Школа КастасА. 
Товарний Акредитив

Школа КастасА. Товарний Аккредитив.

Товарный Акредитив — Documentary Letters of Credit (L/C) є видають банком документ, де йдеться про готовність банку сплатити якомусь особі (продавцу/экспортеру) певну суму від імені покупця (імпортера) у разі, якщо продавець виконає певні умови. Товарний Акредитив є дуже поширеним способом здійснення міжнародних платежів, оскільки у цьому випадку ризики угоди діляться між покупцем і продавцем.

Процедура відкриття Товарного Акредитива ввозяться відповідності до стандартів, встановлені правилами, виданими Міжнародної Торговельної Палатою (ICC). Ці правила називаються «Універсальними правилами документованого акредитива » .

Основные етапи при здійсненні операції з допомогою Товарного Акредитива (деяких видів Товарних Акредитивів вимагають кілька котра процедури) :

1. Потому, як покупець і продавець узгодять між собою оборудки, покупець звертається до свій банк відкриття Товарного Акредитива на користь продавця. (Покупець має мати кредитну лінію у своєму банку чи надати їй готівкову суму розмірі L/C).

2. Банк покупця (банк — видає Товарний Акредитив) здійснює підготовку до видачі Товарного Акредитива, що включає у собі все вказівки покупця щодо відвантаження товару продавцем і документації, наданої продавцем.

3. Банк покупця висилає Товарний Акредитив в корреспондирующий банк (банк-консультант) країни продавця. Продавець вимагатиме, щоб у ролі банка-консультанта виступав певний банк, или банк покупця може вибрати з цього роль котрійсь із пов’язаних із нею банків країні продавця (для простоти ми називатимемо цей банк — банком продавця).

4. Банк продавця спрямовує Товарний Акредитив продавцю.

5. Продавець старанно вивчає всі умови, висунуті покупцем в Товарному Акредитиві. Якщо продавець не може виконати одне чи забезпечити виконання умов, покупця негайно сповіщають про цьому і просять внести в Товарний Акредитив.

6. Після остаточного узгодження умов угоди продавець підготовляє товар організовує його відправку в відповідний порт.

7. Продавець відвантажує товари і навіть отримує коносамент інші документи, які має надати покупцю в умовах Товарного Акредитива. Іноді дехто з тих документів буває необхідно одержати ще до його відвантаження товару.

8. Продавець спрямовує документи у свого банку, повідомляючи про виконання умов Товарного Акредитива. До необхідних документів зазвичай входять коносамент, комерційний інвойс, сертифікат походження, іноді сертифікат огляду.

9. Банк продавця перевіряє документи. Якщо вони самі гаразд, направляють до банку покупця. Якщо Товарний Акредитив є безповоротним і подтверждаемым, продавцю гарантується оплата, з боку його банку.

10. Потому, як банк покупця отримає документи, він сповіщає звідси покупця, який переглядає їх. Якщо вони самі гаразд, покупець засвідчує це своєї підписом, виробляє платіж до банку та отримує документи, що забезпечують власникові цих документів право власності товару.

11. Банк покупця виробляє платіж банку продавця, який у часи чергу виробляє виплату продавцю.

Переводы грошей від покупця банку, від банку покупця до банку продавця, і зажадав від банку продавця продавцю можуть здійснюватися разом з обміном документами, чи затримання згідно із заздалегідь узгодженої процедурою.

Відкриття Товарного Акредитива.

1.Покупатель і продавець узгодять між собою оборудки.

2.Покупатель звертається до свого банку відкриття Товарного Акредитива на користь продавця.

3.Банк покупця (банк — видає Товарний Акредитив) здійснює підготовку до видачі Товарного Акредитива покупця висилає їх у корреспондирующий банк (банк-консультант) країни продавця. 4. Банк продавця спрямовує Товарний Акредитив продавцю.

Використання Товарного Акредитива (безвозвратного, подтвержденного).

После того як покупець відкрив Товарний Акредитив на користь продавця та продавець отримав повідомлення про этом:

1.Продавец підготовляє і відвантажує товар в відповідний порт.

2.Продавец отримує коносамент інші документи, які направляє у свого банку, повідомляючи про повну виконанні умов Товарного Аккредитива.

Банк продавця перевіряє документы, если вони у порядку і Товарний Акредитив є безповоротним і подтверждаемым, банк продавця виробляє йому платіж.

