Банковская система у Росії. 
Проблеми становления

ПЛАН.

Ведення 2 Глава 1. Уявлення банку 3 1. Банк як установа або організація 3 а) Банк як 3 б) Банк як торгове підприємство 3 2. Банк як кредитне підприємство 4 а) Банк як агент біржі 5 б) Банк як посередницьке підприємство 5 Глава 2 Банківська система Росії 6 I. Банківська система Росії у цифрах 6 1. Складові банківської системи Росії 7 а) Емісійні банки 8 б) Неемісійні банки комерційні (універсальні) банки 10 в) Спеціалізовані банки 13 Глава 3. Огляд технічного забезпечення банків застосовуваного на вирішення деяких проблем сучасної банківську діяльність 16 1. Аналіз кредитоспроможності і втратити фінансове стійкості комерційного банку 16.

Банківський нагляд 16 2. Camel 18 З. Організація розрахунків 21 Глава 4 Перспективи розвитку банківської системи росії 23 Укладання 28.

Банки становлять невід'ємну риску сучасного грошового господарства, їхня діяльність міцно пов’язана до потреб відтворення. Знаходячись у центрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банки опосредуют зв’язок між промисловістю і торгівлею, сільське господарство і населенням. Банки — це атрибут не окремо взятої економічного регіону чи будь-якою однієї країни, сфера своєї діяльності немає ні географічних, ні національних кордонів, це планетарне явище, що має колосальної фінансової міццю, значним грошовим капіталом. В усьому світі маючи величезної влади, банки у Росії, проте, втратили свою спочатку високу роль.

Вітчизняним банкам, як і нашої економіці, не пощастило у багатьох відносинах. На жаль, протягом досить багато часу адміністративне, найчастіше непрофесійне мислення підміняла економічний підхід. Через війну справжні економічних функцій кредитних установ з головних перетворювалися у другорядні. За все наше історію банки нерідко ігнорували, настільки знизили їх економічне призначення, що тепер, організовуючи перехід до ринків, ми приділяємо їм такої уваги, яку вони заслуговують. Інакше кажучи, в нашій свідомості тривалий час й настільки наполегливо впроваджувався командний стиль управління народним господарством, а банки настільки опинилися у куток, втратили свій авторитет та призначення, що на даний час необхідність відновлення їх справжньої ролі не звучить з належної убедительностью.

Можна сміливо сказати, що в суспільстві поки лише починає складатися розуміння того місця, яку повинні займати банки у економічній системі управління економікою. Все наше теорія банків — це фактичний переказ того, які країни існують банки, які операції вони за цьому виконують. Суспільству потрібні докладні, глибші ставлення до суті банку, необхідна його концепція, з’ясування його громадського призначення. Усе це непрості запитання, вони закладено у розвитку банківської справи [1].

Питання, що таке банк, перестав бути такою простою, як і здається здавалося б. У побуті банки — це сховища грошей. Разом з тим дане і таке йому житейська тлумачення банку як не розкриває її суті, а й приховує його справжнє призначення народному господарстві. Ще заплутує справа саме термінологічне значення слова банк («банко» — лава, де відбувалися грошові і кредитні операції) і навіть такі сучасні висловлювання, як банк даних, банк рослин, книжковий банк, що до банку, як такого, немає ніякого отношения.

Діяльність банківських установ так різноманітна, що й справжня сутність виявляється невизначеною. У суспільстві банки займаються найрізноманітнішими видами операцій. Вони лише організують грошовий обіг та кредитні відносини; них здійснюється фінансування в промисловості й сільського господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а окремих випадках посередницькі угоди та управління майном. Кредитні установи виступають консультантів, беруть участь у обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають підсобні підприємства [8].

У своїй роботі спробую показати сутність банки з різних суспільних позицій, типи банків, банківську систему Росії, проблеми, існуючі на сьогодні в банків, можливі шляхи розв’язання, тенденції розвитку банківської системи в России.

ГЛАВА 1. ВИСТАВУ БАНКА.

1. Банк як установа або організація [12].

Наймасовішим поданням щодо банку є його визначення як установи, організацію. «Банківські закладу і організації» — досить розхожий термін, часто-густо може бути зустріти як і серйозної наукової, і навчальної літературі, банківському законодавстві, банківських документах і преси. Проте треба сказати, що банк хоч і виконує місію, тим щонайменше, має віддалено стосуються цим поняттям. Банк як організація, як об'єднання людей, історично скоріш був долею приватного обличчя і лише згодом, з недостатнім розвитком банківської справи, особливо у сучасних умов, перетворився на великі, середні і малі объединения.

а) Банк як предприятие.

Як і будь-яке підприємство, банк є самостійним господарюючим суб'єктом, має правами юридичної особи, виробляє і реалізують продукт, надає послуги, діє принципах госпрозрахунку. Мало ніж різняться і завдання банку як підприємства — він вирішує питання, пов’язані з задоволенням суспільних потреб у своїй продукт і послугах, реалізацією з урахуванням одержаного прибутку соціальних і стабільності економічних інтересів як членів колективу, і інтересів власника майна банку. Банк може здійснювати будь-які види господарську діяльність (зрозуміло, якщо де вони суперечать законам країни й випливають із повноважень Статуту банку). Як і будь-яке інше підприємство, банк повинен мати спеціальний дозвіл (лицензию).

б) Банк як торгове предприятие.

Разом про те банк як має власну специфіку, його діяльність відрізняється від діяльності інших підприємств. Ці відмінності полягають у наступному: передусім, банки, на відміну підприємств зайнятих у сфері промисловості, сільського господарства, будівництва, транспорту, й зв’язку діють у царині обміну, а чи не производства.

Асоціації банківську діяльність з торгівлею вжито не випадково. Банки справді хіба що «купують» ресурси, «продають» їх, функціонують в сфері перерозподілу, сприяють обміну товарами. Банки мають своїх «продавців», сховища, особливий «товарний запас», їхня діяльність багато в чому залежить від оборотності. У цьому, проте, подібність між банком і сферою торгівлі переважно заканчивается.

Але, подібність носить зовнішній характер, бо банк торгує не товарами, а особливим продуктом (наприклад, операції з валютою, коли він купується чи продають за певному курсу, певної цене).

Обслуговуючи зовнішньоекономічну діяльність, дані операції, особливо у трилітрові банки, зайнятих обслуговуванням зовнішньої торгівлі, поруч із купівлеюпродажем акцій, облігацій, можуть тривати значний питому вагу, формувати істотну частку банківської прибутку. Разом про те банківська «торгівля» складається лише як наслідок, а результаті «торгівлі» кредитом, коли банки «купують» ресурси, оплачують залучені кошти, вміщувані підприємствами, населенням, іншими банками на різні типи рахунків, і «продають» їх позичальникам. Відмінність від торгівлі тут істотне: під час торгівлі товар змінює свого власника, йде від продавця до покупця, при кредитуванні — власник ссужаемой вартості залишається прежним.

При торгівлі товарами має місце зустрічний рух вартості: від продавця до покупця йде товар, від покупця до продавця гроші — гроші. При кредиті в останній момент його надання відбувається одностороннє рух вартості: ссужаемая вартість переміщається від кредитора до позичальнику, сплата її еквівалента відкладається; вона повертається зі своєю вихідної юридичної точці лише за наступі певного терміну. Різниця у цьому, що у торгової угоді продавець отримує еквівалент свого товару — гроші, при кредиті кредитору повертається як спочатку ссуженная вартість, а й надбавка до неї у вигляді позичкового процента.

2. Банк як кредитне підприємство [12].

Кредит — цей показник між кредитором і позичальником щодо поворотного руху ссуженной вартості. У кредитних відносинах, отже, хтось із сторін кредитор і позичальник. У кожній даної кредитної угоді, взятої у окремішності, хіба що сфотографированной в нагальні моменти, завжди дві сторони, причому кредит висловлює особливе специфічне ставлення з-поміж них. На відміну від кредиту банк — це одне з сторін відносин, яка й може водночас в ролі кредиту та як позичальника, однак у кожен сьогодні у окремо взятій, знов-таки сфотографированной, угоді виступає як у ролі кредитора, як у ролі заемщика.

Отже, банк — це саме ставлення, та якщо з суб'єктів відносин, приймає у кредитній угоді жодну з протиборчих одна одній сторін. Далі, різниця між банком і кредитом полягає у тому, що кредит — цей показник як і грошової, і у товарної формі. У банку сконцентровані і проходять потоки лише у грошової форми. При зіставленні банку кредиту важливо побачити й їх історичне коріння. Банк виник тільки тоді ми, коли з’явилися гроші, тоді як кредит функціонував і по появи грошей в усіх їхніх функціях. Банк — слідство розвитку кредиту, що є, своєю чергою, стосовно банку його фундаментом.

