Система грошових розрахунків РФ

ПЛАН ВВЕДЕНИЕ.

1. Поняття і сутність денег.

2. Грошова система — загальне поняття і принципы.

3. Грошова система рф.

4. СИСТЕМА ГРОШОВИХ РАСЧЕТОВ.

5. ВОЛГО-КАСПИЙСКИЙ АКЦІОНЕРНИЙ БАНК (АСТРАХАНЬ).

ПРИЛОЖЕНИЕ.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Платіжна система Росії включає 1344 діючих біля Росії кредитних громадських організацій і 3898 їх філій, 1187 підрозділ розрахункової мережі (дані на 1 лютого 2000 р.) і є підвалинами здійснення Банком Росії грошово-кредитної політики государства.

У 1996 році була розроблена Стратегія розвитку платіжної системи Росії, що містить основні середньострокові мероприятия.

Основною метою реформування є подальша модернізація розрахунків, вдосконалення банківських технологій, впровадження нових платіжних інструментів, підвищення рівня обслуговування кредитних та інших організацій корисною і створення умов управління ликвидностью.

Фінансовий криза 1998 року зробив цілком очевидно те що, що у Росії виникла потреба непросто підтримувати, зміцнювати чи удосконалювати існуючу банківську систему, а, по суті, створити якісно іншу банківську систему, адекватну сформованим реаліям і завданням відновлення економічного зростання. Довгострокова стійкість банківської системи недосяжна без опертя взаємодію Космосу з ефективними підприємствами нефінансового сектору економіки. Цей аспект стає особливо актуальним нині, коли операції із реальним сектором об'єктивно мають стати основним пріоритетом банківської деятельности.

Принципи, цілі й завдання органів державної влади Банку Росії по реструктуризації кредитних організацій, напрями реалізації поставлених завдань сформульовані документі «Про заходи з реструктуризації банківської системи Російської Федерації», схваленому Радою директорів Банку Росії 17 листопада 1998 року й Президія Уряди Російської Федерації 21 листопада 1998 року. Заходи по реструктуризації банківської системи стали важливою частиною цьогорічного які у грудні 1998 року у Державну Думу «Основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики на 1999 рік». У цих заходів — узгоджені дії Банку Росії, законодавчої і виконавчої влади, засновників (учасників), кредиторів та керівників кредитних організацій зі зміни структури банківської системи, відновленню умов і державних функцій, необхідні банківського обслуговування потреб экономики.

Найважливішою складовою процесу реструктуризації банківської системи є фінансово проблемних кредитних організацій, які зберігали життєздатність і розвитку. У цьому вся значну роль грають процедури, пов’язані з обов’язковим зменшенням відповідно до вимогам законодавства статутного капіталу кредитних організацій при скорочення їхньої власні кошти (капіталу) рівня нижче зареєстрованого статутного капитала.

Участь процедурах оздоровлення кредитних організацій поруч із власниками кредиторів, і навіть фінансово стабільних підприємств і банків одна із істотних передумов успішної реструктуризації банківської системи. Однак необхідно відзначити, що зазначений механізм використовується поки що дуже ограниченно.

Урядом Російської Федерації прийняте рішення створенні спеціалізованого державного Російського банку розвитку. Основними цілями своєї діяльності є мінімізація ризику нецільового і неефективного використання бюджетних коштів, спрямованих у програм розвитку, і системи управління державними инвестициями.

Ми впевнені, що поступальна, крок по кроку, реалізація комплексу середньострокових і найперспективніших заходів для реструктуризації кредитних організацій, з одного боку, за одночасного прийнятті банками всебічних заходів для виробленні і здійсненню практично програм власного оздоровлення — з іншого створять умови на формування в Росії стабільної, динамічної й конкурентоспроможної банківської системи, здатної зайняти своє достойне місце у світовій банківському сообществе.

Мета запропонованої роботи — аналіз грошової системи РФ.

Завдання — розглянувши в теоретичному аспекті поняття і сутність від грошей і проаналізувавши принципи грошової системи, з прикладу ВКАБАНКа (р. Астрахань) показати механізм дії грошової системи РФ.

У практичній частини роботи наводиться аналіз платіжної системи, політики Валютного курсу ВКАБАНКа, показано розвиток нормативно-правової бази валютного регулювання і валютного контролю та грошово-кредитної политики.

Тема роботи часі цікавить працівників банківського сектора залежать економіки, тим, що вивчають і цікавиться фінансової політикою РФ, оскільки значення рубля, як платіжний засіб, напередодні ринку серйозно похитнуто. Розвиток з так званого, внутрішнього бартеру, дедалі активніше насичення оборот іноземної валюти, стала вельми поширеною різноманітних платіжних сурогатів привели до разбаллансированию грошової системи. Відбувається різке збільшення доходів населення, не підкріплене відповідним підвищенням обсяги виробництва товарів хороших і платних послуг. Тут позначається вплив як суб'єктивних, і об'єктивних чинників — передусім реалізація соціальної програми. Серйозне впливає і становлення ринкових відносин, що з нашої економіки, заснованої на тоталітарних принципах, виявилося, у відомій ступеня неприйнятним. Не спрацьовують економічні заходи, обмежують надмірне наповнення каналів звернення готівкою деньгами.

Саме тому необхідні дослідження, розробки та невідкладні заходи, створені задля забезпечення стабілізації банківської справи. Перші кроки вже зроблено. Створено дворівнева банківсько системо — Державний банк Російської Федерації на єдиній комплексі з широкою мережею комерційних і кооперативних банків, і навіть спеціальних кредитних учреждений.

У становлення ринкових інфраструктур пріоритетне розвиток отримали комерційних банків. І це природно, оскільки такі формування ринкового типу, як акціонерні товариства, асоціації, концерни можуть нормально функціонувати, лише на розгорнуту мережу нових кредитних інститутів. Тепер їх нараховується більше трьох тысяч.

Комерційні банки вже налагодили досить розвинені стабільні партнерські відносини з колишніми державними, кооперативними й суспільними організаціями. У той самий час доки склалися які повинні контакти з орендарями, фермерами, громадянами, зайнятими індивідуальною трудовою деятельностью.

Комерційні банки вправі фінансувати витрати, пов’язані з інвестуванням, купувати й продавати іноземної валюти, видавати гарантії, надавати консультативні, експертні послуги, займатися лізинговими і факторинговыми операціями. Міжнародні валютні операції, конвертування валютних ресурсів, касове обслуговування може й зберігаюче справа — також функція комерційних банков.

Безумовно, розвиток ринкових відносин стимулювати подальше вдосконалення банківської системи, зростання роллю у зміцненні економічних связей.

1. ПОНЯТТЯ І СУТНІСТЬ ДЕНЕГ.

Гроші - одне з найбільших людських винаходів. Походження грошей пов’язані з 7 — 8 тис. до зв. е., коли в первісних племен з’явилися надлишки якихось продуктів, які можна обмінювати інші потрібні продукти. Історично як засіб полегшення обміну використовувалися зі змінним успіхом худобу, сигари, раковини, каміння, шматки металу. Та й щоб б служити у ролі грошей, предмет має відбутися лише одне, мій погляд, випробування: він має отримати загальне визнання і покупців, і продавців як обміну. Гроші визначаються самим суспільством; усе, що суспільство визнає як звернення, і є гроші. Справді, гроші це товар, що у ролі загального еквівалента, відбиває вартість всіх інших товаров.

Які ж самі основні етапи розвитку денег?

Перший етап поява гроші з виконанням своїх функцій випадковими товарами; другий етап — закріплення за золотом ролі загального еквівалента (цей етап був, мабуть, найтривалішим); третій, етап — етап початку паперовим чи кредитним грошам; і другий четвертий етап — поступове витіснення готівки з обороту, унаслідок чого з’явилися електронні види платежей.

Гроші, як будь-який інший поняття, мають свою сущность.

Сутність грошей проявляється через:

1) загальну безпосередню обмениваемость;

2) самостійну мінову стоимость;

3) зовнішню речову міру труда.

З іншого боку, гроші мають власну класифікацію. Зокрема, по формі існування гроші бувають готівкові і безготівкові. Готівку в своє чергу поділяються на реальні гроші (це монети з дорогоцінних металів, зливки), кредитні гроші (банкноти і казначейські квитки) і розмінні монета. Безготівкові гроші не можуть існувати як у межах національної приносить чималі гроші кредитної системи у вигляді національної валюти, і у формі міжнаціональних платіжних засобів у системі міжнародних расчетов.

Функції денег.

1. Міра вартості. Гроші виступають мірою вартості. Суспільство вважає зручним використовувати грошову одиницю як масштабу для порівняння відносних вартостей різноманітних благ й інвестиційних ресурсів. Завдяки грошової системі потрібно висловлювати ціну кожного продукту крізь ці інші продукти, куди міг би бути виміняний; ми повинні висловлювати вартість худоби через зерно, кольорові олівці, сигари, автомобілі та т. буд. Використання грошей до ролі спільного знаменника означає, що ціну будь-якого продукту досить висловити лише крізь грошову одиницю. Таке використання грошей дозволяє учасникам угоди легко порівнювати відносну цінність різних товарів хороших і ресурсів. Такі порівняння полегшують прийняття раціональних рішень. Як заходи вартості гроші використовують і в угоди з майбутніми платежами.

2. Засіб платежу. Гроші виступають як платежу. Ця функція грошей проявляється, передусім, в обслуговуванні платежів поза сферою товарообігу. Це податки, соціальні виплати, відсотки кредит. Гроші легко приймаються як засіб платежу. Це зручне, мій погляд, соціальне винахід, що дозволяє платити власникам ресурсів немає і виробникам «товаром» (грошима), що може бути використаний купівлі кожного з всього набору товарів та послуг, наявних на рынке.

3. Засіб звернення. Гроші виступають як звернення обслуговування товарообігу. По-перше і гроші є сьогодні засобом звернення, гроші використовувати для придбання і продажу товарів та послуг. Як засіб обміну гроші дозволяють суспільству уникнути незручностей бартерного обміну. І, представляючи зручний спосіб обміну товарами, гроші дозволяють суспільству скористатися плодами географічної спеціалізації й міжнародного поділу праці між людьми.

4. Засіб накопичення (заощадження). Гроші служать засобом заощадження. Оскільки гроші найбільш ліквідне майно, є найзручнішою формою зберігання багатства. Володіння грошима за рідкісним винятком не приносить грошового доходу, який витягається при зберіганні багатства, наприклад, у вигляді нерухомого майна (власності) чи цінних паперів (акцій, облігацій тощо. буд.). Проте кошти мають те перевагу, що є підстави невідкладно використані фірмою чи домом нічого для будь-якого фінансового обязательства.

5. Світові гроші. Функція «світові гроші «- це гроші у системі міжнародних економічних отношений.

Гроші грають винятково важливу роль ринкової економіки. Ринок неможливий безкоштовно, грошового звернення. Грошове звернення — це рух грошей, опосредствляющее оборот товарів та послуг. Воно обслуговує реалізацію товарів, і навіть рух фінансового рынка.

Випуск як паперових, і кредитних грошей був у сучасних умовах монополізований державою. Центральний банк, що у держави, іноді намагається компенсувати брак грошових накопичень шляхом збільшення грошової маси, емісії надлишкових знаків вартості. Грошова маса — це сукупність готівкових і безготівкових купівельних і платіжних коштів, які забезпечують звернення товарів та послуг в народному господарстві, яким мають приватні особи, інституціональні власники і держави. У структурі грошової маси виділяється активна частина, до якої належить кошти, реально обслуговуючі господарський оборот, і пасивна частина, куди входять грошові накопичення, залишки на рахунках, котрі потенційно можуть бути розрахунковими средствами.

Отже, структура грошової маси досить складна й не збігається з стереотипом, що склався у свідомості пересічного споживача, що вважає грошима, передусім, наявні кошти — паперові гроші й дрібну разменочную монету. Насправді частка паперових грошей до грошовій масі дуже низька (менш 25%), а переважна більшість угод між підприємцями, й організаціями, навіть у роздрібній торгівлі, відбувається у розвинений ринкової економіці шляхом застосування банківських рахунків. Через війну настала ера банківських грошей чеків, кредитних карток, чеків для мандрівників тощо. п. Ці інструменти розрахунків дозволяють розпоряджатися грошовими депозитами, т. е. безготівковими грошима. При оплаті товару і житлово-комунальні послуги покупець, використовуючи чек чи кредитну картку, наказує банку перевести суму купівлі з його депозиту з цього приводу продавця чи видати йому наличные.

Разом із цим у структуру грошової маси включаються і ті компоненти, які можна безпосередньо використовувати як покупательное чи платіжне засіб. Йдеться грошових засобах на термінових рахунках, ощадних вклади у комерційних банках банках, інших кредитно-фінансових установах, депозитних сертифікатах, акціях інвестиційних фондів, які вкладають кошти лише у короткострокові грошові зобов’язання тощо. п. Перелічені компоненти грошового звернення отримали під назвою «квазигроші». Квази-деньги є найбільш вагому і швидко дедалі більшу частину — у структурі грошового обращения.

Економісти називають квази-деньги ліквідними активами. Під ліквідністю якого або майна чи активів розуміється їх легкореализуемость, можливість їхнього першого звернення в грошову форму без втрати вартості. Отже, самим ліквідним виглядом активів є гроші. До високоліквідним видам майна ставляться золото, інші дорогоцінні метали, коштовним камінням, нафту, витвори мистецтва. Меншою ліквідністю мають будинку, оборудование.

У структурі грошової маси виділяють такі сукупні компоненти, чи, як його ще називають, грошові агрегати, як М1, М2, М3, L, группирующие різні платіжні і розрахункові кошти за рівнем їхньої ліквідності, причому кожний їхній наступний агрегат включає у собі предыдущий.

М1 — це гроші у вузькому значенні слова, що ще називають «грошима для угод», і вони містять у собі готівка (паперові гроші й монети), які звертаються поза банків, і навіть грошей поточних рахунках (рахунках «до запитання») в російських банках. Слід зазначити, що депозити на поточних рахунках виконують всі функції від грошей і може бути спокійно перетворилися на наличные.

М2 — це гроші у ширшому значенні слова, куди входять у собі все компоненти М1 + грошей термінових і ощадних рахунках комерційних банків, депозити зі спеціалізованих фінансових установ. Власники строкових вкладів отримують вищий від проти власниками поточних вкладів, але вони можуть вилучити ці вклади раніше певного умовою вкладу терміну. Тому кошти термінових і ощадних рахунках не можна безпосередньо використовувати як покупательное і платіжне засіб, хоча потенційно є підстави використовуватимуться розрахунків. Зауважу, що різницю між М1 і М2 полягають у тому, що у склад М2 включені квази-деньги, які, по крайнього заходу, важко використовуватиме угод, нелегко перекласти на наличные.