3.Банк продавця спрямовує документи до банку покупця, той отримує их, извещает звідси покупця, якщо документи у порядку Банк покупця виробляє оплату банку продавця.

4. Покупець виробляє платіж на свій банк або його рахунок дебитируется і навіть отримує документи, які забезпечують власникові їх право власності товару.

Товарний Акредитив: 10 корисних рад для покупця (импортера).

1. Майте у вигляді, що банки починають працювати з документами, а чи не з товарами. Для банку обов’язковими є лише сформульовані умови Акредитива. Банки не відповідають за справжність документів або з якості і кількість відвантажених товарів. Якщо документи відповідають умовам, зазначених у Товарному Акредитиві, банки можуть прийняти ці й розпочати процедуру оплати, зазначену у ньому. Банки не відповідають за відстрочки в пересилання повідомлень з вини з іншого боку, внаслідок стихійних лих чи дій третю сторону, що у укладанні угоди.

2. Формулювання Товарного Акредитива мала бути проста, але досить докладної. Чим більший деталей міститься у L/C, то швидше продавець може відмовитися від такої формулювання через складність виконання всіх зазначених умов. У той самий час, Ви зацікавлених у тому, щоб детально визначити, внаслідок чого будете платити.

3. У документах, необхідних від продавця, дуже важливо визначити умови, що стосуються митної очищення, а також відбити умови угоди між покупцем і продавцем. До необхідних документів зазвичай входять коносамент, комерційний і/або консульський інвойс (накладна), перекладної вексель, сертифікат походження і документ про страховці. Крім цього, можуть знадобитися сертифікат про огляді, копії телеграм з туристичною інформацією про відвантаження, посланих покупцю, й підтвердження від грузоперевозчика про доставці груза. Цены мають бути зазначені у валюті L/C, і документи мають бути представлені мовою L/C.

4. Будьте готові зміну чи повторному узгодженню умов L/C із продавцем. Що стосується найчастіше використовуваного безвідкличного L/C, зміни можуть бути лише з обопільному згоди сторін.

5. Для отримання L/C користуйтеся послугами банку, котра має досвід у торгівлі.

6. Хоча процес складання L/C здійснюється те щоб врахувати інтересів усіх сторін угоди, складання Акредитива неспроможна замінити безпосередню домовленість про сумлінному ведення бізнесу. Тому Акредитив мусить мати лише пункти, що стосуються участі банку оформленні документов. Контракты про купівлю товару та інші торгові угоди між Вами і продавцем немає ставлення до банку, предоставляющему Акредитив. Для банку обов’язковими є лише умови L/C.

7. При виборі виду Товарного Акредитива з’ясуйте про стандартних методах оплати країни продавця.

8. Термін дії L/C повинен бути достатнім у тому, щоб продавець справив товари чи отримала їх з складу готової продукції.

9. Можете уникнути ризику, що з валютним обміном для імпортних Акредитивів, купуючи валюту в собі країни чи країні продавця.

10. Відкриття Товарного Акредитива точно тримайте всі подробиці торгової угоди.

Товарный Акредитив: 10 корисних рад для продавця (экспортера).

1. До підписання угоди переконаєтеся в кредитоспроможності покупця наведіть довідки про його ділової практиці. Ваш банк може подати допомогу у цьому пошуку.

2. Переконайтеся у гарній репутації банку покупця, якщо Акредитив є непідтвердженим.

3. Що стосується підтвердженого Акредитива дізнайтеся, хоче Ваш місцевий банк підтвердити Акредитиви, надані покупцем та її банком.

4. Уважно вивчите Товарний Акредитив, щоб у здійсненності застережених у ньому умов, що стосуються графіка поставок, виду товарів, пакування й документації. Усі аспекти L/C повинні відповідати узгодженим умовам угоди, зокрема адресу покупця, виплачувана сума і маршрут транспортування товару.

5. Майте у вигляді що ви мають виконати всі умови, обумовлені в L/C: інакше Акредитив не гарантовано.

6. Якщо умови Акредитива повинні прагнути бути змінені, Ви повинні негайно зв’язатися з покупцем, що він дав вказівки про внесення поправок банку, предоставляющему Акредитив.