а) Банк як агент биржи.

Банки є неодмінними учасниками біржі. Вони можуть самостійно організовувати біржові операції, виконувати операції з торгівлі цінними паперами. Але це не перетворює банк у видаткову частину біржовий організації. Приватні банки з’явилися набагато раніше біржі, раніше виникнення купівлі-продажу цінних бумаг.

Торгівля цінними паперами є частиною банківських операцій, але далеко ще не головною. Саме оскільки торгівля цінними паперами досить специфічна і відрізняється від власного банківської справи, вона дозволила біржі виділитися як самостійного елемента ринку з спеціальним апаратом і задачами.

б) Банк як посередницьке предприятие.

Нерідко банк характеризується як посередницька організація. Підставою при цьому служить особливий перелив ресурсів, тимчасово які осідають в що потребує в інших. Особливість ситуації у своїй у тому, що кредитор, має певну частину ресурсів, хоче при відповідних гарантії, на конкретний термін, під відсоток віддати її іншому контрагенту-заемщику. Інтереси кредитора, проте, мають співпадати з його інтересами позичальника, що зовсім необов’язково може у цьому регіоні. Зрозуміло, в сучасному грошовому господарстві таке інтереси є случайным.

Консолідуючим ланкою тут виступає банк-посредник, який би можливість укладення угоди з урахуванням попиту й пропозиції. На відміну від індивідуального кредитора ресурси у задній кишені банку втрачають своє початкове обличчя. Зібравши численні кошти, банк може задовольнити потреби найрізноманітніших позичальників, надати вибір кредиту про всяк смак — термін, забезпечення, позичковий відсоток. Банк виступає у разі у ролі везучої звідниці, влаштовує знайомство двох субъектов-кредитора і заемщика.

У якій значенні банк ставати посередником? Між ким посередником? Відомо, що посередниками виступають найрізноманітніші організації та особи. Торгівля, приміром, — це теж посередник, оскільки вона розташована між потребами виробників (промислових і сільськогосподарських підприємств), які бажають придбати продукт іншого виробника. Торгівля є своєрідною посередником між продавцем і покупцем. Роль посередника у різноманітних галузях людської діяльності можуть брати він найрізноманітніші служби (юридичні, комісійні, поштові й інші), але від рівня цього де вони стають банками. Банк як має іншу природу, пов’язану ні з посередницької діяльністю як такої, і з особливим родом його деятельности.

Для аналізу важливий тут і той момент. Якщо брати, що банк — це посередник між кредитором і позичальником, те, як пояснити, що у своїй повсякденну діяльність він це й кредитор, і позичальник, бо щодня і віддає свої фінансові ресурси і навіть отримує чужі. Якщо з посередницької інтерпретації банку, його було б рахувати, у одному разі кредитором, й інші — позичальником. І було б ближче до істини, бо тут повніше окреслилася б специфіка своєї діяльності на відміну діяльності інших об'єктів хозяйствования.

Парадокс, проте у тому, що банк, виступаючи як кредитор, як позичальник, посередником з-поміж них, тим щонайменше з позиції своїй суті не є ні тим, ні другого, ні третім. Банк як кредитор, банк як позичальник, банк посередником — це лише фрагмент своєї діяльності й у сенсі лише частка його сутності, яка вичерпує специфіки його стану та діяльність у суспільстві. Будь-яке підприємство, будь-яку приватну особу може у ролі позикодавця, ссудополучателя, здійснювати посередницькі операції у сфері налично-денежных і безготівкових платежів, але що від цього де вони перетворюються на банки.

Найімовірніше, банк — те й кредитор, і позичальник, і з-поміж них, і у грошових розрахунках; тим щонайменше й у цих своїх якостях він у повною мірою розкриває свою суть. Банк — це особливе явище в господарської жизни.

ГЛАВА 2 БАНКІВСЬКА СИСТЕМА РОССИИ.

I. Банківська система Росії у цифрах.

Банківська система Росії є дворівневу систему, що складається з Центрального Банку Російської Федерації, комерційних банків, включаючи їх чи філії, і навіть інших кредитних установ. Комерційні банки почали розвиватися вже з серпня 1988 р., коли було зареєстрований перший такий банк. Особливо бурхливо комерційних банків створювалися на другий половині 1991 р. Саме на цей період, швидше, у інтересах політичних, а не економічних, «згори «здійснювалася комерціалізація установ державних спеціалізованих банків. У результаті зруйновані великі банки із вертикальною структурою управління, розгалужену мережу відділень і місці виникли найчастіше дрібні й потенційно несталі комерційних банків. У той самий час йшов процес створення нових комерційних банків, низку яких зайняв лідируючі позиції над ринком банківських і послуг [2].

На 01.08.1995 р. біля Російської Федерації було зареєстровано 2579 комерційних банків, а кількість їх філій перевищувало 5,6 тис. (не враховуючи їхнім виокремленням особливу подструктуру національної банківської системи 40 тис. відділень Ощадного банку РФ) [8].

Кількість які у Росії кредитних організацій (без Зовнішекономбанку) за 1999 р. скоротилося на 113 (з 1476 початку року по 1363 на 1 грудня). Сукупний капітал (не враховуючи Ощадбанку Росії) зменшився зі 102 млрд крб. на 1.08.98 до 41,2 млрд. крб. на 1.03.99, чи на 59,6%. Разом про те, з березня 1999 р. як уже почалися зростання капіталу: за період із 1.03.99 по 1.09.99 сукупний капітал банків становило 44,8 млрд. крб. (тобто. більш ніж двічі) і становить 86 млрд крб. (82% від передкризового рівня). Причинами зростання капіталу були рекапитализация діючих банків та відкликання ліцензії у неплатоспроможних банків з негативним капіталом, забезпечили відповідно 76% і 24% приросту капіталу банківської системи. У цілому нині активи банківської системи збільшилися із 1.01.99 по 1.09.99 на 341,6 млрд крб., чи 33%. за ж період депозити фізичних осіб, розміщені банківську систему, збільшився у рублях на 26,4%, в іноземній валюті (доларовому еквіваленті) — на 6,4%. Проте частка депозитів фізичних осіб, у сукупних пасивах банківської системи ще досягла передкризового рівня, склавши на 1.09.99 18,2% (на 1.08.98 — 25,4%) [7].

1. Складові банківської системи Росії [1].

Схематично банківську систему Росії можна наступного вигляді (рис. 1).

[pic].

Рис. 1.

Розглянемо докладніше функцію, структуру, що їх послуги представлених банков.

а) Емісійні банки.

Емісійним правом держава наділяє, зазвичай, лише одне банк, оскільки надання права емісії грошей всім банкам засмутило б грошове звернення країни. Емісійний банк має такими великими засобами, якими неспроможна розташовувати жодного з інших банків, оскільки його пасиви — це кошти бюджету та взагалі готівка у спілкуванні. Це обставина дає можливість підтримувати решті банкам і керувати діяльністю цих структур. Емісійний банк ставати центром з організації банківської справи країни, навколо якого групуються все інші банки й інші кредитні учреждения.

Такі операції, зазвичай, покладаються на Центральний банк. Зупинимося у ньому подробнее.

У країнах із ринковою економікою центральний банк — це банк, через котрий за країни здійснюються розрахункові операції. Хоча платежі можуть відбуватися і з допомогою прямих кореспондентських відносин між комерційними банками, основна частка всіх розрахунків здійснюється через центральний (національний) банк країни. ЦБ встановлює правила скоєння розрахунків між банками і клієнтами, й інші правила є обов’язковими всім господарюючих суб'єктів: кредитних установ, підприємств, громадських організацій і навіть населения.

Друга функція ЦБ у тому, щоб регулювати комерційних банків і нагляду і регулювання своєї діяльності. Комерційні банки в усіх країнах створювались і створюються як у основі колишніх державних банків, і з участю капіталів до місцевих бюджетів, підприємств, організацій, приватних осіб. І, де є спеціальні банки, існують спеціальні норми, регулюючі їхня діяльність, наприклад, в законі про інвестиційних банках, про муніципальних банках. В Україні банки почали створювати 1989 р., під час перебування Держбанку, і що діють лише один закону про і банківську діяльність, який, може бути дуже адекватний міжнародній практиці з погляду ліцензування й державного регулювання, у тому числі виділення спеціальних комерційних банків чи фінансових установ — інвестиційних, муніципальних, ощадних. Третя функція ЦБ — проведення приносить чималі грошікредитної політики. Центральні банки всіх країн біля різних країн проводять єдину грошово-кредитної політики через свої установи, які є в усіх територіальних підрозділах тій чи іншій країни, те й Бундесбанк ФРН, і Банк Франції, і Банк Англії, і Федеральна резервна система США. ЦБ забезпечує емісію готівкових і безготівкових грошей, з допомогою інструментів грошово-кредитної політики здійснює вплив на пропонування грошей в народному господарстві. Отже Центральний банк хоча і визначає прямо, але надає істотне вплив на розміри ефективного попиту економіки та впливає формування рівня инфляции.

