понад залишку з його поточному рахунку. Відкриття кредитного ліміту означає досягнення між позичальником і банком домовленості про максимальної сумі боргу кредиту. Ліміт встановлюється визначений термін, наприклад роком, протягом якого позичальник може у будь-якої миті отримати позичку без додаткових переговорів із банком. Але може відмовити видати позичку у межах затвердженого ліміту, якщо стан справ позичальника погіршилося. Відкриття «кредитної лінії на» супроводжується, зазвичай, вимогою банку, щоб позичальник зберігав своєму поточному рахунку мінімальний, компенсаційний залишок, зазвичай, у не менше 20% суми кредиту. Тим самим було банк «прив'язує» себе позичальника, аби дати вилучити всю суму чи перевести їх у іншому банку. Відповідно підвищується реальний розмір відсотка, стягуваний по ссуде.

При наданні суми під забезпечення банк отримує заставне зобов’язання, що дозволяє йому розпоряджатися закладеним майном. Забезпеченням може бути нерухоме і рухоме майно, цінні папери, вкладні сертифікати і т.д.

Во багатьох країнах банки встановлюють первинну, чи базову, ставку (анг., prime rate, base rate), яка начисляется по незабезпеченим позичкам першокласним позичальникам. Це найнижчий рівень відсотків з кредитам.

Процент за кредитами диференціюється, в залежність від виду та розміру кредиту, величини капіталу позичальника, його зв’язку з банком. Із кожної з категорій позичок норма відсотка, зазвичай, вище, ніж у попередньої: незабезпечені позички першокласним позичальникам (первинна ставка), під біржові цінних паперів, під товари та устаткування, під дебіторську заборгованість (боргові зобов’язання клієнта), сільськогосподарські позички (без забезпечення), споживчий кредит.

К фондовим операціям банків ставляться різноманітні операції із цінними паперами: купівля цінних паперів для власного портфеля (інвестиції), первинне розміщення знову випущених цінних паперів серед власників, придбання й продаж цінних паперів за дорученням клієнта (обслуговування вторинного обороту цінних паперів), позички під цінні папери.

Портфель цінних паперів для банків служить засобом одержання додаткового прибутку як дивідендів та відсотків. У США, Англії, Німеччині й інших країнах встановлений 30-х рр. заборона використання ресурсів банку спекулятивних вкладень вплинув складу портфеля цінних паперів: потім із нього зникли акції та облігації торгово-промислових компаній, і чільне місце зайняли зобов’язання держави й місцевих органів влади. Однак це заборона остаточно порушується. Банки набувають акції на довірчій основі, а комерційних банків надання кредитів інвестиційним банкам і посередникам фондової біржі під заставу цінних паперів. Так, провідні зарубіжні банки широко практикують видачу позичок під біржові цінних паперів. По підрахунками нью-йоркською фондової біржі понад 50% обороту з купівлі-продажу цінних паперів здійснюється кредитів комерційних банков.

Исключительно велика роль банківської системи в розміщення державних позик. Банки купують державні облігації за власні кошти, активно обслуговують операції з підписці ними, організують вторинний ринок державних облігацій, виступаючи посередниками при їх перепродажу. Операції цьому ринку зазвичай зосереджено руках найбільш великих банків (США — шість комерційних і 13 інвестиційних банків), які отримують більший прибуток різниці в курсах купівлі й продажи.

Важнейшие посередницькі операції — інкасові, акредитивні, перекладні і торгово-комиссионные. Особливе останнє місце посідають довірчі (трастові) операції, які подібні з посередницькими, але за їх рамки, і лізингові операції. Інкасові операції представляють собою операції, з допомогою яких банк за дорученням про свого клієнта заробляє такі гроші по грошовим і товарно-расчетным документам. На інкасо приймаються чеки, векселі, цінних паперів, іноземна валюта тощо. Здійснюючи инкассовую операцію, банк стягує комісію, розмір якої залежить від виду операции.

