Роль комерційних банків экономике

Стр.

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. Роль банку «Центрінвест» економіки региона.

Глава 2. Аналіз обсягів продажів і динаміки кредитного портфеля банку «Центринвест».

2.1 Загальні умови її кредитування малого бизнеса.

2.2 Програми співробітництва банку «Центрінвест» із міжнародними та російськими компаніями на підтримку малого бизнеса.

2.3 Субсидування відсоткової ставки рахунок коштів обласного бюджету відсоткові ставки по притягнутим кредитам.

Глава 3. Шляхи розширення й підвищення якості послуг банку «Центринвест».

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ПРИЛОЖЕНИЯ Введение.

Сучасні комерційних банківбанки, що безпосередньо обслуговують підприємства міста і організації, і навіть населеннясвоїм клієнтам. Комерційні банки виступають основним ланкою банківської системи. Незалежно від форми власності комерційних банків є самостійними суб'єктами экономики.

Відповідно до банківському законодавству банкце кредитна організація, має право залучати кошти фізичних і юридичиних осіб, розміщувати від імені і поза свій кошт за умов повернення, платності, терміновості і здійснювати розрахункові операції з дорученням своїх клієнтів. 1.

Отже, комерційних банків здійснюють комплексне обслуговування клієнтів, що відрізняє їхнього капіталу від спеціалізованих кредитних організацій небанківського типу, виконують обмежене коло фінансових операцій та послуг. Нині у світі намітилася тенденція універсалізації банківської діяльності. Переходять на міжнародні стандарти вітчизняні банки. Банк «Центр-инвест» успішно пройшов п’яту проведення аудиторської перевірки по міжнародних стандартів. У рейтингу інформаційно відкритих банках, підготовленому РА «Інтерфакс», банк зайняв 28 місце за величиною власного капіталу за міжнародних стандартів фінансової звітності (IAS). Управління Міністерства РФ із податків і зборів по Ростовській області знову вручило банку «Центр-инвест» «Сертифікат доверия».

Вибір теми дипломної роботи обумовлений її значимості на вирішення питання забезпечення підприємств ширшим і доступнішим спектрам банківських услуг.

Малий бізнессегмент ринку, недостатньою мірою забезпечений увагою кредитних організацій корисною і, попри це, у якого потужним потенціалом. Тому метою дипломної роботи є підставою виявлення резервів вдосконалення обслуговування малих та мікро підприємствклієнтів банку «Центр-инвест».

Предметом дослідження є проблеми розширення банківських послуг CSFB, шляхи їхнього розв’язання. Об'єктом дослідження виступає банк «Центр-инвест», на матеріалах якого виконано дипломна работа.

Відповідно до предметом і об'єктом дослідження дипломна робота передбачає рішення наступних задач:

Показати позиції банку «Центр-инвест» у банківській системі регіону та його величезну роль економіці Ростовської области.

Проаналізувати кредитний портфель для бізнесу, розглянути його обсяг і надасть динаміки виявлення резервів роста.

Розглянути якість надання послуг і знайти рішення щодо вдосконаленню якості обслуговування бізнесу, і навіть виявити шляху розширення асортименту надання послуг відповідно до змінами споживчого спроса.

Структура дипломної роботи включає запровадження, три глави, висновок, список литературы.

У першій главі розглядається роль банку «Центр-инвест» економіки Ростовської области.

У другій главі дано аналіз обсягу і динаміки кредитного портфеля банку «Центр-инвест». Другий розділ включає три параграфа.

У першому параграфі розглядаються умови кредитування малого бізнесу. У другому параграфі розглянуті програм співпраці банку «Центр-инвест» із міжнародними та російськими компаніями на підтримку бізнесу. У третьому параграфі дана характеристика субсидування відсоткової ставки. У третій главі роботи запропоновані шляху розширення обсягів послуг і підвищення якості обслуговування малого бизнеса.

Під час написання дипломної роботи використані закони Російської Федерації «Про ЦБ РФ (Банку Росії)» і «Про банки та надійної банківської діяльності», Постанова Адміністрації Ростовській області № 18 від 13.01.2003 р., праці таких великих вчених у сфері банківської справи, як О. И. Лаврушин, В.І. Колесніков і Л. П. Кроливецкая, підручник кафедри «Банківська справа» РГЭУ «Основи банківської справи Російської Федерації» під редакцією Семенюты О. Г., наукові публікації й статті, опубліковані журналах «Банківська справа» і «Гроші були й кредит» й у газетах «Місто N» і «Бізнес і банки», і навіть звіти і розробки фахівцеві банку «Центринвест».

Аналіз даних із проблемам розширення й підвищення якості банківських послуг і шляхи їх рішення розроблений з архітектури звітності банку «Центрінвест». У дипломної роботі використані опубліковані матеріали річних отчётов банку «Центр-инвест» і змінені цифрові дані інших отчётов з урахуванням поправочных коэффициентов.

Глава 1. Роль банку «Центр -Інвест» економіки региона.

Банк «Центр-инвест» учреждён 26 листопада 1992 р. першими акціонерними товариствами, створеними внаслідок приватизації на Дону: «Сантари», «Электросвязь», «Сулинський металургический завод», «Донськой Тютюн», «Торговельна дружина», «Ростов -Цум»; інвестиційними і консалтинговими фірмами: ИФК «Ростов -Інвест», ТОВ «ДІАНА», «Центр економічного сприяння». Надалі до акціонерів банку ввійшли: «Ростовенерго», «Ростовгоргаз», «Таганрогмежрайгаз», «Южтрубопроводстрой», «Новочеркаский електронний завод», «Ростовгазоаппарат», «Аксайкардандеталь», «Фондовий Будинок», «Cельмашинвест».

26 січня 1993 р. банк «Центр-инвест» одержав ліцензію Центрального банку РФ скоєння банківських операцій з 1 лютого почав працювати на фінансовому ринку. Завдяки постійному впровадженням нових технологій банк «Центр-инвест» з права називають лабораторією реформ Півдня Росії: 1992 г.-обслуживание процесів приватизації; 1993 г.-становление донського ринку цінних паперів; 1994 г.-внедрение вексельного звернення; 1995 р -початок формування ринку інвестиційних проектів; 1996 г.-разработка програм підтримки підприємств Дону, перший аудит по міжнародних стандартів; 1998 г.-новые технології роботи банку умовах кризи; 1999 г.-агрессивный маркетинг; 2000 г.-начало співробітництва до міжнародних фінансовими організаціями, початок випуску власних пластикових карток міжнародного зразка; 2001 г.-участие у міжнародних програмах перекладу російських банків на міжнародні стандарти: 2002 г.-реализация угоди з Агенством з розвитку США (USAID), Міжнародної Фінансовій Корпорацією (IFC), найбільшої німецької державної страхова компанія HERMES.

Політика банку «Центр-инвест» залежить від досягнення результатів тільки у інтересах вкладників, клієнтів — і держави, шляхом залучення тимчасово вільних коштів населення Криму і підприємств та його ефективного розміщення за умов повернення, платності, терміновості. Прагнучи до максимально відкритості банку «Центр-инвест» вважає важливою оприлюднити і, суворо дотримуватися своєї діяльності наступних принципів корпоративної политики:

Банк прагне найвищим стандартам обслуговування клієнтів, захищає інтереси клиентов.

Банк дотримується закони, етичних норм і правил чесного ведення бізнесу, безумовно виконує свої зобов’язання, дорожить своєї репутацией.

Банк дотримується принципу нейтральності щодо фінансовопромислових груп, політичних партій та об'єд-нань і здійснює свою в інтересах вкладників, клієнтів — і акционеров.

Банк не фінансує екологічно шкідливі та соціально небезпечні виробництва, нові проекти та программы.

Банк розвиває нові операції, і напрями, сповідуючи принцип розумного консерватизма.

Банк шанує старі традиції російського підприємництва, сприяє поліпшенню їхнього возрождению.

Безумовна виконання своїх зобов’язань перед вкладниками і клієнтами, висока надійність і стабільно працюють на основних сегментах ринку дозволяє банку «Центр-инвест» з 2001 р. виходити лідируючі позиції з банківську систему Ростовській області, і закріпити їх по цей день.

Перед банку «Центр-инвест» доводиться 30% капіталу, 23,3% активів, 27,7% кредитних вкладень, 23,0% вкладів місцевих банків. Серед філій іногородніх банків Ростовській області в масштабах своєї діяльності банк «Центр -інвест» поступається лише Ощадбанку России.

З таблиці 1 (див. додаток 1) видно, що банк «Центр-инвест» почав рік дуже енергійно. Зростання більшості підсумкових показників серйозно перевищує зростання, зафіксований за підсумками у перших двох місяців 2002 р. Єдиний показник, чия динаміка погіршилася -це внески населення. Тим більше що рік тому був швидкозростаючий показник. Тепер пальма першості в кредитних вкладень. За прибутком банку «Центр-инвест» як і серйозно випереджає рівень минулого року -приблизно 1,5 раз.

Відповідно до законами РФ наявність такого великого розміру власного капіталу дозволяє банку «Центр-инвест» видавати кредити суб'єктам економіки понад 2 млрд. крб. У 2001;02 роках досягнуто нові результати у зміцненні авторитету банку «Центр-инвест» на російському й міжнародному. Банк «Центр-инвест» успішно пройшов п’яту проведення аудиторської перевірки по міжнародних стандартів (фірма Price Water house Coopers). У рейтингу інформаційно відкритих банків підготовленому РА «Інтерфакс», банк зайняв 28-ме місце за величиною власного капіталу за міжнародних стандартів фінансової звітності (IAS). Управління Міністерства РФ із податків і зборів по Ростовській області знову вручило банку «Центр -інвест» «Сертифікат доверия».

Банк «Ценрт -інвест» має філіальною мережею. На цей час банк має вісьмома філіями і одинадцятьма додатковим офісами. Філії відкриті місті Аксай, Батайск, Новочеркаск, Ростов-на-Дону, Таганрог, Азов, Семикаракорск, Краснодар, доп. Офіси: Волгодонськ, Кагальницкая, Каменск-Шахтинск, Константиновск, Червоний Сулин, Милирово, Пролетарск, Сальск, Цымлянск, Чалтырь, Шахти. Філії й додаткові офіси банку «Центр-Инвест» значно розширили коло послуг, наданих клиентам.

Розвиток системи Клієнт-Банк дозволило довести якісні послуги банку до підприємств усіх районів Ростовської області та її межами. Єдина мережу створює унікальні умови обмінюватись і впровадження позитивного досвіду, дає можливість тиражування типових структур управління, продуктів і технологий.

Планомірно створювана впродовж останніх років система обслуговування клієнтури дозволила забезпечити чітке обслуговування клієнтів. Надання клієнтам гарантованого безперебійного здійснення розрахунків, колись усього за внутрішню систему розрахунків, сприяло збереженню ділової активності клієнтів банку складних умовах економічного кризиса.

Клієнтська база банку 2001 року збільшилася на 23,4%. Стабільний зростання кількості клієнтів — результат високих стандартів роботи банка:

. індивідуального підходу у тарифній політиці: безплатне відкриття расчётных рахунків, привабливі ставки комісійних при отримання готівки грошових средств;

. успішна реалізація «Програми підтримки підприємств Дону»: в.

2001 р. підготовлено угоди з USAID про гарантуванні кредитів банку «Центр-инвест» для малих та микро-предприятий;

. інтелектуальна підтримка клієнтів банку: банк «Центр-инвест» систематично проводить семінари з питань оподаткування нафтопереробки і бухучёта, наприкінці року з Ростовської митницею організували семінар учасники зовнішньоекономічної діяльності, у якому взяли участь керівники департаментів Государственного.

Митного Комітету і Банку России;

. комплексне обслуговування клієнтів з урахуванням нових технологій: практичного досвіду команди інноваційної-фінансової групи «Центрінвест» для впровадження нових технологій розвитку бізнесу у Ростовській області одержало гарну оцінку міністра економічного розвитку та торгівлі Германа Грефа.

Обсяг залишків клієнтських коштів у депозитних рахунках становило 11,5% і становить 71,0 млн. крб., середній термін залучення коштів — 6 місяців. [pic].

У структурі клієнтів банку «Центр-инвест» переважають недержавні комерційних підприємств 71%, індивідуальні підприємства і провідні підприємці 17%, державні та муніципальні підприємства 7,6%, і навіть недержавні некомерційні підприємства 4,4%.