Наступний агрегат М3 включає у собі М2 + великі термінові внески, й суми контрактів по перепродажу цінних бумаг.

Агрегат L складається з М3 і численних комерційних паперів з деякими видами короткострокових цінних бумаг.

Слід зазначити, що в країні досі грошові агрегати не розраховувалися і використовувалися. Теоретично це обгрунтовувалося це постулатами марксистської економічної науки, згідно із якими вважається неприпустимим об'єднання квази-денег і готівки, бо змішуються абсолютно різні категорії - гроші, цінних паперів, кредит.

Проте зрозуміло, що грошовим ринком (рух короткострокових позичок), ринком інвестицій (звернення середньострокового і довгострокового позичкового капіталу) і ринком цінних паперів існує тісний взаємозв'язок. Потенційно залишки на термінових рахунках й цінні папери можна використовувати для розрахунків. З іншого боку, власники термінових рахунків мають можливість переоформити в рахунки до запитання. Доходи від цінних паперів можуть зберігатися на поточних рахунках, як і, як кошти, отримані від їх продажи.

Безумовно, грошові агрегати практично грають позитивну роль як орієнтири Грошової Політики держави. З урахуванням стирання граней між готівковим і безготівковим обігом нашій країні було б можливість перейти до їх активному использованию.

Нині у Росії грошовий агрегат М2 розраховувався як сума наступних показателей:

М2 = маса грошей до зверненні + сума депозитів. Натомість, сума депозитів дорівнює засобам на рахунках підприємств і вкладах населення комерційних банках плюс внески населення в сбербанках (термінових і по востребования).

Вартість денег.

Оцінюючи вартість грошей, мимоволі виникає запитання: «Що дає 20 доларової банкноті чи 100 доларовому чековому рахунку саме цю вартість?» Більш-менш повний у відповідь це запитання включає три момента:

1. Прийнятність. Готівкові і чекові вклади є грішми за тієї простої причини, що приймають їх як грошей. З огляду на давно усталеним практики бізнесу готівку і чекові вклади виконують основної функції грошей; їх беруть як засіб звернення. Припустимо, ви міняєте у книгарні одягу купюру в $ 20 доларів на сорочку чи блузку. Чому торговець приймає замість цей шматок папери? Відповідь проста: торговець прийняв паперові гроші, оскільки він упевнений, що інші також готові їх прийняти у обмін товари або ж послуги. Кожен приймає гроші у обмін щось, оскільки впевнений, що вони у будь-який момент може бути обміняти на реальні блага чи услуги.

2. Законне платіжне засіб. Наша упевненість у прийнятності паперових грошей почасти полягає в законі: держава оголосило готівкові гроші законним платіжним засобом. Це означає, що паперові гроші мають прийматися при сплаті боргу, інакше кредитор втрачає декларація про відсоток і переслідування боржника на законному порядку через несплату. Одне слово, прийнятність паперових грошей знаходить опору у цьому, держава каже: ці рублі чи долари — гроші. У нашій економіці паперові гроші, по суті, є декретивными грошима (т. е. оголошені государством).

3. Відносна рідкість. На більш фундаментальному рівні вартість грошей є, сутнісно, феноменом попиту й пропозиції. Тобто вартість грошей визначається їхніми рідкістю стосовно їх корисності. Корисність грошей полягає, зрозуміло, у тому унікальній здатності обмінюватися на товари та, як нині, і у майбутньому. Інтерес до гроші у економіці залежить, в такий спосіб, від загального доларового обсягу угод плюс грошей, яке індивідууми й українські підприємства хочуть мати у розпорядженні для можливих угод на майбутньому. При даному більш-менш постійному попиті за власний кошт, вартість, чи «купівельна вартість», грошової одиниці визначатиметься пропозицією денег.

Отже, прийнятність, відносна рідкість і «законність й прокурори дають, моє погляд, грошової банкноті певну вартість. Проте завжди можна буде потрапити виділити ще кілька чинників, що безпосередньо чи опосередковано впливають на вартість грошей. Те саме і з функціями грошей, які ми розглянули вище: різні вчені виділяють різні функції денег.

2. Грошова система — загальне поняття і принципы.

Грошова система — це історично що склалася у кожної країни і законодавчо встановлена державою форма організації грошового обращения.

Ринок неможливий безкоштовно та грошового обігу. Останнє є рух грошей, опосредствующее оборот товарів та послуг. Грошове звернення обслуговує купівлю-продаж товарів та послуг, і навіть рух фінансового рынка.

Найважливішими елементами грошової системи являются:

Національна грошова одиниця — це встановлений, у законодавчому порядку грошовий знак, який є для порівняння й вислови цін всіх товарів. Грошова одиниця, зазвичай, ділиться на дрібні кратні частини. У багатьох країнах встановлено десяткова система розподілу 1:10:100. (1доллар США дорівнює 100 центам, 1 індонезійська рупія — 100 сіна і т.д.);

Масштаб цін — втратив економічний сенс з недостатнім розвитком державномонополістичного капіталізму і припиненням розміну кредитних грошей на золото.

Система емісії грошей — установи, випускають гроші й цінні папери; законодавчо закріплений порядок випуску грошей до обращение;

Форми грошей — матеріалізована у певному типі загального еквівалента мінова вартість, котра може забезпечити стійкість звернення товарів хороших і є законним платіжним засобом в готівковому обороте;

Валютний паритет — співвідношення коїться з іншими валютами;

Інститути грошової системи — державні та недержавні установи, регулюючі грошове обращение.

У світі є різні системи грошового звернення, які склалися історично й закріплені законодавчо кожним государством.

Тип грошової системи залежить від цього, як і формі функціонують гроші: як товар — загальний еквівалент чи як знаки вартості. У зв’язку з цим вирізняються такі типи грошових систем:

. система звернення металевих грошей, коли звертаються повноцінні золоті і срібні монети, а кредитні гроші вільно обмінюються на грошовий метал (зливки та монеты);

. система звернення кредитних і паперових грошей, коли золото витиснене з обігу, і тому кредитні і паперові гроші не можна обміняти на золото.

Залежно від металу, котре у даній країні прийнятий у ролі загального еквівалента, та фінансової бази грошового звернення різняться биметаллизм і монометаллизм.

Биметаллизм — грошова система, коли він роль загального еквівалента закріплюється за двома благородними металами (зазвичай золотому й сріблом), передбачаються вільна карбування монет з обох металів та його необмежене обращение.

При системі паралельної валюти співвідношення між золотими і срібними монетами встановлюється стихійно, відповідно до ринкової ціною металу. З використанням системи подвійний валюти держава фіксувало співвідношення між металами, а карбування золотих і срібних монет і достойний прийом їх населенням проводилися у цій соотношению.

При системі «хромающей» валюти — золоті і срібні монети були законним платіжним засобом, але не рівних підставах, наприклад, якщо карбування монет з срібла здійснювалася у закритому порядку, всі вони практично виступали знаками золота.

Биметаллизм був набув значного поширення в XVI — XVII ст., а деяких країнах Західної Європи та ХІХ ст. У 1865 р. Франція, Бельгія, Швейцарія та Італія спробували зберегти биметаллизм з допомогою міжнародної угоди — з так званого Латинського монетного союзу. У яка є монетною конвенції передбачалася вільна карбування монет з обох металів гідністю від 5 франків і від з впровадження законного ціннісного співвідношень між золотому й сріблом 1: 15,5.

Проте биметаллистическая грошова система має не відповідала потребам розвиненого капіталістичного господарства, оскільки використання як вартості одночасно двох металів — золота і срібла — суперечить природі цієї функції грошей. Загальної мірою вартості може бути лише один товар. З іншого боку, встановлюваний державою тверде вартісне співвідношення між золотому й сріблом не відповідало їх ринкову вартість. Через війну здешевлення виробництва срібла наприкінці ХІХ ст. та її знецінювання золоті монети почали йти з обігу в скарб. У цьому вся проявилося дію цього закону Коперника Грешема: «погані гроші витискають зі відносини хорошие».

Розвиток капіталізму вимагало стійких грошей, єдиного загального еквівалента, тому биметаллизм поступається місце монометаллизму.

Монометаллизм — грошова система, коли він один метал (золото чи срібло) служить загальним еквівалентом і залишається основою грошового звернення, функціонуючі монети і знаки вартості розміни на золото чи серебро.

У царської Росії система срібного монометаллизма було запроваджено результаті грошової реформи 1839 — 1843 рр. Грошової одиницею став срібний карбованець вмістом у 4 златники і 21 частку чистого срібла. Були випущені в звернення української й кредитові білети, обращавшиеся які з срібної монетою та вільно разменивавшиеся на срібло. Однак це реформа в умовах разлагающегося кріпацтва за хронічного дефіциту державного бюджету та взагалі зовнішньоторговельного балансу не так на період істотно впорядкувати грошове звернення. Кримська війна 1853 — 1856 рр. зажадала великий додаткової емісії кредитних грошей, і вони фактично перетворилися на паперові деньги.

Монометаллизм історично існував у трьох стандартів: золотомонетного (вільне поводження золотих монет); золотослиткового (передбачалася можливість обміну знаків вартості на золото лише з пред’явленні суми, відповідної ціні стандартного зливка); золотодевизного (коли банкноти дозволялося обмінювати на іноземну валюту — девізи всього, розмінну на золото).

Золотомонетный стандарт найбільш відповідав вимогам капіталізму періоду вільної конкуренції, сприяв розвитку виробництва, кредитної системи, світової торгівлі, і вивезенню капіталу. Цей стандарт характеризується такими основними чертами:

. у внутрішньо зверненні країни ще знаходиться повноцінна золота монета, золото виконує всі функції денег;

. дозволяється вільна карбування золотих монет приватних осіб (зазвичай на монетному дворі страны);

. перебувають у зверненні неповноцінні гроші (банкноти, металева розмінна монета) і необмежено розмінюються на золотые;

. допускається вільний вивезення і віз золота і в іноземній валюти, і функціонування вільних ринків золота.

Функціонування золотомонетного стандарту вимагала наявності золотих запасів у центральних емісійних банків, які були резервом монетного звернення, забезпечували розмін банкнот на золото, були резервом світових денег.

Протягом років першої Першої світової зростання бюджетних дефіцитів, покриття їх позиками і зростаючим випуском грошей призвели до зростання грошової маси зверненні, значно перевищує зі свого обсягу золоті запаси емісійних банків, що ставило під загрозу вільний розмін неповноцінних грошей на золоті монети. У цей час золотомонетный стандарт припинив своє існування у які були країнах, та був в більшості інших країн був припинено розмін банкнот на золото, заборонив вивезення його з кордон, золоті монети пішли зі звернення до скарб. Після закінчення першої Першої світової, за умов розвитку загальної кризи капіталізму жодна капіталістичне держава змогло здійснити стабілізацію своєї валюти з урахуванням відновлення золотомонетного стандарта.

У результаті грошових реформ (1924 — 1929 рр.) повернення до золотого стандарту було зроблено у двох урізаних формах — золотослиткового і золотодевизного стандартов.

При золотослитковом стандарті, на відміну золотомонетного, в зверненні відсутні золоті монети і вільна їх карбування. Обмін банкнот, як та інших неповноцінних грошей, роблять лише на золоті слитки.

При золотодевизном стандарті також відсутня звернення золотих монет і вільна карбування, але обмін неповноцінних грошей на золото здійснюється з допомогою обміну на валюту країн із золотослитковым стандартом. Таким шляхом зберігалася непряма зв’язок грошових одиниць країн золотодевизного стандарту з золотом. Підтримка стійкості курсу національної валюти здійснювалося методом девизной політики, тобто. у вигляді купівлі чи продажу національних грошей за іноземні залежно від цього, знижується чи підвищується курс національної валюти на ринках. Отже, при золотодевизном стандарті валюти одних країн робилися залежними від валют інших государств.

Світова економічна криза 1929 — 1933 рр. поклав край епосі монометаллизма. На його місце приходить система нерозмінних кредитних грошей, що характеризується следующим:

. демонетизація золота,.

. скасування золотого змісту банкнот,.

. значне розширення безготівкового оборота,.

. панування кредитних денег,.

. посилення емісії грошей для кредитування приватного підприємництва і государства,.

. регулювання грошового обращения.

Є також грошової системи компанії з рішучим забезпеченням так і вільний грошове звернення. Така пов’язані з регулюванням дефіциту грошової маси зверненні. У системах компанії з рішучим забезпеченням брак грошей законодавчо забезпечує положення про нормах покриття. У той самий час є велика небезпека недостатнього постачання народного господарства грошима (дефляція), тоді як економіці грошову масу не можна збільшити через нестачу золотих запасів у центральному банку. При вільному грошовому зверненні завжди є велика небезпека надмірного збільшення грошової маси (інфляція), т.к. немає жодних законодавчих положень про покритті що у зверненні денег.

Грошова одиниця — це встановлений законодавчому порядку грошовий знак, службовець для порівняння й точні висловлювання цін всіх товарів хороших і послуг. Вона, зазвичай, ділиться на дрібні пропорційні частини. У багатьох країнах діє десяткова система розподілу (1 долар США дорівнює 100 центам, 1 англійським фунтом стерлінгів дорівнює 10 пенсам).

Масштаб цін — як вибір грошової одиниці країни й як висловлювання вартості товару через вагове зміст грошового металу у цієї обраної одиниці. Цю ухвалу масштабу цін втратило своє економічне значення, оскільки кредитні гроші мають власної вартості не можуть бути виразником вартості інших товаров.

Види грошей, є законними платіжними засобами — передусім це кредитні гроші й насамперед банкноти, розмінна монета, і навіть паперові деньги.

Емісійна система — законодавчо встановлений порядок випуску і звернення грошових знаков.

Випуск як паперових, і кредитних грошей був у сучасних умовах монополізований державою. Центральний банк, що у держави, іноді намагається компенсувати брак грошових накопичень шляхом збільшення грошової маси, емісії надлишкових знаків вартості. Проте порушення основного принципу грошової системи — відповідності грошей об'єктивним потребам економічного обороту веде до інфляційному процесу. У зв’язку з ці одній з характерних чорт сучасних грошових систем є посилення державного регулювання грошового обращения.

3. ГРОШОВА СИСТЕМА РФ.

Правові основи функціонування грошової системи у Росії визначено Федеральним законом «Про Центральному банку Російської Федерації (Банк Росії)» від 26 квітня 1995 р. На банк Росії покладено організацію готівкового грошового обігу євро і безготівкових розрахунків. Він координує, регулює і ліцензує розрахункові, зокрема клірингові системи, встановлює правові норми і стандарти здійснення безготівкових расчетов.

