Способы відмивання від грошей і легалізації доходів

Способы відмивання грошей немає та легалізації доходов

Краткое системне виклад найпоширеніших законних і незаконних способів відмивання грошей, сприяють цьому чинників, основних ознак легалізації доходів населення і правил, якими керуються при відмиванні нелегальних доходов.

Александр Миколайович Литвиненко, Санкт-Петербурзький інститут зовнішньоекономічних зв’язків, економіки та права.

«Отмывание» грошей (money laundering) — поняття вперше використано в 80-х рр. США стосовно доходах від наркобізнесу і позначає процес перетворення нелегально отриманих грошей до легальні деньги.

Факторы, які б відмиванню денег

Высокая частка неофіційних доходів населення та бізнесу, існування паралельної економіки, чи «чорного ринку».

Несовершенство механізмів контролю та моніторингу над діяльністю фінансових установ, недотримання міжнародних стандартів регулювання фінансової складової діяльності, розроблених спеціалізованими міжнародними організаціями.

Распространение корупції серед державних виконавчих, правоохоронних і судових органів влади.

Существование у країні «зон вільної торгівлі», які мають пільговим порядком регулювання операцій та контролю над діяльністю інститутів.

Невозможность чи можливості обміну фінансової інформацією з іншими правоохоронні органи.

Неадекватная процедура установи фінансових і нефінансових інститутів, відкриття філій за межами країни й ліцензування фінансової активності, не враховує чи враховує над належним чином необхідність ідентифікації реальних собственников/владельцев компаній (особливо коли володіння може здійснюватися шляхом номінального утримання).

Законодательное закріплення таємниці фінансових операцій, недостатні вимоги до транспарентності фінансових операцій та власності на активи.

Просчеты регулювання валютообмінних операцій та інших операцій із готівкою грошовими засобами. Широке використання підприємствами, банками операцій із залученням офшорних компаній.

Существование анонімних грошових рахунку також фінансових інструментів, включаючи акції та облігації, якими припустима виплата коштів «на пред’явника».

Доступ фінансових установ до міжнародних центрам торгівлі золотими злитками, торгівлі коштовним камінням і цінними металами.

Способы відмивання денег

Вывоз готівкових із країни з допомогою кур'єрів чи приховування в перевозимом вантаж з метою подальшої репатріації через іноземних банків.

Прохождение за рахунками коштів, що перевищують реальні можливості клієнти на бізнесі.

Многократное зарахування коштів у рахунок у протягом дня різними особами.

Проведение операцій на особливо великих обсягах у сфері третіх осіб, зокрема обмін більше сум грошей.

Заключение

контрактів, із інофірмами для подання різних послуг інформаційно-довідкового характеру.

Выдвижение без обгрунтованих причин вимоги відкрити кілька рахунків, із різними початковими номерами.

Предоставление даних про собі, достовірність яких не можна перевірити або явно перекручених відомостей.

Внесение великих сум з цього приводу готівкою, що ІСД може вказувати на протиправну спрямованість дій клієнта банку.

Заключение

фіктивних орендних договорів і фіктивних контрактів про поставки неіснуючих товарів.

Стремление під час відкриття і віданні операцій із рахунках обмежитися своєю присутністю лише за відкриття й уникнути наступних контактів із операционистами шляхом призначення довірених осіб із управлінню грошима, які перебувають на рахунках.

Покупка цінних паперів зі своїми перекладом на другий банк тощо. п.

Сокрытие справжнього походження грошей (рахунки іноземних і розміщення інвестиційних компаніях, організація фіктивних компаній, придбання цінних паперів, антикваріату, нерухомості по закордонах тощо. п.).

Перечисление готівкових на рахунки підставних на осіб із дробленням грошових сум.

Признаки легалізації доходов

Покупка значної частини банківських чеків, акредитивів, інших цінних паперів, здійснення безлічі поштових і телеграфних грошових переказів тощо. п.

Погашение корпоративних чеків у комерційних банках фінансові установи.

Осуществление різних операцій із майном обличчям, якого раніше ніколи не займалося цим бізнесом.

Использование финансистов-профессионалов та його підставних рахунків для скуповування акцій і власності за дорученням підозрюваних злочинців.

Наличие осіб, які роблять банківські переклади в, з чи через транзитні країни, відомі закритістю банківського законодавства.

Использование підпільних банківських систем, як-от «хавала» (Індія), «фей чьен» (Китай) і «хунді» (Пакистан).

Наличие індивідуальних чи корпоративних рахунків, використовуваних задля ділових операцій, а ролі тимчасового сховища кримінальних грошей.

Использование великої кількості пунктів обміну валюти для конвертації значних сум готівки.

