Аналіз для підприємства

1. Загальна ж оцінка результатів діяльності предприятия.

У 1998 року управлінням виконувалася програма над стабілізацією фінансового становища, зниження собівартості надання послуг зв’язку, оптимізації схем взаєморозрахунків з підприємствами із метою зниження кредиторської та дебіторської задолженности.

Основний показник, що характеризує виробничу діяльність управління — обсяг робіт та надаваних послуг за тарифами за 1998 рік виконано у сумі 114 млн. 917 тис. рублей.

Найбільший обсяг робіт і постачальники послуг виконано Альметьевским цехом на суму 30 млн. 571 тис. рублів, що становить 27% від загального объема.

Другим за величиною вироблених робіт і надання послуг є Азнакаевский цех, сума обсягу якого за десятилітній 1998 рік становить 24 млн. 475 тис. рублів, або 21% від загального объема.

Обсяг робіт цеху АСУП становив 20 млн. 475 тис. рублів, або 18%.

Лениногорского цеху — 12 млн. 487 тис. рублів, або 11%.

Бугульминского цеху — 9 млн. 225 тис. рублів, або 8%.

Ямашского цеху — 8 млн. 199 тис. рублів, або 7%.

Прикамского цеху — 6 млн. 637 тис. рублів, або 6%.

Послуги Автотранспортного цеху набік склали 1 млн. 92 тис. рублів, або 1%.

Ділянкою по электрохимзащите свердловин від корозії за 1998 рік виконано робіт у сумі 1 млн. 447 тис. рублей.

План за обсягом будівельно-монтажні роботи господарським способом виконано на 79%.

У розрахунку одного працівника обсяг робіт та надаваних послуг по Альметьевскому експлуатаційному цеху становить 264 тис. рублей.

По Азнакаевскому — 228 тис. рублей.

Цехом АСУП — 487 тис. рублей.

По Бугульминскому — 295 тис. рублей.

По Лениногорскому — 169 тис. рублей.

По Ямашскому — 149 тис. рублей.

По Прикамскому — 92 тис. рублей.

У порівняні з 1997 роком, обсяг вироблених робіт і виконаних послуг за тарифами по експлуатаційним цехах збільшився на 12 млн. 640 тис. рублів, або на 12,7%.

Основна частина приросту забезпечена цехом АСУП — 7 млн. 522 тис. рублів, або 58,1%.

По Альметьевскому цеху приріст становив 5 млн. 87 тис. рублів, або 40,2%.

По Азнакаевскому цеху приріст становив 1 млн. 198 тис. рублів, або 9,5%.

По Ямашскому цеху приріст становив 261 тис. рублів, або 2,1%.

На зростання обсягу робіт і у 1998 року основне вплив надали введення в експлуатацію II етапу радіотелефонного системи «Actionet» і розширення надання послуг зв’язку стороннім предприятиям.

Бугульминский, Лениногорский і Прикамский експлуатаційні цеху знизили обсяги виконуваних робіт і постачальники послуг через заміни старих радиостанций.

Витрати виробництва робіт і у 1998 року становили 72 млн. 287 тис. рублів, що у 511 тис. рублів, або на 0,7% менше ніж у 1997 году.

Як наслідок, собівартість послуг зв’язку для 1 крб. обсягу робіт і у звітному року у цілому в управлінню становила 63 коп., що у 8 коп. чи 11,3% нижчий рівня 1997 года.

По Альметьевскому цеху цей показник становить 65 коп.

По Бугульминскому — 78 коп.

По Лениногорскому — 69 коп.

По Прикамскому — 97 коп.

Цехом АСУП — 43 коп.

По Азнакаевскому — 62 коп.

По Ямашскому — 77 коп.

Як і торік у 1998 у вирішенні АТ «Татнафта», управління справляло послуги підприємствам, які входять у систему «Татнафта» по фактичної собівартості, а стороннім організаціям — за затвердженими тарифам.

Через війну отримана прибуток за обслуговування сторонніх організацій сумі 3 млн. 964 тис. рублів, з її 93% склали податкові выплаты.

Среднесписочная чисельність працюючих у управлінні на сьогодні становить 1055 людина, їх 257 керівників держави і фахівців, 798 робітників і служащих.

По управлінню витрачено фонд споживання сумі 19 млн. 229 тис. рублей.

У розрахунку одного працюючого протягом місяця кошти споживання становлять 1 тис. 520 рублів, їх середньомісячна зарплата становила 1 тис. 513 рублів, тобто збереглася лише на рівні минулого года.

Середній відсоток премії за підсумками протягом місяця становив 25,6%.

2. Аналіз виробничої программы.

У 1998 року обсяг виконаних робіт й нових послуг управлением.

«ТатАИСнефть» становив 114 917 тис. рублів, що у 12 301 тис. рублів, або на 12% більше, аніж 1997 году.

Управление «ТатАИСнефть» 1998 року виконало такі види робіт і послуг: обслуговування коштів передачі (телефонний зв’язок й інші кошти СПИ) — у сумі 45 805 тис. рублів, що становить 39,9% від загального обсягу виконаних робіт і наданих послуг, радіозв'язок — у сумі 28 820 тис. рублів, які ці послуги становлять 25,1% від загального обсягу робіт й нових послуг протягом року, зокрема послуги радіотелефонного системи «Actionet» — 13 625 тис. рублів, або 11,9% загалом обсязі, обслуговування ліній телемеханіки — у сумі 33 652 тис. рублів, або 29,2% в загальному обсязі вироблених робіт та надання послуг, інші послуги (послуги АТЦ, роботи з электрохимзащите свердловин і газопроводів, обслуговування КОРЗов) — 6 640 тис. рублів, або 5,8% загалом обсязі производства.