Раніше Держбанк СРСР, котрий перебував під впливом Мінфіну, змушений був покривати дефіцит бюджету з допомогою кредитної емісії. Тоді складався єдиний баланс всім 4000 відділень Держбанку. Відповідно був необхідності пересилати платежі — достатньо було зробити проводки на місцях. Створення 2500 банків зумовило поділ всіх їх балансів — і згідно із законом ЦБ немає права втручатися у оперативну діяльність цих банків неспроможна ознайомитися з діяльністю цих структур лише через встановлення спеціальних нормативів, єдиних всім банков.

Ми мають чітко розуміти, що «Центральний Банк Російської Федерації, хоч не є державним, але проводить державної політики в області нагляду над діяльністю комерційних банків, проведення розрахунків, проведення єдиної грошово-кредитної політики, підтримки вартості національної валюти. У цьому банк Росії виходить із державних інтересів. Незалежність за Центральний банк має бути розумною у цьому плані, що й біля країни діє один ЦБ та її установи на місцях, вони мають підпорядковуватися єдиним правилам регулювання діяльності банків та проводити єдину грошово-кредитну политику.

Сформулюємо основні функції центрального банка:

— емісія контроль грошового обращения,.

— розрахунковий і резервний центр банков,.

— управління державним догом і виконання державного бюджета;

— виконання ролі «кредитора останньої інстанції», «банку банков»,.

— встановлення економічно обгрунтованих лімітів і нормативів діяльності банків, зокрема офіційної ставки за Центральний банк по кредитам;

— визначення пріоритетних цілей приносить чималі гроші — кредитної і валютної політики та його реализация,.

— проведення наукових исследований,.

— визначення правових підвалин життя і принципів функціонування кредитнофінансових установ, ринків короткострокових і частка довгострокових кредитних операцій, і навіть видів платіжних документів, обертаються в стране;

— формування ефективного механізму грошово-кредитного регулювання экономики.

Оргструктура за Центральний банк представлена його основними органами управління, і навіть службами і підрозділами, кожна з яких наділяється відповідними повноваженнями і виконує суворо визначені функції (рис. 2) Що стосується організації банку формі акціонерного товариства створюються характерні йому керівні органи (наприклад, ревізійна комісія, наглядову раду і т.д.).

[pic].

Рис. 2.

б) Неемісійні банки комерційні (універсальні) банки.

низовое ланка банківської системи складається з мережі самостійних банківських установ, безпосередньо виконують функції кредитнорозрахункового обслуговування клієнтури комерційні принципах. Основний його складовою є комерційні (універсальні) банки, діяльність яких всеобъемлюща. Вони працюють практично всі видами кредитних, розрахункових та фінансових операцій, що з обслуговуванням господарської діяльності своїм клієнтам. Найважливішими їх функціями традиційно являются:

— акумуляція тимчасово вільних коштів, заощаджень і накоплений;

— забезпечення функціонування расчетно-платежного механізму, здійснення і організація розрахунків у народному господарстві, організація платіжного оборота;

— кредитування окремих господарських одиниць, юридичних і фізичних осіб, кредитно-фінансове обслуговування внутрішнього і зовнішнього господарського оборота:

— облік векселів і операцій із ними;

— зберігання фінансових і матеріальних ценностей;

— довірче управління майном клієнтів (трастові операции).

Типи комерційних банков.

У нашій країні залежність від способу формування статутного капіталу виділяють дві основні групи комерційних банків: акціонерні і пайові. Фізичні і юридичних осіб, які були організаторами і засновниками банку, набувають статусу засновників банку, купивши «установочні» паї чи акції. Індивідуальні та інституціональні інвестори, згодом купили акції банку, набувають статусу акціонерів. Особи, які беруть участь своїми коштами формуванні статутного капіталу пайового банку, називаються учасниками (пайщиками).

Комерційні банки можуть бути і класифіковані виходячи зі ступеня їхньої участі у кредитно-финансовом обслуговуванні різних категорій клієнтів; їхній ролі на ринках кредитно-фінансових послуг, й у першу чергу над ринком ресурсів; перспектив і потенційно можливих форм участі у діяльності державними структурами, зокрема у процесах роздержавлення економіки; розмірів власного капіталу комерційних банків та їхнього активов.

Основне діяльності комерційного банку — формування його власні кошти, як бази щодо залучення депозитів і здійснення активних операцій. Залежно від розмірів статутного фонду все комерційних банків можна підрозділити втричі групи: дрібні — зі статутним фондом до 30 млн. крб., середні — зі статутним фондом від 30 до 100 млн. рублів, великі, статутний фонд яких перевищує ста млн. рублей.

Аналогічну градацію можна навести за сумою активу (пасиву) балансу банків, оскільки максимальна величина банківських зобов’язань ув’язується зі розмірами власні кошти, тобто. капітал банка.

Більшість із діючих нині комерційних банків належить до категорії дрібних чи середніх. Банки, належать до розряду великих, — це загалом комерційних банків, створені з урахуванням трансформованих відділень колишніх державних спеціалізованих банків. Великі банки, створені підприємствами і міжнародними організаціями й без участі державних банківських служб, щодо немногочисленны.

Відповідно, у основному новостворені комерційні банки мають оргструктуру бесфилиального банки з невеликою кількістю функціональних підрозділів: кредитний, комерційний, і адміністративногосподарський відділи, відділ касових операцій (у трилітрові банки, здійснюють касове обслуговування клієнтів), бухгалтерія. У банках, отримали ліцензію за проведення валютних операцій, створюються відповідні підрозділи реалізації операцій на іноземної валюте.

Існують комерційних банків, створені з урахуванням скасованих відділень спеціалізованих банків СРСР, і комерційних банків, створені, що називається, на «порожньому місці», й без участі державних банківських структур.

При трансформації відділень спецбанков у великі комерційні структури до цих банкам автоматично переходить на розрахунково-касове обслуговування практично вся клієнтура даних трансформованих підрозділів, включаючи великі державні, громадські й акціонерні освіти. Що стосується позичкових операцій, то трапляється так, коли, використовуючи ссудами ці клієнти звертаються у свого банку, а й у інші з банківських установ, маючи кілька позичкових рахунків у різних банках.

Долею знову створених комерційних банків стає обслуговування знову зареєстрованих господарських структури основному комерційного характеру, лише які утворилися й зацікавлені послуг банку першу чергу розрахункового і депозитно-ссудного характеру. Оскільки знову створеним комерційних банків дуже важко конкурувати і колишньою відділеннями трансформованих спеціалізованих банків, мають багаторічні усталених зв’язків з обслуживаемой ними клієнтурою, виникає їх об'єктивна орієнтація обслуговування новостворених господарських структур. У результаті всі труднощі зростання новостворені банки переживають разом з клиентурой.

Така орієнтація утрудняє організацію роботи з клієнтом, ускладнює процеси оцінки його кредитоспроможності, підвищує ризикованість банківських операцій. Тож у вона найчастіше банки вимушені вдаватися до послуг страхових організацій, страхуючи ризик непогашення кредиту, що дуже робить дорожчою вартість кредити ссудозаёмщика.

З подібного сформованого розподілу клієнтури й основний коло активних операцій різних категорій комерційних банків. Разом про те частка активних операцій новостворених комерційних банків вільному балансі банків країни усе ще дуже невелика, причому найбільший питому вагу в активних операціях комерційних банків вільному балансі займають кредитні вкладення, вкладення державні цінних паперів. Характерним місцем комерційних банків особливістю є переважання короткострокових позичок, частка з яких сягає 89% всіх кредитних вкладень комерційних банков.

Разом про те, хоча формально комерційних банків Російській Федерації є банками універсального типу, їм дозволені майже всі види банківських операцій над ринком ресурсів, включаючи посередницьку діяльність при первинне розміщення акцій і облігацій промислових компаній, більшості з них характерна досить вузька спеціалізація. Однією з основних статей доходів багатьом є прибутки від цінних паперів, комісійні, отримані за розрахунково-касове обслуговування клієнтів, й інших — відсотки надані короткострокові ссуды.