Аккредитив — це виплати певної суми тій особі чи компанії і під час вказаних у аккредитивном листі умов. У цій операції участвуют:

клиент, дає доручення про відкриття акредитива, банк, відкриває акредитив, банк, у якому відкритий акредитив і який стежить над втіленням умови, обличчя, на користь якого відкритий акредитив (бенефіціаром, чи получатель).

Различают грошові і товарні акредитиви. Грошовий акредитив — це іменний документ, видають банком особі, який зробив певну суму і котрий бажає одержати цю суму іншому місті цієї країни чи кордоном. Товарний акредитив застосовується для розрахунків між постачальником і покупцем товару в оптовому обороте.

Переводные операції полягають у перерахування внесених банк грошей одержувачу, що у іншому місці. Вони здійснюються шляхом посилки банківського чека чи переказу банку-корреспонденту.

Банки виконують такі довірчі (трастові) операції приватних осіб: тимчасове управління майном осіб, позбавлених права здійснювати цю функцію (вдови, неповнолітні), управління майном що у інтересах спадкоємців, управління капіталом з єдиною метою отримання найвищої прибутку (вкладати гроші в акції, нерухомість), зберігання цінностей на сейфах тощо. Довірчі операції для компаній від перелічених вище: банк може бути гарантом по облигационному посяду, агентом по реєстрації випущених ринку акцій, по трансферту (передачі права власності по іменним акціям), управляючим засобами пенсійних фондів корпорацій і т.д.

В останні роки перебудови всі більшої популярності серед промислових компаній отримує фінансовий лізинг, т. е. придбання дорогих машин і устаткування й здавання в оренду. Зазвичай банк чи підпорядкована йому лізингова компанія купують за повну вартість машини та обладнання та надають в користування орендарю. Останній періодично (кожного місяця, квартал) сплачує внески, з допомогою яких відбувається погашення вартості обладнання і забезпечується прибуток установи, кредитующего сделку.

3. Центральний банк — найчастіше державний банк, хоч у країнах якого є комерційним, акціонерним банком, де головним акціонером виступає держава (наприклад, Швейцарський банк). Особливу структуру має центральний банк США, званий FRS (Федеральна резервна система), що з 12 штатних центральних банків. У Росії її Центральний банк — державний. Основні завдання за Центральний банк перебувають у проведенні політики держави у сфері грошового звернення, кредиту та розрахунків, забезпеченні стійкою купівельної спроможності грошової одиниці, регулюванні й контролю діяльності комерційних банків, зберіганні золотовалютних резервов.

Регулирование обсягу й структури грошової маси зверненні здійснюється Центральним банком шляхом зміни обсягу наданих банкам ресурсів, купівлі й продажу цінних паперів і іноземної валюти, іменованих операціями на ринку. Центральний банк встановлює і змінює норми обов’язкових резервів, які комерційні банки повинні тримати у московському Центральному банку, проводячи політику мінімально допустимих резервів. Головний банк країни надає що регулює вплив на банківські відсоткові ставки за кредитами, встановлюючи свою так звану дисконтної ставки (ставку рефінансування), яким він сама подає кредити. Облікова ставка впливає на ставки відсотка, якими видають кредити банки другого уровня.

Центральный банк організує розрахунки між комерційними банками через кореспондентські рахунки, що відкриваються цими банками в расчетно-кассовом центрі (РКЦ) Центрального банка.

Центральному банку належить прерогатива випуску звернення української й вилучення з обігу грошових знаків. У зв’язку з цим він організує виготовлення, перевезення і збереження грошових знаків, створює їх резервний фонд яких і визначає порядок заміни ушкоджених грошових знаків, здійснює знищення застарілих грошових знаків, і навіть встановлює ознаки платежности денег.