Офіційної грошової одиницею є карбованець. Законом заборонено випуск інших грошових одиниць і надходження сурогатів, підкреслена відповідальність осіб, що порушують єдність грошового звернення. Офіційне співвідношення між карбованцем і золотом чи іншими дорогоцінними металами не встановлюється. Виключне право випуску готівки, організації обігу євро і вилучення їх із звернення біля Російської Федерації належить Центральному банку Російської Федерації (ЦБ). Співвідношення між карбованцем і золотом чи іншими дорогоцінними металами Законом встановлено. Офіційний курс рубля до іноземним грошовим одиницям визначається Центральним Банком РФ (ЦБР) і публікується у пресі. У зв’язку з тим, що російська грошова одиниця — карбованець згідно із законом пов’язана з грошовим металом (золотом), фіксований його масштаб цін відсутня. Офіційний масштаб цін рубля встановлюється государством.

Видами грошей, мають законну платіжну силу, є банківські квитки (банкноти) і металева монета, зразки яких затверджуються Банком Росії. Банкноти і металева монета є безумовними зобов’язаннями ЦБ і забезпечуються його активами. Вони обов’язкові до прийому з їхньої загальної вартості по всій території Російської Федерації у всі види платежів, і навіть для зарахування на рахунки, вклади, акредитиви і для перевода.

Закон розділив повноваження Уряди РФ і ЦБ у сфері виготовлення грошових знаків. Центральний банк відповідає лише над планування обсягів їх виробництва. З метою організації готівкового грошового звернення нею покладено такі функции:

. прогнозування і організація виробництва банкнотів металевих монет;

. створення резервних фондів банкнотів монет;

. визначення правил зберігання, перевезення і інкасації готівкових денег;

. встановлення ознак платежности грошових знаків і близько заміни і знищення грошових знаков;

. твердження правил ведення касових операцій для кредитних организаций.

З червня 1997 р. Банк Росії надав Становище «Про порядок ведення касових операцій на кредитних організаціях біля РФ» від 25 березня 1997 р. № 56. Уряд Російської Федерації що з ЦБ розробляє основних напрямів економічної політики, зокрема грошової та кредитної. Здійснення грошово-кредитного регулювання економіки Центральним банком проводиться шляхом застосування прийнятих у ринкової економіки інструментів: зміни відсоткові ставки за кредитами комерційних банків, резервних вимог, і проведення операцій на відкритому ринку. Він регулює величину і темпи зростання грошової массы.

Для эмиссионно-кассового регулювання, касового обслуговування кредитних організацій, і навіть підприємств, громадських організацій і установ у головних територіальних управліннях за Центральний банк, розрахунково-касових центрах є оборотні каси з прийому і видачі готівки і резервні фонди грошових квитків і монет. У 1992 р. створено також регіональні запасні фонди грошових квитків і монет в окремих головних територіальних управліннях за Центральний банк. Залишок готівки в зворотному касі лімітується, оскільки вони входять у загальну масу грошей, розташовану за зверненні. Якщо грошей до зворотному касі перевищує встановлений ліміт, то зайві гроші передаються з зворотному каси в резервні фонды.

Резервні фонди грошових квитків і монет — це запаси невипущених в звернення квитків і монет у сховищах за Центральний банк. Ці фонди створюються з розпорядження за Центральний банк, яким установлено їх величину з розміру зворотному каси, обсягу готівково-грошового обороту, умов зберігання. Освіта резервних фондів дозволяє задовольняти потреби народного господарства за готівку, оперативно оновлювати грошову касу у спілкуванні, підтримувати необхідний покупюрный склад, зменшувати видатки на перевезення і збереження грошових знаков.

У банках такі фонди не створюються — вони мають операційні кассы.

Кредитным організаціям із червня 1997 р. встановлюється сума мінімально припустимого залишку готівки в операційній касі наприкінці дня задля забезпечення своєчасної видачі грошей з рахунку підприємств незалежно від їх організаційно-правової фори і фізичних осіб, здійснюють підприємницьку діяльність без освіти юридичної особи, і навіть з рахунку за депозитними вкладами граждан.

Регулювання грошового звернення, покладене на Банк Росії, ввозяться відповідність до основними напрямами приносить чималі гроші кредитної політики, яка розробляється й утверджується гаразд, встановленому банківським законодавством. Банк Росії, наділений винятковим правом емісії грошей, особливо відповідальний підтримку рівноваги у сфері грошового звернення. На відміну від періоду існування дійсних (золотих) грошей при бумажно-кредитном зверненні, коли знаки вартості відірвалися від металевої основи, Центральний Банк має певні обмеження, стримуючі емісію цих денег.

Використовуючи приносить чималі гроші кредитну політику, як засіб регулювання економіки, Центральний банк приваблює такі инструменты:

Ставки облікового відсотка (дисконтну политику);

Норми обов’язкових резервів кредитних учреждений;

Операції на відкритому рынке;

Регламентацію економічних нормативів для кредитних установ і другие.

Для касового обслуговування кредитних установ, і навіть інших юридичних біля РФ створюються розрахунково-касові центри при територіальних головних управліннях Банку Росії. Ці центри формують зворотний касу з прийому і видачі квитків і монет. Резервні фонди є запаси невипущених в звернення банкнотів монет в сховищах за Центральний банк Росії мають важливого значення в організацію і централізованого регулювання касових ресурсів. Залишок готівки в зворотному касі лімітується, і за перевищенні встановленого ліміту надлишки грошей передаються з зворотному каси в резервні фонды.

Резервні фонди банкнотів монет створюються з розпорядження Банку Росії, яким установлено їхньої величини з розміру зворотному каси, обсягу готівково-грошового обороту, умов хранения.

Готівку випускаються в звернення з урахуванням емісійного дозволу — документа, що дає право Центральному банку Росії підкріплювати зворотний касу з допомогою резервних фондів грошових банкнотів монет. Цей документ видається Правлінням Банку Росії у межах емісійною директиви, тобто. граничного розміру випуску грошей до звернення, встановленого Урядом Російської Федерации.

Спільність дій Уряди України та Банку Росії у сфері приносить чималі гроші кредитної політики у останні роки дозволили досягти зниження інфляції до рівня й утримання під медичним наглядом динаміки інфляції і валютного курса.

У умовах можна було проведення із 1 січня 1998 р. укрупнення російської грошової одиниці - деномінації рубля.

4. СИСТЕМА ГРОШОВИХ РАСЧЕТОВ.

Платіжний механізм є одним із базові структури банківської системи. Він виробляє своєрідний «обмін речовин» в господарської системі, і його чіткої й безперервної роботи залежить загальна ефективність функціонування економічних институтов.

Методи платежу поділяються на налично-денежные і безготівкові. При цьому великому (оптовому) обороті домінують безготівкові платежі і забезпечувала розрахунки, а сфері роздрібного товарного обміну як й раніше переважна більшість угод опосередковується готівкою, як і раніше, що останні десятиліття активно запроваджуються різноманітні форми безготівкових розрахунків. Проте загалом, завдяки великому числу дрібних товарообмінних операцій, налично-денежные платежі переважають загалом операцій. Так було в Фінляндії (яка перебуває одному з перших місць у світі з розвитку безготівкових розрахунків) 70(загальної кількості угод на господарстві здійснюється за допомогою готівкових денег.

Поруч із готівкою методами платежу, є велика розмаїтість видів тварин і форм безготівкових розрахунків (чеки, дебетні і кредетные поручения (авизо), адже кредитні картки). Ця розмаїтість у різних країнах окреслюється рівнем господарського розвитку, і традиціями, історично що склалися платіжними звичаями і стереотипами.

Комерційні банки традиційно займають чільне місце у створенні і здійсненні грошових розрахунків. До найважливіших банківських операцій, поруч із прийомом депозитів і видачею позичок, і платежно — розрахункова функція (про це говорить і те що, що у здійснення розрахунків доводиться щонайменше дві третини всього операційного часу банківського персонала).

Саме це стало потужним спонукальним мотивом швидкого поширенню банківській справі новітніх методів оброблення і передачі з допомогою електронних приладів і телекомунікаційних мереж. Застосуванням нову технологію банки прагнуть уповільнити зростання операційних витрат, зменшити паперовий документообіг, залучити нових клієнтів — і забезпечити виграш боротьби з конкурентами.

Зупинимося що на деяких системах грошових расчетов:

Система «жиро» (giro) є систему безготівкових розрахунків з допомогою дебетових і кредитових доручень, переданих про системи міжбанківської і поштового зв’язку. Він отримав поширення деяких західно-європейських країнах (Бельгії, Німеччини, Франції, Голландії, Австрії, Фінляндії тощо). Назва «жиро» походить від слова «guros» — коло, кругооборот.

У системі «жиро», яка можуть грунтуватися як у паперових носіях, і на електронних засобах, платник виписує наказ про зняття гроші з його рахунки й переведення їх у рахунок одержувача (на відміну чека, що робить вимога одержувача про зняття грошей із рахунку платника). У Європі крім банківських систем «жиро» існують поштові системи жирорасчетов, використовують для перекладів мережу поштових відділень. У Німеччини, наприклад, значна частина розрахунків здійснюється через державну почту.

У система «жиро» відсутня. У Великобританії банківсько системо «жиро» було створено у вирішенні парламенту, у 1968 году.

Які Звертаються інструменти: поняття та побутову сфери применения.

До категорії обертаються інструментів (negotiable instruments) ставляться платіжні документи, перебувають у господарському обігові, прийняті замість законних коштів платежу та вільно перехідні від одного економічного агента до іншого. Це перекладні й прості векселі, чеки, передані депозитні сертифікати, варранты і кілька других.

Правила упорядкування та передачі обертаються інструментів одним господарським суб'єктом іншому регулюються законом. У — це єдиний комерційний кодекс — ЕКК (Unified Commercial Code), прийнятий у 1953 року. У ньому визначено одні з основних ознак обертаються инструментов:

V це письмовий документ по підпис особи, який виказав его;

V у ньому є безумовний наказ чи обіцянку сплатити певну суму денег;

V платіж ввозяться користь вказаної у документі особи чи предъявителя;

V оплату виконують на вимогу чи певну дату.

Відповідно до ЕКК лише документ, зрозумілу наведеним вимогам, вважається обращающимся документом. Проте, боку по взаємному угоді можуть невпізнанно змінити чи ігнорувати какие-то умови, але нинішнього разі правила Кодексу неможливо знайти застосовані під час вирішення спора.

Преводный вексель (bill of exchenge) — це безумовний письмовий наказ, адресований однією особою (векселедавцем) іншій юридичній особі (платникові) і підписаний обличчям, выдавшим вексель, виплати по вимозі чи певну дату суми третьому учаснику (бенефициару), його наказу чи предъявителю.

У вексельної угоді беруть участь три стороны:

V векселедавець (трасант) — обличчя, выписавшее вексель і дає наказ про його оплате;

V платник за векселем (трасат) — обличчя, якому адресовано наказ оплату векселя;

V одержувач грошей за векселем (бенефіціаром) — обличчя, предъявляющее вексель до оплати і одержавши гроші по векселю.

Головну відповідальність за оплатою векселі несе трасат, який у вигляді акцепту векселі підтверджує свій обов’язок оплати. Разом з нею несуть солідарну відповідальність (крім особливих випадків) і інших учасників угоди — векселедавець й обличчя, які у процесі звернення векселі отримали володіння нею з допомогою передавальної надписи.

Загальна схема спокути перед допомогою векселі така. Трасант розплачується векселем з одержувачем грошей (бенефициаром). Останній пред’являє вексель платникові (трасату) для акцепту. Акцептуя вексель, трасат визнає його законним та підтверджує свої зобов’язання в оплаті векселі. Що стосується несплати векселі трассатом цей вексель буде пред’явлено векселедателю.

Вексель то, можливо іменним («Платіть N»), ордерним («Платіть N або його наказу») і предъявительским («Платіть пред’явнику»). Ордерний вексель передбачає можливість передачі іншій юридичній особі з допомогою передавальної написи (индоссамента).

Вексель то, можливо сплачено на вимогу (on demand) чи з пред’явленні (at sight). Але, переважно, векселі містять обмовку, що оплату виконують через X днів після предъявления.

У сучасному господарської практиці сфера використання перекладних векселів як платіжний засіб значно звузилася проти XIX та початком XX століть. Його головне застосування сьогодні - у зовнішній торговле.

Чек — це різновид переказного векселі, де платником виступає банк. Докладніше у цьому платіжному документі та з його відмінностях від векселі ми зупинимося ниже.

Банківська тратта (banker (s draft) — це перекладний вексель, де векселедавцем і платником виступає і той ж банк. Це дуже надійний документ розрахунків, який за рівнем ліквідності рівнозначний готівковим грошам. Він є чеком, оскільки тут і векселедавець і платник — один і той ж обличчя. Досить часто банківські тратти по проханні клієнта виписує відділення банку провінції з його головну контору.

Простий вексель (дебентура — promissory note) — це безумовне письмове зобов’язання однієї особи перед іншим виплатити зумовлену суму на вимогу чи фіксовану дату чи нагальні моменти у майбутньому певному особі, його наказу чи предъявителю.

Відмінності простого векселі від переводного:

V це наказ, а зобов’язання платить;

V векселедавець і платник — одне лицо;

V простий вексель вже не потребує акцепте.

Особливою різновидом простого векселі є банкнота, випущена центральним банком.

Вексельний угода необов’язково пов’язані з банком: можлива пряма оплата векселі боржником кредитору. Однак у банківській справі вексель грає винятково важливу роль. Кожна позичка, видана банком, документується борговим зобов’язанням (векселем), де зазначено умови погашення кредиту. Це дебентура головне юридичним свідченням долга.

Чек.

Чек — це безумовний наказ клієнта банку, провідному його рахунок, сплатити певну суму пред’явнику чека, його наказу чи іншому зазначеному в чеку особі. Власник рахунки отримує чекову книжку і виписує чеки не більше залишку коштів у рахунку (чи понад цього залишку, якщо є домовленість про овердрафте).

Чек повинен мати такі необхідні реквизиты:

V назва банка;

V безумовний наказ про сплату суммы;

V одержувач денег;

V дата і важливе місце виписки чека;

V підпис чекодателя.

Чек може мати довільної форми й виписаний простою аркуші бумаги.

Аналогічно векселем, залежно від цього, на чию користь виписаний чек, розрізняють чеки:

V іменні (pay to the name of N) — платіть лише N;

V ордерні (pay to the order of N) — платіть N або його приказу;

V пред’явницькі (pay to the bearer) — платіть предъявителю.