Насправді комерційних банків поки грають активну і помітну роль лише з ринку короткострокових кредитних операцій. Надання довгострокових кредитів і обслуговування інвестиційної діяльності клієнтів практично більшістю банків або здійснюються, або здійснюються на досить незначних масштабах. Ця обставина пояснюється нестійкою соціально-політичної обстановкою країни, і навіть суто економічними причинами, такими, наприклад, як недостатність власних і залучених ресурсів, слабка довгострокова ресурсну базу. Важливу роль грають В. Гвоздицький і причини організаційно-технічного порядку. Але про проблеми комерційного банку ми ще поговоримо ниже.

Вчення про найефективнішою діяльності комерційного банку називається його стратегією. Повного теоретичного осмислення цієї проблеми, певне, немає. Якщо стратегія розроблена, якщо наукове уявлення стосовно банківської діяльності сформована, це є вирішальним чинником успіху банківської деятельности.

Невід'ємною частиною успіху комерційного банку є грамотне управління кредитними ризиками, поточної ліквідністю, універсалізацією діяльності. Зазвичай, мають хороші шанси на виживання ті банки, які намагаються урізноманітнити свій кредитний портфель як у галузям в промисловості й торгівлі, і за термінами і ризикам привертають ресурси за тими самими принципам, постійно підтримуючи ліквідність балансу і за наводячи як необхідне відповідність до допомогою різних фінансових інструментів свої пасиви за термінами і объемам.

в) Спеціалізовані банки.

Діяльність спеціалізованих банків орієнтована про надання переважно одного-двох видів послуг більшість своїм клієнтам (наприклад, біржові, кооперативні чи комунальні банки) або галузева спеціалізація. Найяскравіше виражена функціональна спеціалізація банків, оскільки він принциповим чином впливає характер діяльності банку, визначає особливості формування активів і пасивів, побудови балансів банку, і навіть специфіку роботи з клиентурой.

Інвестиційні і інноваційні банки спеціалізуються на акумуляції коштів на тривалі терміни, зокрема за допомогою випуску облігаційних позик та умов надання довгострокових позичок. Особливістю діяльності інвестиційних банків був частиною їхнього орієнтація обслуговування і що у эмиссионно-учредительской діяльності промислових компаній. У деяких країнах інвестиційним банкам забороняється приймати вклади, їх пасиви формуються з допомогою власної емісійною діяльності (випуску цінних паперів) і міжбанківського кредиту. Вони виступають організаторів первинного і вторинного звернення цінних паперів третіх осіб, гарантами емісії, посередниками і кредиторами під час здійснення фондових операций.

Облікові і депозитні банки історично спеціалізуються на здійсненні короткострокових кредитних операцій (загалом 3—6 міс.) по залученню та розміщення тимчасово вільних коштів, а загальної сумі активних операцій суттєвий питому вагу займають кредитні і облікові операції з короткостроковими комерційними векселями. Провести жорстку межа між специфікою діяльності депозитних і дисконтних банків (будинків) дуже важко. Так, мови у Франції облікові вдома є одній з різновидів депозитних банків. Особливу роль привілейованих кредитних інститутів облікові вдома (банки) грають у банківську систему Великобританії, де їх наділені привілеєм звертатися до Центральний банк як до «кредитору останньої інстанції» і здійснюють розміщення державних казначейських векселей.

Ощадні (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки будують своєї діяльності рахунок залучення дрібних вкладів визначений термін, хоча, зазвичай, більшість їх практикує запровадження термінових рахунків, із різним режимом використання, дозволяють вилучати вкладені терміном кошти практично без обмежень у час. Винятком є вилучення в особливо великих сум, навіщо банки вимагають попереднього повідомлення клієнтів, терміни якого істотно варіюються у різних банках. Серед активних операцій домінують вкладення іпотеки під заставу житлових будівель й інші цінних паперів, і навіть кредитування населения.

Іпотечні (земельні) банки здійснюють кредитні операції з залученню та розміщення коштів у довгостроковій основі під заставу нерухомого майна. Особливість формування пасиву іпотечних банків — суттєвий питому вагу власних і залучених шляхом випуску іпотечних облігацій коштів. Спеціалізація іпотечних банків — видача іпотечного кредиту під заставу (перезастава) недвижимости.

Ступінь спеціалізації галузевих банків, специфіка формування активів і пасивів залежать значною мірою від сфери своєї діяльності, а також від відмінностей, що з особливостями організації господарської діяльності галузевої клієнтури, сезонними та ін коливаннями виробничого процесса.

Ще більше ступінь деталізації, диференціації видів банків залежність від їх спеціалізації на обслуговуванні конкретного типу клієнтури характерна як нашої країни, так деяких інших країнах. Проте таке явище, створення біржових і страхових банків, багато в чому пов’язано зі специфікою господарського розвитку нашої країни, саме з феноменом буму страхового і біржового справи, що визначило можливість виникнення банків, орієнтованих обслуговування виключно операцій біржових чи страхових структур. У той самий час створення таких банків, як кооперативні, комунальні, є більш поширене явление.

У нашій країні кінці 80-х існувало розподіл всіх банків універсального типу на комерційні фірми та кооперативні. Основне відмінність між зазначеними двома типами банків полягала у мінімальної величині статутного капіталу: для кооперативних — 0,5 млн. крб; для комерційних — 5 млн. крб. Згодом вказане поділ банків залежність від спочатку оголошеної величини статутного фонду, а чи не специфіки діяльності було ліквідовано, і банки, створені як справді кооперативні і зберегли цю назву, придбали та закріпили відповідну орієнтацію [13].

Мета організації і діяльності кооперативного банку — сприяння розвитку і кредитно-фінансове обслуговування кооперації. Учасниками кооперативного банку відповідно виступають кооперативи. Особливість здійснення пасивних операцій — наявність, поруч із традиційними, також резервних фондів окремого призначення. Серед активних операцій виділяються короткострокові і середньострокові позички, зокрема і завдяки спецфондів; облікові і факторинговые операції; довірчі операції, зберігання цінностей, лізингові і фондові операції. Причому властивій кооперативних банків є практика видачі позичок переважно під заставу фінансових і матеріальних ценностей.

Створення і діяльність комунальних банків чи банків, обслуговуючих місцеве господарство, набули поширення в небагатьох країнах. Мета створення комунальних (муніципальних) банків — сприяння розвитку і кредитно-фінансове обслуговування місцевого господарства. Фундаторами й учасниками даних банків можуть виступати місцевих органів влади, відомства, громадські організації, страхові нашого суспільства та банки, тобто. ті організації, які у найбільшою мірою зацікавлені у розвитку місцевої інфраструктури бізнес яких істотно залежить від этого.

основні напрями діяльності комунальних банків — кредитування комунального господарства, місцевих підприємств і закупівельних організацій, і навіть індивідуальної забудови, тобто. заходів з підвищеним рівнем ризику з погляду звичайній банківської практики. Саме цією обставиною пояснюється особливий порядок формування активів і пасивів комунальних банків: підвищені нормативи відрахувань від прибутку на резервні фонди; залучення позикових коштів шляхом випуску облігаційних та інших позик при на то особливих санкцій (спеціального дозволу); обов’язковість (в вона найчастіше) забезпечення і цільова спрямованість на комунальне будівництво видавали позичок. Практикується використання наступних видів застави чи забезпечення: потенційні доходи господарських одиниць (причому нерідко з призначенням своїх контролерів, уповноважених, управляючих); потенційні місцеві податкових надходжень; заставу земельних володінь і будівель [12].

Так само важливо діяльності комунальних банків — досить суттєвий питому вагу в пасиві державних асигнувань і спецфондов.

Зустрічаються обмеження за проведення довгострокових позичкових операцій, наприклад, у вигляді обмеження обсягу довгострокових позичок, виданих банком, сумою довгострокових депозитів клієнтів — і 50% капіталу банка.

ГЛАВА 3. ОГЛЯД ТЕХНІЧНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ БАНКІВ ЗАСТОСОВУВАНОГО ДЛЯ РЕШЕНИЯ.

ДЕЯКИХ ПРОБЛЕМ.

СУЧАСНІЙ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ [9].

1. Аналіз кредитоспроможності і финансовой.

стійкості комерційного банка.

