Организация страхування у комерційній деятельности

РефератДопомога в написанніДізнатися вартістьмоєї роботи

Страховий фонд страховика створюється з допомогою великим колом його учасників, які у ролі страхувальників. Формування фонду відбувається у децентралізованому порядку, оскільки страхові внески сплачуються кожним страхователем осторонь. Він лише грошову форму. У цьому збиток одного страхувальника розподіляється між всіма учасниками створення страхового фонду, що зумовлює великий маневреності… Читати ще >

Организация страхування у комерційній деятельности (реферат, курсова, диплом, контрольна)

УНІВЕРСИТЕТ РОСІЙСЬКОЇ АКАДЕМІЇ ОБРАЗОВАНИЯ.

Факультет: Бізнес, Маркетинг, Комерція Дисципліна: Комерційна діяльність Тема контрольної роботи: Організація страхування у комерційній деятельности Ф.И.О. студента: Спрыжков Ігор Максимович Зачётная книжка №: 1818 Курс: 4 Семестр: 7.

Дата здачі: _____________________ Ф.И.О. викладача: Агапова Г. В. Оцінка: _________________________ Підпис: _________________________ Дата перевірки: __________________.

1. Сутність, утримання і види страхования.

Страхування — цей показник із захисту майнових інтересів суб'єктів господарювання і громадян в разі настання певних подій (страхових випадків) з допомогою грошових фондів, формованих з сплачуваних ними страхових внесків (страхових премий).

Страхування є економічну категорію, точніше — фінансову категорію. Його сутність залежить від розподілі шкоди між усіма учасниками страхування. Це свого роду кооперація боротьби з наслідками стихійних лиха й протиріччями, виникаючими всередині суспільства через відмінності майнових інтересів людей, які почали виробничі отношения.

Отже, страхування одна із елементів виробничих відносин. Він із відшкодуванням матеріальних втрат, що є підвалинами безперервності і безперебійності процесу відтворення. Відшкодування втрат виробляється у грошової форми, тому виробничі відносини, які у основі страхування, виявляються через оборот коштів, грошові відносини. Тому страхування належить до системи фінансів. Як вона та фінанси, страхування є категорією розподілу. Але це виключає можливості використання на всіх стадіях громадського виробництва: виробництво, розподіл, обмін, споживання. Страхування, як і кожна економічна категорія, має свої правові норми. У Російській Федерації ці норми встановлено законодательством.

У процесі страхування беруть участь двоє суб'єкта: страхувальник і страховщик.

Страхувальник (на практиці міжнародного страхування — полисодержатель) — це господарюючий суб'єкт чи громадянин, уплачивающий страхові внески і вступає на конкретні страхові відносини з страховиком. Страхователем визнається обличчя, яке уклало зі страховиком договори страхування чи що є страхователем з закона.

Страховиком є господарюючий суб'єкт, створений для здійснення страхової діяльності, проводить страхування і який відає плеканням якого і витрачанням страхового фонда.

Страховиком визнається господарюючий суб'єкт будь-який організаційноправової форми, створеної реалізації страхової діяльності (страхові організації та суспільства взаємного страхування), який одержав ліцензію за проведення страхової діяльності. Предметом безпосередньої діяльності страховика може бути виробнича, торгово-посередницька і банківська деятельность.

Страхування, будучи категорією розподілу, висловлює певні виробничі відносини, що виникають у з формуванням і використанням страхового фонда.

Страховий фонд є резерв грошових чи матеріальних коштів, формований з допомогою внесків страхувальників і що у оперативно-организационном управлінні у страховика. У більш широкому економічному плані до страховому фонду відносять державний резервний фонд (державний централізований страхової фонд), фонд страховика, резервний фонд підприємця (фонд комерційного ризику, страхової фонд), утворювані у процесі самострахования.

Державний резервний фонд створюється в централізованому порядку за рахунок загальнодержавних ресурсів немає і формується, як у натуральній, і у грошової форми. Завданням даного фонду є відшкодування збитків від стихійних лиха й великомасштабних аварий.