У 2001 р. банк «Центр-Инвест» увійшов до числа ста найбільших банків Росії за величиною суми вкладів громадян (на 01.01.02−83 місце). Такий результат став можливим завдяки високого рівня довіри населення до найбільшому банку Ростовській області, грамотної відсоткової політики і пропозиції населенню нових видів услуг:

Вклади терміном від 6 місяців до 3 років із високої відсотковою ставкою в і розіграшем призів: персональних комп’ютерів, автомобіля, квартири. У протягом року було розіграні і вручені вкладникам 8 персональних комп’ютерів, побутова техніка й інші призы.

«Евро-Вклад», який дозволяв автоматично проконтролювати німецькі марки в готівкові євро. в начале2002 г.

Перерахування коштів без відкриття счёта.

На 01.01.2002 р. обсяг коштів, привлечённых банком серед населення, виріс на 73% і становить 199,5 млн руб.

У 2001 р. банк розширив мережу пунктів по прийому комунальних платежів. Оборот комунальних платежів становило 80% і становив 202,8 млн руб.

Посилено ведеться робота з випуску і за обслуговуванням пластикових карток Eurocard / Mastercard і Cirrus / Maestro. На 01.01.02 р. понад 5 тисяч жителів Ростовській області одержували заробітну плату на пластикових картах банку. На сьогодні у р. Ростов-на-Дону встановлено 13 банкоматів і 4 пункту видачі готівкових. Банк «Центр-инвест» увійшов в ТОП-50 лідерів карткового бізнесу России.

Загальний обсяг операцій із пластиковим картам за 2001 р. виріс у 7 разів, і становить близько 150 млн. крб. Банкомати банку «Центр-Инвест», єдині м. Ростові-на-Дону, приймають пластикові карти всіх основних платёжных систем, включаючи American Express.

Створено 9 власних пунктів грошових переказів у системі Western Union.

Обьём перекладів населення 2001 р. збільшився на 50% і перевищив 3 млн. доларів. У предверии переходу країн Європи нові єдину валюту банк «Центр-инвест» запропонував населенню Ростовській області «Євровнесок», що дозволило на початку 2002 р. автоматично проконвертировать німецькі марки в готівкові ЄВРО. Банк активно приваблює вкладників з високий рівень доходу, пропонуючи високі відсоткові ставки по великим валютним вкладах (понад 9 тис. доларів). Сукупний обсяг валютнообмінних операцій із готівкової іноземною валютою виріс за 2002 р. на 12% і становив 13,6 млн. долларов.

Політика банку «Центр-инвест» спрямовано розвиток взаємовідносин з іншими партнерами й зміцнення діловій репутації міжнародною фінансовому ринку. Зарубіжна кореспондентська мережу банку «Центр-инвест» є одним із найрозвиненіших серед банків Південного федерального округу, що дозволяє швидко і ефективно задовольняти потреби клієнтів у міжнародних расчётах.

У 2002 р. КБ «Центр-инвест» підтримував кореспондентські відносини з найбільшими іноземними банками:

. HSBC BANK USA (Нью-Йорк, США).

. Deutsche Bank AG (Франкфурт, Германия).

. Commerz bank AG (Франкфурт, Германия).

. Dresdner Bank AG (Франкфурт, Германия).

. Societe Generale SA (Париж, Франция).

. IntesaBci-Banca Commerciale Italiana (Мілан, Италия).

. Banca di Roma (Рим, Италия).

Оборот по кореспондентським рахунках увиличелся на 30% і перевищив 300 млн. доларів, обсяг операцій на ЄВРО виріс більш ніж 2 разу і склав близько 20 млн евро.

Банк «Центр-инвест» надає учасникам зовнішньоекономічної діяльності комплексне обслуговування по міжнародним розрахунках і валютному контролю у повній відповідності з вимогами російського законодавства і держави-лідери міжнародної банківської практикою: Основний формою розрахунків як у експортним, і по імпортним операціям клієнтів банку залишалися банківські переклади (понад 95% від загального обсягу). Подальший розвиток отримали документарні акредитиви. Обсяг документарних операцій із нерезидентами виріс більш ніж 3 рази, й перевищив 2 млн. доларів. Німеччина, Китаю, Казахстану, Україна) й Азербаджана. Використання платёжных і договірних гарантій (на забезпечення оплати товарів і продукції, виконання контрактів, повернення авансу та інших.) дозволило розробити індивідуальні схеми приведення операцій для корпоративних клієнтів, які забезпечують щонайсприятливіші умови для російської стороны.

Рішенням Державного митного комітету Російської Федерації № 137 від 01.06.2001 р. банку «Центр-инвест» було надано нове дозволу право в ролі гаранта перед митні органи РФ. Сума всіх одночасно діючих банківських гарантій «Центр-инвеста» збільшила до 25 млн. доларів максимально допустима сума однієї банківської гарантії до 5 млн. долларов.

Кредитування експортно-імпортних операцій клієнтів під ліквідні види забезпечення дозволило клієнтам банку використовувати кошти оптимальним чином. Загальний обсяг виданих валютних кредитів 2001 р. виріс у 1,75 рази, й перевищив 6 млн. доларів США.

Банк як агента валютного контролю проводить роботу з експертну грошову оцінку умов зовнішньоторговельних контрактів, розробці схем проведення розрахунків для окремих зовнішньоторговельних угод. Фахівці банку консультували клієнтів з питань оформлення зовнішньоторговельних контрактів, із урахуванням вимог діючих нормативних актів валютного регулювання і валютного контролю. У 2002 р. збереглася динаміка зростання дитячих кредитних вкладень, що відбито у таблиці 2.

Таблиця 2.

Обсяг кредитних вкладень банку «Центр-инвест» (млн. крб.) | |2002 |2001 |2000 |1999 |1998 | |Кредитні |2259,0 |983,4 |539,0 |268,0 |175,4 | |вкладення | | | | | |.

Тобто. з таблиці банк «Центр-инвест» відрізняє стійкі темпи развития.

Основним напрямом кредитної політики банку залишається кредитування підприємств реального сектору економіки, надання кредитів на розвиток підприємств бізнесу. Більше 94% загального обсягу кредитних вкладень становлять стандартні кредити 1-ї групи ризику. Питома вага простроченої позичкової заборгованості знизився до 0,65%.

Усе це свідчить про високий рівень кредитного портфеля. З метою мінімізації кредитних ризиків тривала диверсифікація кредитних вкладень. Змінилася структура кредитного портфеля за термінами розміщення засобів у бік збільшення частки довгострокових кредитів на 8,7 відсотків. Значну питому вагу представляють кредити за умов «до запитання» — 25,5%. Сталися зміни у структурі кредитного портфеля за галузями економіці. На 6,9% збільшилася питома вага кредитів, наданих підприємствам промисловості. Одночасно сталося зниження частки кредитів підприємств торгівлі, і комунального харчування — з 56,5% 2000 р. до 35% 2001 р. Банк активним учасником міжрегіонального внутрішнього ринків міжбанківських кредитів. Обсяг розміщення МБК становив 516,5 млн. крб., привлечённых — 758 млн. крб. Підписано угоду «Про кредитування інвестиційних проектів суб'єктів малого середнього підприємництва Ростовській області» між міністерством економіки, міжнародних стандартів і зовнішньоекономічних зв’язків Ростовській області, банками «Центр-инвест» і Ростовським Регіональним Державним фондом підтримки малого підприємництва. У 2001 р. був створено спеціалізований відділ кредитування бізнесу і іпотеки. Банк розпочав реалізацію Програми кредитування микро-предприятий і підприємств бізнесу під гарантію Агенства США по Міжнародному Розвитку (USAID).

Отже, сьогодні можна сказати, що банк «Центр-инвест» з упевненістю прозирає прийдешнє і займаючи провідні позиції позиції з Ростовської банківську систему, бере участь у формування основ економічного відродження Росії, забезпечує захист фінансових інтересів своїх клиентов.

Глава 2. Аналіз обсягу і динаміки кредитних вкладень банку «Центринвест».

2.1. Загальні умови її кредитування малого бизнеса.

Банк «Центр-инвест» — одне із найбільш надійних і стійких банків Ростовській області, який володів великим фінансовим потенциалам і унікальної розгалуженою філіальною мережею у всій області й її межами. Банк діє підставу. Генеральної ліцензії ЦБ РФ № 2225 від 26 січня 1998 г.

Політика «Центр-инвеста» у сфері надання кредитів юридичним особам, зокрема підприємствам бізнесу будується за принципами встановлення довгострокових партнерських відносин. Нині банк здійснює всього спектра кредитів для юридичних осіб і прагне створити максимально сприятливі умови з урахуванням підвищення якості надання послуг і забезпечення захисту національних інтересів клиентов.

Надання кредитів здійснюється банками в стислі терміни. При початковому зверненні клієнта безплатно може мати простий исчерпывающею інформацію процедури отримання кредиту та порядку підготовці документов.

Для своїм клієнтам банк «Центр-инвест» пропонує такі види кредитов:

. Стандартний кредит.

. Овердрафт.

. Кредитну линию.

Таблиця 3.

Структура кредитного портфеля за термінами для бізнесу. |Термін кредиту |2002 р. млн. крб. |1 кв. 2003 р. |Темп приросту % | | | |млн.руб. | | |Кредити до 12 мес.|1139,6 |319 |21,87 | |Більше 12 міс. |105,4 |50 |32,17 | |До запитання |50 |15 |23,07 |.

Як очевидно з таблиці, частка довгострокових кредитів, тобто виданих на термін більше 1 року й до запитання, зросла до 32,17 і 23,07 відповідно. Цей зростання говорить про позитивної роботі банку, про його далекосяжних стратегічних планів, в видинии банком «Центр-инвест» глибокого фінансового потенціалу вигляді малого бизнеса.

У своїй роботі банк «Центр-инвест» спирається на відповідні законодавчі акты:

Положення про порядок надання (розміщення кредитними організаціями коштів та його повернення (погашення) № 54-П від 31.08.98 г.).

Інструкція ЦБ РФ «Про порядок формування та використання резерву на можливі втрати з позик «№ 62-А від 30.06.97 г.

Положення про порядок нарахування відсотків з операціям, що з залученням і розміщенням коштів банками, і відображення зазначених операцій із рахунках бухгалтерського обліку № 39-П від 26.08.98 г.

А, щоб отримати кредит клієнт спочатку заповнює типову заявку одержання кредиту. Банк вимагає надання певного переліку документов:

. Кредитна заявка.

. Анкета заёмщика.

Завірені підписами і печатками заявления.

. бухгалтерські звіти з додатками на два останніх звітні дати, завірені податкової інспекцією: баланс, звіт прибутки і убытках.

(ф.2), отчёт про рух коштів (ф.4);

. розшифровка кредиторської та дебіторської заборгованості на останню звітну і дату подачі заявки, із зазначенням дати її возникновения;

. розшифровка основних средств;

. розшифровка використовуваних позикових коштів із зазначенням кредитора, терміну погашення, суми за договором, відсоткової ставки та незначною сумою боргу з позик, відсоткам і штрафів (розшифровка завіряється кредитором), із фотографією копій кредитних договорів і договорів обеспечения;

. бізнес-план з обгрунтуванням планованих терміном кредитування прибутків і витрат або техніко-економічне обгрунтування кредиту, що відбиває витрати на погашення кредитів і відсотків ним і джерела доходів, окупающих ці витрати. При засланні на договори, які стосуються запрашиваемому кредиту, мають бути представлені оригінали цих договоров.

. копії наказів про призначення посаду особи, уповноваженого укладати договори і головного бухгалтера чи оригінал рішення повноважного органу про надання таких полномочий;

Інші документы:

. довідка з податкового органу про відкритих счетах;

. довідки про обороти по розрахункових рахунках, відкритим за іншими банках, протягом останніх місяці (завірені банком);

. довідки обслуговуючих банків про наявність і стан картотек неплатежів, позичкової задолженности;

. довідку на поточну дату про наявність товарних запасів, зокрема сировину, матеріали, готову продукцію і товари для перепродажу (виділити оплаченные).

Факти з забезпечення кредита.

По кредитах, забезпеченим банківської гарантією, поручництвом: документи, що підтверджують юридичного статусу і економічне стан поручителя, гаранта.

По кредитах, забезпечуваним запорукою недвижимости:

. документи, що підтверджують право власності, чи господарського ведення заявника на закладываемую недвижимость;

. свідоцтво про право власності на грішну землю чи свідчення про реєстрацію права оренди земельного участка;

. технічний паспорт і землеустроительное дело;

. копія креслення кордонів закладываемого земельних ділянок, видана государственным.