Ордерний чек дає можливість власникові переуступити право отримання грошей іншій юридичній особі з допомогою передавальної написи — індосаменту (endorsement).

Розрізняють чотири виду индоссаментов:

Бланковий індосамент — власник чека ставить звороті його свій підпис, у результаті чек стає предъявительским документом, і будь-яка законний власник може мати простий у ній гроші у банке.

Іменний індосамент — власник ставить звороті свій підпис і вказує ім'я особи, якому передається право для отримання грошей по чеку.

Цільовий індосамент — власник чека свідчить про обороті мета передачі чека іншій особі й обмежує можливість для отримання грошей за чеком. Іноді цей вид індосаменту використовують у поєднані із именным.

Безоборотный індосамент — якщо власник чека хоче обмежити чи виключити можливість пред’явлення претензій за чеком у разі несплати, він використовує слова «без обороту» з тексту індосаменту. Проте, щоб ця обмовка була дійсною, банк, куди перераховуються гроші за чеком, повинен визнати її з допомогою власного индоссамента.

Ще однією різновидів чеків є кроссированный чек (crossed check). На на лицьовій стороні чека ставляться дві паралельні лінії. Це отже, що следуемая за чеком сума повинна бути зарахована з цього приводу пред’явника чека. Кроссирование чека значно утрудняє використання украдених чеків, оскільки за них не можна отримати готівка. Чеки може бути кроссированы заздалегідь, друкарським способом, отже клієнт банку отримує чекову книжку з кроссированными чеками.

Відомі різні форми кроссирования чека.

Посвідчений чек (certified check). Банк спеціальної написом засвідчує справжність підписи імені клієнта й наявність суми на оплату чека. Банк несе у ній відповідальність не може відмовитися від оплати (в момент посвідчення чека сума знімається із рахунку чекодавця і резервується в особливому рахунку). На на лицьовій стороні чека ставиться штамп «certified», дата, найменування банку та підпис працівника банка.

Чек скарбника (cashier (s check) — чек, має підпис скарбника банку і виписаний на банк (на погашення зобов’язань банку, купівлі устаткування для потреб тощо). Ці чеки надійніші охоче приймаються в обороте.

Ще одна специфічний момент — приостоновка платежу за чеком (stop payment). Чекодавець проти неї повідомити банк про усунення оплати вже виданого чека. З іншого боку, банк немає права оплачувати чек, коли він отримав інформацію про смерті чи банкрутство чекодателя.

Відмінності чека від переказного векселя:

V чек оплачується по пред’явленні, вексель може бути як предъявительским, і терміновим документом;

V чек виписується на банк, вексель — нет;

V чек будь-коли акцептуется банком, вексель та повинен бути акцептовано плательщиком;

V чеки в переважній більшості не перебувають у зверненні (хоч і можуть передаватися по индоссаменту), а прямо пред’являються до банку до оплати; векселі ж звертаються, переходячи від однієї власника до другому;

V обличчя, яке видало вексель, звільняється з відповідальності, якщо вексель не пред’явлено платникові протягом короткого проміжку часу (оскільки затримка збільшує можливість зловживань); за чеком ж банк залишається відповідальним не більше шести років після выписки.

(Великобритания);

V чек може зазнати кроссированию, вексель — нет;

V якщо підпис на чеку фальсифікований, банк може відмовитися з його оплати; підробка ж підписи векселедавця не звільняє акцептанта обов’язків оплатити вексель.

Оплата чека — відповідальна операція для банку. Чеки можу бути фальсифіковано, мати різні дефекти. Ризик, пов’язані з видачею і оплатою чеків, може істотно зменшений завдяки гарантійній чекової картки (check guarantee card). Вона у тому, что:

V клієнт банку може мати простий готівка за чеком в краю до 50 ф.ст. воднораз у кожному відділенні даного банку (Не тільки у цьому, де ведеться рахунок клиента);

V чек, виданий клієнтом, буде оплачено незалежно стану його рахунки і наявність у ньому достатньої суммы.

Наявність гарантійній чекової картки відкриває великі змогу зловживань, оскільки оплата чека гарантується банком. Тому банки намагаються видавати картку лише клієнтам, які довели свою чесність і у операції з банком.

Кліринг чеків. Розрахункові палаты.

Чековое поводження з необхідністю породжує взаємні претензії банків друг до друга. Наприклад, клієнт банку, А заплатив чеком в 100 дол. клієнту банку Б, що у тому самому місті. Той здав чек до банку Б на інкасо. Одночасно інший клієнт банку Б виписав чек на 90 дол. На користь клієнта банку Проте й останній здав його до свого банк для стягнення. Виникають взаємні вимоги: А повинен Б 100 дол., а Б повинен, А 90 дол. Природно, що суму 90 дол. можна зарахувати і обмежитися сплатою залишку удесятеро дол. На цей залік пов’язане з великими технічними труднощами, оскільки вимоги друг до друга у великій фінансовій центрі мають десяток і більше банків. У цій ситуації без спеціальних розрахункових організацій замало. Для цього він створюються клірингові, чи розрахункові палати (clearing house), які виконують взаємні заліки вимог банків друг до другу.

Можливі кілька радикальних способів клірингу (безготівкового зачета):

V всередині одного банка;

V через місцеві розрахункові палаты;

V через мережу банков-корреспондентов;

V через розрахункову мережу центрального банка.

[pic].

Малюнок A: Можливі способи клиринга.

На малюнку 1 зазначено частку кожного способу загалом обороті по чекам в США в1991 году.

Розглянемо роботу розрахункової палати з прикладу Нью-Йоркской клірингової палати, що займають понад понад 50% всього комплексу оборотів по клирингу чеків країни. Ця палата засновано 1853 году.

Членами Нью-Йоркской клірингової палати складаються 12 банків (в 1945 року було 24 члена). Це найбільші банки, мають більш 90% всіх активів. Банки, які є членами палати, инкассируют чеки та інші платіжні документи через банки-члены палаты.

Розрахункова палата виробляє залік лише з чекам, виставлених на банки-члены палати. У кожному банку є особливий кліринговий відділ, куди надходять чеки, що у механізмі взаємного заліку. У перебігу робочого дня чеки, що надійшли до каси банку або поштою, сортуються по банкам-членам палати. Вони формуються в пачки в кожному окремому банку; до пачці додається список з переліком чеків, сумами й загальним результатом. До кінцю дня — пачки чеків зі спеціальними кур'єрами відсилаються в клірингову палату.

Раніше всі ці підготовчу роботу здійснювалася вручну — сьогодні йому це одне із найбільш высокомеханизированных ділянок в банке.

На момент закінчення роботи банків (до 5 годинах вечора) в палаті починається прийом инкассируемых чеків. Кожен банк доставляє пачки чеків виставлених інші банки, і навіть отримує копію переліку з розпискою про вручення. Пачки сортуються і розкладаються по осередків банков-плательщиков. Прийом триває до дві години ночі. Після півночі (і по 8 годині ранку) починають прибувати посильні банків по одержання чеків, виставлених ними. О третій годині ранку видача припиняється і сейф опечатується. Стався нічний обмін чеків, який доводиться 70% всіх добових оборотів по клирингу. Це приблизно 2−2.5 тонни чеков.

Вранці проводиться ще три обміну — у вісім, 9 і десяти годин. У 10-му годин відбувається підсумковий залік за попередні 24 години. (Крім чотирьох обмінів чеків в Нью-Йоркской розрахункової палаті щодня відбувається один залік повернутих чеків, один залік облігацій і купонів з наступними термінами платежу і трьох обміну акціонерних сертификатов.).

Остаточний розрахунок виробляється через федеральний резервний банк Нью-Йорка, що є членом розрахункової палати. Після закінчення денного заліку розрахункова палата становить спеціальний меморандум, який служить основою бухгалтерських проводок по резервним рахунках банків центральному банку. К13 годинах дня федеральний резервний банк посилає палаті підтвердження, що проводки зроблено. Не покрита взаємним розрахунком частина становить, зазвичай, 10−20% всього обороту по клирингу чеків. Взаємний залік дає величезну економію грошей і, проти тим, що якби кожен банк розраховувався з усіма іншими банками отдельно.

Приблизно четверта частина чеків іде для заліку в банки-корреспонденты. У цих банків і при отриманні чеків на інкасо теж є кілька вариантов:

V внутрішній зачет;

V посилка іншому банку-корреспонденту;

V посилка в розрахункову палату;

V посилка до федерального резервний банк.

Нарешті - клірінг системою ФРС, яка проводить залік в загальнонаціональному масштабі, дебетуючи і кредитуючи резервні рахунки кредитних установ. Якщо залік відбувається між банками різних резервних округів, то використовується Межокружной розрахунковий фонд (Interdistrict Settlement Fund).

Чековий клірінг інших країнах по загальним принципам аналогічний тієї схемою, ухвалену США. Проте є своя специфика.

Кліринг кредитових ваучерів чи банківські платежів до системі жиро (Bank giro). Ця форма розрахунків було запроваджено Великобританії на 1960 року як альтернативи системі безготівкових поштових перекладів за рахунками жиро (post giro). Суть методу у тому, сума зараховується в кредит рахунки одержувача у кожному відділенні лондонських клиринг-банков з урахуванням спеціального платіжного доручення (кредитового ваучера). Кредитовий ваучер заповнюється платником і можна здавати у банк, де ведеться його рахунок, для перекладу цієї суми з цього приводу одержувача. Усі кредитові ваучери піддаються тієї ж підготовчої обробці, як і чеки, перед відправленням його у розрахункову палату. За результатами клірингу кредитових ваучерів складається щоденна розрахункова відомість, і непогашені суми зараховуються на рахунки клиринг-банков в Банку Англии.

У банках постійно ведеться віднайдення засобів вдосконалення документообігу та скорочення витрат. Зокрема, однією з таких способів є так звана транкация чеків (truncation), т. е. зупинка руху чека у його обробки банку шляхом записи його даних на електронні носії. Ці дані уводять у комп’ютер та потім йдуть на розноски відомостей за рахунками передача в автоматичну розрахункову палату. А сам чек або зберігається в архіві банку, або знищується. Це дозволяє заощаджувати витрати, пов’язані з опрацюванням і сортуванням чеків, і навіть поштові витрати на поверненню погашеного чека власнику счета.

Сьогодні, за умов розвитку товарного і становленні фінансового ринку, різко змінюється структура банківської системи. Постають нові види фінансових установ, нові кредитні інструменти, і методи обслуговування клієнтів. Йде пошук оптимальних форм устрою кредитної системи, ефективно працюючого механізму над ринком капіталів, методів обслуговування комерційним структурам. Створення стійкою, гнучкою та ефективної банківської інфраструктури — одну з найважливіших завдань економічної реформи, у Росії. Завдання ускладнюється тим, що, крім суто економічні труднощі додаються соціальні: постійно змінюється законодавчу базу; розгул злочинності країни — як наслідок — бажання мафіозних структур прибрати до рук таке високоприбутковою за умов інфляції справа, як банківське; прагнення більшості банкірів отримати моментальний прибуток — як наслідок — розвиток лише одну напрями діяльності, що веде до загроз банкрутства окремих банків та криз банківської системи загалом (захоплення приватними внесками торік, обвал ринку МБК нинішнього року і т.п.).

Зрозуміло, що не досить просто оголосити створення нових кредитних інститутів. Докорінно має змінитися всю систему відносин всередині банківського сектора залежать, принципи взаємовідносин банків та їхнього клієнтів, необхідно змінити психологію банкіра, виховати нового банківського працівника — добре освіченого, думаючого, ініціативного і готового йти на обдуманий і зважений ризик. А ще потрібен час. Необхідно, шляхом вдумливого вивчення зарубіжної практики, відновити втрачені раціональні принципи функціонування кредитних установ, прийняті цивілізований світ і які спираються на багатовікової досвід ринкових фінансових структур.

4. ВОЛГО-КАСПИЙСКИЙ АКЦІОНЕРНИЙ БАНК Р. АСТРАХАНИ.

[pic].

Історія банківської справи в Астраханській області веде свій початок із 1764 року, коли Росії відкрило Купецький банк. Основним принципом, який спонукав відкрити банк в Астрахані, було унікальне місце розташування міста по геополітичному значенням. З часів тут склалися довгострокові міжнародні торгові шляху, серед яких основними були «Великий шовковий шлях », «Великий Волзький шлях ». Через Астрахань проходили численні комерційні экспедиции.

З 1860 року у губернії створили кілька приватних банків, благополучно розвивалися перед революцією. У 1918 року банки були націоналізовані і перетворені на відділи Астраханського відділення Народного банку, у майбутньому ліквідовані, тоді як у главі кредитної системи став Державний банк. Однак у 1921 року в організацію кредитування окремих галузей народного господарства відкрили ряд спеціалізованих банков.

У 1922 року постановою Уряди створили Промисловий банк (Промбанк), який у часи чергу заснував філії на местах.

1923;го в Астрахані було відкрито Астраханське відділення Промбанку. У той бурхливе час були кількаразові спроби закриття реорганізації, але Промбанк, всупереч політиці, продовжував жити й бурхливо розвиватися. У 1943 року відділення перейменований в Астраханскую обласну контору Промбанку СРСР, в 1959 року — в Астраханскую обласну контору Стройбанка СРСР. У 1988 року Астраханська обласна контора знову змінила найменування і став називатися Астраханським обласним управлінням Промстройбанка.

16 жовтня 1990 року в базі Астраханського обласне управління Промбудбанку створено Волго-Каспийский комерційний банк.

3 січня 1992 року банк у вирішенні засновників перетворений на товариство відкритого типу. Відкрите товариство ВолгоКаспійський Акціонерний Банк має генеральну ліцензію № 1027, видану Центральним Банком РФ.

Основні даних про ВКАБАНКЕ.

1.Волго-Каспийский Акціонерний Банк (ВКАБАНК) — товариство відкритого типу зареєстровано 27 березня 1992 року Головним Управлінням Центрального Банку Російської Федерації по Астраханській області, реєстраційний номер No.1027.

2.Местонахождение ВКАБАНКА: 414 000, г. Астрахань, вул. Леніна 20.

3.700 161 729 — рахунок у РКЦ ГУ Центрального Банку Росії, г. Астрахань.

4.Общее кількість акціонерів банку на 11 листопада 1994 року — 1023 в тому числі: — юридичних — 138 — фізичних осіб — 885.

5.Акционеров, имеющих щонайменше 5% часток на статутний фонд банку на 11.11.1994 р. немає. Іноземних учасників (учасників-нерезидентів) немає. Учасників країн СНД нет.

6.В склад акционеров (пайщиков) банку не входять акционеры (пайщики), володіють щонайменше 5%-ой часткою участі чи голосуючих акцій у статутному капіталі банка.