Страховий інтерес — це міра матеріальну зацікавленість в страхуванні. Він містить майно, що є об'єктом страхування, декларація про нього або зобов’язання щодо відношення до нього, тобто. усе те, що Росія може бути предметом заподіяння матеріальних збитків страхувальникові чи у, з що може виникнути відповідальність страхувальника перед третім лицом.

Страховий інтерес буває повний та частковим. Повний інтерес — 100% інтерес страхувальника в страхуемом об'єкті. Частковий інтерес — інтерес в будь-якої доходній частині загального інтересу по майну, що знаходиться на ризик. Розрізняють інтереси страхувальника і страховщика.

До інтересам страхувальника ставляться інтерес власника майна, інтерес подразумеваемый.

Інтерес власника майна може полягати у самому майні, а й у відповідальності за збитки, які можуть виникнути в в зв’язку зі володінням майном, тобто. втрата прибутку. Стандартні умови договору страхування зазвичай передбачають покриття страхуванням лише самого майна, але у обсяг відповідальності зі страхування то, можливо включено страхування та інших інтересів, що з майном. У кожному разі інтерес страхувальника ні перевищувати страхову суму по договору, і не дає підстав мати декларація про подвійне страхування. Котрого Уявляємо інтерес є умова страхування, відповідно до якому страхувальник необов’язково повинен мати страхової інтерес в страхуемом майні, але щоб пред’явити претензію за договором, йому необхідно мати інтерес в застрахованном майні під час наступу страхового випадку. Страхувальник також має довести, що під час страхування майна мав таку зацікавленість чи мав на оці наступ інтересу. Страховий інтерес настає для страхувальника відтоді, як тільки він поставлене таке становище, що Росія може постраждати внаслідок від нещасного випадку по майну, що знаходиться на риске.

Інтерес страховика — це відповідальність страховика, оговоренная в умовах страхування. У цьому відповідальності страховик має страхової інтерес, що полягає щодо можливості перестрахування, однак може зробити перестрахування більш широких умовах проти оригинальными.

Між страхователем і страховиком виникають отношения.

Страхові відносини містять у собі дві групи відносин: зі сплати внесків страхової фонд і з виплаті страхове відшкодування (страхової суммы).

Обидві страхові операції висловлюють економічних відносин між всіма учасниками страхового фонду, Не тільки відносини між страхователем і страховщиком.

Внески одних страхувальників кілька днів з допомогою страхового механізму перейдуть решти страхувальників як страхове відшкодування, тобто. відбудуться переміщення засобів і зміна собственника.

Страхування щось створює. Воно лише розподіляє створений громадський продукт, закриваючи виниклі через стихійних лиха й інших причин перерви у виробництві, розподілі, обміні і потреблении.

Отже, страхування через властиву йому розподільну функцію сприяє безперебійності громадського відтворення усім його стадиях.

Страхування є методом формування та використання страхового фонда.

Страхування представляє суворо замкнуте коло розподільних відносин, виникаючих між учасниками страхового фонду, і навіть між страхователем і страховщиком.

Пайова участь власників майна у створенні страхового фонду, й гранично можливі суми страхове відшкодування розраховуються заздалегідь математично з урахуванням вартості майна України та ступеня ризику. Для страхування характерна приблизна еквівалентність між страховими платежами і сумою виплат. Ця еквівалентність дотримується лише з загальної кількості страхових операцій, а чи не щодо кожного страхувальника отдельно.

Страхування виконує чотири функції: ризикована, попереджувальна, ощадну, контрольная.

Зміст ризиковій функції страхування виявляється у відшкодування ризику. У межах дій цієї функції відбувається перерозподіл грошової форми вартості між учасниками страхування у зв’язку з наслідками випадкових страхових подій. Ризикована функція страхування є головним, оскільки страхової ризик як ймовірність шкоди безпосередньо пов’язані з основним призначенням страхування від відшкодуванню матеріальних збитків пострадавших.

Призначенням запобіжної функції страхування є фінансування рахунок коштів страхового фонду заходів із зменшенню страхового ризику. У страхуванні життя категорія страхування, а найбільшою мері зближується з розумінням кредиту при накопиченні за договорами страхування на дожитие обумовлених страхових сумм.

Зміст ощадної функції страхування у тому, що з допомогою страхування зберігаються грошових сум на дожитие. Це збереження викликано потреби у страхової захисту досягнутого сімейного достатка.

