Бізнес план

РЕЗЮМЕ 2 АНАЛІЗ СТАНОВИЩА СПРАВ. 2 ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН 4 МАРКЕТИНГОВИЙ ПЛАН 5 ОРГАНИЗАЦИОННІЙ ПЛАН 5 РИЗИКИ ПРОЭКТА 6 ФІНАНСОВИЙ ПЛАН 6 1. Запланований обсяги виробництва 6 2. Расчет собівартості (в $) 1 м.п. меблів (шафу). 7 3. Расчет точки беззбитковості: 8 4. Расчет прибылей/убытков 9 5. Расчет коефіцієнтів фінансової оцінки за 2001 р: 10 Література 10.

Додаток 1…11.

РЕЗЮМЕ.

Цей бізнес-план розроблений для невеликого підприємства, діяльністю якого є виробництво меблів з масиву. Массив-это меблевий матеріал (натуральна древесина).Мебель з такої матеріалу стає дуже модної, за прогнозами маркетологів попит її у в 2002 р. збільшиться на 20%, а 2003 р. поки що не 25%.

Комбінуючи натуральну древисину і плиту ДСП, либо еврощит можна виготовляти як дорогі вироби, і по середнім ценам.

Сировину буде закуповуватися в Україні посередників, або у леспромхозах.

Реалізація готової продукції здійснюватиметься через власний магазин-склад.

Планируемый обсяги виробництва і виручка составит:

|ГОДЫ |2001 |2002 |2003 | |ЗАПЛАНОВАНИЙ ОБСЯГ ВИПУСКУ (п.м.) |360 |432 |540 | |Виручка $ |72 000 |86 400 |108 000 |.

Безубыточность нашого підприємства, буде обеспеченна при реалізації 231,3 п.м. в 2001 году.

Необходимо залучити інвестицій (взяти банківський кредит) 50 209 $.

Рентабельность продукції= Прибуток реализации/Себестоимость=24 937,80/50 209,2=0,50.

Норма прибыли=Чистая прибыль/Инвестиции= 12 184,52/50 209,2=0,24.

Срок окупності проекту 2 року 8 месяцев.

АНАЛІЗ СТАНОВИЩА ДЕЛ.

Аналіз ринку меблів наведено за даними газети «Бізнес» (№ 43 від 23.10.2000 г.) .Опитали 10 великих виробників, близько 700 середніх і трохи дрібних фірмвиробників, більш 3000 торгових точок. По оцінкам опитаних у торік у Україні була продано меблів для житлових приміщень приблизно 230−250 млн $. Це на 20% більше, ніж у 1998 году. Імпортний товар за оцінками продавців забезпечує їм 40% виручки, що у 25% менше, ніж у 1998 р. За прогнозами поставки імпортного товару будуть знижуватися і далі. Українською ринку побутової меблів частка імпортної продукції становить 40%, вітчизняної ж 60%(у фізичному вираженні). Товарна структура продажів виглядає наступним образом:

Українському споживачеві досі цікаві стінки, хоча які й зазнали певні змінистали полегшеними. У моді секції різної форми і висоти, буфетна частиназ підсвічуванням і тонованим склом. По оцінкам торговців, в 1999 р. ринку було продано більш 220 тис. стінок і більш 120 тис. шаф і сервантів, відповідно на 80 $ млн. и 30 $ мл. Може збільшити виручку на 15−20% реалізація меблевих дрібниць: журнальних столиків, тумбочок, підставок під аудіо-, відеоапаратуру, поличок. Т.а. треба сказати, що питома вага продажів виробів із дерева набагато перевищує продажу м’якої меблів. По ціновим групам основна частка продажів (50%) посідає товар по середнім ценам. Это стінки до 400 $ за погонний метр (погонная длина-это сума фасадної довжини частин гарнітуру), кухонні гарнітурипо 400 $, шафи, серванти — по 250 $, спальні по 400 $. Приблизно 60% що був над ринком товару по середнім цінамивітчизняних. Частка продажів дорогих товарів з меблів становить 30%, цедиван, кушетка від 600 $, стінка близько 2000 $, кухонний гарнітур від 700 $, шафу, сервант-500 $, спальня від 1000 $.В основному це імпортний товар (з Італії, Німеччини, Німеччині й ін.) На місці з продажу займає дешева меблі (20%) переважно вітчизняних, і навіть імпортована із Польщі, Росії, Білорусі. Приблизні ціни на всі таку продукцію становлять: корпусні меблі -200 $, шафи, серванти до 100 $.