7.Структура керівних органів ВКАБАНКА: — вищий орган управління — Збори Акціонерів; - у проміжках між зборами — Рада директорів; - виконавчий орган правління ВКАБАНКА — Правління. загальні збори акціонерів скликаються за необхідності, але з менше рази на рік. загальні збори скликаються Радою директорів, ревізійної комісією чи акціонерами, мають щонайменше 10% акцій. До виняткової компетенції загальних зборів ставляться: зміну Статуту, твердження річних звітів і підсумків діяльності ВКАБАНКА та її філій, обрання Ради директорів. Виконавчим органом вирішення питань поточної діяльності, крім тих, що входять у виняткову компетенцію загальних зборів акціонерів і голова Ради директорів, є Правление.

8.Совет директорів: — Голова спостережної Ради: Баландін Олексій Олександрович — директор заводу «Лотос ». Останні 5 років працює у посаді. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКа — 730 тыс. рублей — Члени Ради директорів: Бадалов Сергій Агабекович — управляючий тресту «Астраханьбургаз ». Останні 5 років працює у посаді. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА — 3020 тыс.рублей. Безжонов Валентин Миколайович — генерального директора АТВТ «Морський суднобудівний завод «Останні 5 років працює у посаді. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА — 1164 тыс.рублей. Гагарін Олександре Павловичу — директор ССЗ ім. Леніна. Останні 5 років працює у посаді. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА — 3500 тыс.рублей. Гергель Валерію Григоровичу — начальник Астраханського відділення Приволзької залізниці. Останні 5 років працює у посаді. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА — 3292 тыс.рублей. Матюнин Юрію Михайловичу — генерального директора ПО «Астраханьенерго ». Останні 5 років працює у посаді. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА — 741 тыс.рублей. Шагалов Марк Наумович — управляючий тресту «Прикаспэлектросетьстрой «Останні 5 років працює у посаді Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА — 773 тыс.рублей. Харченко Віктор Олександрович — генерального директора ПО «Прогрес «Останні 5 років працює цій посаді. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА — 30 тыс.рублей. Драпкин Леонід Мойсейович До 1993 року працював гл. инженером МебельноДеревообробного комбінату, з 1993 року у часгенерального директора АТВТ «Мебельно-деревообрабатывающего комбінату ». Особистою частки Статутному фонді ВКАБАНКа немає. Паненко Сергій Володимирович до 1990 року працював головного інженера тресту «Астраханьнефтехиммонтаж », з 1990 року у час — управляючий АТВТ «Астраханьнефтехиммонтаж ». Особиста частка у Статутному фонді ТКАБАНКУ -7867 тыс.рублей. Сухоруков Володимире Павловичу до 1990 року працював заступником управляючого Астраханським обласним управлінням Промстройбанка, с 1990 року у справжнє час президент Волго-Каспийского Акціонерного Банку. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА -24 834 тыс.рублей. 9. Список членів і правління: Сухоруков Володимире Павловичу — Голова Правління Президент ВКАБАНКА до 1990 року працював заступником управляючого Астраханським обласним управлінням Промстройбанк, з року по час президент ВолгоКаспійського Акціонерного банку. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА -24 834 тыс. рублей Бондаренко Надія Іванівна — Член Правління Віцепрезидент ВКАБАНКА до 1990 року працював заступником управляючого Астраханського обласне управління Промстройбанка, с 1990 року у справжнє час — віце-президент Волго-Каспийского Акціонерного Банку. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКА — 23 243 тыс.рублей. Солодко Тетяна Федорівна — Член Правління Начальник відділу координації ВКАБАНКА до 1993 року працювала ревізором ВКАБАНКА, с 1993 року — начальник відділу координації ВКАБАНКА. Особиста частка у Статутному фонді банку -6230 тыс.рублей. Ломова Людмила Миколаївна — Член Правління Головний бухгалтер ВКАБАНКА до 1993 року працювала заступником головного бухгалтера ВКАБАНКА, з 1993 року — головний бухгалтер Волго-Каспийского Акціонерного Банку. Особиста частка у Статутному фонді банку -21 359 тыс.рублей. Полякова Віра Олексіївна — Член Правління Директор департаменту зовнішньоекономічних зв’язків ВКАБАНКа До 1992 року працювала начальником відділу зовнішньоекономічних зв’язків Волго-Каспийского Акціонерного Банку, з 1992 року — директор департаменту зовнішньоекономічних зв’язків Волго-Каспийского Акціонерного Банку. Особиста частка у Статутному фонді ВКАБАНКа — 1192 тыс.рублей. Матвєєва Тамаро Михайлівно — Член Правління Керуюча Наримановским філією ВКАБАНКА до 1993 року працювала начальником відділу координації Волго-Каспийского Акціонерного Банку. Особиста частка у Статутному фонді банку 2222 тыс.рублей. Маклецова Олександра ПавлівнаЧлен Правління Керуюча Волзьким філією ВКАБАНКА останні 5 років працює у посаді. Особиста частка у Статутному фонді банку 7622 тыс.рублей. Сергієнко Валентина Васильевна-Член Правління Керуюча Трусовским філією ВКАБАНКА Останні 5 років працює у посаді. Особиста частка у Статутному фонді банку 2405 тыс.рублей.

10.Список всіх підприємств і закупівельних організацій, у яких банк має більш як 5% статутного фонду: — Акціонерне суспільство закритого типу «АстраПак «г.Астрахань. Частка банку 2400 тыс. рублей (27%). — Товариство «Сервіс і комунальні послуги «г.Мытищи. Частка банку 300 тыс. рублей (12.5%).

11.ВКАБАНК дійсних членів Російської Асоціації акціонернихкомерційних промышленно-строительных банків «Росія ». ВКАБАНК є засновником: — Товариства з обмеженою відповідальністю «Сервіс і послуги », г. Мытищи — Російської банківської «Ліги », м. Москва — Інвестиційнофінансової компанії «Південь », г. Астрахань — Акціонерного комерційного банку «Воронеж », г. Воронеж — Акціонерного банку «Саратовэкономбанк », г. Саратов — Торгово-промисловій палати, г. Астрахань — Біржі «Алиса-Асткар », г. Астрахань — Акціонерного суспільства «Астрахань-Лада », г. Астрахань — Акціонерного міжбанківського об'єднання «Инвест-Кредит », м. Москва — Біосферного заповідника, г. Астрахани — Астраханській фондової біржі, г. Астрахань — Товариства з обмеженою відповідальністю «РАЕліта », г. Астрахань — Медичної страхової компанії «Эком », г. Астрахань — Акціонерного суспільства «Зверовод », г. Астрахань — Акціонерного суспільства «Астраханський морської суднобудівний завод », г. Астрахань.

12.Список філій: — Радянський філія ВКАБАНКА — г. Астрахань, ул. Московская, 54 (дата відкриття — 27.03.92 р.) управляючий — Овчинникова Галина Федорівна — Трусовский філія ВКАБАНКА — г. Астрахань, ул. Дзержинского, 56-а (дата відкриття — 27.03.92 р.) управляючийСергієнко Валентина Василівна — Волзький філія ВКАБАНКА — г. Астрахань, ул. Бабушкина, 7 (дата відкриття — 27.03.92 р.) управляючий — Маклецова Олександра Павлівна — Наримановский філія ВКАБАНКА — г. Нариманов, ул. Спортивная, 2 (дата відкриття — 24.02.93 р.) управляючий — Матвєєва Тамаро Михайлівно — Икрянинский філія ВКАБАНКА — с. Икряное, ул. О.Кошевого, 28 (дата відкриття — 24.02.93 р.) управляючий — Стемасов Сергій Володимирович — Харабалинский філія ВКАБАНКА — г. Харабали, ул. Б.Хмельницкого, 19 (дата відкриття — 24.02.93 р.) управляючий — Питикова Віра Яківна Б. Данные фінансове становище Банка.

13.Просроченной заборгованості Банку кредиторам і з платежах до бюджету по ВКАБАНКу не значиться. Адміністративних і стабільності економічних санкцій накладених на Банк немає. Статутний фонд Банку на 11.11.94 р. — загальний обсяг Статутного фонду — 500 000 тисяч карбованців — обсяг Статутного фонду у вигляді 500 000 тыс. руб.оплачен повністю — при первинної емісії цінних паперів першого випуску эмитировано 53 500 простих іменних акцій номіналом 1000 рублів — при первинної емісії цінних паперів другого випуску эмитировано 20 000 простих іменних акцій номіналом 1000 рублів — при первинної емісії цінних паперів третього випуску эмитировано 46 500 простих іменних акцій номіналом 1000 рублів — при первинної емісії цінних паперів четвертого випуску эмитировано 130 000 простих іменних акцій номіналом 1000 рублів — при первинної емісії цінних паперів п’ятого випуску эмитировано 100 000 простих іменних акцій номіналом 1000 рублів — при первинної емісії цінних паперів шостого випуску эмитировано 150 000 простих іменних акцій номіналом 1000 рублів — умови виплати дивідендів за всі випускам: раз на рік у розмірі, певним загальними зборами акціонерів — умови виплати і величину проміжних дивідендів затверджуються Радою директоров.

Звіт про вже випущених Банком цінних паперів з розбивкою по випускам: а) Перший випуск Акції звичайні. Випуск зареєстрований 26 березня 1992 р. Головне артилерійське управління за Центральний банк РФ по Астраханській області. — процес поширення розпочато 3.01.92 р. і завершено 29.03.92 г.; - обсяг випуску — 53.5 млн. рублей; - вигляд і кількість випущених паперів: 53 500 простих іменних акций, 144 сертификата-акций, виданих у сумі придбаних акцій; - номінал однієї акції - 1000 рублів; - виплата дивідендів — раз на рік пізніше як за місяць після річного загальних зборів акціонерів; б) Другий випуск Акції звичайні. Випуск зареєстрований Головне артилерійське управління за Центральний банк РФ по Астраханській області N 2−1-92 р. від 19.06.92 р. — процес поширення розпочато 1.04.92г.и завершено 29.10.92 р.; - обсяг випуску — 20.0 млн. рублей; - вигляд і кількість випущених паперів: 20 000 прості іменні акції, 240 сертифікатівакцій, виданих у сумі придбаних акцій; - номінал однієї акції 1000 рублів; - виплата дивідендів — раз на рік пізніше як за один місяць після річного загальних зборів акціонерів. в) Третій випуск Акції звичайні. Випуск зареєстрований Головне артилерійське управління за Центральний банк РФ по Астраханській області. Державний реєстраційний номер 10 101 027 В від 23.11.92 г. — процес поширення розпочато 1.12.92г.и завершено 29.01.93 р.; - обсяг випуску 46.5 млн. рублей; - вигляд і кількість випущених паперів: 46 500 простих іменних акцій, 247 сертификатов-акций, виданих у сумі придбаних акцій; - номінал однієї акції 1000 рублів; виплата дивідендів — раз на рік, але з пізніше як за місяць після річного загального зборів акціонерів. р) Четвертий випуск Акції звичайні. Випуск зареєстрований Головне артилерійське управління за Центральний банк РФ по Астраханській області. Державний реєстраційний номер 10 101 027 В від 1 квітня 1993 р.; - процес поширення розпочато 1.04.1993 р. і завершено 12.04.93 г.; - обсяг випуску 130 млн. рублей; - вигляд і кількість випущених паперів: 130 000 простих іменних акцій, 737 сертификатов-акций, виданих у сумі придбаних акцій; - номінал акцій 1000 рублів; виплата дивідендів — один на рік, але з пізніше як за місяць після річного загального зборів акціонерів. буд) П’ятий випуск Акції звичайні. Випуск зареєстрований Головне артилерійське управління за Центральний банк РФ по Астраханській області. Державний реєстраційний номер 10 101 027 В від 22.06.1993 р.; - процес поширення розпочато 23.06.1993 р. і завершено 26.07.1993 р.; - обсяг випуску 100 млн. рублей; - вигляд і кількість випущених паперів: 100 000 простих іменних акцій, 737 сертифікатів — акцій, виданих у сумі придбаних акцій, — номінал однієї акції 1000 рублів; виплата дивідендів — раз на рік, але з пізніше як за місяць після річного загального зборів акціонерів. е) Шостий випуск Акції звичайні. Випуск зареєстрований Головне артилерійське управління за Центральний банк РФ по Астраханській області. Державний реєстраційний номер 10 101 027 В від 16.12.1993 р.; - процес поширення розпочато 5.05.1994 р. і завершено 24.06.1994 р.; - обсяг випуску 150 млн. рублей; - вигляд і кількість випущених паперів: 150 000 простих іменних акцій — номінал однієї акції 1000 рублів; виплата дивідендів — раз на рік, але з пізніше як за місяць після річного загального зборів акціонерів. ВКАБАНКом було зроблено виплати доходів з акцій: — за 1992 рік у сумі 123 696 601 крб., що становить 202% річних; - за 1993 рік у сумі 595 066 786 крб., що становить 250% річних. ВКАБАНКом був виплачений проміжний дохід за 1-ое півріччя 1994 року: — з акцій, сплаченими в рублях, у сумі 340 087 000 крб., що становить 100% річних; - з акцій, оплачені у валюті, у сумі 110 131 360 крб., що становить 249.67% годовых.

Загальні даних про цінні папери: а) вид випущених цінних паперів: акція проста іменна облік як записів на рахунках акціонерів; б) загальний обсяг випуску 3.5 млрд. рублей, в) кількість випущених цінних паперів 3500 тис. простих іменних акцій; р) номінал однієї цінних паперів: проста іменна акція — 1000 рублів; проста іменна акція, оплачена валютою — 1000 рублей (1.67 $ U.S.) буд) сьоме число; е) власник цінних паперів має право: — брати участь у управлінні справами акціонерного товариства за правом голоси; - отримувати частка прибутку від діяльності суспільства на залежність від кількості акцій; - одержувати інформацію про діяльність общества.