Многочисленные вклади, несумірні з типом бізнесу, яким займається вкладник, і навіть значну кількість перекладів грошей із рахунку з цього приводу.

Использование безлічі «поточних» вкладів, що дозволяє знімати з нього готівка без декларування (для Росії цей рівень — $ 10 000).

Переводы через спеціалізовані «компанії з обслуговування грошей» великих грошових сум до інших держав.

Организация підставних компаній, і «фірм-одноденок», мають розгалужену зарубіжну мережу філій і банківських рахунків.

Приемы відмивання «брудних» денег

«Структурирование» — штучне роздробити фінансової операції у кілька одиничних, з невеликими сумами. У цьому кошти переводяться з допомогою не лише банківських установ, чи різноманітних поштових відділень, ломбардів і інші організації. У кінцевий результат кошти акумулюються однією чи кількох рахунках, звідки переводяться під повністю законною нагодою до банку в іншій країні. Іншим поширеним способом незаконного переміщення коштів залишається протиправна конвертування коштів.

Использование електронних розрахунків й кореспондентського банківської справи, цінних паперів, ф’ючерсних і похідних фінансових угод, які необов’язково пов’язані безпосередньо із реальним товаром.

Разветвленная система про фіктивних підприємств. Державна реєстрація таких підприємств, зазвичай, проходить за втраченим і викраденим паспортами чи на номінальних власників. Надалі готується повний пакет документів, подаваний в банківську установу, для відкриття поточного рахунки. На рахунку, відкритому фіктивним підприємством, протягом часу й акумулюються безготівкові кошти, які потім переводяться з цього приводу інший фіктивної фірми (чи виходять за чеком готівкою).

Fie chien, чи «політ грошей», існує у Китаї, яка, як і hawala, заснована на довірі, зв’язках сімейства, місцевих соціальних структурах й загрози неминучою і жорстокої розправи нічого для будь-якого порушника неписаних правил. Цю систему, яку іноді називають «системою записки», дозволяє, внісши гроші підпільному банкіру у країні, дістати їх у іншій країні за «записку», то є свого роду чек. Цей спосіб переміщення грошей, особливо «брудних», швидкий і зручний, від транспортування оптових готівки, залишає небагато слідів разом й характеризується мінімумом витрат, що обмежуються комісією банкіру.

Контрабанда валюти. Для перевезення готівки використовуються різноманітні сховища, спеціально створені в валізах, транспортних засобах, соціальній та предметах, що припускають розміщення великий суми готівки без зовнішніх ознак зміни їх початковий вигляд Надалі кошти вносяться на заздалегідь відкритий банку якоїсь країни депозитний чи рахунок, звідки згодом (за дорученням клієнта) переводяться на рахунки інших банків. Серед країн, у яких переправляються наявні кошти, найбільш популярні страны-оффшоры.

Альтернативные банківські системи. Відмивання грошей до так званому «золотом трикутнику» (територія з кінця Таїланду, Бірми і Лаосу) відбувається після складну ланцюжок довірених осіб, які проводять такий бізнес з покоління до покоління Така система, отримавши в мусульманському світі назва hawala, збереглася донині, виходячи з принципах сімейності і встановлених зв’язках злочинних груп. Правильність і конфіденційність фінансових операцій на подібних системах досягається жорстоким покаранням порушників. Переміщуючись по каналам підпільних банків, «брудні» гроші взагалі потрапляють у офіційну банківську систему. Альтернативні банки працюють без паперового сліду.

Правила, якими керуються при відмиванні денег

Чем краще механізм відмивання грошей імітує характері і процедури законних угод, тим менша вірогідність виявлення.

Чем менше частка незаконних засобів у легальних фінансові потоки, то складніше її знайти.

Чем більше ділова структура виробництва та розподілу нефінансових товарів хороших і послуг залежить від дрібних фірм, важче відокремити законні угоди від незаконних.

Чем вище питому вагу сфери послуг у економіці країни, тим у країні відмивати гроші.

Чем вищий рівень фінансового саморегулювання законних угод, то складніше відстежувати незаконні грошові потоки.

Чем менше можливості використання кредитних карток та інших безготівкових інструментів оплати реалізації незаконних фінансових операцій, то складніше знайти випадки відмивання грошей.

Чем менше частка незаконних потоків обсягом законних надходжень у країну через кордон, важче це знайти.

Чем гостріше протиріччя між глобальним характером фінансових та їх державним регулюванням, то складніше знайти випадки відмивання грошей.

Чем глибше незаконна діяльність проникає в легальну економіку, тим менше можливостей на її інституціонального та функціонального розподілу.

Список литературы

Для підготовки даної роботи було використані матеріали із сайту internet.