Отже, продажу товарів середньої цінової групи лідирують над ринком мебели.

Конкуренція. Україна має виробників меблів можна умовно розділити втричі групи: Першапідприємці, використовують для меблів переважно ДСК. Деяким своїми клієнтами вони працюють персонально, враховуючи їх побажання щодо дизайну і забезпечення якості; Друга ж група використовує ДСК лише частично. Фасадные частини свого товарушаф тощо. -роблять з массива. Чаще всього такі мебелиные набори складають із полусерийных модулів, адаптуючи їх до запитів замовника. Третья-«эксклюзивщики».Некоторые застосовують у роботі ДСК чи MDF (разновидность древесноволокнистої плити), але переважна більшість використовує справжнє дерево. За даними газети «Бізнес» чимало українських фірми цієї групи не встигають задовольняти попит зважується на власну продукцію. Середній обсяги виробництва таких підприємств 600−1000 м.пог. меблів на рік.(залежно від наявності техніки й площі приміщення). Що ж до імпортної меблів, тут ми дуже популярна «ексклюзивна» італійська меблі майже зовсім позбавлений масиву, а робиться у основному з MDF чи польської ДСК. Вони ламинированы плівкою і зовні практично немає від дерева. Справжня цельнодеревянная імпортна меблі дуже і дуже дорога (наприклад журнальний столик розміром 80*60 італійської фірми середній рівень «Mire» коштує близько 600 $). Тому дерев’яні на цей вид елементи імпортної меблі майже всі або фрезерованы з MDF, або виготовлені з матеріалу схожого на гіпс і обклеєні плівкою. Але хто споживачі вже помітили, що прикладу деталі кухні схильні розбухати, розшаровуватися і зовсім втрачати товарний вигляд під впливом підвищеної вологості. Проте, у Дніпропетровську, у тому магазинів, торгуючих вітчизняної меблями з масиву (за даними довідкової служби 322 222 їх два: магазин «Декор» (ПП Зинуков) і виставкова зала ТОВ «Бизон»).

ОПИС ТОВАРА.

Массив-это меблевий матеріал (натуральна деревина) який у даний час досить престижен. Для заможного споживача можна запропонувати ексклюзивну меблі з деревного масиву, малозабезпеченого споживача можна залучити компромісним рішенням: корпус як плити (як ДСП, еврощита) + фасад з масиву. Виробництво товару, у якому застосована натуральна деревина, вигідно тільки завдяки нової споживчої моді. Виробництво такий меблів мало залежить від дорожающего імпортного сировини, т.к. лише з офіційним даним України деревини твердих листяних порідпереважно буку і дуба, заготовляють 1,5 млн. кубометрів щорічно. Як побічного продукту можна виготовляти віконні рами, двері, різні полочки, подставки під апаратуру і др.

ВИРОБНИЧИЙ ПЛАН.