Дані про порядок випуску цінних паперів: а) дату прийняття рішення про випуску 11.11.1994 року; б) орган, який вирішив про випуск — Загальне збори, що відбулася 11.11.1994 року ухвалив рішення збільшити статутний фонд до запланованих 4 млрд.рублей. Рада директорів підставі цього рішення 11.11.1994 року затвердила проспект емісії сьомого випуску акцій у розмірі 3.5 млрд. рублей; в) дата початку поширення акцій 1.12.1994 рік; р) реалізація акцій здійснюється лише серед акціонерів ВКАБАНКа у зв’язку з капіталізацією власні кошти банку встановленому законодавством і акціонерами порядками; буд) процес поширення закінчується 1.01.1995 року; е) місце поширення: ВКАБАНК, г. Астрахань, вул. Леніна 20; ж) форма випуску акцій — безготівкова з централізованим зберіганням; із) центральне сховище — ВКАБАНК, г. Астрахань, вул. Леніна 20, клірингової організації не существует;

Дані про цінових і розрахункових умовах випуску цінних паперів: а) ціна реалізації акцій — 1000 рублів, або 1.67 $ U.S. б) реалізація акцій відбувається шляхом капіталізації власні кошти банки з розподілом відповідного кількості акцій серед акціонерів пропорційно частки кожного в Статутному фонді ВКАБАНКа. На капіталізацію спрямовані: — кошти резервного фонду (балансовий рахунок 011 «Резервний фонд »), сформованого у встановленому Банком Росії порядку (відповідно до п. 2 Листи Держбанку СРСР від 16 лютого 1990 року N 270 «Про плані рахунків бухгалтерського обліку, і особливості його застосування комерційними і кооперативними банками »), перевищують 10% фактично оплаченого статутного фонду, у сумі 698 000 000 (Шістсот дев’яносто вісім мільйонів) рублів; - кошти, отримані банком від продажу акцій їх першим власникам понад від номінальної вартості (окремий лицьової рахунок «Додаткові кошти «балансового рахунки 012 «Спеціальні фонди »), у сумі 59 600 000 (П'ятдесят дев’ять мільйонів шістсот тисяч) рублів; - кошти, отримані внаслідок проведеної на рішення Уряди Росії переоцінки основних засобів банків, відбиток на окремому особовому рахунку балансового рахунки 012 «Спеціальні фонди », у сумі 1 706 136 000 (Один мільярд сімсот шість мільйонів сто тридцять тисяч) рублів; - залишки фондів економічного стимулювання за результатами року, учитываемые на балансовому рахунку 016 «Фонди економічного стимулювання », у сумі 1 036 264 000 (Один мільярд тридцять шість мільйонів двісті шістдесят чотири тисячі) рублів. Капитализируемая частина власні кошти банку яку направляють збільшення статутного фонду не зараховується на накопичувальний рахунок. Перерахування цих коштів із основних балансових рахунків з обліку власні кошти з цього приводу 010 «Статутний фонд «проведуть після реєстрації звіту про результати випуску акцій у ГУ ЦБ РФ по Астраханській області. 26. Распространением акцій займається: — Акціонерне суспільство відкритого типу «Волго-Каспийский Акціонерний Банк », зареєстрований 27 березня 1992 року Головним Управлінням Центрального Банку РФ по Астраханській області, реєстраційний номер No.1027; - адресу: Россия, 414 000 г. Астрахань, вул. Леніна 20.

Дані про набуття доходів по цінних паперів: а) размер дивіденда, що припадає однією акцію оголошується загальними зборами акціонерів по результатам року за пропозицією Ради директорів, але, можливо зменшений загальними зборами акціонерів. Проміжний дивіденд може виплачуватися по рішенню Ради директорів раз на квартал; - дивіденди не виплачуються з акцій, які були випущені звернення або є на балансі Банку; - на дивіденди заслуговують акції, придбані пізніше як 30 днів до офіційно оголошеної дати його виплати; - дивіденди з акцій випущеними гаразд первинного розміщення, відразу ж виплачуються пропорційно кількості що належать акцій і з урахуванням дати їх придбання; - дивіденди з акцій виплачуються безготівковим перерахуванням на лицьової рахунок у будь-якому з філій ВКАБАНКа; - банк, що виплачує дивіденди, виступає агентом держави за збору податків і виплачує дивіденди акціонерам з відрахуванням відповідних податків; б) место отримання прибутку по акціям — Россия, 414 000 г. Астрахань вул. Леніна 20; в) периодичность платежів — раз на рік чи щокварталу за рішенням Ради директорів; г) список одержувачів доходу визначається за 30 днів до загальних зборів щорічного зборів акціонерів, нарахування дивідендів здійснюється з наступного, після зборів дні й виробляється у перебігу 30 днів; д) дивиденды перераховуються на особисті рахунки акціонерів, відкритих в ВКАБАНКе. Необхідно пред’явлення паспорти. — по невыплаченным дивідендам відсотки не нараховуються; - дивіденд, не затребуваний власником або його законним правоприемником чи спадкоємцем в встановлені для закінчення позовної давності терміни, перераховується у дохід республіканського бюджету РФ.

Інші особливості й умови, що впливають прийняття рішень власниками чи потенційними покупцями цінних паперів про придбанні чи відчуженні: — угоди купівлі-продажу акцій ВКАБАНКа повинні прагнути бути зареєстровані або у брокерської конторі ВКАБАНКа, або у іншому інвестиційному інституті; - перепродаж акцій може здійснюється, як по їх номінальною, і по вільної ринкової ціні; - зміна власників простих іменних акцій мусить бути зарегистрированна в реєстрі акціонерів ВКАБАНКа інакше угода купівлі-продажу вважається незаконної; - придбання одним юридичним чи котра фізичною особою, або групою осіб (на праві спільною власності) понад п’ятнадцять % статутного капіталу вимагає згоди Ради директорів ВКАБАНКа, інакше угода вважається незаконної; - за інших рівних умов ВКАБАНК гарантує пріоритетне обслуговування своїх акціонерів і надання права першочергового придбання акцій наступних выпусков.

За даними рейтингу ста найбільших банків Росії з розміру власного капіталу (на 01.11.98.), опублікованого у журналі «Профіль «№ 46−47 (118−119), ВКАБАНК займає 47-ме место:

|Ме|Банк |Горо|Воз|Кап|Работаю|Ли|Обяз|Сумм|Защи|Уста|Тек| |ст| |буд |рас|ита|щие |кв|ател|арны|та |вный|ущи| |про | | |т |л |(рисков|ид|ьств|е |капи|фонд|й | | | | |(ле|(ты|ые) |ны|а до|обяз|тала|(тыс|бал| | | | |т) |с.р|активы |е |вост|ател|(тыс|.руб|л | | | | | |уб.|(тыс.ру|ак|ребо|ьств|.руб|.) |над| | | | | |) |б.) |ти|вани|а |.) | |ежн| | | | | | | |вы|я |(тис| | |ост| | | | | | | |(т|(тыс|.руб| | |і | | | | | | | |ыс|.руб|.) | | | | | | | | | | |.р|.) | | | | | | | | | | | |уб| | | | | | | | | | | | |.)| | | | | | |47|ВКАБАНК|Астр|7,9|299|387 500|24|121 | 133| 24 |8 |60,| | | |ахан| |972| |11|803 |793 |034 |972 |416| | | |т | | | |2 | | | | |84 |.

Волго-Каспийский Акціонерний Банк сформувати як універсальний банк, клієнтами якого є як великі організації Астраханського регіону, і невеликі фірми різної організаційно-правовою форми власності, підприємці без утворення юридичної обличчя і приватні лица.

Орієнтація на реальний сектор економіки, прийняті оперативні, адекватні ситуації, управлінські рішення дозволили банку за умов фінансової кризи забезпечити необхідну ліквідність і дохідність, як слідство, поліпшення клієнтів. За 1998 рік банком заведено обслуговування 293 організації різної форми собственности.

Потенційно готова до надання будь-яких банківських послуг CSFB, ВКАБАНК виходив із потреби їх своїми клієнтами, одночасно використовуючи такі основні принципы:

— надання максимально повного комплексу услуг;

— підвищення привабливості надання послуг рахунок конкурентоспроможних ціни них;

— постійне підвищення якості та міністерства культури обслуговування клиентов.

Поліпшення якості обслуговування, збільшення переліку наданих послуг зумовили перехід додаткової кількості клієнтів на обслуговування ВКАБАНК з деяких інших банків. Продовжує розширюватися мережу обслуговування юридичних і фізичних осіб. Введений в експлуатацію філія банку, максимально відповідальний сучасним вимогам до кредитним установам як з боку Центрального Банку Російської Федерації, і із боку клиентов.

Банком розширюється обслуговування інвесторів над ринком цінних паперів. Знаходять розвиток виробництва і решта видів послуг, такі як зберігання цінностей на індивідуальному банківському сейфі. Розвивається мережу обслуговування мікропроцесорних пластикових карток «Волга » .

Видані кредити і гарантії банку сприяли оздоровленню роботи і стабілізації економіки регіону. Як і раніше, подальша клієнтська політика банку будуватиметься за принципом повного, конкурентоспроможного комплексу послуг високого качества.

У минулому році банком залучено багато нових клієнтів. У разі фінансової кризи банк зберіг ліквідність і можливість відповідати за зобов’язаннями в іноземній валюті як щодо приватних вкладників, і великих корпоративних клієнтів. ВКАБАНК повністю відповідав вимогам Центрального Банку Російської Федерації у частині валютних рисков.

Основними критеріями діяльності банку на валютному ринку традиційно були вимоги відповідності міжнародних стандартів, застосування технічних рішень, дозволяють проведення основної маси операцій на протягом робочого дня, забезпечення максимальних зручностей для клиентов.

Значну увагу, поруч із суто професійними аспектами, банком приділялося формуванню доброзичливих і теплих відносин із клієнтами. Готовність надати кваліфіковані консалтингові послуги, у цьому числі по платіжним умовам зовнішньоторговельних контрактів, із урахуванням діючої системи валютного контролю, гнучкий, індивідуального підходу до потреб клієнтів і всемірне підвищення привабливості операцій через банк мали підтримки й з боку клиентов.

1998 рік було ознаменований активним просуванням ВКАБАНКа над ринком готівкової валюти Астраханській області, де банк успішно конкурував з філіями іногородніх кредитних учреждений.

Відкрито нові валютно-обмінні пункти, що займають вигідне територіальне становище. Валютно-обмінні операції проводяться усіма філіями банку як у місті, і у области,.

Банк успішно працював і ринку безготівкової валюти, підтримуючи кореспондентські відносини з 9-ту банками, зокрема і з 7-му іноземними. Наявність кореспондентської мережі дає змогу провадити розрахунки в оптимальні терміни. Наприкінці минулого року з метою забезпечення клієнтських розрахунків у валюті країн Єдиного Європейського Співтовариства — ЄВРО, було відкрито кореспондентські рахунки цієї валюті як, і там. Банк є дійсним членом S.W.I.F.T., який гарантує доступом до телекомунікаційним лініях зв’язку з міжбанківським платежам.

Послуги, надані банком клієнтам, охоплюють всього спектра операцій на валютному ринку, основними у тому числі являются:

— ведення рахунків ВКВ і м’яких валютах для фізичних і юридичиних осіб; •.

— приймання і розміщення валютних депозитов;

— переклади зарубіжних країн валютних коштів, здійснювані за дорученням юридичних і фізичних лиц;

— конверсійні угоди власним коштом і з дорученнями клієнтів, проведені як у російському, і міжнародною валютному рынках;

— документарні операции;

— касове обслуговування юридичних і фізичних лиц;

— валютно-обмінні операции;

— кредитування у іноземної валюте;

— здійснення валютного контролю у експортно-імпортним операциям.

Високий рівень надійності по проведених операціям робить банк привабливим як клієнтів, так контрагентів на валютному ринку. Стабільність і помірний консерватизм стратегії банку сприяли зростанню кредиту довір'я з боку наших клиентов.

Однією з елементів довгострокової політики банки послуги на фінансовому ринку для фізичних осіб. У минулому році, крім традиційних видів вкладів, клієнтам пропонувалися нові види вкладів. Знаходить розвиток нового вигляду послуг — оплата комунальних платежів з заяві клієнта з його вкладу, що створює йому додаткові зручності. Продовжує розвиватися послуга із переведення коштів клієнта на рахунки фізичних осіб, у будь-який населённый пункт же Росії та світу. Розширено мережу банківських пунктів обслуговування приватних осіб, у своїй багато уваги приділялося створенню найкомфортніших умов під час проведення клієнтами будь-яких операций.

У 1998 року ВКАБАНК продовжив успішний розвиток системи мікропроцесорних пластикових карток «Волга «в Астраханській області. За звітний рік банк значно побільшив кількість власників карток, реалізував кілька зарплатних проектів, у ряді великих організацій міста, розширив і модернізував мережу точок обслуговування карток, встановив додатково електронні банкомати. Для зручності клієнтів було створено нові можливості розрахунків з картках, зокрема оплата комунальних платежів і відпустка нафтопродуктів на міських автозаправних станциях.

Власники карток мають можливість скористатися своїми грошовими коштами будь-який зручний собі час у Астраханській області, а й інших регіонах Поволжя, як-от Волгоград і Саратов. Власниками карток стали понад 2 тисяч городян, які з’явилася можливість використовувати сучасний і зручний механізм безготівкових розрахунків. Професіоналізм працівників банку та досвід роботи з клієнтами дозволили банку зміцнити своє становище над ринком банківських послуг CSFB в регионе.

У 1998 року ВКАБАНК зберіг мережу банків кореспондентів. У цьому значно зріс обсяг розрахунків через наявну мережу. Встановлені з банками кореспондентські відносини дозволяють переводити платежі цю мережу будь-який регіон Росії, країн СНД і Далекого зарубежья.

У своїй роботі банк користується послугами системи S.W.I. F.T., що дозволяє забезпечити своєчасне надходження платежів і оперативну зв’язку з будь-якими банками мира.

Банк продовжує активно працювати над формуванням мережі міжбанківських розрахунків всередині регіону. Проведення електронних розрахунків через регіональну автоматизовану банківську інформаційну систему (РАБИС) дозволяє виготовляти всі міжбанківські розрахунки впродовж робочого дня. Банк також надає додаткові послуги й у клієнтів інших банків, проводячи їм транзитні платежі через свою сеть.

Продовжують розвиватися мережу і технології розрахунків із використанням пластикових карток. На підвищення конкурентоспроможності банківських послуг CSFB та його якості банк створює необхідні передумови подальшого розвитку в майбутньому взаємовигідних партнерських відносин із банками-корреспондентами.

1998 рік пройшов обстановці взаємовигідного співробітництва з російськими, і зарубіжними банками-кореспондентами. Банк продовжує стабільно працювати з своїми кореспондентами у сфері розміщення міжбанківських депозитів, конверсійних операцій та інших услуг.

Банки кореспонденти ВКАБАНКА:

• Bank of New York-Inter Maritime Bank, Geneva, Switzeland;

• Moscow Narodny Bank Ltd, London, GreatBritain;

• Dresdner Bank AG, Frankfurt-Main, Germany;

• Commerzbank AG, Frankfurt-Main, Germany;

• Bank of Tokyo-Mitsubishi, Tokyo, Japan;

• Societe Generale S.A., Paris, France;

• US Bank of Washington N.A., Seattle, USA;

• Republik National Bank of New York;

• Зовнішторгбанк Р. Ф. Москва;

• Міжнародний Московський Банк.