Зміст контрольної функції страхування виявляється у контролю над суворо цільовим формуванням та використанням коштів страхового фонда.

Об'єктами страхування може бути майнові інтереси, не суперечать законодавству Російської Федерації. До таких майновим інтересам ставляться інтереси, пов’язані:. з життям, здоров’ям, працездатністю і пенсійним забезпеченням страхувальника чи застрахованої особи (особисте страхування);. з володінням, користуванням, розпорядженням майном (майнове страхування);. зі сплатою страхователем заподіяної їм шкоди особистості або майну громадянина, і навіть шкоди, заподіяної господарюючому субъекту.

(страхування ответственности).

Об'єкти страхування служать основною ознакою класифікації страхования.

Класифікація страхування є систему розподілу страхування на галузі, види, різновиду, форми, системи страхових відносин (табл. 1). У основі такої розподілу лежать розбіжності у об'єктах страхування, категоріях страхувальників, обсязі страхової відповідальності держави і формі проведення страхования.

Таблиця 1.

Галузь страхування — цієї ланки класифікації страхування, характеризує у сенсі слова страхування життя і здоров’я людини, тих матеріальних цінностей, зобов’язань страхувальників перед третіми особами. З об'єктів страхування, розрізняють три галузі страхування: особисте, майнове, страхування ответственности.

Вигляд страхування є частина галузі страхування. Він характеризується страхуванням однорідних майнових интересов.

Вигляд страхування включає окремі разновидности.

Різновиду страхування — це страхування однорідних об'єктів в певному об'ємі страхової ответственности.

Страхування може здійснюватися у обов’язкової і добровільної формах.

Обов’язковою страхуванням є страхування, що здійснюється на силу закону. Види, умови і Порядок проведення страхування визначаються відповідними законодавчими актами Російської Федерації. Витрати по обов’язковому страхуванню ставляться на собівартість продукції (обов'язкове страхування майна, обов’язкове медичне страхование).

Добровільне страхування складає основі договору між страхователем і страховщиком.

Договір страхування — це двосторонню угоду між страхователем і страховщиком.

При страхуванні кредиту то, можливо укладено як тристоронній договір (банк-заемщик-страховое суспільство), і двосторонній (заемщик-страховое суспільство). У першому випадку серед інших умов обумовлюються дії банку і страхового суспільства на відношенні друг до друга і спільні по відношення до позичальнику. У другий випадок страхувач самостійно приймає він всю відповідальність штрафу за поведінку позичальника: У кожному з цих варіантів є свої позитивні й негативні моменти. Економічно доцільно і страховику, і банку підписувати тристоронній договор.

Договір страхування є угоду між страхователем і страховиком, з якого страховик зобов’язується при страховому разі зробити страхову виплату страхувальникові чи іншій особі, на користь якого укладено договори страхування, а страхувальник зобов’язується сплатити страхові виплати за встановлених термінів. У договорі страхування можуть утримуватися і інші умови, зумовлені за згодою сторін і відповідальні загальним умовам угоди, передбачених цивільного законодавства Російської Федерации.

Для підписання договору страхування страхувальник представляє страховику заяву про намір укласти договір страхования.

Договір страхування набирає чинності з сплати страхователем першого страхового внеску, якщо договором чи законом не передбачено иное.

Факт підписання договору страхування засвідчується переданим страховиком страхувальникові страховим свідченням (полісом, сертифікатом) із фотографією правил страхования.

Страховое свідчення повинна утримувати:. найменування документа;. найменування, юридичну адресу та банківські реквізити страховика;. прізвище, ім'я, по батькові чи найменування страхувальника та її адресу;. вказівку об'єкта страхування;. розмір страхової суми;. вказівку страхового ризику;. розмір страхового внеску, строки й порядок його внесення;. термін дії договору;. порядок зміни і припинення договору;. інші умови за згодою сторон.