Для організації невеликого провадження з мощьностью меблів з масиву необходимо:

|А |Виробничі площі близько 150−200 м.кв. | | | |Орендну плату якого складають (міс.) |(300 $ | | | | | |Б |Оборудование, в т. ч.: |24 500 $ | | |- круглопильный верстат (циркулярка) для розкроювання |2000 $ | | |широкої дошки на вузькі російського виробництва | | | |моделі Ц6−2 EXW | | | |- фуговальный верстат СФ4−1производства |(2000 $ | | |lнепропетровского підприємства «Станкостроитель» | | | |- рейсмусный верстат щоб одержати верхньої |(4000 $ | | |площині СР6−1 Корсуня-Шевченківського заводу | | | |(Черкаська обл.) | | | |- сверлильно-пазовальный верстат СВПП |(1500 $ | | |дніпропетровського з-да «Станкостроитель» | | | |-фрезерному верстат ФСШ-1а «Станкостроитель «|(2200 $ | | |м. Дніпропетровськ | | | |- копіювальний токарно-фрезерный верстат КТФ-6М |4500 $ | | |виробництва Московської фірми «Прогрес» | | | |- шліфувальний верстат ШЛПС-8 костромського |(2300 $ | | |об'єднання «Кодос» | | | |-краскопистолет і фарбувальний стенд |4000 $ | | | | | |У |Інструмент |(2000 $ |.

Г Сировину (дуб, бук), минуле початкову обработку.

(розпилювання, сушку).

250 $ за 1 м.куб. Д Лако-красочные матеріали імпортного провадження у ціні(витрата 150 г. на 1 м.кв.).

5 $ за 1 л. Є Фурнітура від 1грн. до 10 $.

(за бажання заказчика).

Термін служби устаткування 5 років. Для підприємств сировину для виробів із масиву -дуб, бук коливаються від 120 $ за 1 м.куб.(кругляк) до 250 $ за 1 м.куб.(распиленные і висушені дошки) Т.к. даним планом — не передбачається закупівля обладнання для распиловки і сушіння дерева (для такого устаткування необхідна площа цеху близько 400 м.кв. і висуваються додаткові кошти — щонайменше 30 000 $) сировину буде закуповуватися по 250 $ за 1 м.куб. посередників (з мінімальними транспортними видатками), або у ліспромгоспах Житомирській чи Черкаської обл. По цено близько 220 $ (транспортні витрати до 5% вартості сырья).

МАРКЕТИНГОВИЙ ПЛАН.

Поширення меблів на початковому етапі здійснюватися через власний склад-салон, при цьому виділять 50 м.кв. площі орендованого приміщення. Надалі передбачається організувати салонимагазини різних районів міста і інших великих містах. Фірма застосовує підхід до ціноутворення: ціни на залежність від цін конкурентів. Середні ціни на всі меблі з масиву, виготовлена по індивідуальному замовлення Україною коливаються від 200 $ до 500 $ за 1 погонний метр. Виходити ринку планується з ціною 200 $ за 1 погонний метр. Но ціна може зрости залежно від труднощі з виготовленням продукції і на від наявності фурнітури. Ми вважаємо, що ця ціна дозволяє нашої продукції бути конкурентоспроможної й відповідає іміджу фірми як виробнику якісною і надійної продукції. Буде існувати система скидок:

— при замовленні більш як за 2000 $ - знижка 5%,.

— великим оптовим партнерам (замовлення від 15 000 $) — до 15%.

Реклама продукту здійснюватиметься через прессу (в тому однині і спеціалізовані видання, такі як :" МиФ. Мебель", «світ меблів й деревини», каталог «Салон»), зовнішню рекламу, выставки.

ОРГАНИЗАЦИОННІЙ ПЛАН.

Для налагодження стабільну роботу необхідно набрати наступний штат:

|Должность |У людина |Заробітну плату,$ | |Директор |1 |200 | |Бухгалтер |1 |120 | |Дизайнер-конструктор |2 |180 | |Столяры-станочники |6 |100 | |Різьбяр |1 |100 | |УСЬОГО |13 |1380 |.

Щоб стимулювати продуктивність праці доцільно крім ставок користуватися системою бонусів (процентов).