У разі крайньої нестабільності ринку ВКАБАНК 1998 року шукав нові напрями ринку цінних паперів. Активно проводилися операції з Державними цінними паперами, облігаціями Центрального Банку Росії, векселями великих промислових підприємств і банків России.

Удосконалювалася система брокерського обслуговування, що у кілька раз збільшило кількість інвесторів (юридичних і фізичних осіб) над ринком цінних паперів. За обсягом роботи з ММВБ і Санкт-Петербурзької валютної біржі банк постійно входив до найбільших операторів ринку. Важливе місце у портфелі цінних паперів займають регіональні цінні бумаги.

ВКАБАНК є уповноваженим банком з розміщення, обслуговування та виплаті купонного доходу по облігаційним позикам Адміністрації Астраханській області. Активно ведеться робота з надання депозитарних послуг, на обслуговування прийнято нові клієнти, загалом загальна їх кількість зросло 35%.

Була продовжено з випуску власних векселів. З метою розширення своєї діяльності над ринком цінних паперів ВКАБАНК уклав «Генеральну угоду про угодах рєпо з облігаціями Банку Росії «і провів підготовчу роботу для підписання з Банком Росії договору наданні ВКАБАНКу статусу уповноваженого депозитарію по ломбардному кредитованию.

Клієнтам банку виявлялися консультаційні послуги з всьому спектру ринку цінних бумаг.

Державні цінних паперів Цінні папери органів місцевої влади й суб'єктів РФ Векселі підприємств і комерційних банків Корпоративні акції і. акції банків резидентов.

Пластикова картка «Волга «- микропроцессорная пластикова картка MCOS16K EEPROM DES французької фірми Gemplus з умонтованим мікропроцесором SGS-Thompson 8 bits і системи команд Motorola 6805. Картка є універсальним електронним інструментом, що дозволяє власникові користуватися широкий спектр торгових оборотів і банківських послуг CSFB у межах концепції системи безготівкових розрахунків U.E.P.S.

U.E.P.S. (Універсальна Електронна Платёжная Система) — унікальна схема побудови «чіпових «Off-Line систем, розроблена і запатентована французької фірмою NET1 bitenational, проти неї поширення під торгової маркою — VISA Intenational. Система дозволяє оперативно і проблем здійснювати будь-які розрахунки переважають у всіх територією Росії (нині часу), вільно конвертувати кошти з безготівкової в готівкову форму і навпаки, здійснювати широкий, спектр безготівкових платежів, зокрема і коммунальных.

[pic].

Картка має найвищу рівень захисту і який використовує передову систему кодування інформації при відкритих ключах (подвійне DES-шифрование всієї входящей/исходящей інформації), що дозволяє убезпечити грошові засоби від не санкціонованого использования.

Кошти захищені від розкрадання. На картці є цифрових пароля (Pin-кода) — на зарахування і списання коштів, з допомогою яких Ви продовжуватимете здійснювати анонімні (посвідчення особи непотрібно) операції, і визначати себе, немов власника даної картки. Вони може бути різними чи однаковими й утримувати свій від однієї до максимально восьми цифр. Ці паролі Ви вводите з цифровий клавіатури термінала та підтверджуєте натисканням клавіші. Ніхто крім Вас ці паролі не знає. Відмінність пароля на зарахування від пароля на списання дає змогу розподілити цих функцій між двома різними особами. ПИН-коды можна змінити у будь-якій точці обслуговування пластикових карток (магазин, банкомат, АЭС).

З іншого боку пластикова картка має :

• історію останніх двадцяти операцій проведених ній ;

• дві області пам’яті - захищена і захищена паролем (зона швидких платежей);

• два пароля — на зарахування і списання коштів ;

• максимальну суму вкладу — 4 млрд. единиц будь-який валюти ;

• кількість считываний — 10.000 раз (8 років работы);

• блокування проведення операцій при спроби тричі запровадити неправильний пароль;

• можливість проведення операцій на режимі off-line ;

• практично весь рахунок у розпорядженні клієнти на будь-якої миті времени.

Утримувач пластикової картки отримує щоденний дохід у вигляді відсотків по залишки коштів що перебувають у пластикової картці у вигляді аналогічному внеску «До запитання » .

Микропроцессорная пластикова картка «Волга «в справжній момент найсучаснішим і універсальним платіжним засобом, готовим надати своїх клієнтів максимум зручностей і гарантій безопасности.

СТРАТЕГІЧНА ПОЛІТИКА ВКАБАНКАа.

Метою є стійкий економічного зростання банку, своєчасне виконання зобов’язань, ефективне керівництво ризиками й одержання прибыли.

1. Зовнішньоекономічна діяльність: розпочати роботу на Санкт;

Петербурзької валютної біржі за купівлі -продажу безготівкової валюти, розширити мережу обмінних пунктів, проводити операції з купівлі валюти у фізичних осіб через валютні счета.

2. Кредитна робота ВКАБАНКа: здійснювати кредитування як юридичних, і фізичних лиц.

Основне напрям кредитної політики банку є кредитування реальних сфер економіки області, зокрема — продовжити кредитування підприємств промисловості, транспорту, зв’язку й підприємств торгівлі, розглянути можливість кредитування таких проектів, як організація таксомоторних перевезень м. Астрахані, розширення автобусного парку, ремонт повітряних судів Астраханських авіаліній, газифікація області, розширення послуг телефонної сети.

3. Обслуговування населення: 2000 року укласти договори для подання разових послуг населенню з прийому комунальних платежів з комунальними підприємствами області. Провести підготовчу роботи й здійснювати повний перелік виконуваних операцій (вклади, комунальні платежі, валютно-обмінні операції. Запровадити на дію знову створений обмінний пункт по вул. Таганська. 28.

4. Про розвиток системи мікропроцесорних пластикових карток «Волга»: запустити зарплатний проект здійсненню виплат працівникам ГТС філія ВАТ «Связьинформ» системою пластикових карток «Волга», продовжити розширювати мережу точок з обслуговування, продовжувати нарощувати кількість власників карток «Волга».

5. Про депозиті юридичних: продовжити над ринком із залученням депозитів від юридичних лиц.

6. Грошове звернення: укладати договори з організаціями міста на доставку готівки до каси ВКАБАНКа інкасаторами банку, розвивати послуги зі зберігання цінностей на індивідуальних банківських сейфах.

ПРИЛОЖЕНИЕ.

Показники ВКАБАНКа в зведених сукупних даних банків Астраханській області на 1.01.98 г.

[pic].

Структура капіталовкладень у цінних паперів на 1 січня 1998 года.

1. 87,80% Державні короткострокові облігації - 178,2 млрд руб.

2. 6,10% Облігації Администрации.

Астраханській області - 12,4 млрд руб.

3. 4,40% Корпоративні акції та акції банків — 8,90 млрд руб.

4. 1,70% Векселі підприємств і численних комерційних банків — 3,40 млрд руб.

— Державні цінних паперів (ГКО.

ОГСЗ ВВЗ).

— Боргові зобов’язання органів влади РФ (облігації, векселя).

— Векселі підприємств і численних комерційних банков.

— Корпоративні акції та акції банков.

Баланс кредитної організації Волго-Каспийский акціонерний банк (ВКАБАНК) на.

1.01.98.

| |АКТИВ |млн. крб. | | |1 |2 | |1|Остатки на рахунках Центральному банку, касса|38 420 | |.|і прирівняні до неї кошти | | | |1.1. зокрема депоновані обязательные|15 038 | | |резерви | | |2|Средства в кредитних організаціях |2540 | |.| | | |3|Вложения у державні боргові |178 189 | |.|зобов'язання | | |4|Ценные папери для перепродажу |12 401 | |.| | | |5|Кредиты організаціям, для населення й лізинг |151 978 | |.|клієнтам | | | |5.1. зокрема кредитним організаціям |375 | |6|Резервы на можливі втрати з позик |2558 | |.| | | |7|Чистые кредити і лізинг клієнтам (ст. 7 = |149 420 | |.|ст.5 — ст.6) | | |8|Основные кошти й нематеріальні активи |19 695 | |.| | | |9|Долгосрочные вкладення цінних паперів |9563 | |.| | | |1|Прочие активи |14 080 | |0| | | |.| | | |1|Всего активів |424 308 | |1| | | |.| | | | | | |.

| |ПАСИВ | | | |I. Власні джерела | | |1|Уставный капітал (фонд) |4000 | |.| | | |2|Прочие фонди й інші власні джерела |266 449 | |.| | | |3|Прибыль (+) збиток (-) звітного року |66 190 | |.| | | |4|Использовано прибутку на звітному року |61 801 | |.| | | |5|Нераспределенныя прибуток (збиток) звітного |4389 | |.|року | | |6|Всего власних джерел |274 838 | |.| | | | |II.Обязательства | | |7|Кредиты, надані Центральним банком |0 | |.| | | |8|Средства кредитних організацій |431 | |.| | | |9|Средства клієнтів, включаючи внески населення |118 498 | |.| | | |1|Выпущенные кредитної організацією боргові |11 215 | |0|обязательства | | |.| | | |1|Прочие зобов’язання |3484 | |1| | | |.| | | |1|Всего зобов’язань |133 628 | |2| | | |.| | | | |III. | | |1|Прочие пасиви |15 842 | |3| | | |.| | | |1|Всего пасивів |424 308 | |4| | | |.| | | | |Позабалансові статті | | | |Виконавчі документи, запропоновані |0 | | |кредитної організацією | | | |Безвідкличні обязатедьства кредитної |0 | | |організації | | | |Гарантії, поручництва, видані кредитной|23 985 | | |організацією | |.

Баланс Волго-Каспийского акціонерного банку (ВКАБАНК) по довірчого управлінню (тыс.руб.).

| |АКТИВ | | |1|Имущество під управлінням |0 | |.| | | | |зокрема. кредити, надані і |0 | | |цінні папери управлінні | | |2|Убыток по довірчого управлінню |0 | |.| | | | |Разом активів: |0 | | |ПАСИВ | | |1|Капитал під управлінням |0 | |.| | | |2|Прибыль по довірчого кредиту |0 | |.| | | | |Разом пасивів |0 |.

Динаміка статей балансу Волго-Каспийского акціонерного банку (млн. руб.).

| |АКТИВ |На 1.01.96 |На |На 1.01.98 | | | | |1.01.97| | |1|Вложения в цінних паперів |119 595 |214 696 |200 153 | |.| | | | | |2|Выданные кредити |81 637 |93 953 |149 420 | |.| | | | | |3|Основные кошти й |7480 |17 227 |19 695 | |.|нематеріальні активи | | | | |4|Депонированные |18 800 |13 909 |15 038 | |.|обов'язкові резерви | | | | |5|Прочие активи |16 582 |13 668 |40 002 | |.| | | | | | |Усього активів |244 094 |353 453 |424 308 | | |ПАСИВ | | | | |1|Капитал |85 169 |222 551 |274 838 | |.| | | | | |2|Депозиты |63 089 |68 907 |59 929 | |.| | | | | |3|Выпущенные банком |9915 |7233 |11 215 | |.|боргові зобов’язання | | | | |4|Прочие пасиви |85 921 |54 762 |78 326 | |.| | | | | | |Усього пасивів |244 094 |353 453 |424 308 |.

Баланс Волго-Каспийского акціонерного банку (ВКАБАНК) по довірчого управлінню (тыс.руб.) | |АКТИВ | | |1|Имущество під управлінням |0 | |.| | | | |зокрема. кредити, надані і |0 | | |цінні папери управлінні | | |2|Убыток по довірчого управлінню |0 | |.| | | | |Разом активів: |0 | | |ПАСИВ | | |1|Капітал під управлінням |0 | |.| | | |2|Прибыль по довірчого кредиту |0 | |.| | | | |Разом пасивів |0 |.

Динаміка статей балансу Волго-Каспийского акціонерного банку (млн. руб.).

| |АКТИВ |На 1.01.96 |На 1.01.97 |На 1.01.98 | |1|Вложения в цінні |119 595 |214 696 |200 153 | |.|папери | | | | |2|Выданные кредити |81 637 |93 953 |149 420 | |.| | | | | |3|Основные кошти й |7480 |17 227 |19 695 | |.|нематеріальні активи | | | | |4|Депонированные |18 800 |13 909 |15 038 | |.|обов'язкові резерви | | | | |5|Прочие активи |16 582 |13 668 |40 002 | |.| | | | | | |Усього активів |244 094 |353 453 |424 308 | | |ПАСИВ | | | | |1|Капитал |85 169 |222 551 |274 838 | |.| | | | | |2|Депозиты |63 089 |68 907 |59 929 | |.| | | | | |3|Выпущенные банком |9915 |7233 |11 215 | |.|боргові зобов’язання| | | | |4|Прочие пасиви |85 921 |54 762 |78 326 | |.| | | | | | |Усього пасивів |244 094 |353 453 |424 308 |.

Звіт прибутки і збитках кредитної організації Волго-Каспийского акціонерного банку (ВКАБАНК) за 1997 рік | |Статті звіту прибутки і збитках |млн. крб. | | |(ОПУ) | | | |ВІДСОТКОВІ ДОХОДИ | | |1.|По засобам в кредитних організаціях |485 | |2.|По кредитах банків і від лізингу клієнтам |55 569 | |3.|По борговим цінних паперів |2238 | |4.|По інших джерел |0 | |5.|Всего доходів за відсотками |58 292 | | |ВІДСОТКОВИЙ ВИТРАТА | | |6.|По депозитах кредитних організацій |134 | |7.|По депозитах клієнтів |25 623 | |8.|По випущеними цінних паперів |2336 | |9.|Всего витрат за відсоткам |28 093 | |10|Чистый дохід за відсотками |30 199 | |. | | | | |НЕПРОЦЕНТНЫЙ ДОХІД | | |11|От операцій із іноземною валютою |1986 | |. | | | |12|Доход з інших операцій |79 234 | |. | | | |13|Доход по трастовым операціям і |0 | |. |агентський дохід | | |14|Дивиденды по паях і акціям |206 | |. | | | |15|Другой поточний дохід |12 667 | |. | | | |16|Всего непроцентного поточного доходу |94 093 | |. | | | |17|Текущий дохід |124 292 | |. | | | | |НЕПРОЦЕНТЫЕ ВИДАТКИ | | |18|Фонд зарплати |5592 | |. | | | |19|Эксплуатационные витрати |1161 | |. | | | |20|Другие поточні видатки |49 484 | |. | | | |21|Всего непроцентних витрат |56 237 | |. | | | |22|Текущий результат до відрахування резерву на|68 055 | |. |можливі втрати з позик | | |23|Изменение резерву на можливі втрати |1858 | |. |з позик | | |24|Прибыль до непередбачуваного доходу |66 197 | |. |(витрати) | | |25|Непредвиденные доходи (витрати) |-7 | |. | | | | |Статті звіту прибутки і збитках | | | |(ОПУ) | | |26|Балансовый результат (прибуток (+) / |66 190 | |. |збиток (-)) | | |27|Налоги, виплачені із прибутку |9893 | |. | | | | |Торішній чистий прибуток (збиток) звітного года|56 297 |.