Страховик обязан:

1) ознайомити страхувальника правила страхования;

2) у разі проведення страхователем заходів, які зменшили ризик наступу страхового випадку і величину можливої шкоди застрахованій майну, або у разі збільшення його дійсною вартості переукласти за заявою страхувальника договір страхування з урахуванням цих обстоятельств;

3) при страховому разі зробити страхову виплату в встановлені договором чи законом терміни. Якщо страхові виплати не зроблено в установлений термін, страховик сплачує страхувальникові штраф у розмірі% від суми страхової виплати кожний день просрочки;

4) відшкодувати витрати, вироблені страхователем при страховому разі, задля унеможливлення чи зменшення шкоди застрахованій майну, якщо відшкодування цих витрат передбачено правилами страхування. Дані витрати відшкодовуються в межах суми ущерба.

Сума витрат, що перевищує розмір заподіяного, не возмещается;

5) не розголошувати дані про страхователе та її майновому становищі, крім випадків, передбачених законодавством Російської Федерации.

Страховик може відмовитися сплати страхової суммы.

При страхуванні майна заборонена відшкодуванню ущерб:

1) завданий внаслідок грубої необережності чи протиправних дій страхувальника, що встановлено й підтверджується відповідними органами: пожежним наглядом, міліцією, судом;

2) від корозії, гниття чи природного зносу имущества;

3) понесений у процесі військових дій або цивільних волнений;

4) освічений внаслідок конфіскації, арешту чи знищення майна на вимогу властей.

Страховик може відмовитися від відшкодування збитків чи знизити розмір виплати, якщо страхувальник мав можливість, але з прийняв ніяких заходів для порятунку майна під час та після події події (страхового випадку), не забезпечив його збереження і не запобіг подальше повреждение.

Відшкодування теж виплачується, якщо весь завданий майну збитки вже відшкодовано страхувальникові третім лицом.

Страховик проти неї відмовитися сплати відшкодування в цілому або частково, якщо страхувальник повідомив невірні відомостей про обставин, мають визначальне значення для судження про страховому ризик, якщо він повідомив про проблеми істотні зміни певною мірою ризику чи якимось чином навмисно сприяв необґрунтованого отриманню возмещения.

Треба сказати, що страховик не почне робити виплати, доки перевірить всіх обставин, у яких був нанесений ущерб.

При страхуванні фінансових ризиків страховик може відмовитися від виплат тоді, коли страхувальник заявив здогадалася про прихід страхового випадку пізніше терміну, певного у договорі, не доклавши до подання документи, що підтверджують факт наступу випадку і величину убытков.

При страхуванні ризику непогашення кредиту передбачені певні санкції. Так, страховик проти неї відмовити в виплаті відшкодування, якщо страхувальник повідомив недостовірні відомостей про обставин, які мають важливе значення для судження про рівень ризику, або якщо страхувальник не виконав обов’язки, покладені нею умовами договора.

Страхувальник обязан:

1) своєчасно вносити страхові взносы;

2) під час укладання договору страхування повідомити страховику про всіх відомих йому обставин, які мають значення з оцінки страхового ризику, і навіть про усіх укладених чи укладених договорах страхування в відношенні даного об'єкта страхования;

3) приймати необхідні заходи у цілях запобігання і зменшення шкоди застрахованій майну при страховому разі й повідомити страховику здогадалася про прихід страхового випадку у найкоротші терміни, встановлені договором страхования.

Страхувальник може укласти зі страховиком угоди про страхуванні третіх осіб, у користь їх, тобто. застрахованих лиц.

Страхувальник в укладанні договору страхування призначити фізичних юридичних осіб (выгодоприобретателей) щоб одержати страхових виплат за договорами страхования.

Що стосується смерть страхувальника, яка уклала договір страхування майна, його правничий та обов’язки переходять до обличчя, прийняв це майно гаразд наслідування. За інших випадках заміни страхувальника правничий та обов’язки переходять до нового власника з дозволу страховика, якщо договором чи законом встановлено иное.

Що стосується смерть страхувальника, яка уклала договір особистого страхування на користь третя особа, правничий та обов’язки, певні цим договором, переходять до третьої особі з його згодою. При неможливості виконання цим обличчям обов’язків за договором страхування його правничий та обов’язки можуть можливість перейти до особам, що забезпечує відповідно до законодавством РФ обов’язки з охорони правий і законних інтересів застрахованої лица.