7. Одержите підтвердження страхової компанії, що вони можуть забезпечити страхове покриття суми зазначеного Акредитива, І що страхові виплати за цьому L/C зроблено правильно. Звичне страхове покриття становить для умов СИФ (вартість, страхування, фрахт) вартість товару плюс приблизно 10%.

8. Упевніться у цьому, що товар справді відповідає опису, наведеному в L/C, і опис товару в інвойсі відповідає опису в Товарному Акредитиві.

9. Переконайтеся у цьому, що L/C є безповоротним.

10. Ви бути знайомі з обмеженнями на валютний обмін країни покупця, які вплинути на процедуру оплати.

Товарный Акредитив: типові проблеми що виникають навколо сделок.

Основные проблеми, виникаючі під час проведення операцій із допомогою Товарного Акредитива, пов’язані з здатністю продавця виконати свої зобов’язання щодо покупця, сформульовані в Товарному Акредитиві.

Продавец може вважати умови, вказаних у L/C, заважкими чи нездійсненними, та чи він спробує їх не виконати і зазнає невдачі, або попросить покупця внести поправки до умов Товарного Аккредитива. Поскольку L/C здебільшого є безвідкличними, внести поправку в вихідне формулювання Товарного Акредитива можна лише після відповідних переговорів і угод між покупцем і продавцем. Сторони можуть мати справу з одна чи кілька проблемами з нижеперечисленных:

· Зазначений в Товарному Акредитиві графік відвантаження може бути виконано.

· Умови, що стосуються вартості транспортування, неприемлимы.

· Ціна за товар недостатня, через зміну обмінного курсу валют.

· Кількість замовленого товару відповідає тому, яке планувалося раніше.

· Опис відвантаженого товару недостатньо, або надлишково докладно.

· Документи, перелічені в Товарному Акредитиві, важко чи неможливе отримати.

Даже у разі, коли продавець приймає умови Товарного Акредитива, часто й виникають проблеми при банківської перевірці чи проведенні документів, наданих продавцем в відповідно до вимог, зазначеними в L/C.

Если на думку банку документи відповідають переліку, наявного в Товарному Акредитиві, банк може відмовитися із них платити. У окремих випадках продавець може підкоригувати документи і подати їх банку в вказаних у L/C терміни. Котрий Консультує банк може також попросити в банку, який виказав Товарний Акредитив, врегулювання прийняття документів, у якому виявлено невідповідності.

Существуют чотири основних методу міжнародних платежів, кожен із новачків забезпечує різні ступеня захисту продавця і покупцю щодо отримання плати за товар і гарантованої його постачання. Від у максимальному ступені захисту продавця та до у максимальному ступені захисту покупця, ці методи ранжируются наступним чином:

· Авансовий Платіж — Advance Payment.

· Товарний Акредитив — Documentary Letters of Credit (L/C).

· Документоване інкасо — Documentary Collections (D/P чи D/A).

· Відкритий рахунок — Open Account.

Виды товарних аккредитивов:

· Відкличний акредитив.

· Безвідкличний акредитив.

· Непідтверджений безвідкличний акредитив.

· Підтверджений безвідкличний акредитив.

Специальные аккредитивы:

· Back to Back Letter of Credit.

· Deferred Payment (Usance) Letter of Credit.

· Red Clause Letter of Credit.

· Revolving letter of Credit.

· Standby letter of Credit.

· Transferable Letter of Credit.

Имеются дві основні виду товарних акредитивів, які розуміють: відкличний акредитив — Revocable Credit і безвідкличний акредитив — Irrevocable Credit.

Имеются також два виду безвідкличного акредитива:

подтвержденный безвідкличний акредитив — Irrevocable Confirmed Credit.

и непідтверджений безвідкличний акредитив — Irrevocable Credit Not Confirmed.

Все види таких акредитивів мають переваги та недоліки з погляду покупця продавця. Звертаємо вашу увагу також те, що замість більший ризик щодо гарантованої оплати беруть він банки, тим більший плату вони вимагають за свої послуги.

Відкличний акредитив — Revocable Credit.

Отзывной акредитив може бути перетворено і навіть скасовано без оповіщення продавця. Тож у загальному разі така вид акредитива неприемлим для продавця.

