Загальна характеристика роботи

Актуальність теми. Важливою умовою соціально-економічного розвитку України є створення ефективної системи страхового захисту громадян і суб'єктів господарювання від негативного впливу ризиків, котрі виникають у різноманітних сферах суспільного життя. Крім того, модернізація вітчизняної економіки на засадах інноваційного розвитку потребує пошуку джерел інвестицій як зовнішнього, так і внутрішнього характеру. У зв’язку з цим підвищується роль ринку страхових послуг, як механізму зниження підприємницьких ризиків, соціального захисту населення та важливого джерела внутрішніх інвестиційних ресурсів.

Функціонування повноцінного ринку страхових послуг, як складової економіки країни, в значній мірі здатне забезпечити безперебійну діяльність суб'єктів господарювання, захист майнових інтересів громадян і підтримання соціальної стабільності суспільства. Формування сучасного ринку страхових послуг в Україні характеризується такими проблемами як недосконалість нормативно-правової бази в галузі страхової діяльності; невідповідність страхових послуг купівельній спроможності їх споживачів; недостатня роль вітчизняних страховиків як інвесторів економіки; низька страхова культура потенційних страхувальників та їх недовіра до страхових компаній.

З огляду на це, актуальним є питання розроблення теоретичних і методичних засад та практичних аспектів формування збалансованого ринку страхових послуг на загальнодержавному та регіональному рівнях в Україні.

Питання розвитку теорії й практики формування ринку страхових послуг неодноразово порушували у своїх працях як вітчизняні, так і зарубіжні науковці та практики, зокрема Ш. Агєєв, Г. Азаренков, М. Александрова, В. Базилевич, В. Борисова, Н. Внукова, О. Вовчак, О. Гаманкова, Р. Глуанес, Т. Говорушко, Л. Горбач, О. Гудзь, Л. Гутко, М. Дем’яненко, Р. Джуччі, Ю. Журавльов, О. Залєтов, М. Клапків, С. Навроцький, С. Осадець, Н. Роза, А. Самойловський, О. Слюсаренко, А. Таркуцяк, В. Фурман, Ф. Хекне, Д. Хемптон, В. Шахов, К. Шелехов, Я. Шумелда та інші.

Однак не всі аспекти цієї проблеми з’ясовані й дістали належне наукове обґрунтування. У першу чергу це стосується вивчення питання сутності страхової послуги як товару на ринку страхових послуг, факторів впливу на попит і пропозицію страхових послуг зі страхування життя та ризикового страхування, пріоритетних напрямів розвитку страхових послуг зі страхування аграрних ризиків, пошуку шляхів оптимального розподілу тимчасово вільних коштів страхових компаній і залучення їх в інвестиційний процес, методів організації та регулювання ринку страхових послуг з метою забезпечення стабільного функціонування економіки країни й зростання добробуту громадян.

Актуальність розв’язання вказаних питань зумовила вибір теми дисертаційної роботи, обґрунтування її мети, завдань та логіку викладення матеріалу.

Зв’язок роботи з науковими програмами, планами, темами. Робота виконана відповідно до наукових досліджень кафедри фінансів і банківської справи Полтавського національного технічного університету імені Юрія Кондратюка, зокрема з темами «Фінансово-економічні пріоритети формування інноваційної моделі розвитку регіонів» (номер державної реєстрації - 0108U001475) і «Теоретичні основи формування господарського механізму регіонів України» (номер державної реєстрації - 0102U004775). У межах наукових програм автором виконані дослідження, пов’язані з удосконаленням механізму залучення тимчасово вільних коштів страхових компаній в інвестиційний процес на загальнодержавному та регіональному рівнях, розроблено проект програми розвитку ринку страхових послуг Полтавської області.

Мета та завдання дослідження. Метою дисертаційної роботи є обґрунтування теоретичних та методичних засад формування збалансованого ринку страхових послуг в Україні й розроблення практичних рекомендацій щодо пріоритетних напрямів його вдосконалення.

Реалізація поставленої мети досягається через послідовне вирішення наступних завдань теоретичного та практичного характеру:

• — дослідити теоретичні та методичні засади формування ринку страхових послуг в Україні;
• — виявити й узагальнити загальнодержавні та регіональні фактори рівноваги ринку страхових послуг;
• — визначити методичні засади організації ринку страхових послуг;
• — проаналізувати тенденції розвитку сучасного ринку страхових послуг в Україні;
• — розкрити науково-методичні підходи особливостей формування ринків страхування життя і ризикового страхування в Україні;
• — з'ясувати проблеми та перспективи розвитку ринку страхування сільськогосподарських ризиків;
• — виявити нові можливості вдосконалення форм організації страхової діяльності;
• — розробити засоби реалізації механізму оптимального розподілу тимчасово вільних коштів страхових компаній в Україні;
• — установити напрями вдосконалення форм реалізації державної економічної політики щодо розвитку ринку страхових послуг.