Коли у період дії договору страхування страхувальник судом визнаний недієздатною або обмежений у дієздатності, правничий та обов’язки такого страхувальника здійснює його опікун чи попечитель. У цьому страхування відповідальності закінчується із припинення чи обмеження дієздатності страхователя.

При реорганізації господарюючого субъекта-страхователя його правничий та обов’язки за договором страхування у дії договору переходять із згоди страховика до відповідного правопреемнику.

Залежно не від системи страхових відносин, що реалізуються процесі страхування, крім страхування як виділяють ще сострахование, подвійне страхування, перестрахування, самострахование.

Об'єкт страхування то, можливо застрахований за одним договором спільно кількома страховиками. Таке страхування називається сострахованием.

Сострахование представляє вид страхування, у якому два страховика і більше беруть участь певними частками у страхуванні один і тієї самої ризику, видаючи спільний чи роздільні договори страхування кожен на страхову суму своєї доле.

При состраховании у договорі мають утримуватися умови, що визначають правничий та обов’язки кожного страховщика.

У практиці страхування прийнято, що страховик, що у состраховании меншою частці, слід умовам страхування, схваленим страховиком, у яких найбільшу частку. Але він зобов’язаний автоматично оплачувати земельну частку зі збитками з тієї причини, що інші страховики оплатили свою частку. Якщо страхувальник застрахував майно на повну суму, такий страхувальник сприймається як одне із страховиків і відповідає по недострахованной доле.

Іноді страховики, що у состраховании, вимагають, щоб страхувальник був сострахователем, тобто. тримав у своїй відповідальності певну частку риска.

Подвійне страхування — це страхування в кількох страховиків одного й того інтересу від самих і тієї ж небезпек, коли загальна страхова сума перевищує страхову вартість. Відповідно до російського Кодексу торгового мореплавання страховики маючи страхуванні відповідають в межах страхової вартості страхуемого інтересу, кожен із новачків відповідає пропорційно страхової сумі по укладеним ними договору страхування. Подвійне страхування можна використовувати з метою збагачення, у законодавствах деяких країн йому приділяється велика внимание.

Страховик може здійснювати перестрахування майна, під яким розуміється передача окремих об'єктів або частини ризику страхування від одного страховика до другому.

Страховик, який покриває рахунок власних засобів і резервів свої зобов’язання в страхуванню, зобов’язаний забезпечити цих зобов’язань шляхом їх перестрахования.

Перестрахування є страхуванням одним страховиком (перестраховиком) на певних договором умовах ризику виконання всіх, чи частини своїх зобов’язань перед страхователем в іншого страховика (перестраховщика).

При настанні страхової події страхова, організаціяперестрахувальник відповідає обсягом узвичаєних себе зобов’язання по перестрахованию.

Самострахование — це створення страхового (резервного) фонду безпосередньо самим господарюючим суб'єктом в обов’язковому (акціонерне суспільство, спільне підприємство і, кооператив) чи добровільному (товариство та інших.) порядке.

Страховики можуть створювати союзи, спілки та інші об'єднання для координації своєї діяльності, захисту національних інтересів своїх членів і проведення спільних програм, якщо їх створення який суперечить вимогам законодавства Російської Федерації. Ці об'єднання немає права безпосередньо займатися страхової деятельностью.

Такі об'єднання діють виходячи з статуту і підлітків набувають права юридичної особи після державної реєстрації речових в федеральної службі Росії з нагляду за страхової діяльністю (Росстрахнадзор).

Страхові суспільства можуть створювати страхові пули (анг. pool — загальний казан). Страховий пул — воно страховиків задля об'єднаного страхування на певні ризики. Воно створюється зазвичай прийому на страхування небезпечних, великих, маловідомих нові ризики. Діяльність страхового пулу будується на принципі сострахования і регулюється Положенням про страховому пулі, затвердженого наказом Росстрахнадзора від 18 травня 1995 р. N 02−02/13.

2. Організаційна структура страхования.

Страхування як економічна категорія входять такі елементи: ризикові обставини, ситуація ризику, вартість (оцінка) об'єкта страхування, страхове подія, страхова сума, страховий внесок, страхової випадок, збитки (збиток) страхувальника, страхова выплата.