Регулирование контроль над діяльністю комерційних банків Центральний банк здійснює всіх етапах їх діяльності, починаючи з ліцензування і до позбавленням тієї чи іншої комерційного банку ліцензії саме на банківську діяльність. ;

В цілях забезпечення сталої роботи комерційних банків та зашиті інтересів кредиторів Центральний банк встановлює ряд обов’язкових нормативів діяльності комерційних банків. У число таких нормативів входять мінімальний величину статутного капіталу, граничне співвідношення між розміром власні кошти і сумою активів цих банків, показник ліквідності балансу, розмір обов’язкових мінімальних резервів, розміщені комерційними банками у московському Центральному банку, і навіть гранично припустимі розміри ризику однієї позичальника. Комерційні банки зобов’язані надавати фінансові звіти і фінансові документи Центральному банку.

Центральный банк здійснює наступний великий коло операцій: надає кредит уряду (Міністерству фінансів) за принципами терміновості платності і повернення не більше тих лімітів, які законопроектний, видає кредити іншим банкам терміном за згодою, купує і продає векселі, і навіть цінних паперів, випущені урядом, надає кредити терміном, під заставу векселів, цінних паперів, купує і продає іноземної валюти і платіжні документи у іноземній валюті, які виставляють російські й іноземні банки, бере участь у вітчизняних і закордонних підприємств і організаціях (як такого учасника може інвестувати кошти, як у вітчизняній, і у іноземній валюті), встановлює офіційний курс рубля до грошових одиницям інших держав, здійснює розрахункове і касове обслуговування держави, комерційних банків та, виняток, окремих организаций.

Все ці операції відповідають діяльності за Центральний банк як емісійного, кредитного і розрахункового центру страны.

В зв’язки й з широким розвитком у умовах ринкової економіки комерційних банків важливою функцією за Центральний банк стало ліцензування, тобто видача дозволів на діяльність комерційних банків. Законом визначено, яких умов і які документи би мало бути надані для ліцензування комерційних кредитних установ. Центральний банк веде загальнодержавну книжку реєстрації банків. Іноземні банки, їх філії можуть здійснювати банківські операції також тільки з моменту їх реєстрації у цій книге.

Центральный банк за узгодженням із Міністерство фінансів визначає порядок створення страхових і резервних фондів, створених з допомогою прибутку банків. Такі страхові і резервні фонди призначаються покриття можливих збитків комерційних банков.

Являясь «банком банків» і організатором всієї кредитної системи країни, Центральний банк, зрозуміло, проти неї при виявленні порушень комерційними банками встановлених нормативів своєї діяльності застосовувати відповідних заходів впливу. Так було в разі систематичних порушень нормативів, невиконання розпоряджень щодо термінів і умов проведення банківських операцій, у підбитті підсумків року збитково, при виникненні становища, що загрожує інтересам клієнтів комерційного банку, Центральний банк має зберігати питання перед засновниками комерційного банку фінансове оздоровленні банку, про його реорганізації і навіть про сповнену ліквідації такого банку. Як санкції в разі настання обставин, передбачених вище, може бути призначена тимчасова адміністрація по управління банком на період оздоровлення (санации).

Центральный банк має будувати свою роботу в такий спосіб, щоб було забезпечено проведення єдиної політики держави у сфері грошового звернення, кредиту, розрахунків. І цього потрібно чітка організація його работы.

Руководящими органами банку є Рада директорів, і Правління банку. Рада директорів розглядає директиви державної кредитно-грошової політики, приймає рішення з запровадження обмежень на обсяг кредитування із боку комерційних банків, встановлює розмір відсоткові ставки за кредити, надані цих банків, визначає генеральну лінію ведення справ України та управління банком. Рада може приймати до розгляду будь-яке запитання діяльності банку як у власний розсуд, і на пропозицію Правління. Правління за Центральний банк полягає, з Голову, їхніх заступників, членів Правления.

1. «Економіка й бізнес» / Під ред. Камаев У. Д., М.:1993.

2. «Курс економічної теорії"/ Під ред. Чепурина М. Н., Кисельової Е.А., Киров, 1994.

3. «Економіка». Підручник / Під ред. Булатова А. С., М.:1997.

4. «Курс загальної економічної теории"/Под ред. Добриніна А. І., Тарасевича Л. С., 1996.

5. «Банківська справа» / Під ред. Колесникова В.І., Кроливецкой Л. П., М.:1995.