Звіт прибутки і збитках кредитної організації ВАТ «Волго-Каспийский.

Акціонерний Банк «(ВКАБАНК) на 1.01.99г. | | |(тыс.руб.)| | |Найменування статей |Сума | | |1 |2 | | |ВІДСОТКИ ОТРИМАНІ І АНАЛОГІЧНІ ДОХОДИ ВІД: | | |1|Размещения засобів у банках як кредитів, |184 | |.|депозитів, позик і рахунках інших банках | | |2|Ссуд, наданих іншим клієнтам |49 339 | |.| | | |3|Средств, переданих лізинг |0 | |.| | | |4|Ценных паперів з фіксованою доходом |2475 | |.| | | |5|Других джерел |43 | |.| | | |6|Итого відсотки отримані і аналогічні доходи: |52 041 | |.|(сума ст. 1 по 5) | | | |ВІДСОТКИ СПЛАЧЕНІ І АНАЛОГІЧНІ ВИДАТКИ ПО: | | |7|Привлеченным засобам банків, включаючи позики й |1 | |.|депозити | | |8|Привлеченным засобам інших клієнтів, включаючи |28 649 | |.|позики й депозити | | |9|Выпущенным борговим цінних паперів |1256 | |.| | | |1|Арендной платі |469 | |0| | | |.| | | |1|Итого відсотки сплачені і аналогічні витрати |30 375 | |1|(суммы ст. із сьомої по 10) | | |.| | | |1|Чистые відсоткові і аналогічні доходи (ст.6-ст.11)|21 666 | |2| | | |.| | | |1|Комиссионные доходи |7338 | |3| | | |.| | | |1|Комиссионные витрати |369 | |4| | | |.| | | |1|Чистый комісійний дохід (ст.13-ст.14) |6969 | |5| | | |.| | | | |ІНШІ ОПЕРАЦІЙНІ ДОХОДИ: | | |1|Доходы від операцій із іноземною валютою і з |38 491 | |6|другими валютними цінностями, включаючи курсові | | |.|різниці | | |1|Доходы від таких операцій з купівлі-продажу дорогоцінних |62 253 | |7|металлов, цінних паперів чи іншого майна, | | |.|позитивні результати переоцінки дорогоцінних | | | |металів, цінних паперів чи іншого майна | | |1|Доходы, отримані у вигляді дивідендів |123 | |8| | | |.| | | |1|Другие поточні доходи |661 | |9| | | |.| | | |2|Итого інші операційні доходи: (сума ст. із 16-го |101 528 | |0|по 19) | | |.| | | |2|Текущие доходи: (ст.12+ст.15+ст.20) |130 163 | |1| | | |.| | | | |ІНШІ ОПЕРАЦІЙНІ ВИДАТКИ: | | |2|Расходы з праці |5838 | |2| | | |.| | | |2|Эксплуатационные витрати |6629 | |3| | | |.| | | |.| | | |2|Расходы від операцій із іноземною валютою і другими|1459 | |4|валютными цінностями, включаючи курсові різниці | | |.| | | |2|Расходы від імпортних операцій з купівлі-продажу дорогоцінних |52 276 | |5|металлов, цінних паперів чи іншого майна, | | |.|операцій РЄПО, негативні результати переоцінки | | | |дорогоцінних металів, цінних паперів | | |2|Другие поточні видатки |3700 | |6| | | |.| | | |2|.Всего інших операційних витрат: (сума ст. з |69 902 | |7|22 по 26) | | |.| | | |2|Чистые поточні доходи до формування резервів і |60 261 | |8|без обліку непередбачених доходів: (ст.21-ст.27) | | |.| | | |2|Изменение величини резервів під можливі втрати по|16 351 | |9|ссудам | | |.| | | |3|Изменение величини резервів під знецінення цінних |1159 | |0|бумаг | | |.| | | |3|Изменение величини інших резервів |0 | |1| | | |.| | | |3|Чистые поточні доходи не враховуючи непередбачених |42 751 | |2|доходов: (ст.28-ст.29-ст.30-ст.31 | | |.| | | |3|Непредвиденные доходи з відрахуванням непередбачених |0 | |3|расходов | | |.| | | |3|Чистый дохід до виплати прибуток |42 751 | |4|(ст.32+ст.33) | | |.| | | |3|Налог з прибутку |23 149 | |5| | | |.| | | |3|Отсроченный податку з прибутку |0 | |6| | | |.| | | | |36.а. Непередбачені витрати після оподаткування |0 | |3|Чистая прибуток (збиток) за звітний період: |19 602 | |7|(ст.34-ст.35-ст.36-ст.36.а.) | | |.| | |.

Основні результати деятельности.

ВКАБАНКа 1998;го году.

Структура активів ВКАБАНКа на 1 січня 1998 года.

[pic].

1. 9.1% Залишки на рахунках ЦБ РФ, каса і прирівняні до неї остатки.

2. — 0,6% Кошти в кредитних организациях.

3. — 42% Вкладення у державні боргові обязательства.

4. — 2,91% Цінні папери для перепродажи.

5. — 35,2% Чисті кредити і лізинг клиентам.

6. — 4,64% Основні кошти й нематеріальні активы.

7. — 2,25% Довгострокові вкладення цінні бумаги.

8. — 3,3% Інші активы.

Структура активів ВКАБАНКа на 1 січня 1999 года.

[pic].

1. 7,56% Залишки на рахунках ЦБ РФ, каса і прирівняні до неї остатки.

2. — 4,25% Кошти в кредитних организациях.

3. — 41,0% Вкладення у державні боргові обязательства.

4. — 1,87% Цінні папери для перепродажи.

5. — 36,64% Чисті кредити і лізинг клиентам.

6. — 5,06% Основні кошти й нематеріальні активы.

7. — 2,39% Довгострокові вкладення цінні бумаги.

8. — 1,23% Інші активы.

Структура пасивів ВКАБАНКа на 1 січня 1998 года.

[pic].

1. 0.94% Статутний капітал (фонд).

2. — 62,8% Інші фонди й інші власні источники.

3. — 1,03% Нерозподілена прибыль.

4. — 0,1% Кошти кредитних организаций.

5. — 27,93% Кошти клієнтів, включаючи вклади населения.

6. — 2,64% Випущені кредитної організацією боргові обязательства.

7. — 4,56% Інші обязательства.

Структура пасивів ВКАБАНКа на 1 січня 1999 года.

[pic].

1. 2,1% Статутний капітал (фонд).

2. — 48,96% Інші фонди й інші власні источники.

3. — 0,63% Нерозподілена прибыль.

4. — 0% Кошти кредитних организаций.

5. — 27,42% Кошти клієнтів, включаючи вклади населения.

6. — 1,95% Випущені кредитної організацією боргові обязательства.

7. — 19,03% Інші обязательства.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Провівши аналіз я з’ясувала, що криза планової господарської системи в нашій країні, яка у поєднаному спаді виробництва, незбалансованості, диспропорциональности економіки, низький рівень продуктивність праці і якості продукції, призвів до необхідності початку новим економічним відносинам — ринкової экономике.

Перехід налаштувалася на нові виробничі відносини, не структурна перебудова економіки сприяли глибокому економічної кризи — падіння виробництва, зростання цін і розгортання инфляции.

Історично інфляція економіки Росії зародилася ще 50-х початку 60- x років і пов’язана з різким падінням ефективності громадського виробництва. Проте, вона мала прихований характері і виявлялася в товарному дефіцит і значному розрив у цінах: низьких на кінцеву продукцію та високих попри всі види сировини. Відкрито вибух інфляції стався у січні 1992 р., коли першим етапом новою економічною реформи відпустили ціни на всі свободу. Відтоді інфляційний процес став швидко наростати, що призвело до загострення економічних та соціальних противоречий.

Тому серед проблем, потребують негайного рішення на період початку ринку, одне з найважливіших місць займає завдання скорочення темпів інфляції і стабілізації грошового обращения.

У умовах роль і значення грошових і фінансово-кредитних важелів різко зростають. Грошова і фінансово-кредитна системи — одні з тих секторів економіки, у найбільш ефективно працюють ринкові механизмы.

У цьому роботі проведено послідовний аналіз поняття «грошова система і системи грошових розрахунків у РФ» з приведенням наочний приклад дії її механізму на досвід роботи Волго-Каспийского Акціонерного банку (ВКАБАНК) р. Астрахані. Не претендуючи на повноту (враховуючи широту питання), наведеного аналізу динаміки по традиційних методів здійснення грошово-кредитного регулюванні, качественно-количественными змінами банківської системи Россі, як наслідок змін — у економіці країни у загальному, вищевикладений матеріал дає можливість окреслити основні, характерні моменти поточного періоду у межах аналізованого вопроса:

— високий рівень взаємозв'язку динаміки за механізмами здійснення приносить чималі грошікредитного регулювання і динаміки процесів у банківській системі РФ дозволяє говорити про дедалі більшого максимальної дійовістю заходів прийнятих ВКАБАНК у цій области;

— треба сказати рішучу перехід у політиці ВКАБАНКа від адміністративно-командних до ринкових методів регулирования;

— аналіз змін будівлі банківської системи Россі дозволяє відзначити набирающий силу процес як кількісних, а й якісних змін — у побудові банківської системы.

— поєднання заходів прийняті ВКБАНК у сфері валютної політики й області дисконтною політики щодо національної валюти дозволили домогтися певних б у процесі захисту та забезпечення стійкості рубля, підвищення привабливості накопичень у національній валюті, стримування процесу перетікання вільних коштів у купівлю іноземної валюты.

Проте, вважаю, що у фоні певних досягнень у сфері антиінфляційної завдання, враховуючи проблему кризи неплатежів у цей час, економіка Россі оперує процесом пригніченою інфляції, наявність цього чинника і подальша динаміка подію у цій області, судячи з усього, будуть у майбутньому, як визначати дії ВКАБАНКа в області грошово-кредитного регулювання, і накладати певні обмеження у виборі їм тих чи інших механізмів действия.

Використана литература.

— «Курс економічної теорії» під ред. Чепурина М. Н. Кисельової А.В.

Кіров, 1993 — Copyright 1996 Банк Росії E-mail — webmaster@internet (Інформація нформационного електронного серверу Банку Росії, internet — Борисов С. М., Коротков П. О. Банківська система Росії: стан і// Гроші потрібні і кредит 1996.№ 8.с.5. — Воробъев З. Нотатки з VII з'їзду Асоціації російських банков.//Новая газета 1997. № 17.с.6. — Гроші були й кредит 1995.№ 6.с. Парамонова Т. В. Принципи регулювання банківської сфери// 10. — Гроші, кредит, банки/ Під ред. О. И. Лаврушина — Єгоров А.Є. Проблеми діяльності комерційних банків на сучасному розвитку економіки// Гроші та кредит 1995.№ 6.с.4. — Журнал «Гроші були й Кредит» № 1/1998г.: щомісячний науково-практичного журналу. Засновник Банк Росії. — М.:Финансы і статистика. — Журнал «Гроші потрібні і Кредит» № 11/1997г.: щомісячний науково практичний журнал. Засновник Банк Росії. М.:Финансы і статистика. — Журнал «Гроші потрібні і Кредит» № 11/1997г.: щомісячний науково-практичного журналу. Засновник Банк Росії.- М.:Финансы і статистика. — Журнал «Гроші та Кредит» № 8/1997г.: щомісячний науково-практичного журналу. Засновник Банк Росії. — М.:Финансы і статистика. — Журнал «Гроші та Кредит» № 9/1997г.: щомісячний науково практичний журнал. Засновник Банк Росії. М.:Финансы і статистика. — Журнал «Гроші та Кредит» № 9/1997г.: щомісячний науково-практичного журналу. Засновник Банк Росії. — М.:Финансы і статистика. — Журнал «Гроші» № 29 (135), 13 серпня 1997 р. тижневик Видавничого дому «Коммерсантъ». — М.:ЗАО «Видавництво «Коммерсантъ». — Журнал «Гроші» № 46 (152), 10 грудня 1997 р.: тижневик Видавничого дому «Коммерсантъ». — М.:ЗАО «Видавництво «Коммерсантъ». — Журнал «Гроші» № 6 (160), 25 лютого 1998 р.: тижневик Видавничого дому «Коммерсантъ». — М.:ЗАО «Видавництво «Коммерсантъ». — Закон РРФСР від 02.12.90 р. «Про банки та надійної банківської діяльності в.

РРФСР " .М., 1990. — Курс економічної теорії: Підручник / за загальною ред. проф.М. Н. Чепурина, проф. Е. А. Киселевой. — Кіров: Видавництво «АСА», 1997 р. — Курс економічної теорії: Підручник /під загальним ред. проф.М. Н. Чепурина, проф. Е. А. Киселевой. — Кіров: Видавництво «АСА», 1997 р. — Лівшиць А. «Введення у економіку» М., 1996 — ОСНОВЫ СУЧАСНІЙ ЕКОНОМІКИ, В.М. Козирєв, М., 1998 — Сухов П. О. Деякі аспекти стійкості банківської системи// Гроші були й кредит 1996.№ 11.с.19. — Туликов І. «ВКАБанк як найбільший інвестор регіону », «Астраханські відомості «, 02.12.99, с. 1, 4. — Фінанси і статистика, М. 1998. — Фінанси. Грошове звернення. Кредит: Підручник для вузів / під ред.проф.

Л.А.Дробозиной. — М.:Финансы, ЮНИТИ, 1997 р. — Фінанси. Грошове звернення. Кредит: Підручник для вузів / під ред.проф.

Л.А.Дробозиной. — М.:Финансы, ЮНИТИ, 1997 р. — Эклунд До. «Ефективна економіка» М., 1991 г. — ЕКОНОМІКС, ПРИНЦИПИ, ПРОБЛЕМИ І ПОЛІТИКА, Кемпбелл Р. Макконнелл, Стенли.

Л. Брю, Видавництво «Республіка», р. Москва, 1995 — Електронний журнал «Вісті експертиза» N 74 http"//internet.

———————————- [pic].

[pic].

[pic].

[pic].

[pic].

[pic].