Взаємозв'язок між тими елементами утворює організаційну структуру страхування (рис. 2). [pic].

Малюнок 1. Організаційна структура страхования.

Страховик перед укладанням договору вивчає об'єкт страхування, визначає її стан і обстановку, де він перебуває. Стан об'єкта страхування залежить цілої ряду факторів. Страховик враховує і аналізує лише суттєві чинники, процес спостереження та урахування яких називається реєстрацією ризику. Чинники, якими визначається реєстрація ризику для даної ризиковій сукупності, називаються ризиковими обставинами. Вони притаманні Цьому об'єкту страхування і розглядаються як ознаки ризику. Будь-який ризик можна як сукупності ризикових обстоятельств.

Вирізняють об'єктивні і суб'єктивні ризикові обстоятельства.

Об'єктивні ризикові обставини відбивають об'єктивний підхід до дійсності і залежить від волі і потрібна свідомості людей (прояв стихійних сил природы).

Суб'єктивні ризикові обставини відбивають підхід пізнання дійсності, що з волею і свідомістю людей (інтенсивне рух транспорту, порушення техніки безпеки та інших.). Під час укладання договору страхування страховик приймає до уваги об'єктивні і суб'єктивні ризикові обстоятельства.

Оцінка вартості ризику є визначення ймовірності наступу події, у разі якого проводиться страхування, та її наслідків, виражених у грошової форме.

Розмір оцінки вартості ризику змінюється під впливом об'єктивних і піддається. До цих чинникам ставляться можливість настання і характер впливу стихійних сил природи, стан протипожежної безпеки, інтенсивність, стан охорони праці та т.п.

Вивчення ризику як ймовірності наступу страхового випадку дозволяє створити фінансову основу страхових операцій, виражену в науково обгрунтованому встановленні страхових тарифів (тобто. і щодо оплати страхование).

Оцінка вартості ризику визначається з урахуванням вивчення статистичних даних характеризуючих частоту виникнення небезпек (пожеж, нещасних випадків тощо.), силу їх дії та розмір заподіяної ними ущерба.

Під час укладання договору страхування страховик здійснює добір ризикових обставин. Усі ризикові обставини, взяті у тому єдності та взаємодії, визначають стан, що називається ситуацією риска.

Ситуація ризику характеризує природне стан об'єкта страхування і обстановку, де цей об'єкт находится.

Ризикові обставини є умовами реалізації ризику. На підставі ризикових обставин обчислюється страхової взнос.

Страховик щодо страхового внеску враховує результати аналізу конкретної історичної ситуації ризику системою знижок і надбавок (накидок) до исчисленному страховому внеску для базової сукупності ризикових обставин. Знижки і надбавки можуть встановлюватися у відсотках чи фіксовану суму до страховому взносу.

Ризикові обставини дозволяють оцінити ймовірність страхового події. Під страховим подією розуміється ймовірність заподіяння шкоди об'єкту страхування. Очікуване подія, у разі наступу, якого проводиться страхування, є страхової риск.

Ризикові обставини призводять до реалізації ризику. Реалізація ризику означає наступ страхового случая.

Страховим випадком є совершившееся подія, передбачене договором страхування чи законом, із настанням якого виникає обов’язок страховика зробити страхову виплату страхувальникові, застрахованій особі, выгодоприобретателю або іншим суб'єктам третім лицам.

Страховий випадок може відбутися стосовно одній або безлічі об'єктів страхування у межах певної страхової сукупності. Страховий випадок стосовно безлічі об'єктів страхування призводить до кумуляції ризику. Під кумуляцією ризику розуміється зосередження ризиків межах певного обмежений простір. Це сукупність ризиків, коли він дуже багато застрахованих об'єктів чи кілька об'єктів зі значними страховими сумами може бути порушено однією мовою і тим самим страховим випадком (землетрус, аварія на АЕС, ураган, повінь тощо.), у результаті дуже великий збиток. Кумуляция може бути і за одним об'єкту. У перестраховании кумуляция виникає у тому випадку, коли страхувач бере участь у ряді перестрахувальних і ретроцессионных договорів, у яких включені одні й самі риски.