Безвідкличний аккредитив Безотзывный акредитив не то, можливо перетворено чи скасовано покупцем. Банк покупця (видає товарний акредитив) зобов’язаний здійснити виплату продавцю у виконання цим продавцем всіх умов, вказаних у товарному акредитиві. Зміни у відношенні акредитива мають бути затверджені обидві сторони угоди, тобто й покупцем і продавцем. Цей вид акредитива найчастіше використовують у міжнародну торгівлю.

Безотзывный акредитив буває два види:

Непідтверджений безвідкличний акредитив (безвідкличний акредитив не підтверджується банком-консультантом) При оформленні непідтвердженого акредитива банк покупця, що дає акредитив, єдина стороною, що несе відповідальність за проплату продавцю. Банк продавця зобов’язаний зробити оплату лише після отримання грошей від банку покупця. Банк продавця просто діє від імені банку, надає акредитив, й тому він не перебирає ризикований.

Підтверджений безвідкличний акредитив.

В разі підтвердженого акредитива банк-консультант дає гарантію у цьому, що він зробить виплату в користь продавця, крім гарантії, наданої банком покупця (які надають акредитив). Якщо банк покупця не зробить платіж, оплату зробить банк продавця. Якщо продавець не знайомий з банком покупця, выдавшим акредитив, він має наполягати на безотзывном підтвердженому акредитиві. Цей вид акредитива можна використовувати під час торгівлі околицях підвищений ризик, де є велика небезпека війн, соціальної, політичної й фінансової нестабільності. Підтверджений акредитив може також використовуватися продавцем у тому, щоб скористатися підтримкою місцевого банку залучення коштів із метою виконання замовлення. Підтверджений акредитив стоїть дорожче, оскільки відповідальність банку натомість зростає.

Back to Back Letter of Credit Новий акредитив відкривається виходячи з вже існуючого неперекладного акредитива. Цей вид акредитива використовується торговельні посередники реалізації термінових виплат поставщику.

Торговый посередник отримує акредитив від покупця відкриває інший акредитив на користь постачальника. Перший акредитив використовують у ролі допоміжного щоб одержати другого акредитива. Другий акредитив передбачає зміну ціни товару, за рахунок чого посередник отримує свій прибуток.

Deferred Payment (Usance) Letter of Credit.

Аккредитив з відстроченою оплатой В відповідність до акредитивом з відстроченою оплатою покупець отримує документи і зобов’язується зробити оплату банку, выдавшему акредитив, через певний період. Такий акредитив дає покупцю пільговий період оплати.

Red Clause Letter of Credit.

Аккредитив з пунктом Аккредитив з пунктом йдуть на здобуття права продавець міг отримати якісь гроші ще до його відвантаження товару, щоб профінансувати виробництво товару. Такий акредитив то, можливо профінансовано частково чи цілком, і покупця виробляє виплату авансу. Покупець у разі фактично фінансує продавця, приймаючи він ризик у вигляді всіх авансованих акредитивів.

Revolving letter of Credit.

Револьверный аккредитив С допомогою револьверного акредитива банк, видає акредитив, відновлює суму наданого акредитива до початкової по тому, як акредитив використали чи вичерпаний. За такої вигляді акредитива вказується число раз використання акредитива і період його дії. Такий акредитив то, можливо накопичувальним, тобто певні суми може бути додано ось до чого розміру акредитива, чи ненакопительным, що означає, що акредитив зменшується на якусь суму, якщо вона було використано вчасно.

Standby letter of Credit Черговий акредитив Цей вид акредитива, який убезпечить виплату, уперше використаний у США. Такі акредитиви часто називаються неиспользуемыми акредитивами, оскільки їх використовують лише як допоміжного платіжний засіб у разі, коли прострочено виплата по первинному акредитиву. «Чергові акредитиви «можна використовувати, наприклад, у тому, щоб гарантувати виплату застав, виконання субконтрактов, або заради здобуття права підстрахувати оплату товарів, що доставляються третьою стороною. Утримувач чергового акредитива може мати простий у ній гроші на вимогу, тому покупець у разі перебирає додатковий ризик.

Transferable Letter of Credit.

Переводимый аккредитив Этот вид акредитива дозволяє продавцю произвости повний чи частичнй переказ грошей, отриманих по вихідному акредитиву, з ім'ям іншої особи, зазвичай прямого постачальника товарів. Таким виглядом акредитива зазвичай мають своєї фінансової практиці посередники.

Список литературы

Для підготовки даної роботи було використані матеріали із сайту internet.