Об'єктом дослідження є процес формування ринку страхових послуг на загальнодержавному та регіональному рівнях в Україні.

Предметом дослідження є теоретичні, методичні й практичні аспекти формування ринку страхових послуг на загальнодержавному та регіональному рівнях в Україні.

Методи дослідження. З метою розв’язання поставлених у дисертаційній роботі завдань використано загальнонаукові та спеціальні методи. Зокрема, при вивченні, аналізі й узагальненні матеріалів, науковому обґрунтуванні теоретичних положень і висновків, розробленні практичних пропозицій та рекомендацій використовувався діалектичний метод. Методи аналізу і синтезу застосовувалися при доборі матеріалів для дослідження, вивченні праць науковців, аналізі даних та обґрунтуванні висновків. На етапі дослідження процесів становлення сучасного ринку страхових послуг в Україні використано принципи історичного й логічного підходів. Метод аналогії та причинно-наслідкового зв’язку застосовувався при визначенні закономірностей розвитку ринку страхових послуг. З метою з’ясування збалансованості факторів формування ринку ризикового страхування було використано метод кореляційного аналізу, а при дослідженні потенційного попиту на страхові послуги зі страхування життя — метод порівняльного аналізу. Застосування графічного методу дозволило визначити стан рівноваги ринку страхових послуг в Україні. Методи статистичного й порівняльного економічного аналізу було використано при оцінюванні тенденцій розвитку страхових послуг зі страхування сільськогосподарських ризиків. Для обґрунтування доцільності створення міжрегіональних сільськогосподарських товариств взаємного страхування використано метод математичного імітаційного моделювання, а при розробленні проекту програми розвитку ринку страхових послуг Полтавської області - метод прогнозування .

Інформаційною базою дослідження слугували Закони України, Укази Президента України, Постанови Кабінету Міністрів України, підзаконні нормативні акти правового забезпечення страхової діяльності в Україні, дані Державного комітету статистики України та Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України. В ході виконання дисертаційної роботи було вивчено, проаналізовано й систематизовано концепції та положення монографічних досліджень українських і зарубіжних учених, збірники наукових праць, матеріали наукових конференцій, статті періодичних видань.

Наукова новизна одержаних результатів полягає у теоретичному узагальненні та новому вирішенні проблем наукового та прикладного характеру, які стосуються формування збалансованого ринку страхових послуг на загальнодержавному та регіональному рівнях в Україні. За підсумками дослідження отримано наступні результати, що мають характер наукової новизни.

Вперше:

• — обґрунтовано методичні підходи до визначення потенційного попиту на страхові послуги зі страхування життя на основі сучасної теорії споживчих функцій шляхом зіставлення величини прожиткового мінімуму з величиною середньомісячної заробітної плати, зменшеної на мінімальну ціну страхової послуги, що дає можливість надання страхових послуг зі страхування життя з урахуванням купівельної спроможності споживачів у регіонах;
• — запропоновано механізм оптимального розподілу тимчасово вільних коштів страхових компаній, одним із засобів реалізації якого є створення регіонального інвестиційного страхового фонду з метою залучення додаткових інвестиційних ресурсів на превентивні заходи в регіоні, що зменшує витрати страхових компаній шляхом запобігання страховим випадкам.

Удосконалено:

• — визначення на категоріальному рівні понять: «страхова послуга», котру пропонується розглядати як специфічний товар, що реалізується страховиком на договірній основі за авансовані кошти страхувальника з метою отримання прибутку та задоволення потреб страхувальника щодо захисту його економічних інтересів від наслідків раптових несприятливих подій (страхових випадків); «регіональна страхова компанія», яку пропонується вважати регіональною за місцем реєстрації її головного офісу з урахуванням процесів територіальної концентрації тимчасово вільних коштів страховиків;
• — підхід до запровадження ефективних форм організації страхової діяльності шляхом створення сільськогосподарських товариств взаємного страхування на міжрегіональному рівні з метою ефективного перерозподілу ризиків між їх учасниками;
• — порядок розміщення страхових резервів за напрямами, визначеними Кабінетом Міністрів України, доповнивши їх перелік залученням тимчасово вільних коштів страхових компаній на розроблення та впровадження ресурсозберігаючих технологій в АПК;
• — методи посилення контролю за страховою діяльністю шляхом створення регіонального комітету захисту прав страхувальників.