комітетом земельних ресурсів і землеустройству;

. висновок оцінювача про ринкову вартість об'єкта нерухомості (за узгодженням із банком);

Документи, надані після ухвалення рішення Кредитным Комітетом: виписка з ЕГРП — установа Юстиции;

. 2-ге довідки з МПТИ: а) що підтверджує право власності на закладываемую нерухомість; б) що підтверджує відсутність застави і арешту на закладываемую недвижимость;

. згоду комітету із земельних ресурсів і землевпорядкування на залог.

(при заставі права оренди земли);

. документ, у якому письмове згоду власника на заставу нерухомого майна (якщо майно перебуває у господарському віданні у федеральних, державних чи муніципальних унітарних предприятий);

. згоду співвласника (чоловіка (гі)) про передачу під заставу недвижимости.

(якщо заставник фізичне лицо).

По кредитах, забезпечуваним заставам имущества:

. перелік майна, переданого під заставу, із зазначенням балансову вартість і дати приобретения;

. довідка, що підтверджує наявність майна з указівкою її местонахождения;

. документи, з яких випливає право власності заявника на майно: договору, контракти, митні і транспортні накладні, платіжні документи оплату, прибуткові складські накладні і др.;

. документа, удостоверяющее наявність приміщень для зберігання имущества.

(право власності на приміщення, договори оренди, угоди про спільної прикладної діяльності і т.п.).

По кредитах, забезпечуваним запорукою автомобиля:

. паспорт транспортний засіб (подлинник);

. реєстраційне свідчення (копия);

. паспорт заставника і нотаріально завірене згоду чоловіка (гі) про передачу під заставу автотранспорту (якщо заставник — фізичне лицо).

По кредитах, забезпечуваним запорукою товарів у обороте:

. специфікація товару з указівкою її закупівельної і продажною ціни; довідка про товарних залишках складі із зазначенням адрес, телефонів матеріально-відповідальних лиц;

. копії договорів (контрактів), накладних, митних, платіжних та інших документів, підтверджують право власності заставника на товар;

. сертифікат якості на товар;

. документ про терміні придатності товара;

. договір, підтверджує право власності, чи оренди заставника на складські приміщення, у яких зберігається товар.

Після вивчення зібраних документів необхідно провести оцінку предприятия.

Оцінюючи вартості підприємства бути використані різні підходи до визначенню. Бо у Росії оцінка бізнесу лише починає розвиватися, то цілком природним є консенсусу використовуваної технології. За такого стану існує єдиний можливий шлях до знайти спільну мову — використання деякого стандарту термінів. І можна піти двох напрямах, предполагающим:

. використання російських і спеціальних стандартів и.

. використання світового досвіду щодо оцінки бизнеса.

У зв’язку з тим, що російські стандарти у на відміну від західних не мають тривалої історії існування й, за оцінкою низки експертів, не є специфічними з оцінки бізнесу (їх написано з метою оцінки майна загалом), найліпшим представляється другий підхід. У межах такого підходу найбільший методичний інтерес при розгляд оцінки бізнесу представляють які є концентрацією досвіду стандарту Американського Товариства Оценьщиков.

Оцінка підприємства у ролі юридичної особи, котра має балансі певний майно (майновий підхід). Ця концепція носить бухгалтерський характері і широко застосовується, зокрема, нашій країні. І тут під вартістю підприємства розуміється сукупність вартість окремих елементів цього майнового комплекса.

Оцінка підприємства як комплексу інвестицій, вартість якої приблизно дорівнює вартості очікуваних від цього доходів (дохідний підхід). Цей підхід найбільш распространён в мире.

Поруч із вищезазначеними загальновизнаними підходами існує ринковий підхід (market approach), являє собою загальний спосіб визначення вартості підприємства і/або його власного капіталу, у якого використовується чи кілька методів, заснованих на виключно порівнянні даного закритого підприємства з, але відкритими предприятиями.

Перший підхід розглядає підприємство як майновий комплекс, що з елементів, які можна оцінені більш і менше незалежно друг від друга. Серед цих елементів прийнято розрізняти відчутні чи матеріальні (майнові чи фінансові активи: земля, нерухомість, устаткування, ліквідні кошти, дебіторська і кредиторської заборгованості) і невловимі чи нематеріальні (гудвілл чи ділова репутація, технічна компетенція, якість управління та інших.). перелік матеріальних і нематеріальних активів наводиться у бухгалтерському балансі, який є основний на формування різних понять, визначальних вартість відчутних і відчутних елементів компанії. За підсумками даних бухгалтерського балансу розраховуються різні показники, є підвалинами формування вартості компанії, такі, як чисті скориговані активи, справжню вартість, постійний капітал, необхідний господарську діяльність, та інших. Після цього, якщо виникла потреба, виробляють відповідну коригування фінансової звітності, необхідну під час використання як поточної, і ретроспективної информации.

Для визначення вартості підприємства як об'єкта інвестиційних вкладень використовуються методи фундаментального аналізу. Фундаментальна аналіз -аналіз чинників, які впливають вартість цінних паперів. Прибічники фундаментальної школи вважають, що з вивчення вартості акцій необхідно докладно вивчати баланси, звіти фірм, стан активів, доходів, обсягів продажів, структури управління корпорації, склад директорів, і т. п. Фундаментальна аналіз передбачає глибоке вивчення фінансового стану і результатів виробничої діяльності підприємства. Щойно вдасться оцінити фактичні показники діяльності емітента, можна формулювати майбутнє очікування щодо його акцій. Фундаментальна школа виходить із те, що вартості акції відбито стан фінансових пропорцій емітента. Відповідно до цим конкурентоспроможність фірми (підприємства), обсяги продажів, показники рентабельності та її реалізації, склад активів і структура капіталу є лише важливими переменами.

Оцінка інвестиційної вартості бізнесу залежить з його перспектив. При визначення інвестиційної вартості підприємства враховується лише та його частину його капіталу, яка може приносити доходи — у майбутньому. У цьому дуже важливо визначити, коли власник будить мати прибутки і з якою ризиком це пов’язано. Усі ці фактори, впливають оцінку бізнесу, можуть бути враховані методами оцінки школи фундаментального аналізу, які об'єднані поняттям «дохідний підхід». Дохідний підхід грунтується попри пропозицію у тому, що потенційний інвестор не заплатить за даний бізнес суму велику, ніж поточну вартість майбутніх доходів цього бізнесу. Вважається, що власник не продає також свій бізнес за ціною нижче поточної вартості прогнозованих майбутніх доходів. Тому боку домовляться між собою про ринкової ціні, рівної поточної вартості майбутніх доходів. Такий підхід до оцінці її вважають найбільш проблемним з погляду інвестиційних мотивів. Інвестор, який вкладає гроші у чинне підприємство, купує не набір активів, що з будинків, споруд, машин, устаткування, нематеріальних цінностей тощо. буд., а потік майбутніх доходів, що дозволить йому окупити вкладені кошти, одержання прибутку й тимчасово підвищити своє добробут. З цього погляду підприємства, до хоч би яким галузям економіки де вони ставилися, виробляють одна частка товарної продукції -гроші. Отже, при застосуванні дохідного методу вартість підприємства дорівнює дисконтированной чи приведённой до поточному моменту вартості прогнозованих фінансові показники, як-от чиста прибуток, грошові потоки і дивиденды.

Ринковий підхід застосовується з оцінки вартості «закритих підприємств». Тоді терміном «закритих підприємств» позначається така компанія, яка зараз переживає власності порівняно вузького (обмеженого) кола акціонерів і належить до публічних, т. е. Її акції або взагалі не продаються на біржах чи позабіржовому ринкові, або операції з цими акціями мають поодинокий характер.

Словосполучення «закрите підприємство», зазвичай, асоціюється і з поданням про відносно невеликий компанії, якщо судити про цьому за загальному прибутку чи загальної вартості активів. Але це неправильне твердження: величина закритого бізнесу може бути різною, але найважливішими чинниками визначення бізнесу як закритого є вже згадані вище критерії -небагато акціонерів і відсутність публічних торгів її акциями.

Загальна методологія ринкового підходу до оцінювання бізнесу зводиться до наступному: Об'єктом оцінки є певна закрита чи формально відкрита компания:

Серед відкритих компаній із досить ліквідними акціями відшукується компания-аналог:

За основу береться ринкова (безпосередньо що спостерігається на фондовому ринку) вартість акцій компании-аналог та його количество?

З урахуванням різних коригувань на оцінювану компанію переноситься співвідношення між істиною ринкової ціною компании-аналог і оголошеними фінансовими результатами її діяльності, які є головним чинником, визначальним думка ринку про ринкову вартість компании-аналога: Зазначене співвідношення збільшується на відповідні показники поточних фінансових результатів оцінюваної компании.

У основі цього підходу до оцінювання вартості компанії лежить пропозицію у тому, що аналогічні компанії на фінансово прозорих ринках повинен мати приблизно рівні співвідношення оголошених фінансових результатів і їхньої ринкової стоимости.

При позитивному рішенні про видачу кредиту полягає кредитний договір і заводиться кредитне справа, у якому входят:

. всі документи, надані клиентом;

. документи, зібрані самим банком;

. розрахунок коефіцієнтів кредитоспособности;

. кредитний договор;

. розпорядження про видачу позички і про відкриття позичкового счета;

. термінові обязательства;

. документи з забезпечення кредиту та др.

Кредитний договір містить низку обов’язкових реквизитов:

. Вигляд кредиту (стандартний чи кредитна линия);

. Розмір кредита;

. Мета кредита;

. Термін повернення і Порядок погашення кредита;

. Ціна кредиту (відсоткова ставка);

. Вигляд обеспечения;

. Вигляд використовуваного позичкового счета;

. Порядок видачі кредита;

. Права й обов’язки сторон;

. Перелік документів, які позичальник повинен надавати банку, і терміни їхнього предоставления;

. Відповідальність сторон;

. Реквізити банку і заемщика;

. Підписи і печати.

Проте модельний договір може бути кілька змінено залежно від особливостей конкретного заемщика.

Крім кредитного договору полягає договір позичкового счета.

Порядок видачі погашення кредиту залежить від об'єкта кредитування. У цьому застосовується три основних методи кредитования:

. Кредитування по остатку;

. Кредитування по обороту;

. Оборотно-сальдовый метод.

При кредитуванні по залишку використовується простий позичковий чи сальдовокомпенсаційний рахунок. Видача кредиту виробляється при освіті у підприємства залишків тих матеріальних цінностей, не покрываемых власними коштами підприємців і кредиторської заборгованістю. Підприємство щоразу заявляє про своєї потреби у кредиті, надаючи у своїй відомості про наявність цінностей. Погашення кредиту за цьому рахунку проводиться у разі мері зниження залишків ТМЦ і вивільнення коштів з обороту. Бели в підприємства виникає потреба у отриманні кількох кредитів, то банк відкриває кілька простих позичкових счетов.

Що стосується кредитування з обігу використовуються оборотно-платежные позичкові рахунки. Видача кредиту виготовляють оплату рахунків постачальників в мить виникнення потреби. Виручка від зараховується в Кредит рахунки, минаючи розрахунковий рахунок. Це кредит видається незалежно від стану розрахункового рахунки. Підприємство на повинен щоразу підтверджувати свою потреба, необов’язково визначається терміновість, оскільки заборгованість по оборотно-платежному рахунку носить практично постійний характер.

При оборонно-сальдовом кредиті використовуються оборотно-сальдовые позичкові рахунки. Видача позички носить платіжний характері і іде на оплату рахунків постачальників. Видача кредиту виробляється за відсутності коштів у розрахунковий рахунок. Погашення кредиту оформляється терміновими зобов’язаннями. Воно відбувається з допомогою вільного залишку коштів у розрахунковому счете.

З іншого боку, в КБ «Центр-инвест «широко використовується практика надання овердрафтів, з так званого кредитування розрахункового рахунки. Порядок надання овердрафту та провідником усіх операцій, пов’язаних із цим визначено у Положенні про порядок надання овердрафта.

При класифікації кредитів за групами ризику КБ «Центр-инвест «спирається на Інструкцію ЦБ Російської Федерації «Про порядок формування та використання резерву на можливі втрати з позик» № 62-А від 30.06.97 г.

Класифікація позичок виробляється у залежність від кредитного ризику, тобто. ризику несплати позичальником основного боргу та відсотків, належних кредитору в встановлений кредитним договором срок.

Залежно від величини кредитного ризику все позички поділяються на 4 группы:

. група — стандартні (практично безрисковые ссуды),.

. група — нестандартні позички (помірний рівень ризику невозврата),.

. група — сумнівні позички (високий рівень ризику невозврата),.

. група — безнадійні позички (ймовірність повернення практично немає, позичка є фактичні втрати банка).