РИЗИКИ ПРОЭКТА.

|Перелік ризиків |Заходи профілактики | |Стихійні |Страхування | |бедствия (пожар, наводнение, землятресение)| | |Протиправні дії третіх осіб |Страхування | |Зниження купівельної спроможності |Проведення | |населення |функціонально-вартісного | | |аналізу маркетингу (підвищення | | |якості за збереження рівня | | |витрат та інших.) | |Зміна моди |Постійне вивчення ринку | |Несвоєчасна постачання комплектуючих |Мінімізувати контакти з | | |маловідомими постачальниками | |Несумлінна конкуренція |Продумана рекламна кампанія, | | |контроль збереження комерційної| | |таємниці. |.

ФІНАНСОВИЙ ПЛАН.

1. Планований обсяг производства.

При плануванні обсягу випуску на 2001 р. необхідно враховувати следующее:

— потенційну ємність ринку (за даними газети «Бізнес» фірмивиробники з виробничою потужністю близько 50 п.м./мес.(именно таку потужність матиме наш цех) на місяць (на рік 50*12=600 п.м.) не встигають задовольняти попит) ;

— ємність ринку збільшиться на 20% за 2002 р. і 25% на 2003 р., з допомогою зниження попиту импорт;

— наше виробництво за цілковитої завантаженні може випускати продукції, приблизно майже удвічі більше. Т.а. обсяг випуску становитиме на перший рік тривають работы:

2001 г. |Місяць |Обсяг випуску п.м. |Виручка Цена*Объем $ | |Січень |25 |5000 | |Лютий |30 |6000 | |Березень |30 |6000 | |Квітень |30 |6000 | |Травень |30 |6000 | |Червень |30 |6000 | |Липень |30 |6000 | |Август |30 |6000 | |Вересень |30 |6000 | |Жовтень |30 |6000 | |У листопаді |30 |6000 | |Грудень |35 |7000 | |УСЬОГО ЗА РІК |360 |72 000 |.

2002 г. |1 квартал |105 |21 000 | |2 квартал |105 |21 000 | |З квартал |110 |22 000 | |4 квартал |112 |22 400 | |УСЬОГО ЗА РІК |432 |86 400 |.

2003 г. |Протягом року |540 |108 000 |.

Зведена таблиця планованого випуску. |РОКИ |2001 |2002 |2003 | |ЗАПЛАНОВАНИЙ ОБСЯГ ВИПУСКУ (п.м.) |360 |432 |540 | |Виручка $ |72 000|86400|108 000|.

2.Расчет собівартості (в $) 1 м.п. меблів (шафу) .

При розрахунку собівартості скористаємося наступній формулою: S=S (уп) / N + P. S (пер.), где P. Sсобівартість; S (уп)-условно-постоянные витрати; N-планируемый річний випускати продукцію: S (пер) — перемінні расходы.

Умовнопостійні витрати на у.о. (роком) |№ |Статті витрат |Місяць |Рік | |п/п | | | | |1 |Оренда |300 |3600 | |2 |Комунальные послуги |100 |1200 | |3 |Амортизація | 408,33 |4900 | |4 |Зарплата |1380 |16 560 | |5 |Відрахування на |517,5 |6210 | | |з/плату (37,5% п.4) | | | |6 |Витрати реклами |200 |2400 | | |УСЬОГО |2905,83 |34 870 | | |Непередбачені расходы|58,12 |697,40 | | |2% | | | | |РАЗОМ |2963,95 |35 567,40 |.

Переменные расходы (расчитанные однією одиницю продукции).

|№ |Статті витрат |У |Ціна $ |Сума $ |Обгрунтування | |п/п | | | | | | |1 |Сировину |0,143 м.куб. |250 |35,75 |Додаток 1| |2 |Лако-красочные |7,3 м.кв.*150г|5 |5,48 |Додаток 1| | |матеріали |.= | | | | | | |1,095 л. | | | | |3 |Фурнитура (мин. |2 ручки.4 | |5 | | | |набір) |скобы, винты, | | | | | | |шурупи | | | | | |РАЗОМ | | |46,23 | |.