Дістало подальшого розвитку:

• — обґрунтування доцільності зменшення оподатковуваного доходу громадян на величину страхових премій зі страхування життя, як більш ефективного засобу для розвитку недержавного пенсійного страхування та страхування життя в Україні, на відміну від законодавчо визначеної системи податкового кредиту;
• — підхід до оподаткування доходів від страхової діяльності, що полягає у зменшенні бази оподаткування на величину внеску до регіонального інвестиційного страхового фонду з метою спрямування додаткових коштів страхових компаній на запобігання страховим випадкам;
• — обґрунтування форм реалізації державної економічної політики щодо формування ринку страхових послуг в Україні шляхом розроблення проекту програми його розвитку на регіональному рівні.

Практичне значення одержаних результатів. Викладені в роботі науково-практичні рекомендації й результати досліджень дають можливість їх використання у практичній роботі страхових компаній та діяльності державних і місцевих органів влади. Основні наукові результати були використані при проведенні маркетингових досліджень, визначенні стратегічних напрямів діяльності та розробленні програм реалізації страхових послуг зі страхування життя відкритого акціонерного товариства «Страхова компанія «Універсальна» (м. Львів) і її Полтавської філії (довідка № 04−3/22 від 10.10.2007 р.), у процесі планування діяльності й розробленні програм щодо реалізації страхових послуг з особистого та майнового страхування Регіонального офісу в м. Полтаві відкритого акціонерного товариства «Страхова компанія «ПЗУ Україна» (м. Київ) (довідка № 6−216 від 15.08.2007 р.), у ході розроблення Програми економічного і соціального розвитку Полтавської області на 2008 р. (довідка № 03−01−05/3073 від 1.10.2007 р.), при установленні Комплексної програми розвитку малого підприємництва у Полтавській області на 2007;2008 роки (довідка № 21−16/236 від 30.07.2007 р.), у навчальному процесі Полтавського національного технічного університету імені Юрія Кондратюка (довідка № 52−10−2115 від 13.12.2007 р.). страховий ринок кошти.

Особистий внесок здобувача. Наукові положення, розроблення, висновки й рекомендації роботи — є результатом самостійно проведених досліджень автора. Їх використання у практичній діяльності страхових компаній та державних і місцевих органів влади сприятиме формуванню повноцінного ринку страхових послуг в Україні. З наукових праць, опублікованих у співавторстві, в дисертації використано лише ті пропозиції, які є результатом особистої роботи здобувача. Особистий внесок здобувача в колективно опубліковані роботи конкретизований у списку публікацій за темою дисертації.

Апробація результатів дисертації. Основні положення та результати дослідження, викладені в дисертації, дістали відображення у наукових статтях, опублікованих у фахових виданнях, а також доповідалися, обговорювалися й отримали позитивні відгуки на ІІ Міжнародній науково-практичній конференції «Дні науки — 2006» (м. Дніпропетровськ, 17−28 квітня 2006 р.); другій Всеукраїнській науково-практичній інтернет-конференції «Сучасність, наука, час. Взаємодія та взаємовплив» (м. Київ, 22−24 листопада 2006 р.); Всеукраїнській науково-практичній конференції «Загальноекономічні та фінансові аспекти формування інноваційного потенціалу регіону» (м. Полтава, 29−30 березня 2007 р.); Всеукраїнській науково-практичній конференції «Інвестиційна привабливість промислових підприємств регіону в умовах інтеграції до СОТ» (м. Кременчук, 11−13 квітня 2007 р.); наукових конференціях професорсько-викладацького складу Полтавського національного технічного університету ім. Ю. Кондратюка (2005;2007 рр.).

Публікації.За результатами дисертаційної роботи у фахових виданнях опубліковано 9 наукових праць, з яких 5 — одноосібно, 4 тез доповідей. Загальний обсяг публікацій становить 4,71 друк. арк., із них автору особисто належить 3,65 друк. арк.

Обсяг і структура роботи. Дисертація складається зі вступу, трьох розділів, висновків, додатків та списку використаних джерел. Основний обсяг дисертаційної роботи становить 171 сторінку комп’ютерного тексту. Робота містить 20 рисунків, 18 таблиць, з яких 4 повністю займають площу сторінки, 14 додатків на 22 сторінках. Список використаних джерел налічує 191 найменування на 16 сторінках.