До «стандартним позичкам «ставляться: а) поточні позички незалежно від забезпечення за відсутності простроченої виплати відсотків за ними, крім пільгових поточних позичок і позик інсайдерам; б) такі забезпечені позички: поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними до 5 днів включно; із простроченою виплатою по основному боргу до 5 /щей включно; - переоформлені одного разу без зміни умов договора.

К «нестандартним позичкам «ставляться: а) следующие забезпечені ссуды:

— поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними від б до 30 днів включительно;

— із простроченою виплатою по основному боргу від б до 30 днів включительно;

— переоформлені двічі без зміни умов договора;

— переоформлені одного разу зі змінами умов договору; б) недостаточно забезпечені позички: поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними до 5 днів включно; із простроченою виплатою по основному боргу до 5 днів включно; переоформлені одного разу не змінювалась умов договору; в) пільгові поточні позички і позички инсайдерам.

До «сумнівним позичкам «ставляться: а) такі забезпечені ссуды:

— поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними 31 до 180 днів включительно;

— із простроченою виплатою по основному боргу від 31 до 180 днів включительно;

— переоформлені двічі зі зміною умов договора;

— переоформлені більше ніж двічі незалежно від змін умов договору; б) не досить забезпечені ссуды:

— поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними від б до 30 днів включно; із простроченою виплатою по основному боргу від б до 30 днів включительно;

. переоформлені двічі не змінювалась умов договора;

. переоформлені одного разу зі змінами умов договору; в) незабезпечені позички: поточні за наявності простроченої виплати відсотків за ними до 5 днів включно; із простроченою виплатою по основному боргу до 5 днів включно; переоформлені одного разу не змінювалась умов договору; р) пільгові позички і позички інсайдерам із простроченою виплатою по основному боргу або за відсоткам до 5 днів включительно.

Решта позички, за своїми ознаками не які у число зазначених вище, ставляться до «безнадійним » .

Починаючи з 01.09.99 банк відносить позичкову заборгованість позичальників на чотири групу ризику і це створює для можливі втрати разом з наданням позички, коли з даної позичкової заборгованості одночасно присутні такі признаки:

— позичальник не подав банк документи, що підтверджують сумлінну кредитної історії впродовж останніх 3 місяців до дати звернення за отриманням позички, і з дати реєстрації позичальника — юридичної особи минуло менш 1 року, позичкова заборгованість є незабезпеченій або недостаточно обеспеченной,.

— позичкова заборгованість перевищує 50% оборотних засобів заемщика.

До безнадійним позичкам також належить позичкова заборгованість, утворену внаслідок переоформлення позичок і (чи) боргу сплаті відсотків по підставі договорів про отступном, поступки права (вимоги), новації, зокрема внаслідок переоформлення заборгованості векселі позичальника і (чи) третього лица.

Завдяки успішній роботі банку, треба сказати, що підвищився якість кредитного портфеля:

. 96,9% загального обсягу кредитних вкладень склали стандартні кредити першої групи риска;

. питому вагу простроченої позичкової заборгованості знизився до 0,4%.

Змінилася галузева структура кредитного портфеля.

Таблиця 4.

Структура кредитного портфеля по галузям. |Найменування |Питома вага кредитів у загальному |Зміни (+/-) | |галузі |кредитному портфелі. % |% | | |01.01.2003 |01.01.2002 | | |Торгівля і | | | | |громадське |33 |35 |-2 | |харчування | | | | |Промисловість | | | | | |24,5 | |+0,6 | | | |23,9 | | |Інші галузі | | | | | |5,3 |4,8 |+0,5 | |Транспорт і зв’язок | | | | | |8,5 |5,6 |+2,9 | |Сільське господарство| | | | | |14,1 |10,4 |+3,7 | |Будівництво | | | | | |7,5 |6,8 |+0,7 |.

З таблиці видно, що у регіональному ринку, обслуживаемом банком «Центр-инвест» найбільший обсяг за станом початок 2003 р. на торгівлю і громадське харчування- 33%, але у водночас видно спад проти минулим. Це тим, політика банку час спрямовано виробничий сектор економіки. Дані видно збільшення кредитування промисловості + 0,6, транспорту та зв’язку + 2,9 а як і сільського господарства на 3,7%. Ці дані показують позитивну тенденцію надалі розвиток країни регіону. Можна казати про вплив чинника зростання клієнтів банку «Центр-инвест».

Таблиця 5.

Структура клієнтури «бізнесу» |Показники |01.01.2002 |01.01.2003 |зміна |Темп приросту | |Кількість | | | | | |клієнтів |3300 |4000 |700 |17,5 | | | | | | | |Питома вага в| | | | | |загальному |14,26 |16,9 |2,64 |15,6 | |кількості | | | | | |підприємств у | | | | | |регіоні | | | | |.

Аналіз зміни частки участі банку «Центр-инвест» у програмі «Підтримці бізнесу» показує на стабільне збільшення як клієнтів, а й рівня за всі виробничим галузям економіки. Цей зростання настав завдяки своєчасному і грамотному маркетингу.

Комплексне обслуговування малих предприятий.

З огляду на фактичної пасивності держави у надання реальної підтримки малого підприємництва будь-який успішний досвід вирішення цієї проблеми, у Росії стає воістину драгоценным.

У 1997 р. фахівцями инновационной-финансовой групи «Центр-инвест» що з адміністрацією Ростовській області розробили «Програма підтримки підприємств Дону», метою котрої була сприянню розвитку малих та середніх підприємств Ростовській області з урахуванням передових банківських технологій та інфраструктури підтримки малого бизнеса.

Поява як і програми у російській провінції показово. У той час як багато великі підприємства різко знизили свої потужності або повністю згорнули своєї діяльності, малий бізнес залишається самим життєздатним сектором економіки російських регіонах. Велика соціальна значимість в Ростовській області підтримки бізнесу, забезпечує зайнятості й суспільстві реальні робочі місця найактивнішої частини населения.

Таблиця 6.

Структура безробіття в ростовської області. |Міста |Чисельність |Чисельність |Різниця | % | | |раб. Тис. чел.|нас. Тис. Чол. | | | |Шахти |102,1 |259,7 |156,9 |60,4 | |Гуково |38,8 |77,3 |36,1 |46,7 | |Біла Калитва |34,2 |95,4 |61,2 |64,15 | |Донецьк |21,4 |54,6 |33,2 |60,8 | |Новошахтинск |46,4 |122,7 |76,3 |62,18 | |Зверово |14,7 |32,818,2 |55,2 | | |Червоний Сулин |20,9 |47,2 |26,3 |55,72 |.

Отже, з таблиці становище більшості міст Ростовської обл. більш як плачевно.

Наочно цифри зазначають, що зростання відсотка безробіття дуже велик.

У відомих документах ООН відрізняється, що з боротьби з бідністю велике значення має тут фінансову допомогу, яку направляють зокрема і розвиток малого підприємництва. Ця допомога має на створення соціальної та виробничої інфраструктури, підтримку індивідуального і сімейного підприємництва, малих та середніх підприємств. Саме малий бізнес може дати людям роботу, вивести їх із злиднів, поступово створюючи умови для самодостатнього існування. Рішення всіх цих завдань виключно актуально до нашого региона.

Як очевидно з таблиці (див. додаток 2), Ростовська область належить до регіонів із середнім рівнем розвитку бізнесу, більше з тенденцією до їх зниження динаміки розвитку на нём.

Цим пояснюється зацікавленість місцевої влади у реалізації проекту підтримки малого бизнеса.

У той самий час комерційному банку обслуговування підприємств, при досягнення точки беззбитковості, обіцяє реальний. А домогтися цього рубежу рентабельності дозволяє комплексне обслуговування клієнтів фірмами, які входять у разветвлённую инфраструктуру.

Инновационно-финансовая група було створено банком «Центр-инвест» ще до розробки проекту сприянню малого бізнесу. До неї увійшли аудиторська фірма, страхова й лізингова компанія, навчальний центр. У «Програмі підтримки підприємств Дону» перед структурами, які входять у групу, було поставлено нові завдання, визначено стратегії та принципи нових напрямів діяльності. Спеціальні методики роботи малим бізнесом були розроблено всім відділів банку. Крім того 2001 року створили спеціалізований відділ кредитування бізнесу і іпотеки. Всі ці підрозділи і дорівнювали інфраструктуру підтримки малого предпринимательства:

. юридична служба банку сприяє підприємцям у виборі оптимальної організаційно-правовою форми своєї діяльності і провидений реєстрацій предприятия:

. фірма «Центр-Аудит» (ліцензія № 12 951 від 05.02.98 р.) має спеціальний підрозділ для ведення бухгалтерського обліку, надання звітності в податкові органи влади та оптимізації оподаткування малого бизнеса:

. фірма «Центр-Лизинг» (ліцензія № 0838 від 24.05.99 р.) здійснює лізингові операції з забезпечення підприємств бізнесу необхідним оборудованием:

. валютне управління банку проводить пошук іноземних партнерів підприємствам бізнесу, надає консультаційну допомогу в проведення переговорів й визначенні оптимальних способів сотрудничества:

. управління інвестиції банку що з клієнтом розробляє інвестиційні нові проекти та схеми їх співфінансування, здійснює експрес-аналіз інвестиційними проектами та його просування іноземним і вітчизняним инвесторам:

. інформаційне управління економіки й фірма «Центр-Интернет» надає повний комплекс интернет-услуг:

. страхової компанії «СТАРК» (ліцензія № 0801 від 12.02.98 р.) представляє широкий, спектр послуг із страхування життя, майна, і інших ризиків малого предпринимателя:

. міжнародний центр підготовки кадрів (ліцензія № 3203 від 15.11.95 р.) проводить навчання підприємців, на регулярної основі організує семінари із питань діяльності підприємств за умов постійно оновлюваного російського законодательства:

. відділ кредитування бізнесу і іпотеки спеціалізується на безпосередньому обслуговуванні підприємств малого бизнеса.

Створена інфраструктура обеспечивает:

. високі стандарти роботи з всіх учасників рынка;

. повний комплекс послуг клієнтам банка;

. застосування нових банківських технологий;

. співробітництво всіх компаній, які входять у инновационно-финансовую групу «Центр-инвест», грунтується за принципами ринкової конкуренции.

За 2002 минулий рік кількість клієнтів, користувачів послуг «ЦентрАудиту» збільшилося на 30% становила понад 700 організацій корисною і індивідуальних підприємців. Обсяг реалізованих послуг становило 66,8%. Завдяки успішній роботі лізингової компанії «Центр-Лизинг» на 01.01.2002 р. загальний портфель діючих договорів фінансового лізингу становить понад 68,5 млн руб.

Таблиця 8.

|Наименование |1кв.2002г. |1кв. 2003 р. | відхилення | |показника |тыс.руб. |тыс.руб. | | | | | |Абс.тыс.руб |Отн.% | |Усього за |690 653 |796 293 |105 640 |13,27 | |території | | | | | |Юр.лицам в |632 419 |736 298 |103 879 |14,1 | |тому числі: | | | | | |Великий бізнес |332 419 |352 298 |19 879 |5,64 | |Малий бізнес | | | | | | |300 000 |384 000 |84 000 |21,88 | |ПБОЮЛ і фіз. лица|58 234 |59 995 |1761 |2,93 |.

2.2 Програма співробітництва банку «Центр-инвест» із міжнародними та російськими компаніями на підтримку малого бизнеса.

Для бізнесу банк «Центр-инвест» предлогает такі механізми підтримки малих предприятий.

Таблиця 8.

Механізми підтримки підприємств. |Механізми фінансової |Ефект для малих |Досвід ВАТ ББ «| |підтримки малих |підприємств |Центр-инвест» | |підприємств | | | |1.Комплексное |Високе якість послуг |Інфраструктура банку | |обслуговування малих |для підприємств |"Центр-инвест" | |підприємств |при мінімальних | | | |витратах | | |2. Гарантійні фонди |Знижень заставних |Гарантії USAID HERMES | |кредитування |вимог | | |3. Пільгове кредитование|Компенсация вартості |Субсидування ставок по | | |кредиту рахунок |кредитах. | | |державних дотацій | |.

У 2002 р. банк «Центр-инвест» реалізував угоди з Агенством по міжнародному розвитку США (USAID) і найбільшої німецької державної страхова компанія HERMES.

Американське агентство міжнародного розвитку USAID — незалежне урядове агентство, що було засновано в 1961 року Президентом США Джоном Ф. Кеннеди.