Наслідки страхового випадку виражаються у суцільне знищення чи частковому ушкодженні об'єкта страхування. До страхових випадках не ставляться події, які й завдали збитки, але з суперечать нормальному ходу виробничо-торгового процесу. Тож у умовах договору страхування формуються точні визначення подій, включаемые в обсяг відповідальності страховщика.

У процесі складання договору страхування оцінюється справжня вартість об'єкта страхування, тобто. страхова вартість об'єкта страхования.

Визначення страхової вартості майна є страхову оцінку. Вартість майна, принимаемая з метою страхування, також називається страхової оценкой.

При розрахунку розміру страхової оцінки істотну роль грають категорія страхувальника, вид застрахованої майна, умови страхування, встановлені законом чи правилами.

Страхова оцінка в майновому страхуванні служить вихідним показником всіх прийдешніх розрахунків: визначення страхової суми, страхового внеску, страхове відшкодування. Страхова сума може встановлюватися у вигляді страхової оцінки чи його части.

Страховий сумою є певна договором страхування чи встановлена законом грошова сума, з якої встановлюються розміри страхового внеску і страхової выплаты.

При страхуванні майна страхова сума неспроможна перевищувати його дійсною вартості на даний момент укладання договору (страхової вартості). Сторони що неспроможні оспорювати страхову вартість майна, певну у договорі страхування, крім випадків, коли страховик доведе, що він був свідомо введений у правове оману страхователем.

З страхової суми страхувальник платить страховику страховий внесок («страхової платіж », «страхова премія »).

Страховий внесок є плату за страхування, яку страхувальник зобов’язаний внести страховику відповідно до договором страхування чи законом.

Страховий внесок обчислюється з страхового тарифу і об'ємного показника, з урахуванням передбачених знижок і надбавок (рис. 2).

Малюнок 2. Структура страхового взноса.

Страховий тариф є ставку страхового внеску з одиниці страхової суми чи об'єкта страхування загалом. Ця ставка визначається за допомогою актуарних розрахунків. Страхові тарифи по обов’язковому страхуванню встановлюються у законодавчому порядке.

Об'ємний показник, тобто. показник, якого прив’язаний страхової тариф, є одиницю страхової суми чи об'єкт страхування в целом.

Знижки зі страхового внеску надаються страховиком страхувальникові. Вони є формою заохочення страхувальника, акуратно виконує свої обов’язки зі збереженням застрахованої майна, і навіть стимулювання страхувальника, регулярно (безупинно) возобновляющего договірні відносини зі страховими обществами.

Надбавка є частина страхового тарифу, не пов’язану безпосередньо з формуванням фонду, покликаного забезпечити виплат страхове відшкодування. Надбавка забезпечує надходження коштів для:

1) покриття витрат для проведення страхування (оплата праці страхових працівників, утримання і устаткування, реклама і др.);

2) формування запасних фондів по ризиковим видам страхования;

3) фінансування заходів із попередження стихійних лиха й т.п.

Страховий внесок зі своєї економічної сутності представляє частина прибутку страхувальника, що використовується їм для гарантії її інтересів від несприятливих взаємодій событий.

У математичному сенсі страховий внесок є періодично який повторювався платіж страхувальника страховику і то, можливо виражений як середній розмір, тобто. як частину, яка припадає однією поліс страхового портфеля від усіх зобов’язань страховщика.

Заподіяна страхувальникові внаслідок страхового випадку матеріальний збитки є страхової збитки. Страховий збитки включає два виду збитків: прямі збитки й опосередковані убытки.

Прямий збиток означає кількісне зменшення застрахованої майна (загибель, ушкодження, крадіжка) чи його вартості (тобто. знецінення його) за збереження материально-вещевой форми, те що внаслідок страхової випадку. У суму прямого збитку включаються також витрати, вироблені страхователем зменшення шкоди, порятунку майна України та приведення їх у належний стан після стихійного лиха чи іншого страхового случая.

Прямий збиток постає як первинний збитки, тобто. як реально спостережуваний. Цим прямих збитків відрізняється від непрямого збитку, який є похідним, «часто прихованим убытком.

Прямий збиток є, визначальним страхове возмещение.