Розрахунок собівартості на 2001 р S1 = 35 567,40/360 + 46,23 = 139,47 $.

2002 г. S2 = 35 567.40/432+46.23= 128,56 $.

2003 г. S3 = 35 567.40/540+46.23 = 112,10 $.

3.Расчет точки безубыточности:

Т2001г.= Р посаду. / Ц-Р перекл. = 35 567,40 / 200,00 — 46,23 = 231,30 п. м.

Т.а. беззбитковість нашого підприємства, буде обеспеченна при реалізації 231,3 п.м. в 2001 году.

График точки беззбитковості .

[pic].

Задля більшої нормальної роботи протягом першого року, необхідно залучити інвестицій у сумі 50 209 $. Припустимо, що отримано банківський кредиту із умовою повернення наприкінці першого року 20%, наприкінці другого года-25% і наприкінці третього року 55% і 15% річних (з урахуванням повернення по кредиту).

Розрахунок сум за кредитами: |Дата |Отримано |Повернення кредиту|% | | |кредит | | | |20.12.2000г.|50 209 | | | |31.12.2001г.| |10 041,80 |7531,35 | |31.12.2002г.| |12 552,25 |6025,08 | |31.12.2003г.| |27 614,95 |4142,24 | |УСЬОГО | 50 209 |50 209 |17 698,67 |.

4.Расчет прибылей/убытков.

2001 г.

|№ |Показники |Прибуток |Збитки | | |1 |Виручка |72 000 | | | |2 |Собівартість | |50 209,2 | | | |готової продукції | | | | |3 |Прибуток від |24 937,80 | | | | |реалізації | | | | |4 |Сплачено % по | |7531,35 | | | |кредиту | | | | |5 |Оподаткований | 17 406,45 | | | | |прибуток | | | | | |Податок з прибутку | |5221,94 | | | |Торішній чистий прибуток | 12 184,52 | | |.

2002 г.

|№ |Показники |Прибуток |Збитки | | |1 |Виручка |86 400 | | | | | | | | | |2 |Собівартість | |55 537,92 | | | |готової продукції | | | | |3 |Прибуток від |30 862,08 | | | | |реалізації | | | | |4 |Сплачено % по | |6025,08 | | | |кредиту | | | | |5 |Оподаткований | 24 837 | | | | |прибуток | | | | |6 |Податок з прибутку | |7451,10 | | | |Торішній чистий прибуток | 17 385,90 | | |.

2003 г.

|№ |Показники |Прибуток |Збитки | | |1 |Виручка |108 000 | | | | | | | | | |2 |Собівартість | |60 534 | | | |готової продукції | | | | |3 |Прибуток від |47 466 | | | | |реалізації | | | | |4 |Сплачено % по | |4142,24 | | | |кредиту | | | | |5 |Оподаткований | 43 323,76 | | | | |прибуток | | | | |6 |Податок з прибутку | |12 997,13 | | | |Торішній чистий прибуток | 30 326,63 | | |.

5.Расчет коефіцієнтів фінансової оцінки за 2001г:

Рентабельность продукції= Прибуток реализации/Себестоимость=24 937,80/50 209,2=0,50 Норма прибыли=Чистая прибыль/Инвестиции= 12 184,52/50 209,2=0,24 Термін окупаемоcти: |Рік |Торішній чистий прибуток |Залишок кредиту | | | |50 209 | |2001 |12 184,52 |38 024,48 | |2002 |17 385,9 |20 638,58 | |2003 |30 326,63 |0 |.

2003год: 20 638,58/30 326,63=0,68года=8 місяців. Т.а. термін окупності проекту 2 року 8 месяцев.

1.Конспект лекцій з дисципліни «Маркетинг».

2.Газета «Бізнес» № 43 від 26 жовтня 2000 р. ———————————- [pic].