На обсяг виконаних робіт і наданих послуг впливає низка чинників: кількість персоналу, використання робочого дня і продуктивність праці, матеріально-технічне постачання, повнота, комплектність і своєчасність надходження сировини й матеріалів і ефективність їх використання, забезпеченість основними виробничими фондами і ефективність їх использования.

На зростання обсягу робіт і у 1998 року основне вплив надав введення в експлуатацію II етапу радіотелефонного системи «Actionet» і розширення надання послуг зв’язку стороннім предприятиям.

5.3. Аналіз себестоимости Затраты виробництва за 1998 рік загалом із управління «ТатАИСнефть» склали 73 589 тис. крб., що у 791 тис. крб. перевищила витрати за 1997 рік. Це включенням до кошторис витрат за виробництво (знову методології) відрахувань на житлового фонду. Навівши у відповідність статті зведених кошторисів витрат за 1997 і 1998 рр., економія витрат у цілому в управлінню за 1998 рік становить 511 тис. крб., витрати за 1998 рік становлять 99,3% стосовно 1997 року. Зростання за 57-ю статтею «Допоміжні матеріали» на 745 тис. крб. пояснюється підвищенням ціни кабельну продукцію зв’язку. Витрати на пальне за порівнянню з 1997 роком зросли на 80 тис. крб., витрата сухого і сирого газу скоротився на 130 тис. м3, що пов’язані з реконструкцією тепломереж, але з в зв’язку зі підвищенням вартості м3 сухого і сирого газу, зростання витрат з цим пунктах становив 44 тис. крб. Споживання бензину, і дизпалива по автотранспортному цеху збільшилося на суму 36 тис. крб. Зростання витрат з статті «Енергія із боку» на 878 тис. крб. обумовлений збільшенням витрати електроенергії на 194 тис. квт/час (у зв’язку з будівельно-монтажними роботами з впровадженню радіотелефонного системи «ACTIONET»), що спричинило збільшення витрат за ел. енергію на 100 тис. крб. З іншого боку, з 1.01.98г. у цю статтю включається вартість пара, купованого із боку, яка за 1998 рік становить 778 тис. крб. Зменшення витрат з статті «Амортизація На оновлення» на 1749 тис. крб. викликано застосуванням з липня 1998 року понижувального коефіцієнта 0,65, і навіть уцінкою відновлювальної вартості основних виробничих фондів. Зростання витрат з статті «Інші грошові витрати» пояснюється збільшенням витрат за наступним пунктам:

|1. |Послуги зв’язку |- |у сумі |1959 |тис. крб. |.

пояснюється розширенням наданих видів послуг зв’язку (надання супутниковому зв’язку фірмою «Коминком»),.

|2. |Плата по % за короткострокові | | | | | | |кредити банків |- |у сумі |1959 |тис. крб. | |3. |Податок на грішну землю |- |у сумі |2 |тис. крб. | |4. |Виплати за каліцтва, отримані | | | | | | | |- |у сумі |61 |тис. крб. | | |з виробництва | | | | | |5. |Податок з власників | | | | | | |транспортних засобів |- |у сумі |2 |тис. крб. | |6. |Лізингові платежі |- |у сумі |574 |тис. крб. |.

Економія витрат з статті «Інші грошові витрати» обумовлена скороченням витрат з наступним показниками: |1. |Транспортні витрати |- |у сумі |28 |тис. крб. | |2. |Грошові витрати на | | | | | | |охорони праці |- |у сумі |24 |тис. крб. | |3. |Послуги банку з зарплаті |- |у сумі |272 |тис. крб. | |4. |Підготовка кадрів |- |у сумі |105 |тис. крб. | |5. |Витрати на екологію |- |у сумі |175 |тис. крб. | |6. |Транспортний податок |- |у сумі |28 |тис. крб. | | | | | | | | |7. |Інші грошові витрати: |- |у сумі |2241 |тис. крб. | | |зокрема: | | | | | | |- виписка періодичної преси |- |у сумі |369 |тис. крб. | | |- комунальні витрати |- |у сумі |871 |тис. крб. | | |- різні послуги своїх колег та | | | | | | |сторонніх організацій |- |у сумі |534 |тис. крб. | | |- канцелярські, почтово- | | | | | | |телеграфні витрати |- |у сумі |31 |тис. крб. | | |- винагороди за | | | | | | |винахідництво і | | | | | | |рац. Пропозиції |- |у сумі |18 |тис. крб. | | |- добровільне медичне | | | | | | |страхування |- |у сумі |31 |тис. крб. | | |- послуги «ТатАСУнефть» |- |у сумі |34 |тис. крб. | | |- інші грошові витрати |- |у сумі |353 |тис. крб. |.

Витрати для 1 карбованець обсягу робіт та надання послуг, розрахованого по тарифами, склали за 1998 рік 0,64 крб., що у 0,07 крб. чи 9,9% нижче, ніж у 1997 году.