Аналіз процентної політики «Райффайзен Банк Аваль»

Питання формування ефективної процентної політики банку є одним з найактуальніших у теперішній час, оскільки, зважаючи на стабілізацію валютного курсу та облікової ставки НБУ, нині банки повинні широко застосовувати всі свої навички, знання та інтуїцію, щоб розробити найоптимальнішу процентну політику.

Під процентною політикою розуміють сукупність заходів, спрямованих на встановлення оптимальних ставок позичкового процента з метою забезпечення рентабельної роботи банку при здійсненні кредитних операцій і мінімізацію ризиків, що супроводжують зміну цін на кредитні послуги. Однак слід зауважити, що ефективність функціонування банку на ринку кредитних ресурсів багато в чому залежить і від порядку формування депозитної бази, тобто встановлення оптимальних процентних ставок за депозитами. Тому, з нашої точки зору, процентну політику комерційного банку слід розглядати як розробку та реалізацію системи заходів щодо формування оптимальних процентних ставок за кредитами та депозитами на мікрорівні з метою забезпечення прибутковості банківської установи.

Принципи формування процентної політики банку являють собою сукупність вихідних умов, що визначають загальні цілі та спрямованість даної політики у сфері реалізації матеріальних інтересів кредитора щодо передання коштів у тимчасове користування. До основних принципів, на яких має засновуватися процентна політика банку, належать такі:

ѕ покриття процентними доходами за позичковими операціями витрат на формування ресурсної бази банку для видачі кредитів різним групам клієнтів;

ѕ встановлення процентної ставки на рівні, достатньому для забезпечення прийнятної рентабельності банківської установи;

ѕ забезпечення належної гнучкості у встановленні процентних ставок з огляду на динаміку ринкової кон’юнктури, що змінюється під впливом пропозиції тимчасово вільних ресурсів, а також попиту на банківські кредити;

ѕ диференціація рівня процентних ставок згідно з результатами аналізу діяльності кожного індивідуального позичальника і відповідними умовами позичкової операції;

ѕ договірні засади встановлення рівня процентної ставки по кожній кредитній операції, що визначається у процесі переговорів між комерційним банком і позичальником і фіксується у кредитній угоді.

Складовими елементами процентної політики банку з нашої точки зору, є:

ѕ формування процентних ставок за банківськими депозитами;

ѕ порядок нарахування відсотків за користування кредитами;

ѕ управління процентним ризиком;

ѕ заходи щодо мінімізації процентного ризику[12, 99].

Процентна політика на макроекономічному рівні являє собою сукупність заходів в області процента, що направлені на забезпечення рентабельності банківської системи та забезпечення оптимальних темпів розвитку економіки. Проведення політики на макроекономічному рівні, як правило, здійснює центральний банк країни. Процентна політика центрального банку визначається цілями і задачами грошово-кредитної політики держави, а та в свою чергу — процесами, що відбуваються в економіці, і тими задачами, що ставляться на певних етапах її розвитку.

Цілі ж процентної політики на мікроекономічному рівні важко визначити однозначно. Однак, очевидно, що банк зобов’язаний піклуватись про досягнення рентабельності не тільки в короткостроковому, але в довгостроковому аспекті.

При визначенні конкретної величини відсоткової ставки комерційний банк ставить двояке завдання: по-перше, відшкодувати за рахунок відсотка всі свої витрати та отримати належний прибуток; по-друге, зацікавити клієнтів (позичальників) такою відсотковою ставкою, при якій вони брали б кредити саме в цьому банку.

Рівень відсоткової ставки за користування кредитом комерційні банки встановлюють також залежно від рівня ризику. Банківський ризик пов’язаний із можливістю економічних втрат у разі виникнення несприятливих для банку обставин. Відсотковий ризик — це небезпека фінансових втрат банку через перевищення відсоткових ставок, що виплачуються за залученими коштами, над ставками за наданими позичками. Відсотковий ризик виникає також внаслідок можливості втрат від несплати позичальниками відсотків за користування позичкою. В умовах кризової економіки закономірно має місце високий ризик неповернення позик [8, 288].

Райффайзен Банк Аваль (РБА) — один із лідерів за обсягом залучених коштів населення серед усіх банків країни. Банк є частиною австрійської групи Райффайзен Банк Інтернаціональ АГ, провідного корпоративного та інвестиційного банку із більш ніж 125-річною історією.

Зокрема, у 2012 році Райффайзен Банк Аваль удруге визнано найкращим банком в Україні у межах дослідження EurasianBankSurvey 2012, яке проводиться виданням BusinessNewEurope (bne).Його названо також найкращим недержавним банком України у межах рейтингу «30 найнадійніших установ банківського сектору», складеного журналом «Кореспондент» та інвестиційною компанією DragonCapital. РБА станом на 2012 рік займав друге місце по Україні за кількістю залучених та розміщених коштів. Тобто, вміла відсоткова політика на ринку банківських послуг принесла РБА значні прибутки у поточному році та закріпила його позиції на міжбанківському ринку. Аналізуючи його відсоткову політику, ми в основному звернемо увагу на пропозиції банку щодо кредитних та депозитних операцій так як вони є його основною діяльністю [22].

Середньозважена процентна ставка за депозитами складала 14%. Станом на 01.01.2013 ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» залучив 27 804 171 тис.грн. депозитів фізичних та юридичних осіб. Таким чином, в 2012 році, серед залучених банком коштів переважали строкові депозити фізичних осіб — 15 435 565 тис.грн.

Фінансові показники ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» свідчать про обережну відсотковуполітику банку. Завдяки нарощенню доходів і оптимізації витрат банком отримано 4045 млн. грн. прибутку, але це майже на 10% менше, ніж за відповідний період минулого року. Всі філії банку є прибутковими. На 01.01.2013 року банк є достатньо капіталізованим. Обсяг регулятивного капіталу банку збільшився на 278 млн. грн. і становив 7 772 млн. грн. (додаток Е).

Отже, основу залучених коштів складають депозити на вимогу фізичних осіб, що свідчить про значну довіру до банку з боку населення та пояснюється участю банку у Фонді гарантування вкладів (депозитів) фізичних осіб та статусом банку як найбільшого за іноземним капіталом станом на 01.04.2013р.

Основний прибуток комерційний банк одержує завдяки операціям пов’язаним із розміщенням грошових коштів, тобто наданням кредиту.

Таблиця 2.1

Кредити та заборгованість клієнтів в 2011 — 2012 роках, тис.грн.

Станом на 01.01.2013р. ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» надав кредитів на суму 26 071 068 тис.грн. Середньозважена відсоткова ставка за кредитами становила у 2012 році - 42%. Із вищевказаної інформації ми можемо прийти висновку, що у 2012 році РБА знизив показники кредитування населення (приблизно на 13%).

Приведена загальна фінансово-економічна характеристика свідчить про те, що ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» є стабільною установою, яка постійно розвивається.