Штаб-квартира USAID перебуває у Вашингтоні, місії USAID перебувають у різних країнах. З 1961 року USAID реалізує американські програми надання допомоги інших країнах з метою сприяння розвитку економіки цих країн і захисту національних інтересів США перевищив на міжнародної арене.

Витрачаючи менш 0,5% коштів федерального бюджету США перевищив на надання допомоги інших країнах, USAID сприяє зміцненню демократії, створенню вільного ринку нафтопродуктів та досягненню головних цілей міжнародної політики Америки.

За час існування USAID 10 національних комісій високого рівня, засновані Білим Будинком чи Конгресом для ревізії діяльності агентства, підтвердили, що програми іноземної допомоги — це інвестиції, повернення яких приносить вигоду кожному американцю. З іншого боку, USAID збагачує своєї країни досвідом, придбаним під час роботи з розвитку економіки інших стран.

Программа іноземної допомоги сприяє створенню ринків майбутнього, запобіганню економічних криз, підтримує демократію. Програма створює робочі місця в США.

З іншого боку, набагато дешевше запобігати економічні та політичні кризи, ніж оплачувати військові операції, мирні переговори, і строкову гуманітарну помощь.

Програми іноземної допомоги допомогли у створенні найдинамічніших ринків для експорту американських товарів. Прибуток від торгівлі, розпочатої з допомогою програм, давно окупив витрати на виїзду зарубіжних країн американських експертів. Між 1990 і 1993 роками обсяг експорту США в країни й країн колишнього радянського блоку виріс замкненим і становив 46 більйонів долларов.

Среди країн, отримали допомогу підприємству від США через USAID, може бути Францію, Іспанію, Португалію, Південної Кореї, Тайвань, Італію та Німеччину. У даний момент програми економічної підтримки, розраховані 2 року, реалізуються через USAID у країнах, як Коста-Ріка, Таїланд, Ботсвана.

Після плану Маршалла з допомогою програм іноземної допомоги США набуває вірних тих, хто прекрасних торгових партнеров.

USAID працює із вчителями, фермерами, представниками малого середнього бізнесу, лікарями та представниками місцевих інфраструктур у Африці, Азії, і на Близькому Сході, в Латинській Америці й країнах Карибського блоку, у Центральній та Східній Європі і країнах СНГ.

USAID працює у тісне співробітництво з американськими урядовими агентствами, приватними добровільними діловими організаціями, університетами. USAID має контакти з понад 3.000 американські компанії і як трьома сотнями приватними добровільними организациями.

Близько 80% грантів і контрактів USAID іде безпосередньо американським компаніям і американським неурядовим организациям.

USAID здійснює підтримання за такими напрямами: розвиток економіки, захист передовий демократії, надання гуманітарної допомоги жертвам катастроф, охорона здоров’я нашого суспільства та планування сім'ї, захист навколишнього среды.

Надаючи допомогу тій чи іншій країні її економічний розвиток, керівництво USAID звертає увагу до низка чинників: стратегічні країни, ставлення країни — до соціальним й фактично економічним реформам і готовність до встановлення демократії, здатність країни стати надійним партнером. USAID стверджує, що стійке зростання економіки може бути при наявності хорошого уряду, правильної економічної політики і інвестицій у ключові сектори економіки — освіту, охорону здоров’я, охорони навколишнього среды.

Агентство Міжнародного Розвитку США (USAID) виступило гарантом по кредитом банку «Центр -інвест «для малих та микро-предприятий загальну суму 6 000 000 $. Гарантія отримали 16 січня 2002 р. терміном 5 лет.

Микро-предприятиями є юридичних осіб чи підприємці з чисельністю робочих до 5 чол, власниками якого є громадянами Росії, або підприємства на 100% належать приватному собственнику.

Малим підприємствами є підприємці та молодіжні організації, власниками яких є громадянами Росії, або підприємства на 100% належать приватному власнику, у яких середня чисельність працівників за отчётный період вбирається у наступних граничних рівнів (малі предприятия):

. У промисловості -100 человек.

. У її зведенні -100 человек.

. На транспорті -100 человек.

. У сільське господарство -60 человек.

. У науково -технічному -60 человек.

. У оптову торгівлю -50 человек.

. У роздрібній торгівлі та побутовому обслуговування населення -30 человек.

. У більшості інших галузях, і при здійснення інших напрямів діяльності -50 человек.

Загальний актив за балансом (крім землі і будівель) неспроможна перевищувати суми еквівалентній 250 000 $ (приблизно 7,75 млн. крб.) -дані другого розділу річного баланса.

Гарантія надано у межах Програми надання кредитних гарантія (LPG), спрямованої на мобілізацію ресурсів для малого бізнесу. Згідно з умовами угоди USAID бере він 50% покриття ризиків по кредитах, виданими банком «Центр -інвест» малим підприємствам, які відповідають певним кваліфікаційним требованиям.

Гарантії Агенства Міжнародного Розвитку США належить до гарантій уряду «групи розвинених стран».

Для бізнесу саме відсутність достатнього застави є основною перешкодою при отримання кредиту. Тепер заёмщик зможе надавати лише половину необхідного забезпечення. Зазвичай, при оцінці застави застосовується коефіцієнт 2. гарантія дозволить малому підприємству виставляти забезпечення за сумою оцінки однакову одержаному кредиту, залишені ризики бере він Агентство Міжнародного Розвитку США.

Максимальна сума кредиту за програмою USAID становить для мікропідприємств 5 000 $, для підприємств 150 000 $. Кредити будуть видаватися як і рублях, і у доларах США. Збори Банку використання гарантій становлять щонайменше 1% від суми кредиту при тлі кредиту шість місяців. Ці збори підлягають оплаті, зазвичай, протягом п’яти днів із моменту оформлення кредитного договору, у своїй сума договору Банку фіксується в абсолютному вираження у договорі позичкового счёта.

Щоб отримати кредит під гарантію USAID заёмщику необхідно надати стандартний пакет документов.

Розгляд заявки від 3-х до 7-ї дней.

У кредитний договір, подписываемым Банком і Заёмщиком, у пункті Забезпечення кредиту додатково до забезпечення прописується «гарантійне зобов’язання USAID № 118−2G-04A у сумі___________ рублів» (сума гарантійного зобов’язання дорівнює 50% суми кредиту). Оплата ж гарантію передбачається договором позичкового рахунку і оплачується платёжным дорученням клієнта з призначенням платежу: (як відкриття позичкового счёта).

Якщо ж Заёмщик є ПБОЮЛ Заёмщик може бути громадянином Росії або проживати у Росії. Якщо ж Заёмщик є підприємством він у 100% має належати приватних осіб постійно котрі мешкають у Росії. Основним місцем діяльності Позичальника мусить бути Російської Федерації. Заёмщик може бути «микро-предприятием» чи «малим підприємством» у відповідність із визначенням даним раніше. Позика може фінансувати будь-яку приватну чи виробничу діяльність, за винятком: а). виробництво, обробка чи маркетинг цукру, пальмовий олеїн, бавовни чи цитрусових експорту. б). купівля, виготовлення, імпорт, поширення чи застосування пестицидів. в). виробництво, обробка чи маркетинг предметів розкоші, включаючи такі предмети, як обладнання азартних ігор, духи, коштовності і хутра. р). діяльністю, що з абортами чи примусової стерилізації. буд). виробництво, обробка чи маркетинг матеріалів для вибухових речовин, обладнання ведення розвідки чи обладнання впливу на погоду. е). Купівля товарів та послуг, відвантажених з Бразилії, Куби, Іраку, Ірану, Ліберії, Лівії, Нігерії, Сербії, Сомалі, Гамбії, Північної Кореї, КНР, Сирії та В'єтнаму чи вироблених цими двома країнами, чи вироблених підприємствами які належать більш, ніж 50% громадянам цих країн, особам, постійно котрі мешкають у цих країнах чи державних органів цих країн. ж). Купівля чи оренда автомобілів, виготовлених поза США. Позика мусить бути видана за ринковою відсоткової ставки і ніяка частина позички може бути профінансовано рахунок субсидій. Позика мусить бути вміщена під гарантійне покриття протягом десяти днів після видачі ссуды.

Сьогодні у банку «Центр -інвест» обслуговує понад чотири тисячі підприємств. Портфель ресурсів для бізнесу становить понад 384 млн руб.

Таблиця 9.

Структура кредитних вкладень під гарантію USAID. |Показники |3 кв. 2002 |4 кв. 2002 |Зміни |Темп приросту| | |тыс.руб. |тыс.руб. | | | |Кредитні вкладення під | 28 560| | | | |гарантію USAID | |48 270 |19 710 |40,83 |.

Цей зростання є складанням ряду факторів. Уперших, зростанням клієнтів, по-друге, вирішення питання заставі, що є для бізнесу найбільш сложным.

Вибір Агенства Міжнародного Розвитку США як стратегічного партнера Півдні Росії банку «Центр -інвест» обумовлений роботою банку з міжнародних стандартів фінансової звітності, успішної реалізацією власної програми підтримки підприємств Дону, великим досвідом роботи до міжнародних фінансовими структурами (Інвестиційний Фонд СШАРосія, Чорноморський банк торгівлі, і развития).

Ще одним видам зниження заставних вимоги до своїм клієнтам банк «Центр -інвест» пропонує кредитування під гарантійний фонд HERMES. 1 серпня 2002 р. банк уклав угоди з найбільшої німецької державної страхова компанія HERMES.

Нове сучасне устаткування -основа прибуткового бізнесу. Проте вартість такого устаткування дуже високий та її купівля вимагає значного відволікання від підприємства. У цій ситуації найбільш оптимальним розв’язанням є застосування механізму гарантії HERMES.

З погляду бізнесу лізинг — той самий кредитна лінія, предоставляющаяся на певних умов і що має набором специфічних характеристик. Понад те, фирма-лизингополучатель користується поруч податкових пільг. Так, відповідно до п. 7 ст. 259 НК РФ існує можливість нарахування прискореної амортизації по майну, отриманим лізинг, зі збільшенням норми амортизаційного відрахування, але з більш ніж тричі. Для використання пільги з податку прибуток стосовно основних засобів першої, другої і третьої амортизаційних груп необхідно проводити нарахування амортизації із них лінійним методом. Лизингополучатель може зменшити свій прибуток, внісши лізингові платежі (з відрахуванням нарахованої амортизації) у складі своїх інших витрат відповідно до ст. 264 НК РФ.

Банк «Центр -інвест» 2002 року реалізував угоди з ВАТ «Російським банком розвитку ». ВАТ «Російський банк розвитку «заснований Російським фондом федерального майна відповідно до статтею 128 Федерального Закону № 36-Ф3 від 22 лютого 1999 р. «Про Федеральному бюджеті на 1999 рік » .100% акцій ВАТ «Російський банк розвитку «належать Російському фонду федерального имущества. Российский банк розвитку має ліцензію Банку Росії за проведення банківських операцій № 3340 від 25 січня 2000 р., ліцензію професійного учасника ринку цінних паперів на осуществление:

. дилерської діяльності № 077−6 129−10 000 від 17.07.2002 г.

. брокерської діяльності № 077−6 125−100 000 від 16.07.2002 г.

. діяльності з управлінню цінними паперами № 077−6 127−1 000 от.

16.07.2002 г.

На 01.01.2003 року статутний капітал Російського банку розвитку становив 4660 млн рублів, кошти — 5196 млн рублів, активи банку — 6639 млн рублів. Балансова прибуток Російського банку розвитку за 2002 р. становила 569,7 млн рублів. Російський банк розвитку входить у перших п’ятнадцяти банків Росії з розміру власного капитала.

Основна мета діяльності Російського банку розвитку — практичне сприяння реалізації державної інвестиційної політики шляхом кредитування реального сектору економіки з пріоритетних галузям, визначальним Урядом Російської Федерації. Основні завдання Російського банку развития:

. об'єднання середньострокових і частка довгострокових державні й приватні фінансових ресурсів у відповідність до економічної политикой.

Уряди Російської Федерации;

. забезпечення структурні зміни у зміцнілій національній экономике;

. сприяння зміни структури наявного національного експорту до бік збільшення частки товарів з часткою доданої стоимости;

. фінансування модернізації основних фондів предприятий;

. сприяння инновациям;

. створення підвищення якості та конкурентоспроможності продукції вітчизняних виробників на внутрішньому, а світовому рынках.

Діяльність Російського банку розвитку спрямована на:

. фінансування інфраструктурних проектов;

. фінансування модернізації підприємств базових галузей промышленности;

. фінансування підприємств, які виробляють експортну з високим рівнем доданої стоимости;

. фінансування імпортозамісних производств.