Вочевидь, що з недостатнім розвитком ринкової економіки зростає як роль комерційного банку, а й їхні кількість і спектр надання послуг і типів операцій. Отже, зростають, як ризик безпосередньо операцій з конкретною банком і ризик від скоєння певного типу операції як такої. Тим паче, як свідчить практика, нині спостерігається жорстку конкуренцію на фінансовому ринку й як наслідок — банкрутство низки банків, відгук ліцензії чи навіть неплатежі, чи його затримка у зв’язку з погіршенням фінансового становища, криз ліквідності, елементарної некомпетентності персоналу чи прямого порушення договорів і законодавства. І хоча ЦБ намагається ознайомитися з діяльністю КБ, і цього явно недостатньо. Комерційні банки повинні самі отлеживать все тенденції у розвитку як банківської справи в цілому, і фінансового стану банків, із якими працюють. Також необхідно вести грамотну політику щодо активних операцій, тобто вводити систему лимитирования активних операцій та ризиків, особливо гостро цю проблему стоїть щодо ліміту для операцій на міжбанківському ринку, оскільки міжбанківські кредити, овердрафти, овернайты, операції з векселями тощо. не розуміють отримання гарантій чи забезпечення. Розглянемо тепер коротенько основні методи банківського надзора.

Банківський надзор

Відстеженням роботи комерційних банків репетирують різноманітні державні та недержавні установи. До недержавним можна віднести різні аудиторські і консалтингові фірми, журнали, газети. До державним можна віднести МВС, ФСК, Мінфін, ЦБ. Основну навантаження в цьому напрямі взяв він ЦБ РФ. Він здійснює регулювання і нагляд за банківською діяльністю. Нагляд здійснюватися двома основними методами:

— перевірка банківської звітності і нормативів відповідно до инструкций;

— ревизия.

Ця функція ЦБ дуже важливий, т.к. вона дозволяє відстежувати, як загальні тенденції банківській бізнесі, і здійснювати оперативний нагляд за банками. Свою політику ЦБ повідомляє відомості КБ у вигляді видання інструкцій, листів і т.д.

Задля більшої економічних умов стійкого функціонування банківської системи ЦБ РФ встановив такі економічні нормативи діяльності КБ:

— нормативи достатності капитала;

— нормативи ліквідності баланса;

— мінімальний розмір обов’язкових резервів, депонируемых в ЦБ;

— максимальна величина ризику однієї заемщика,.

— мінімальний розмір резервів під кредити і знецінення цінних бумаг;

На жаль, фінансова звітність, методи роботи, технології, тощо. російських КБ ще далекою від міжнародних стандартів. Це можна пояснити багатьма причинами — відсутністю реального банківської справи у колишньому СРСР, адміністративно — командна система, і т.д.

Як наслідок, це ускладнює як аналіз діяльності банку, а й гальмує інтеграцію банків РФ до світової економіки, перешкоджає активному співробітництву, відлякує потенційних партнерів. У цій, ЦБ прагнути до поступового наближенню методів бухгалтерського облік і звітність в банках РФ міжнародних стандартів. Мабуть, основний проблемою у цьому питанні є облік прибутку, фінансовий левередж, відсутність чіткої нормативної бази, відсутність накопиченого опыта.

Існує Базельське угоду, відповідно до яким всі країниучасницям рекомендується дотримуватися стандартів. Базельське угоду описує основні стандарти за методологією бухгалтерського обліку, управління ризиками, обліку капіталу. гарантій, тощо. Дедалі більше стають учасниками Базельського угоди. Для вступу РФ в Базельське угоду доречно буде навести стандарти бухгалтерського обліку з такими стандартами:

— безперервність эксплуатации.

— наращивание.

— постоянство.

— осторожность.

— роздільний оцінка активів і пассивов.

— наступність вхідного баланса.

— пріоритет змісту над формой.

— консолидация.

— одиниця измерения.

Не всі з цих стандартів відповідають російської практиці бух. обліку. Подолавши всі ці труднощі в Росії з’явитися можливість книги стати членом Базельського соглашения.

У країнах із розвиненою ринковою економікою цю проблему вирішується приблизно однаково, хоча скрізь є свої особливості. Наприклад, у Німеччині перевіркою діяльності комерційних банків займається не ЦБ, а підрозділи Мінфіну, а ЦБ займається лише регулюванням грошового звернення. У, крім державного фінансового контролю Федеральної Резервної системи існують різні суспільні фонди захисту інтересів вкладників. Вони здійснюють регулярну перевірку діяльності КБ.

У зв’язку з появою цієї проблеми постало питання у тому, як здійснювати оцінку діяльності КБ. Сьогодні є дві принципових підходу до оцінювання діяльності КБ:

— оціночний підхід (наприклад, нормативи ЦБ). Такий підхід є сьогодні є перспективним, тому у ньому останавливаться.

— рейтинговий підхід, тобто розробка таких критеріїв, показників і взаємозв'язків з-поміж них, на основі проведених розрахунків можна отримати суворо певний показник — рейтинг банка.

У великих банках зарубіжжя існує відмінно налагоджена, дуже непроста система лимитирования активних операцій з урахуванням рейтингової оцінки банків. Проте є комерційною таємницею, тому кожен банк розробляє свою систему. Але є базова модель, яка описана і називається CAMEL. З її більшість банків розраховують ліміти на активні операції, управляють кредитними ризиками на міжбанківському рынке.

Ця модель належить перу чимало аналітиків і банкірів. Вона стала визнана гідною НОБЕЛІВСЬКОЇ ПРЕМІЇ, оскільки це перша модель рейтингової оцінки діяльності КБ.

2. Camel.

«З» — capital adequacy, показник достатності капіталу, визначальний розмір власного капіталу банку, необхідний гарантії вкладників, та відповідність реального розміру капіталу необходимому.

«А» — asset quality, показник якості активів, визначальний ступінь «повернення» активів і позабалансових статей, і навіть фінансове вплив проблемних займов.

«М» — management, показник якості управління (менеджменту), при допомоги якої оцінюється система банківського менеджменту з урахуванням ефективності роботи, усталеної політики, глибини і дотримання законів і инструкций.

«Є» — earnings, показник дохідності чи прибутковості, з позицій її достатності майбутньої зростання банка.

«L» — liguidiity, показник ліквідності, визначальний чи достатньо ліквідний банк, щоб виконувати звичайні і немає несподівані обязательства.

Деякі з показників CAMEL можуть визначити заочно, з урахуванням документів, що у центральний банк, інші вимагають наглядової перевірки дома для з’ясування повної картини; в такий спосіб, оцінка стану банку з допомогою даної системи то, можливо поточним процесом, хоча найкраще її здійснювати кінці наглядової проверки.

Банківські супервизоры розглядають капітал як головне джерело захисту вкладників. Банк із гарним капіталом може пережити серйозні збитки, не допустивши, щоб вкладники втратили свої деньги.

Важливий компонент рейтингової системи CAMEL — це менеджмент. Проте, його оцінюють останнє, за підсумками всього остального.

Безумовно, менеджмент оцінюється суб'єктивно і тому відносні показники неможливо знайти використані, як це робиться коїться з іншими компонентами системи CAMEL. Оцінка менеджменту починається з оцінки тієї і «досконалості» банку. Банки із гарним менеджментом повинен мати достатній капітал, добра якість і активів, достатню прибуток і задовільну ліквідність. Тому, супервизоры, використовують систему CAMEL, не оцінюють менеджмент до того часу, доки отримають дані про іншим показателям.

Однаково важливо оцінювати менеджмент з урахуванням стратегії служби раціоналізації управління і більше управляючих органів, узятих разом. Стратегія створює специфічні рамки для ключових характеристик банківської діяльності, як-от надання позик, інвалюта і ліквідність, визначальних дії менеджерів. Служба раціоналізації управління і керівні органи дозволяють забезпечити реалізацію проведеної політики і дотримуватися потрібної стратегии.

Менеджмент також має оцінюватися залежно від виконання банком законів і регулятивних правил, включаючи вчасна й акуратне надання звітів в ЦБ.

На закінчення супервизоры аналізують нижчі верстви управління щодо виявлення потенційних вищими менеджерами банку. Четверту частину системи CAMEL — це оцінка дохідності. Останній показник системи CAMEL — це оцінка ліквідності. Важливо запам’ятати, що банк, добре стежить над своєю ліквідністю, має бути здатним виконати свої зобов’язання без втрат. Після оцінки всіх компонентів, можливо оцінити загальний рейтинг банку, званий зведеним рейтингом (COMPOSITE RATING).

Кожен показник отримує номер від «1» (хороший) до «5» (незадовільно) П’ять показників розвиваються й діляться п’ять для отримання зведеної оценки.