Непрямий збиток означає збитки, є наслідком загибелі (ушкодження) майна чи неможливості її використання після страхового випадку. Непрямий збиток є похідною прямого збитку й виступає як неполученного доходу через перерви в производственноторговому процесі внаслідок руйнації будинку, устаткування, загибелі предметів праці, соціальній та вигляді додаткових витрат, необхідні налагодження виробничо-торгового процесса.

Хоча непрямий збиток, має опосередкований характер, її розмір часто перевищує виміряти ціну безпосередніх матеріальних разрушений.

Непрямий збиток то, можливо предметом спеціальних видів страхування чи входитимуть у відповідальність зі страхування имущества.

При страховому випадку з майном страхова виплата виробляється у вигляді страхове відшкодування. При страховому випадку з особистістю страхувальника чи третьою особою страхова виплата здійснюється у вигляді страхового обеспечения.

Страховое відшкодування неспроможна перевищувати розміру прямого шкоди застрахованій майну страхувальника чи третя особа при страховому разі, якщо договором страхування не передбачена виплата страхового відшкодування у певному сумме.

Умовами договору страхування може передбачатися заміна страхової виплати компенсацією шкоди у натуральній формі не більше суми страхового возмещения.

Розмір, умови і метод страхове відшкодування збитку в майновому страхуванні залежить від системи страхової ответственности.

Система страхової відповідальності обумовлює співвідношення між страхової сумою застрахованої майна України та фактичним збитком, тобто. ступінь відшкодування виниклого ущерба.

Застосовуються такі системи страхової ответственности:

1) система дійсною стоимости;

2) система пропорційної ответственности;

3) система першого риска;

4) система дробової части;

5) система відновлювальної стоимости;

6) система граничною ответственности.

Страховое забезпечення виплачується страхувальникові чи третій особі незалежно від сум, належних ним іншим договорами страхування, а також із соціального страхування, соціальному забезпечення і як відшкодування шкоди. У цьому страхове забезпечення з особистого страхуванню, належне выгодоприобретателю разі смерті страхувальника, у складі спадкового майна не входит.

У договір страхування можуть вноситися різні застереження й умови, що звуться клаузула (латів. clausula — висновок). Однією їх є франшиза.

Розмір франшизи означає частина збитку, не що підлягає відшкодуванню зі боку страховика. Ця частина збитку, визначається договором страхования.

Франшизу може бути встановлена в абсолютних чи відносних величинах до страхової сумі й оцінки об'єкта страхування. Франшизу може бути встановлено й у відсотках величині шкоди. Вона буває два види: умовна і безусловная.

Під умовної, чи інтегральної (невычитаемой), франшизою розуміються звільнення відповідальності страховика за збитки, не перевищує встановленої суми, та її повне покриття, якщо розмір шкоди перевищує франшизу.

Умовна франшизу вносять у договір страхування з допомогою записи «уникло x відсотків «(де x — 1, 2, 3 тощо. — величина відсотка від страхової суми). Якщо збитки перевищує встановлену франшизу, то страховик зобов’язаний виплатити страхового відшкодування повністю, не звертаючи увагу зроблену оговорку.

Безумовна, чи эксцедентная (вычитаемая), франшизу означає, що дана франшизу застосовується у беззастережне порядку без жодних умов. При безумовною франшизе збитки завжди відшкодовується з відрахуванням встановленої франшизы.

Безумовна франшизу оформляється у договорі страхування наступній записом: «уникло перших x відсотків «(де x — 1, 2,3 тощо. — відсотки, віднімаються завжди від суми страхове відшкодування незалежно від величини ущерба).

При безумовною франшизе страхового відшкодування одно величині шкоди за мінусом величини безумовною франшизы.

Список використаних источников.

1. Балабанов І.Т. Ризик-менеджмент. — М.: Фінанси і статистика, 1996.

Глава 4. Страхування — основний прийом риск-менеджмента.

2. Фінанси. Грошове звернення. Кредит: Підручник для вузов/.

Л.А.Дробозина, Л. П. Окунева, Л. Д. Андросова та інших.; Під ред. проф.

Л.А.Дробозиной. — М.: Фінанси, ЮНИТИ, 1997. Глава 14. Страхование.

Показати весь текст

Заповнити форму поточною роботою