Напрями кредитної політики Російського банку розвитку формуються з пріоритетів державної промислової та інвестиційної політики у галузевому і регіональному розрізах, необхідність забезпечення структурні зміни у російській економіці, реструктуризації і модернізації підприємств, підтримки виробництв, використовують нові науковотехнічні разработки.

Деятельность Російського банку розвитку, має сприяти формуванню моделі російської економіки, яка має довгостроковим потенціалом динамічного зростання. У зв’язку з цим, стратегічне значення для банку має робота над інвестиційними проектами, які сприяють реалізації завдань, завдань, які російської економікою у цілому, а именно:

. підвищення ефективності производства;

. зростання товарного випуску пріоритетних галузях, як-от енергетичне і транспортне машинобудування, кольорова і чорна металургія, хімія, нафтохімія, галузі «нової економіки «- телекомунікації, інформаційні технологии;

. розвиток внутрішніх інвестиційних возможностей;

. підвищення експортного потенціалу російської экономики.

Кредитна політика Російського банку розвитку обумовлюється необхідністю виконання таких основних функций:

. забезпечення пріоритетного фінансування проектів із середніми і тривалими термінами окупності мультиплікація державних інвестиційних ресурсов.

При відборі і західному фінансуванні проектів Російський банк розвитку приділяє особливу увагу тим, спрямованих на:

. створення сучасних виробництв, які мають високим науковотехнічним потенциалом;

. вдосконалення інфраструктури, що є важливою чинником трансформації економіки економіку ринкового типа.

Особливу увагу Російський банк розвитку планує приділяти кредитної підтримці малих та середніх підприємств, що може чинити позитивний вплив влади на рішення найважливіших завдань соціально-економічного розвитку, в частковості, формування середнього класу, розвиток конкурентного середовища, підвищення рівня зайнятості і самозайнятості населення. За рішенням уряду РосБР є контрагентом ЄБРР з програмам кредитування малого середнього бізнесу і інвестиційним програмам. Банк не тільки з довгостроковими і середньостроковими інвестиційними проектами, а й видає короткострокові комерційні кредити фінансово стійким предприятиям.

Якщо казати про кредитуванні бізнесу, мушу сказати про створений Європейським банком реконструкції й розвитку (ЄБРР) 1994 р. Фонд підтримки бізнесу у Росії (ФПМБ). Метою фонду було надання фінансового сприянню сектору малого підприємництва Росії. При підтримці країн Великий сімки і Швейцарії організували фонд у вигляді 300 млн. дол. США, половині з якого надав ЄБРР, а друга половина надійшла країн Великий сімки. У 2001 р. фонд був збільшений ще на 150 млн долл.

Завдання ФПМБ являются:

— надання фінансування дрібним малий підприємствам, які часто вже не мають змоги одержати кредит з деяких інших источников;

— розширення можливостей російських банків на кредитування сектора малого середнього бизнеса.

Для поставлених завдань ЄБРР безпосередньо виділяє кредитні кошти банкам -партнерів, які, своєю чергою, видають кредити підприємствам малого бизнеса.

Банк «Центр-инвест» 2002 року реалізував угоди із Європейським банком реконструкції й розвитку (ЄБРР) про Програмі кредитування малого бізнесу. Метою реалізації цієї програми є надання підприємці і малим підприємствам надійної і стабільного джерела фінансування. Особливу увагу тут приділяється залученню до кредитування якомога більшої числа нових клієнтів рахунок можливості зводити до мінімуму бюрократичні вимоги до документів отже скоротити терміни оформлення й видачі кредитів, тобто зробити кредитування справді доступною послугою всім учасників малого бизнеса.

Працюючи з клієнтами підкреслюється значимість повторних запозичень. Принаймні накопичень позитивної кредитної історії конкретним заёмщикам розміри кредитів збільшуються і їх видачі змінюються. Завдання програмизалучити клієнтів до довгостроковому у співпраці з банком. У цьому немає значення, працює чи клієнт з расчётным відліком чи ні. Приватні підприємці можуть одержати кредит готівкою, юридичних осібна расчётный рахунок, відкритий іншому банке.

У межах Програми ЄБРР банк «Центр-инвест» надає такі види кредитов:

. мікрокредитикредити до 900 тыс. руб. Максимальний термін- 18 месяцев;

. малі кредитикредити до 4,500 тыс. руб. Максимальний термін- 36 месяцев;

. експресмікрокредитикредити до 150 тис. крб. Максимальний термін- 12 месяцев.

Важливо, що мінімальна сума кредиту не ограничена.

Клієнти використовують отримані кредити на вирішення найрізноманітніших завдань, спрямовуючи їх у поповнення товарних запасів, придбання устаткуванняторговельного і виробничого, ремонт приміщень, придбання недвижимости.

Усі види кредитів видаються в рублях, або у валюті. Ставки по рублёвым кредитах залежить від терміну кредитования.

Однією з обов’язкових умов кредитування служить наявність у клієнта поточного бізнесу. Зазвичай, до розгляду приймаються заявки підприємств і для підприємців, котрим вже мав досвід роботи (для торговозакупівельної діяльностімісяці, для виробничої чи сфери послугшість месяцев).

Підхід у тому, що кредит повинен погашатися рахунок результатів поточної діяльності бізнесу. Для виплат розроблений рівномірне графік погашеннярівними частками щомісяця. Це зручне клієнтів: зайве відкладати кошти, щоб потім у кінці строку разом погасити кредит, немає ризику, що треба займатиме в когось багато гроші. У цьому не страждає фінансова стійкість предприятия.

Однак тих випадках, коли бізнес піддається впливу сезонності, можливо, й встановлення гнучкого графіка погашення, що дозволить врахувати сезонні хитання й не зашкодить платёжеспособности предприятия.

Іншим обов’язковою умовою кредитування служить наявність застави. Але важливою характерною рисою роботи банку «Центр-инвест» є справді гнучкий підхід до кожного клиенту.

Не має значення форма кредитування, запропонована малого бізнесу. Будь-яка фінансову схему може бути цікавою. Головними умовами її успіху є гармонійне поєднання швидкості прийняття рішень, складності оформлення і стоимости.

Як вже було зазначалося, банк «Центр-инвест» сьомий рік поспіль отримує позитивне аудиторський висновок щодо міжнародних стандартів. Результати перевірки підтвердили виконання всіх своїх вимог західних партнерів банку: Європейського банку реконструкції й розвитку, Агенства США з розвитку (USAID). Це дає змоги розраховувати нинішнього року року на подвоєння лімітів кредитних і гарантійних ліній, відкритих міжнародними фінансовими організаціями банку «Центр-инвест» 2002 року. Відповідні попередніх домовленостей досягнуто під час переговорів керівництва ВАТ КБ «Центр-инвест» і міжнародними партнерами під час річного зборів ЄБРР на Ташкенті 4−5 травня 2003 года.

2.3 Субсидування відсоткової ставки рахунок коштів обласного бюджету за залученими кредитам.

У клубі директорів «Центр-инвест» 21 травня 2003 року відбулася зустріч членів клубу з групою депутатів Законодавчого Збори Ростовської області, де обговорювалися пропозиції з розвитку донського законодавства на період 2008 года.

Пропозиції розробили фахівцями банку «Центр-инвест». Вони охопили комплекс заходів у сфері місцевого законодавства, необхідних зростання доходів жителів Дону на 30% рахунок залучення щорічно 1 млрд. доларів іноземних інвестицій в донську экономику.

Програма передбачає розробку стратегію розвитку Ростовської області до 2008 року й прийняття чи відновлення редакції обласних законів, які забезпечують розвиток освіти, ліквідацію бюрократичних процедур, що перешкоджають інвестиціям і нормальної життєдіяльності громадян, і підприємців, активізацію міжрегіональних і зовнішньоекономічних зв’язків. Ростовській області, перехід від витратних до граничного механізму формування тарифів природних монополій і комунального господарства, підвищення ефективність використання бюджетних средств.

Першим кроком програмних засобів вважатимуться Постанова адміністрації Ростовській області № 18 від 13.01.2003 року «Про субсидуванні рахунок коштів обласного бюджету відсоткові ставки по привлечённым кредитах (позикам)». Кредит видається як стандартного, щонайменше ніж 1 рік. Заёмщику необхідно зібрати стандартний пакет документов.

Кредит має суворе цільове использование:

. сільгосптоваровиробниками -купівля насіння, кормів, паливно-мастильних матеріалів, запасними частинами і ремонтних матеріалів на ремонт сільськогосподарської техніки і вантажних автомобілів, які у сільськогосподарському виробництві, мінеральних добрив, засобів захисту рослин, ветеринарних препоратов:

. харчовими і переробних підприємств, організаціями агропромислового комплексу, й споживчій кооперації на закупівлю вітчизняного сільськогосподарської сировини для: а) здійснення промислової переробки зернових і круп’яних культур, насіння маслених і бобових культур, цукрового буряку і інших коренеплодів, овочів, фруктів, худоби, птахи, молока і яєць: б) первинної переробки вовни для поповнення обігових коштів у разі розширення производства.

Субсидування стоїть заемщикам:

. які у стадії реорганізації, ліквідації чи банкрутства відповідно до законодавством Російської Федерации;

. у яких боргу податках до бюджету й з єдиного соціальному податку (крім підприємств, які оформили у порядку угоду про реструктуризацію заборгованості, виконують графіки погашення заборгованості і здійснюють своєчасно поточні платежи);

. у яких боргу заробітної плати (на підприємствах і організаціям агропромислового комплексу заборгованість по заробітної плати за підсумками минулого року в целом);

. у яких прострочену заборгованість за раніше отриманим бюджетним кредитах банків і з нарахованих із них процентам;

. не восстановившим кошти по виконаним Адміністрацією області державним гарантіям Ростовської области;

. які оформили заявку з відхиленнями від вимог справжнього постановления;

. сообщившим себе хибні сведения.

Субсидії не надаються позичальникам для відшкодування процентов, начисленных і сплачених по простроченої позичкової заборгованості и несвоевременно сплачених відсотків поточної задолженности.

Для ухвалення рішення про субсидуванні приймаються к рассмотрению кредитні договори (договори позики), ув’язнені позичальниками з кредитними організаціями, кредитними кооперативами.

Не приймаються до розгляду кредитні договори (договоры займа) заемщиков:

. ув’язнені з кредитними організаціями, кредитними кооперативами, мають заборгованість по податковим платежам;

. ув’язнені з кредитними організаціями, відсоткову ставку яких перевищує понад 5 (п'ять) відсоткових пунктів ставку рефінансування (дисконтної ставки) за Центральний банк Российской.

Федерації, діючу на дату надання кредита.

Субсидированию підлягає частина сплачених позичальником відсотків в период з дати укладання їм кредитного договору (договору займа), но не раніше 1 січня поточного року, до дати його фактичного погашення, але з пізніше 1 грудня поточного года.

Субсидування здійснюється позичальникам щомісяця в форме компенсации у вигляді двох третин ставки рефінансування (облікової ставки) Центрального банку Російської Федерації, діючу пенсійну систему період пользования кредитом, але з понад дві третини витрат, фактично произведенных заемщиком для сплати відсотків з кредиту.

Розпорядниками коштів, спрямованих на субсидирование процентных ставок по залученими кредитах (позикам) на пополнение оборотных коштівє міністерства (відомства) области.

Розпорядники коштів, спрямованих на субсидування відсоткових ставок по притягнутим кредитах (позикам) для поповнення оборотних засобів, приймають від позичальників заявки про надання субсидій із фотографією наступних документов:

. Письмове звернення з ім'ям заступника Глави Администрации.

(Губернатора) області, курируючого відповідну галузь экономики.

. Довідку про боргу податкових платежах на останню звітну дату, завірену податковим органом за місцем реєстрації заемщика.

. Довідку органу державної статистики із зазначенням кода.

загальноросійського класифікатора галузей народного господарства, присвоенного.

заемщику.

. Довідку про відсутність боргу заробітної плати, с.

зазначенням середній рівень заробітної плати працівників на последнюю.

звітну дату (на підприємствах і організаціям агропромышленного.

комплексу — заборгованість по заробітної плати за підсумками минулого року в.

делом):

— підприємствам і закупівельних організацій галузей економіки — завірену органом державної статистики;

— для суб'єктів малого підприємництва -завірену керівником предприятия.

. Копію кредитного договору (договору позики), заверенную.

кредитором кожному аркуші, із фотографією графіка погашення основного.

боргу по кредиту.

. Розрахунок — обгрунтування отримання субсидії за кредитами на.

поповнення оборотних средств.