Зведена оцінка дає банківському супервизору чітке уявлення у тому, чи є банк загалом «хорошим», «задовільним», «достатнім», «критичним» чи «неудовлетворительным».

Найважливішим і те, що зведена оцінка є важливим показником ступеня необхідного втручання, що має бути розпочато стосовно банку із боку контролюючих органов.

Рейтингова система CAMEL є стандартизований метод оцінки банків, та її ефективність залежить уміння і об'єктивності супервизоров, здійснюють перевірку й оцінку банків на регулярної основе.

Рейтингова система CAMEL.

1 = Strong (Сильный).

2 = Satiafactory (Удовлетворительный).

3 = Fair (Посредственный).

4 = Marginal (Критический).

5 = Unsatisfactory (Неудовлетвориельный).

Зведений рейтинг = 1 (1−1,4).

— Повністю здоровий переважають у всіх отношениях.

— Отримані дані немає істотного значення. Можна не змінювати систему управления;

— Стійкий стосовно зовнішнім економічним і нашим фінансовим потрясениям.

— Не треба втручання органів надзора.

Зведений рейтинг = 2 (1.5−2.4).

— Практично повністю здоров.

— Отримані критичні дані немає істотного значення. Можна не змінювати стиль управления.

— Стабільний і може успішно долати коливання в діловому мире.

— Втручання органів банківського нагляду буде обмежено й здійснюється лише обсязі, яке необхідне виправлення виявлених недостатков.

Зведений рейтинг = 3 (2,5−3,4).

— Наявність фінансових, операційних чи технічних слабкостей, варьирующих від допустимих рівнів до неудовлетворительных.

— Вразливий при несприятливих змінах економічної ситуации.

— Може легко розоритися, якщо вжиті заходи із подолання слабкостей виявляються неэффективными.

— Додаткове втручання органів банківського нагляду із єдиною метою усунення недостатков.

Зведений рейтинг = 4 (3,5−4,4).

— Серйозні фінансові проблемы.

— Збереження нездорової ситуації за відсутності уваги до фінансовим проблемам.

— Без проведення коригувальних заходів ситуація можуть призвести до підриву життєздатності в будущем.

— Велика ймовірність разорения.

— Необхідні ретельний нагляд контроль, і навіть конкретного плану подолання виявлених недостатков.

Зведений рейтинг 5 (4,5−5).

— Величезна ймовірність руйнування до найближчого время.

— Виявлені недоліки настільки небезпечні, що потрібно термінова підтримку з боку акціонерів або з інших источников.

— Без проведення коригувальних заходів найімовірніше буде ліквідований, об'єднаний із іншими чи приобретен.

Сьогодні в найбільших банків РФ система оцінки кредитоспроможності і легальною фінансовою стійкості КБ будуватися за такими направлениям:

1. Оперативне відстеження всіх явищ і тенденцій економіки і банківській справі на макроекономічному уровне.

2. Оперативне відстеження всіх явищ і тенденцій у роботі конкретного банку, тобто вивчення його клієнтів, тенденцій зміни клієнтів, виявлення всіх санкцій і судового розгляду щодо банку, відстеження неплатежів і випадків порушення законодавства банком, зв’язки України із мафіозними структурами, отримання іншої конфіденційної информации.

3. Аналіз банківської звітності і динаміки зміни показників різного рівня сложности.

— нормативи ЦБ до балансу.

— розшифровки деяких рахунків балансу банка.

— інша інформація, необхідна для розрахунків. До кожного засідання кредитного комітету відбирають банки, куди необхідно встановити чи переглянути ліміт. З методики, розробленої з урахуванням моделі CAMEL здійснюватися розрахунок рейтингу банку, ліміту нею. Ця інформація виноситися в руки Кредитного комітету, який стверджує розмір ліміту. Після цього, по виписці з кредитного комітету, в базу вводитися інформацію про сумі ліміту на банк, дати її перегляду, і т.д.

З. Організація расчетов.

Колишня система межфилиальных оборотів Центрального Банку виявилося готова організації розрахунків у умовах початку ринку: почастішали випадки затримки платежів, мали місце розкрадання коштів по підробленим документам.

Така ситуація внаслідок багаторазового збільшення кількості підприємств і численних комерційних банків. Центральний Банк опинився готовий піти на обслуговування зрослого кількості операцій. Позначилося недостатнє технічне оснащення Розрахунково-касових центрів, відсутність надійних каналів зв’язку. Обробка розрахунково-грошових документів велася вручну, не було налагодженого механізму контролю над їх подлинностью.

Першим кроком по дорозі оздоровлення розрахункової системи стала скасування монополії Центрального Банку для проведення розрахункових операцій. Комерційним банкам було дозволено встановлювати прямі кореспондентські відносини для проведення розрахунків у рублях.

Центральним Банком також було здійснено кроки, створені задля поліпшення організації власної системи міжбанківських розрахунків. Значно поліпшено технічне оснащення Розрахунково-касових центрів, впроваджуються міські, обласні, міжрегіональні системи прямих розрахунків через РКЦ. Отже, вдалося домогтися деякого поліпшення системи організації розрахунків як у швидкості проходження платежів, і з її надежности.

Задля досягнення позитивних зрушень у галузі організації безготівкових розрахунків у масштабах країни прямі міжбанківські кореспондентські відносини грають безумовно позитивну роль. За системою прямих міжбанківських кореспондентських відносин проходять значні обсяги розрахункових операцій, що зменшує навантаження на РКЦ Центрального Банку. Кореспондентські відносини сприяють розвитку різноманітних форм співпраці між банками.

У організації системи безготівкових розрахунків у Росії намітилися позитивні зрушення. Проте, загалом розрахункова система має не відповідає вимогам світових рівнів. Попереду багато сделать.

Сьогодні визначився, хоч і далеко ще не остаточно, коло комерційних банків, зуміли створити власні мережі банківкореспондентів. Між ними розгорнулася конкурентна боротьба над ринком міжбанківських розрахункових услуг.

Через війну конкурентної боротьби відбувається зниження величини ставок комісійної винагороди ведення операцій із кореспондентським рахунках, підвищуються відсотки на кредитовий залишок. Нині більшість банків не стягують комісії за операції з кореспондентським рахунках. Підвищуючи відсотки на кредитові залишки за рахунками банки знижують маржу, отримувану від активних операцій, проведених з допомогою ресурсів на на кореспондентських рахунках. Відсотки залишками нині вже практично досягли за максимальний рівень. Подальше підвищення відсоткових ставок тягне у себе, або на збільшення обсягів капіталовкладень у високоприбуткові, але ризиковані операції, або використання більшу частину залишків в ролі ресурсів, що, своєю чергою, підвищує ризик ликвидности.

Отже, цінова конкуренція на міжбанківському ринку розрахункових послуг поступово минає. На першому плані виходить підвищення якості проведення розрахункових операцій, розширення спектра наданих услуг.

Розрахунки є найважливішої функцією банків в усіх країнах, що відрізняє їхнього капіталу від решти фінансових установ. Саме в сфері Ощадбанк став однією з лідерів серед російських комерційних банків як у міжнародним розрахунках, і за розрахунками в Росії і більш СНГ.

Розрахунки в рублях.

Ощадбанк однією з перших серед комерційних банків приступив до створення власної системи безготівкових електронних розрахунків через встановлення прямих кореспондентських відносин із комерційними банками. Зараз Ощадбанк має однією з найбільш великих Росією та країнах близького зарубіжжя кореспондентську мережу, що охоплює більше 2000 відділень і універсальних філій. Банк має як 250 зарубіжних банківкореспондентів, їх у 40 банках відкриті кореспондентські рахунки іноземній валюті. Установи Ощадбанку проводять розрахунки в $ 20 іноземних валютах.

Ощадбанк цілеспрямовано проводить роботу з підвищення якості наданих банкам-кореспондентам розрахункових послуг шляхом вдосконалення технічного та програмного забезпечення Розрахункового центру разом із індивідуальним підходом до банкам-корреспондентам.

Розрахунки в СКВ.

Нині Ощадбанк Росії поліпшив свої позиції частини обслуговування зовнішньоторговельних операцій клієнтів. Сума експортно-імпортних надходжень становила 2,4 млрд $ США. Перед установ Ощадбанку довелося 1,6% зовнішньоторговельного обороту країни. Для проведення розрахунків використовується система S.W.I.F.T., якою здійснюється понад 2.000 платежів до день.

Наявність прямих кореспондентських відносин із більш як 70 банками країн близького зарубіжжя Ощадбанк здійснює розрахунки з Казахстаном, Україною, Білоруссю, Молдовою, та інші державами. Перевідні операції в банки-кореспонденти здійснюються у протягом 1−2 банківських дней.

ГЛАВА 4 ПЕРСПЕКТИВИ РАЗВИТИЯ.

БАНКІВСЬКОЇ СИСТЕМИ РОСІЇ [3, 4, 7, 13].

Роль банків залежить від того, реалізований він чи ні у Росії? Йдеться про призначенні банку. І за визначенні призначення важливо пам’ятати, що роль банки з позиції методології єдина незалежно з його типів. Кожен тип відповідно до діяльністю реалізує напрям, властиве банку. З огляду на це прийнято вважати, що роль банку виявляється у тому, що він забезпечує, по-перше, концентрацію вільних капіталів та земельних ресурсів, необхідні підтримки безперервності прискорення виробництва; удругих, впорядкування раціоналізації грошового обороту. Реалізуючи громадське призначення, банки у вигляді грошових монетарних інструментів істотно впливають на стан економіки та фінансів, виробництво і холодне поводження товарів. Подейкують, банк є «атрибутом сучасної цивілізації «. Їхню діяльність б'є по обсязі валового внутрішнього продукту на прибуток народного господарства, продуктивності громадського труда.

Який Стався криза показав не недоліки банківської системи, бо, що ми взагалі неправильно будували і керували банківської сферою. Система інструментів грошово-кредитної політики неравноценно і нерівномірний і ні з однаковою силою впливає на грошові відносини. Існує три типу грошових відносин. Перший — між підприємствами реального сектора — грунтується, переважно, на бартері і суррогатах. Другий тип між населенням, домашніми господарствами та інші учасниками економічних зв’язків. Третій — офіційний, де беруть участь банки, що займають нішу ні в всіх економічних пріоритетів і грошових відносинах, а в вузьке місце. Тому завдання в тому, щоб перебудувати, створити спеціалізовані чи універсальні банки й змінити порядок їх управління. Треба змінити саму організацію грошових отношений.

Посилення контролем із боку Центробанку за операціями банків, обмеження їх валютних можливостей перешкоджає операцій з купівліпродажу інвалюти і стримує підвищення курсу карбованці і, цим, інфляційні процеси економіки. Цьому вичерпується, резерви вичерпуються. Треба визначити, що треба задля здобуття права перебудувати банківську систему і створити щось єдине народногосподарське, оскільки банківсько системо — частина загальнонародного економічного комплекса.

Платіжний попит можна стимулювати і розвивати двояким чином. Шляхом збільшення маси гроші в населення через індексацію, через різного роду штучні вливання. І за методом зниження цін, витрат, модернізації економіки, збільшення випуску дешевшою продукції. І це то, можливо предметом банківського кредитування, спричинити пожвавлення інвестиційної діяльності, «вбудувати «банки у розвиток економіки. Питання реорганізації, упорядкування грошових відносин безпосередньо пов’язані улаштуванням банківської системи, побудованої на двухуровневом принципі, не зовсім відповідає завданням, що стоять перед економікою. Основна існуюча проблема — неплатежі, які деформують все грошові відносини. Причому банки далекі від її реалізації. Незрозуміло, чому відбувається, з одного боку, збільшення взаємної дебіторської та внутрішньої кредиторської заборгованостей, підвищення частки неплатежів і водночас йде зростання залишків коштів у рахунках банків. Такого при нормальної банківську систему повинно бути, лише перерозподіл і погашення денег.

Сьогодні розрахунками, і грошовими відносинами займається Центробанк, який бачить завдання лише у підтримці курсу карбованці і інфляційних показників. Цього недостатньо. Необхідно створення цілу мережу розрахункових центрів, спеціалізованих банків, які займатимуться організацією розрахунків. Будуть це органи, підлеглі Центробанку, або комерційні, але створенням розрахункової мережі, покликаної як переводити гроші з одного рахунку за другий — у режимі реального часу, а й створювати ресурси, перерозподіляти повинен Банк Росії. Така система, куди входять порядок розрахунків й відповідні органи, має базуватися на кредитних ресурсах, наданих Центробанком, чи безпосередньо, якщо вона державної, або у вигляді заліків взаємних вимог покриття сальдо, чи шляхом переобліку векселей.

Коли ні реальних грошей до економіці, підприємства випускають векселі і розраховуються між собою, що деформує грошові відносини. Формально реальні гроші й гроші господарського обороту разорваны.

З теорії кредитних відносин знаємо, що кредит виконує дві функції - перерозподілу засобів і заміщення реальних грошей до зверненні. Другою функції кредит і виконує. Участь кредитів на здійсненні розрахунків, перерозподілі коштів недостатньо чіткими й організаційно не забезпечене. Це і є найпершим завданням Центробанку. Без наведення ладу у створенні нормальних умов розрахунків, витіснення різного роду грошових сурогатів з обороту, ми забезпечимо як нормального кредитування економіки, а й нормального виконання бюджету. По крайньої мері 30% бюджету втрачається тому, що це господарські відносини проходять офіційних органів обліку, зокрема. і банків. Друге завдання пов’язані з інвестиціями. Відбуваються досить тривожні процеси, коли сукупні доходи — у основному зміщуються до сфери бюджетних доходів (военнослужающие, пенсіонери, викладачі…). З погляду грошової матеріальної збалансованості це опасно.

Тому доцільно розглянути питання про створення мережі інвестиційних банків, а чи не одного Російського банку розвитку. Звісно ж реальним формування ресурсів таких банків кредитів чи Центробанку. Тут банківські менеджмент і управління багато важать у забезпеченні швидкої окупності коштів, отриманих банками як кредитов.

У формуванні грошової маси особлива роль належить заощадженням, причому, у широкому значенні цього терміну. Часом не тільки населення, а й заощадження на рахунках фірм в російських банках. Їх зростання розширює можливості використання грошей до безготівковому обороті. І коли кажемо, що добре було б збільшити грошову масу, указуємо якісь відсотки, суми, то часто забуваємо, перебуваємо у жорстких межах існуючих заощаджень. Якщо ощадну система має не працює, значної частини грошей циркулює поза обороту, що у віданні банківської системи. У цій зв’язку на першому плані виходить проблема створення стимулів для заощаджень населення, трансформації в накопления.

Після серпневого фінансової кризи частка використовуваних доходів населення в купівлю валюти скоротилася з 12,6% загалом за 1998 р. (1997;го р. це був 21%) до 8,1 відсотка. Начебто сталися позитивні зміни, зменшилося сальдо за операціями населення в ринку готівкової інвалюти і також істотно — з 2,6 млрд. дол. 1997 р. до 0,6 млрд. по результатам півріччя. Межу тим корінних змін — у поведінці населення в грошовому світовому ринку сталося. Значне подорожчання товарів та послуг змусило його прізвища більше витрачати коштів у поточні видатки та менше купувати валюти. Але навіть за скороченні доходів на 25% населення поки віддає перевагу купівлі валюти проти накопиченням заощаджень у вклади та цінні папери. Частка купівлі валюти вдвічі перевищує використання накопичень, заощаджень населення в придбання цінних паперів і вклады.

Які гроші є в населення? Заощадження переважно у доларах, приблизно 50 — 60 мільярдів. Як втягнути в оборот? Одне з варіантів — допустити повноцінної роботи російський ринок іноземні банки. Функціонуючи на низький рівень витрат, вони можуть брати менший відсоток за кредитами і пропонувати більше в депозитах, ніж російські банки. У цьому залишатимуться рентабельними. Поява жорсткій конкуренції змусить російських банкірів навчитися скорочувати витрати й краще работать.

Центральний банк за посилення ролі грошей до економіці. У реальності відзначається їх приниження і значимість у Росії бартеру, квазігрошей, істотних грошових потоків, які йдуть повз банків — такі запобігати негативним явищам сучасного грошового звернення. Тому реформування банківської системи слід здійснити й не так в інституціональному плані, як у оздоровленні самих грошових і кредитних відносин. Це можна зробити, пов’язавши грошову політику держав з матеріальним виробництвом, звільнивши кредит від інфляційного навісу, визволивши його продуктивні риси. Насправді Центрального банку більшою мірою повинні проявитися риси сприяння як стабілізації грошового обороту, а й розширенню ділову активність господарюючих суб'єктів. Потрібно посилити акценти допомоги банкам, збільшити масштаби рефінансування банків за одночасного більш жорсткому контролі над цільовим використанням кредиту на виробничі потреби народного хозяйства.