. Свідчення про юридичну реєстрації підприємства или.

суб'єкта малого предпринимательства.

. Завірену кредитором і позичальником витяг з позичкового счета.

підприємства, що підтверджує отримання кредиту (займа).

. Завірені керівником підприємства міста і кредитором копии.

платіжних доручень і виписок з розрахункових рахунків підприємства, що підтверджують цільове використання кредита,.

Документи видаються у два примірниках з переліку документов.

Документи позичальників направляються галузевої робоча група в министерство фінансів області, відділ фінансових ресурсів Адміністрації області й Міністерство економіки, торгівлі, міжнародних стандартів і зовнішньоекономічних зв’язків області на підготовку укладання, яку оформляється протягом десяти робочих днів із моменту отримання документов.

Робітники групи формують реєстри позичальників, які підлягають субсидированию, відповідно до условиями.

Реєстр стверджується заступником Глави Адміністрації (Губернатора) області, що курирує відповідну галузь экономики.

Робітники групи приймає рішення, враховуючи наибольшую бюджетную ефективність. За інших рівних умов субсидія надається підприємствам, розташованим територій області з найменшою рівнем бюджетної обеспеченности.

Міністерства (відомства) області щомісяця вчасно не позднее.

25 числа місяці, наступного за звітним, у Комісію з надання фінансової підтримки підприємствам, і організаціям з обласного бюджету звіт про наданих позичальникам субсидії за отриманими кредитам.

Порядок перерахування субсидии.

Після затвердження реєстру галузеве міністерство (відомство) області упродовж 14-ти днів укладає з позичальником договору про субсидуванні відсоткових ставок по залученими кредитах (позикам) для поповнення оборотних засобів (далі - Договор).

Договір підписується керівником галузевого министерства.

(ведомства) области.

Після підписання договору щоб одержати субсидії позичальники, документи, завірені кредитором і позичальником що підтверджують факт сплати позичальником відсотків користування кредитом за періодщомісяця до 10 числа місяці, наступного за звітним; щомісяця — завірений кредитором розрахунок субсидії, підлягає відшкодуванню, з урахуванням нарахованих і фактично сплачених кредитору платежів до 10 числа місяці, наступного за звітним; щокварталу — довідку, завірену податковим органом по місцеві реєстрації позичальника, про відсутність задолженности.

Міністерство (відомство) передає до міністерства фінансів області: документи, що підтверджують факт сплати підприємством відсотків користування кредитом за період (документ може бути завірений кредитором і заемщиком);

. щомісяця — пізніше 15 числа місяці, наступного за звітним, перевірений і підписаний міністерством (відомством) області розрахунок субсидії, підлягає возмещению;

. щомісяця — реєстр позичальників, які підлягають субсидированию;

. щокварталу — довідку, завірену податковим органом за місцем реєстрації позичальника, про відсутність задолженности.

Міністерство фінансів області щомісяця пізніше 10 робочих днів із дати отримання вказаних у пункті 3.4 документів перераховує позичальникам кошти у межах суми касових заявок міністерства (відомства) даний месяц.

Позбавляються права отримання субсидії за звітний місяць заемщики:

нарушившие термін уявлення та (чи) неправильно котрі оформили документацию;

. котрі припустилися заборгованість з платежів у бюджет і з єдиному соціальному податку під час користування фінансової поддержкой.

Що стосується неповернення основного боргу за кредитами, нецільового використання кредитних коштів, і навіть встановлення факту надання брехливих даних позичальник втрачає право отримання субсидії, і сплачена на даний момент встановлення зазначених фактів сума субсидій підлягає відшкодуванню позичальником у Львівській обласній бюджет в порядку, встановленому законодавством Російської Федерации.

Контроль над цільовим використанням коштів субсидій здійснює міністерство (ведомство).

У разі потреби залучаються аудиторські організації, відібрані у порядку, послуги яких оплачуються заемщиком.

Таблиця 10. Структура клієнтів з субсидування відсоткової ставки для бізнесу. |Найменування |1кв.2002 р. |1кв.2003 р. |Зміни (+/-)|Темп приросту | |показника | | | |(+/-) % | |Кількість |8 |17 |+9 |+52,94 | |клієнтів | | | | | |Сума кредитів |14 000 |37 400 |+23 400 |+62,57 | |тыс.руб. | | | | |.

Як очевидно з таблиці, простежується зростання як кількості клієнтів, і позичкової заборгованості. Тобто протягом один рік сума виданих кредитів збільшилася на 62,57%, а клієнтська база на 52,94%.

Такий зростання можна пояснити впливом наступних факторов:

. субсидування відсоткової ставки є інновацією на регіону, дуже вигідною для малого виробничого бизнеса;

. глибокої роз’яснювальної роботою колективу банку «Центр-инвест»;

. довіри клієнтів банку.

Як висновок хочеться відзначити, що з приведённого вище аналізу можна переконатися, що банк «Центр-инвест» з кожним клієнтом прагне встановленню довгострокових партнерських відносин. Для цього він банк прогнозує розвиток потреб клієнтів, поява нових напрямів банківського бізнесу, проводить маркетингові дослідження, розробляє і пропонує повний спектр банківських продуктів і услуг.

Немає значення форма кредитування, запропонована малого бізнесу. Будь-яка фінансову схему може бути цікавою. Головними умовами її успіху є гармонійне поєднання швидкості прийняття рішень, складності оформлення і стоимости.

Глава 3 Шляхи розширення й підвищення якості послуг банку «Центринвест».

Інтерес до банківські кредитні ресурси, і якість обслуговування можна визначити з рівня відсоткових доходів, отриманих банком за надані кредити. Чим краще працює банк у сфері надання кредитів, тим більша продаж банківських ресурсів немає і відповідно підвищуються відсоткові доходи банку. Результатом роботи з подальшого розвитку та сприяє розширенню спектра банківських продуктів і рівнем послуг, підвищення якості обслуговування клієнтів, встановленню із нею довгострокових партнерських відносин стало зростання рівня відсоткових доходів банку здобутих у 2002 г.

Таблиця 11.

Рівень відсоткових доходів у структурі прибутку банку. |рік |Розмір |Питома вага |Темп приросту по | | |прибутку |відсоткових доходів у |порівнянню з | | |млн. крб. |структурі прибутку |попереднім роком % | | | |банку % | | |01.01.2001 |17,2 |70 | | |01.01.2002 |27,2 |72 |2 | |01.01.2003 |63,5 |77 |5 |.

З таблиці видно, що справжній рівень відсоткових доходів банки з кожним роком зростає у абсолютному, а й у відносному вимір. Це свідчить, з одного боку про розширення числа клієнтів — і банківських продуктів за одночасного підвищення якості, з іншого бокупро зміцненні позицій банку, підвищення його стабільності і стійкості в разі зміни ринкових відсоткових ставок.

Зростаючі потреби суб'єктів економічної діяльності при одночасному зменшення кількості кредитних організацій створюють сприятливу для банку «Центр-инвест» ситуацію над ринком послуг. У даний момент попит на високоякісні банківські послуги значно перевищує пропозицію, і має унікальну можливість розширення обсягів продажів і спектра надання послуг. Разом про те, сформовані стереотипи в суспільстві свідчать про відсутність культури використання банківських послуг CSFB, що зумовлює необхідність формування самим банком попиту якісні банківські продукти, розвиваючи, зокрема, російський ринок безготівкових расчетов.

На початку 80-х комерційних банків розвинених країн у з низки причин (глобалізація ринків, посилення конкуренції, технологічна революція банківській справі та інших.) істотно розширили коло операцій, віддаючи пріоритет розвитку різної форми обслуговування клієнтів. Почалося формування оновленого ринку банківських послуг CSFB, у якому поруч із традиційними видами операцій отримали розвиток виробництва і нові послуги. У цілому цей період маркетингу надавалося дедалі більше значення принаймні посилення конкуренції між самими комерційними банками та інші фінансовокредитними інститутами. У деяких країнах було створено дослідницькі установи, які спеціалізуються на вивченні проблем реклами й маркетингу, наприклад, Інститут маркетингу в Великобритании.

Отже, практика функціонування зарубіжних банків свідчить, що зі стратегічної орієнтацією банку, визначальною успіх банківську діяльність важливо також виділити рівень менеджменту, його маркетингову активность.

У нашій країні питання банківського менеджменту і маркетингу стали хвилювати банкірів щодо недавно.

Під маркетингом розуміють вид людської діяльності, направленны задоволення суспільних потреб у вигляді обмена.1.

Маркетинг — це ринкова стратегія зі створення, поступу та збуту продуктів (надання послуг). Банківський маркетинг є певний набір технічних прийомів, метою застосування якого є задоволення потреб клієнтів дохідним для банку чином. Основні мотиви банківського маркетингу включають задоволення потреб клієнтів шляхом диференціації послуг при зацікавленості працівників у результатах своєї праці задля досягнення рентабельності банка.

Нині поняття маркетингу банківській сфері включает:

. Виявлення існують і потенційних ринків надання услуг.

. Вибір сфер найвигідного пропозиції банківських послуг CSFB й визначення відповідних потреб клиентов.

. Встановлення короткоі частка довгострокових цілей розвитку існують і створення нових видів услуг.

. Пропозиція послуг в такий спосіб, щоб зацікавити клієнтів за умови постійного контролю якості виконання послуги отримання від їх проведения.

Щоб привабити нових клієнтів за умов посилення конкуренції банк «Центр-инвест» вдається до надання і для нетрадиційних послуг, в тому числі як-от кредитування у формі овердрафту, кредитні лінії, надання клієнтам «цілих наборів інформаційних матеріалів. У боротьбі за клієнта багато банків наголошують в розвитку наступальної ринкової стратегії й розробку нових форм послуг. До найбільш стійких тенденцій у сфері банківських операцій на розвинених країн слід віднести розширення числа банків, комплексно обслуговуючих всі типи клієнтів. Усі більше банків йти до безпосередньому контакту з клієнтами шляхом особистого спілкування працівника з клієнтом чи з допомогою різних зв’язку: поштової кореспонденції, телефону, факсимільних і телексных комунікацій і др.1 Отримує розвиток виробництва і надання банківських послуг CSFB через Интернет.

Банк «Центр-инвест» має унікальними можливостями по одночасному просуванню набору пропонованих послуг по всій території Росії із меншими витратами з допомогою консолідації витрат впровадження нових технологій і проведення рекламних кампаний.

Нині у роботі із засобами масової інформації зусилля банку основному спрямовані створення іміджу банку процес формування переваг існують і потенційних клиентов.

Поставлені цілі й завдання потребують прийняття маркетингової політики банку, відповідає перевагам й потребам цільових груп існують і потенційних клієнтів. Активна адресна продаж продуктів і постачальники послуг передбачає певні пріоритети в продуктової політиці, і навіть «оптимізацію форм і методів продажів. Форма пропозиції мусить бути зручна, доступна і приваблива, якість — відповідати вимогам клієнта, цінавідповідати ринковому рівню та забезпечувати необхідну рентабельность.

Маркетингова політика банку включає у собі політику й структуру продажів банківських продуктів та надаваних послуг, цінову політику й рекламну політику. Основних напрямів продажів банківських продуктів і рівнем послуг являются:

Забезпечення потреб масової клієнтури в заощадженні, накопиченні і запозиченні коштів, проведенні розрахунків, віданні бизнеса.

Надання стандартного набору конкурентоспроможних продуктів і послуг, виділені на різних регіональних, галузевих і соціальних груп клиентов.

Підвищення ефективності продажів масових послуг і продуктів предполагает:

. стандартизацію і уніфікацію запропонованих продуктів, включаючи комплекс організаційних, інформаційних, фінансових і юридичиних процедур, об'єднаних єдиної технологією обслуговування клієнта, з метою зниження трудовитрат і підвищення якості обслуживания.

. управління продуктовим поруч, включаючи виділення переліку базових послуг і продуктів універсального банку і заміщення неефективних продуктів та надання послуг, не які мають стійким спросом.

Проведення стандартної тарифної політики масових продажів банківських продуктів і услуг.

Створення системи індивідуального обслуговування клієнтів, що включає повний спектр банківський продуктів та надаваних послуг, відповідальних міжнародним стандартам. Цей підхід предполагает:

. пропозицію клієнту спеціально розроблених індивідуальних схем і технологий;

. які забезпечують розвиток виробництва і оптимізацію бізнесу клієнта, страхування його рисков.

Закріплення за клієнтом персональних менеджерів, які мають • необхідним рівнем повноважень, надання клієнтам технологічних і інформаційних можливостей банку, широкого спектра консультаційних услуг.