Деякі критерії повинні проявитись і у діяльності банків, зайнятих як і пошуками більш прибуткового вкладення ресурсів незалежно в зв’язку зі потребами виробництва. На жаль, вони слабкі по капітальної базі, обсягам виконуваних операцій. Їх економічних інтересів не поєднані з його інтересами товаровиробників. Не поспішають до встановлення довгострокових зв’язку з клієнтурою. Прагнення заробити прибуток, як рушійний стимул комерції, виявився тупиковим. Банки за своєю природою покликані задовольняти потреби клієнтів. Якщо цього діяльність не спрямована до цьому, вони стають непотрібними у господарстві. Товаровиробники шукають інші джерела інвестицій. А банки, втрачаючи клієнта, неминуче слабшають, деякі «залишають сцену ». Доля банків над ринком, незалежно від цього, працюють вони в розвиненому ринковому господарстві, перехідною економіці, зрештою залежить від вибору клієнта. І коли він бачить, що кредитні інститути працюють ними, отримання їхнього прибутку, то перевагу віддадуть банківського сектора. На жаль, це стало надбанням російського банківської спільноти. Банки як і втрачають довіру господарників і населения.

Чи суспільству банки, стурбовані набиванием кишень, втрачаючи продуктивні якості? Який лінії дотримуватися? Світова банківська практика пройшла кілька періодів у визначенні орієнтирів. Потрібно було б у зв’язку йти лінії теорії ліквідності. Це важливо у умовах недовіри банкам і згортання міжбанківського кредиту. Проте цього треба було на балансі банків створити великі резерви галузі у вигляді касової готівки, коштів у коррахунках та інших високоліквідних активів. Така політика можлива, і її мала місце практиці банків 50-ті роки. Проте у сучасних умовах вона ще більше звузила б грошовий ринок. Банки втратили від збільшення частки непрацюючих активів та скорочення прибыли.

Друга можливість також мала місце у минулому у світовій практиці — форсування розвитку кредитних операцій. І він також, на жаль, навряд чи можливий у нас. Російські банки лише зробили перші кроки щодо розчищення проблемних кредитних портфелів. Ризик видачі нових кредитів усе ще значний. Ринок бідний, аби здолати кривду платіжні труднощі. За всієї його заманливості розвиток банківських операцій, переважно у формі кредиту, перестав бути рациональным.

Є й інший шлях. Він став застосовуватися у Росії напередодні обвалу і він спрямовано забезпечення стійкості банків у вигляді нарощування капітальної бази й створення резервів по можливим втрат з позик і збитків за операціями із цінними паперами. Збільшення капітальної бази банків був і залишається істотною проблемою їх розвитку. Події 1998 р. відкинули банки кілька років тому більш загостривши проблему.

Нові інвестиції у банківську сектор неминучі. Позитивним чинником є формування резервів по компенсації можливих збитків деяких банківських операцій. Проте швидко поповнити ґрунтовні резерви при обмеженості операцій банків неможливо. Хоча, до цьому треба прагнути. З іншого боку, створення резервів веде до зменшення які працюють ресурсів, скорочення певній його частині банківських операцій. Тому і самоціль, як одностороння завдання за умов крайньої обмеженості джерел збільшення капіталу і так незначних банківських операцій, стогонів банків щодо надмірних норм резервування, дане напрям також навряд буде справедливо.

Орієнтиром для банків можуть бути активна діяльність, що передбачає синхронізацію активів і пасивів за термінами, розширення кола операцій, часом з’являтимуться нові банківських продуктів, створення повноцінного грошового ринку загалом. Для банків це означала б необхідність розгорнути діяльність обличчям до клієнта, встановлюючи з нею партнерські відносини, працюючи задля її прибутку. Необхідно радикально змінити політику, зокрема. стосовно клієнтам, фізичних осіб, їх понад ємне розрахункове, депозитна, трастове обслуговування, розвиток кредитування населення формі споживчого, іпотечного кредиту, широко що практикується у країнах. Наприклад, мови у Франції половина дорослого населення здобула банківськими кредитами, 70% автомобілів набуваючи в кредит. Можна сформу-лировать правило, що може збільшити довіру громадян банків. Банки думають, що їм клієнт піде, А слід навпаки: давати гроші населенню, і саме понесе накопичення в банк.

На закінчення проблему оцінки банківського сектора залежать із боку держави. З позиції оцінки тієї ролі банків економіці важливо визначити з допомогою економічних індикаторів ефективність своєї діяльності. Чи хочуть цього грошово-кредитні інститути, Центральний банк, російська спільнота банків? Банки — невідь що цього хочуть. І це однією причиною того, чому немає такої системи показників, якими можна повно будувати висновки про тому, наскільки ефективно спрацювали банки в період часу. З специфічного призначення банку, поруч із монетарними показниками діяльності, необхідно брати до уваги швидкість скоєння розрахунків у народному господарстві. Цілком забуте про частку прибутку банків ВВП, кредитах як джерелах формування обігового капіталу і т.д. Йдеться відновленні банківської статистики, яка б вирішити багато вопросы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Відомо, що банківсько системо Росії пройшла важкий шлях розвитку на різних господарських укладів. У часи і в часи НЕПу банківсько системо Росії функціонувала за умов ринкової економіки та основу її становили акціонерні комерційних банків. Потім настав час одержавлення власності всіх суб'єктів господарювання, централізації керування їхньою діяльністю. Банківська система також зазнала відповідні изменения.

У зв’язку з проведенням економічних реформ ринкового типу наприкінці 80х років починається роздержавлення власності і знову відбувається акціонування державних банків Як гриби після дощу починають з’являтися нові комерційні банки.

За період 1990−1994 років комерційних банків біля Росії зросла більш ніж 18 раз. Проте «чорний вівторок» і міжбанківський криза багато банків, переважно дрібні, сприяли банкрутства. До останнього час темпи зростання кількості зареєстрованих банків знижуються. Хоча можливості екстенсивного розширення банківської сфери, ще в повному обсязі вичерпані, певне, значимість цієї складової його розвитку буде зацікавлений у подальшому щодо уменьшаться.

Кризові процеси у російській економіки істотно ускладнюють становище у банківський сектор Росії. Можливості отримання надійної прибутку щодо скорочуються. Фінансові труднощі банківських партнерів, і клієнтів, криза неплатежів ускладнюють становище банків, а найменш стійких їх призводять до банкрутства. Афери зі засобами населення підривають довіру до фінансових інститутів. Прогнози зростання нестабільності, слабка передбачуваність державної економічної політики підвищують ризик як виробничих інвестицій, а й будь-яких довгострокових процессов.

Питання щодо ролі банків розвитку економіки неоднозначний. Для російської банківської системи, яка будує систему ринкового типу, вона має особливе значення. Йдучи від розподільній до ринкової моделі, не зрозуміли, в чому полягає призначення банку економіці? Центральний банк сконцентрувався на темпах інфляції, валютному курсі, банки зайняті лише власними проблемами. Інтереси економіки — не їх — справа, головне — як жило якнайбільше заробити собі. Усі міркування сприймалися як і пропозиція, далека від реальності, І що зовсім неприпустимо, деякі банки стали «кишеньковими «у економічному, а й політичному відносинах. У Росії банки перестали виконувати свою призначення. Думка про банки, як про «флагманах російської економіки », їх ключовому становищі опинилося ілюзією. Не випадково що намітився підйом у деяких галузях промисловості стався й без участі банківського капіталу. Зате банківські комісії підвищилися тим більше ж банківському сервісі, вкотре довівши, як скоро банки перекладають проблеми на плечі клиента.

1. «Банківська справа», Москва, Економіка, 1999 р 2. «Банківська справа», Москва, Банківський і біржовий научно-консультационный центр, 1993 р 3. «Банківський портфель — 1», Москва, Соминтэкс, 1998 р 4. Аналітичний огляд «Результати діяльності Ощадного банку Российской.

Федерації 1999 року" 5. Банківський бюлетень, Москва, Агентство банківської інформації тижневика «Економіка життя й», № 2, 2000 р 6. Комерсант, Москва, Аналітичний тижневик Видавничого дому «Ь»,.

№ 1, 2000 r 7. «Бізнес і банки», Москва, Банківська газета, № 2, 2000 р 8. «Бізнес і банки», Москва, Банківська газета, № 12, 1998 р 9. «Гроші та кредит», Москва, видавництво «Фінанси і статистика», NI, 1998 р 10. «Банківський журнал», Москва, № 10, 1999 р 11. «Вісник банку Росії», Москва, № 3, 1999 р 12. Великий економічний словник, Москва, Фонд «Правова культура», 1994 р 13. Журнал «Профіль», № 9, 1999 г.