Проведення гнучкою тарифної політики індивідуального обслуговування. І з запропонованих напрямів передбачає високу якість продуктів та надаваних послуг, їх постійний моніторинг, підвищення рівня сервісу з допомогою оптимізації банківських процедур і зростання культури обслуговування, системну створення нових банківських продуктів і постачальники послуг для максимального задоволення потреб клиента.

Банк прагнути інтегрувати окремі банківські операції, і пропонувати комплексні рішення своїх клієнтів, дозволяють враховувати весь спектр індивідуальних потреб. Стимулювання комплексних продажів пакетів банківських продуктів дозволить збільшити обсяги комісійних доходів банку з допомогою зростання. Зниження вартості комплексного продукту для клієнта проти роздрібної ціною деякі продукти і житлово-комунальні послуги буде сприяти інтеграції клієнти на тісніше багатопрофільне співробітництво з банком.

Еволюція системи продажів здійснюється з допомогою постійного розширення стандартних пакетів банківських продуктів та надаваних послуг масового споживання з допомогою тиражування нових продуктів і технологій, розроблених у межах індивідуального обслуговування, нарощуванні пропозиції комплексних пакетів продуктів і услуг.

Задля реалізації запропонованої політики маркетингу внесено необхідні зміни у структуру і системи управління банком, виділити структурні підрозділи, відповідальні за маркетинг, розвивати інститут персональних менеджерів. Необхіднорозширювати мережу спеціалізованих філій по комплексному обслуговування юридичних. Обслуговування основних корпоративних клієнтів із допомогою системи «Клієнт-Банк», технологій Інтернету має стати неодмінною умовою роботи в усіх регионах.

Інтернет стає частиною світової цивілізації й у двадцять першому столітті він буде найважливішої компонентом нової цивілізації третього тисячоліття. Повномасштабний вихід до Інтернету та її широке освоєння в інформаційної, ідеологічної, економічної та інші теренах суспільного життя стане визначального чинника розвитку нашого суспільства та государства.

Інтернет дозволяє забезпечити можливість ведення економічної і фінансової складової діяльності як віддаленого доступу, виключає особисте спілкування. Росії цю проблему надзвичайно актуальна через її великих просторів. Слід зазначити, що начебто спеціально створено для Росії. Адже якість Інтернету те, що цю систему, де немає поняття відстані як характеристики Інтернет-простору. Як-от величезні відстані це і є головний ускладнюючий чинник всієї російської дійсності. У радянські часи в адміністративної економіці економічні суб'єкти могли укладати договори плюс ділове спілкування без очних контактів. Нині це стало практично неможливим. Але у наших просторах очні контакти дуже дорогі. Фактично, економіка Росії розпадається деякі локальні економічні анклави, бо утруднені зв’язок між віддаленими економічними суб'єктами. І тільки Інтернет здатний покінчити з проблемою економічної зв’язку просторово віддалених економічних субъектов.

Щоб цілком конкурентоспроможним над ринком банківських послуг CSFB Ощадбанк повинен розвивати нові й впроваджувати послуги з використанням Інтернету. 2001 рік став зламом у формуванні масового пропозиції над ринком банківських інтернет-послуг. Ще минулого року лише 2 російських банків пропонували повнофункціональний банківський сервіс через Інтернет своєю приватним клієнтам, так кілька банків експериментували з інтернетверсіями систем «клиент—банк «для корпоративних клієнтів. Повноцінний ринок банківських інтернет-послуг став формуватися лише 2000 року, коли одиниці, а десятки банків стали розвивати інтерактивне банківське обслуговування через Интернет.

Сьогодні 82 російських банків (їх 44% — регіональні банки) пропонують різноманітні форми віддаленого банківського сервісу з допомогою Інтернету. Послуги персонального інтернет-банкінгу надають 5 банків, корпоративного інтернет-банкінгу — 46 банків, послуги интернет-трейдинга — 43 банку. У цьому ще близько сорока банків розробляють чи впроваджують системи интернет-сервиса. На ринку інтернет-банкінгу дуже динамічно розвивається корпоративний сегмент. Це закономірно. Потенційний попит на інтернетпослуги, кращі проти традиційними системами «клиент—банк », сьогодні досить великий з боку юридичних, що потребують оперативному банківському обслуживании.

Управління банківськими рахунками через Інтернет, чи інакше інтернетбанкинг, є до найдинамічніших і представницьким напрямом фінансових інтернет-рішень, з якнайширшого спектра фінансових (в тому випадку банківських) послуг, які у системах інтернетбанкинга.

З допомогою систем інтернет-банкінгу, можна купувати й продавати безготівкову валюту, оплачувати комунальних послуг, передплачувати доступ в Інтернет, оплачувати рахунки операторів стільникового та пейджингового зв’язків, проводити безготівкові всерединіі міжбанківські платежі, переказувати кошти за своїми рахунками, й, звісно, відстежувати усі банківські операції з своїм рахунках будь-яку проміжок часу. Використання систем інтернет-банкінгу дає ряд переваг: по-перше, істотно економиться час з допомогою винятку необхідності відвідувати банк особисто, по-друге, клієнт має можливість 24 години на добу контролювати власні рахунки й у відповідність до зміною ситуації на фінансові ринки, миттєво відреагувати для цієї зміни (наприклад, закривши вклади у банку, купивши чи продавши валюту, тощо.). Системи інтернет-банкінгу незамінні й у відстежування операцій із пластиковими картами — будь-яке списання коштів із карткового рахунки оперативно відбивається у виписках за рахунками, підготовлених системами, що також сприяє підвищенню контролю з боку клієнта за своїми операциями.

Зачепивши питання безпеки фінансових транзакцій, і зокрема безпеки транзакцій на системах інтернет-банкінгу, з упевненістю сказати, що технології програмно-апаратної захисту перебувають рівні, які забезпечують 100% гарантію конфіденційності операцій та збереження коштів. Та найголовніше, цілості коштів зацікавлені, передусім банки — постачальники послуг інтернет-банкінгу, відповідальні як за схоронність фінансів своїм клієнтам, але й свої кошти й репутацию.

Дедалі більша популярність інтернет-банкінгу, як у країнах, а й у Росії, вкотре підтверджує, що у цей нетрадиційний вид банківських послуг з’явився стійкий і платоспроможний спрос.

Високий інтерес до интернет-банкингу із боку клієнтів обумовлений, передусім, привабливішими умовами проти запропонованими в традиційних банках. Оскільки видатки організацію банківського обслуговування через Інтернет вважалися незрівнянно малими, західні он-лайнбанки спочатку запропонували своїм майбутнім клієнтам дуже високі відсоткові ставки за депозитами. Російські банки обрали принципово інший шлях нарощування клієнтів — зниження тарифів по основним банківським операциям.

Як приклад інших послуг можна навести WAP-банкинг і SMSбанкинг. WAP-банкинг — глухе управління рахунками у вигляді мобільного телефону, оснащеного спеціальним програмним забезпечення з урахуванням протоколу бездротового передачі данных.

Слід зазначити, що зараз компанії мобільного зв’язку, пропонуючи клієнтам телефони стандарту GSM із можливістю виходу до Інтернету, який завжди можуть підтримувати необхідну міру захисту переданих чи одержуваних відомостей у тому рівні, як і організовано з Інтернету. Отже, банки що неспроможні прийняти відповідальність за конфіденційність платежів клієнтів — і поки пропонують їм під час допомоги мобільного телефону лише переглядати залишок на рахунку й список останніх операций.

Проте, розв’язання проблеми незабаром настануть. Вже розробляється програмне забезпечення, здатне довести послугу WAP-банкинга до досконалості. Ще один послуга, надана банками власникам стільникових телефонів, -SMS-банкинг. З допомогою служб коротких повідомлень (SMS), що є в будь-якого оператора стільникового зв’язку, клієнту буде доступна всю інформацію про стані розрахункових рахунків (залишків за рахунком), і навіть отримання виписок за рахунком за необхідний період. На думку фахівців, цю послугу має вулицю значно більше перспектив, ніж WAP-банкинг. По-перше, через дешевизни, а по-друге, з допомогою більшої швидкості передачі - вдесятеро быстрее.

З огляду на переваги взаємодії з клієнтом через Інтернет, деякі банки пропонують урізаний варіант інтернет-банкінгу. Наприклад, лише перегляд виписок за рахунком. Ця безплатна послуга надається клієнтам через сайт банку. Якщо ж клієнт ще має доступу до Інтернету, банк може суму, істотно меншу проти тарифами звичайних провайдерів, надати клієнту можливість відвідин сайту банку, а також залучити до електронної почте.

Усе це свідчить, що з більшості російських банків розвиток інтернет-банкінгу має стати майже найголовнішим завданням на найближче будущее.

1. Федеральний закон «Про ЦБ РФ (Банку Росії)» з цим і доповненнями у редакції від 19.06.2001 // Російська газета 23.06.2001.

2. Федеральний закон «Про банки та надійної банківської діяльності» з цим і доповненнями у редакції від 19.06.2001 // Російська газета 23.06.2001.

3. Постанова Адміністрації Ростовській області № 18 від 13.01.2003.

4. «Стратегія розвитку банківського сектора залежать РФ» // Гроші та кредит 2002, №.

5. Азбукин А. В. «Комерційне кредитування у Росії» // Банківська дело.

2002, № 3.

6. «Банки і банківську справу»: Підручник /під ред. І.Т. Балабанова, -СПб:

«Питер», 2001.

7. «Банківська справа: стратегічне керівництво». — М.: вид. ОА.

«Консалтбанкир», 1998.

8. «Банківська справа»: Підручник / під ред. В.І. Колесникова, Л.П.

Кроливецкой, 4-те вид., перераб. і доповнене М: «Фінанси і статистика», 2000.

9. «Банківська справа»: Підручник / під ред. О. И. Лаврушина, 2-ге вид., перераб. і доповнене. М: «Фінанси і статистика», 2000 10. Бихтяков Ю. О. «Мале підприємництво республіки Мордовія» //.

Економіст 2002, № 11 11. Бухвальт О. Н., Віленський А.А. «Розвиток дослідницько-експериментальної і підтримка бізнесу» //.

Питання економіки 2002, № 7 12. Гайдунько Д. В. «Соціально-психологічний аналіз клієнтів комерційного банку» // Банківська справа 2001, № 12 13. Дадашев, Гловацкая, Лазуренко, Нешитої «Ефективність підтримки малого підприємництва» // Питання економіки 2002, № 7 14. «Гроші, кредит, банки» / Підручник під ред. О. И. Лаврушин, М: «фінанси і статистика», 1998 15. Гаврилов Г. Б. «Розвиток взаємин банків та бізнесу» // Бізнес і банки № 7 (641) лютий 2003 16. Ларіна М.Є. «Мале підприємництво вимагає підтримки» //.

Банківська справа 2002, № 6 17. Матовников М. Ю. «Про користь банківської конкуренції» // Банківська дело.

2001, № 3 18. Мехряков М. К. «Розвиток ринку банківських послуг CSFB після вступу Росії до ВОТ» // Питання економіки 2002, № 8 19. «Загальна теорія грошей немає та кредиту»: Підручник / під ред. Жукова Е. Ф. — М.:

Банки біржі, ЮНИТИ, 1995 20. «Основи банківської справи до»: Навчальний посібник / під ред.

О.Г.Семенюты.- Ростов-на-Дону, «Фенікс», 2001 21. Поліщук А.І. «Нові банківські послуги і продукти» // Банківська дело.

2001, № 1 22. «Шляхи розвитку банківського сектора залежать протягом п’яти років» // Банківська справа 2002, № 12 23. Рудько-Силиванов В.В. «Інтернет-банкінг: стан, проблеми, перспективи» // Гроші потрібні і кредит 2002, № 8 24. «Стан і проблеми розвитку комерційних банків» // Гроші були й кредит.

2002, № 6 25. Тимошенко А. «Донські банки виходять докризові рубежі» // Місто N.

№ 11 20−26 березня 2002 р. 26. Шустов В. В. «Конкуренція банків та ринок клієнтури» // Гроші були й кредит.

2002, № 7 27. Матеріали банку «Центр-инвест» 1 федеральний закон РФ «Про банки та надійної банківської діяльності» від 03.02.1996 р. зі змінами та доповненнями від 19.06.2001 р. № 82-ФЗ // «Російська газета» 23.06.2001 р. 1 Котлер Ф. «Основи маркетингу» — М.: Прогрес, 1990 год.

1 «Гроші, кредит, банки» під редакцією О. И. Лаврушина.- М.: «Фінанси і статистика», 1998 г.