Банківська система

СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 3.

1. Банківська система 4.

1.1 Види банківських систем 4.

1.2. Особливості банку як комерційне підприємство та її операції 6.

1.3. Операції банку. Пасивні й активні операції банка.

«Нові операції» комерційних банків. 7.

1.4. Банківська система і грошова емісія 10.

1.5. Управління портфелем інвестуючою фірми 11.

2. Сучасна банківсько системо до за умов перехідною економіки. Російські банки після кризи 13.

2.1. Сучасна банківсько системо 13.

2.2. Умови відновлення банківської системи за умов перехідною економіки 17.

2.3. Російська банківсько системо: короткостроковий прогноз 20.

2.4. Якість капіталу російських банків 22.

2.5. Банківська реструктуризація: російська практика 24.

2.6. Стратегія реструктизации і рекапитализации 27.

3. Банки Ростова-на-Дону за умов сучасної перехідною економіки 31.

3.1. Донські банки: активність і прибутковість 31.

3.2. Оподаткування прибутку банків Ростова-на-Дону 32.

3.3. Банки Ростова-на-Дону: надійність, дохідність, динамічність 33.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

36.

Список літератури 38.

ПРИЛОЖЕНИЕ 39.

Нині вивчення банківської системи одна із актуальних питань російської економіки. Дуже багато сучасних бізнесмени присвятили себе темі вивчення та виваженості аналізу функціонування банків Росії і народження найкращих умов успішної його роботи. Законодавчі органи багато уваги приділяють виробленні нових концепцій роботи банків країни. До цього часу банківсько системо у Росії має дуже багато протиріч та її совершенность, гадаю, привели нашій країні до фінансової кризи. Слід відзначити, що таки 1999 р. у Росії спостерігався економічне зростання і необхідно враховувати, що чималу роль цьому відіграли і, напевно, у майбутньому відіграватимуть банки нашого государства.

Конче важливо те, що відбувається значне збільшення фінансових ресурсів немає і заощадженні, які ростуть переважають у всіх секторах економіки, під час першого чергу внаслідок збільшення експортних доходів населення і ефекту імпортозаміщення. Це стосується і сектора домогосподарств, що свідчить статистика вкладів, і сектора підприємстві, де цифри ще вищі. Здається, що цей процес є величезний виклик для банківської системи, яка отримує ці ресурси, і повинна правильно ними розпорядитися. Навіть бюджетний сектор, має профіцит, став джерелом зростання загальнонаціональних заощадженні, потрібно також раціонально і найбільш продуктивно использовать.

Тож у ситуації, у якій тепер перебуває російська економіка, найважливіше завдання — домогтися, щоб ці фінансові ресурси, які формуються всередині країни та які у найближчим часом прийдуть ззовні, були трансформовані у реальні економічні нові проекти та у реальні инвестиции.

Роль банківської системи тут вкрай велика. Якщо банківсько системо активно братиме участь у цьому процесі, то темпи інвестиційної активності можуть істотно зрости, що створить основу для довгострокового високого економічного зростання найближчими роками, який, можливо, вимірюватиметься двозначним числом. Це дуже реально. Проте явних свідчень те, що банківсько системо справляється чи готова вирішити ці потужні виклики реальної економіки, ми маємо. На жаль, і частка кредитів реальному сектору в обший структурі активів банків знизилася, і це показник, обчислений як відсоток ВВП, також спав і становить близько 12-ї %. Если сравнить цей з показниками інших країнах, лажі країн Європи з перехідною економікою (близько 100%), то виявиться, що ми знаходимось у самому початку шляху до ефективної фінансовому посередництву, лише знаходимо банківську систему, які мають вирішити фінансові потреби зростання економіки, вже гострі і потребують активності фінансових посредников.

1. Банківська система.

1.1 Види банківських систем.

У розвитку банківських систем різних країн відомо трохи їх видов:

— дворівнева банківсько системо (Центральний банк і системи комерційних банков);

— централізована монобанковская система;

— унікальна децентралізована банківсько системо — Федеральна резервна система США.

У багатьох із ринковою економікою існує дворівнева структура банківської системы.

Перший рівень банківської системи утворює Центральний банк країни. Він ЦБ виконує такі функции:

— здійснює емісію національних грошових знаків, організує їхнього звертання і вилучення з обігу, визначає стандарти порядок ведення розрахунків й платежей;

— проводить загальний нагляд над діяльністю кредитно-фінансових установ країни й виконання фінансового законодательства;

— надання кредитів комерційним банкам;

— випускає проводить погашення державних цінних бумаг;

— управляє рахунками уряду, здійснює зарубіжні фінансові операции;

. здійснює регулювання банківської ліквідності з допомогою традиційних для центрального банку методів на комерційних банків: проведення політики облікової ставки, операцій на ринку з колишніми державними цінними паперами і регулювання нормативу обов’язкових резервів комерційних банков.

З погляду власності із капіталу центральні банки поділяються на:

• державні, капітал яких належить державі наприклад, центральні банки у Великій Британії, ФРН, Франції. Канаді, России);

• акціонерні (наприклад, в США);

• змішані — акціонерні товариства, частина капіталу яких належить державі (у Японії, Бельгии).

Деякі центральні банки були відразу створено у ролі державних (до ФРН, Росії), інші створювалися як акціонерні, а потім націоналізувалися (у Великій Британії, Франції) Але, незалежно від того, належить чи ні капітал центрального банку державі, історично між банком і урядом склалися тісні зв’язки, особливо усилившиеся на етапі. Уряд зацікавлений у надійності центрального банку силу особливій ролі справи до кредитної системі країни, у проведенні економічної політики правительства.

Проте тісні зв’язки із державою не означають, що може безмежно проводити політику центрального банку Незалежно від приналежності капіталу центральний банк є юридично самостійним. Найчастіше він підзвітний або законодавчому органові, або спеціальної банківської комісії, освіченою парламентом. Керуючий банку, його можуть призначати парламент, президент.

правительство, монарх, звичайно входить до складу уряду Істотна ступінь незалежності центрального банку є необхідною передумовою ефективність його роботи діяльності, яка нерідко входить у в протиріччя з короткостроковими цілями уряду, стурбованого, наприклад, наближенням чергових виборів. Особливо важливо у плані обмеження можливостей уряду використовувати ресурси центрального банку покриття бюджетного дефицита.

У той самий час незалежність центрального банку від уряду носить відносний характер тому, що економічне політика неспроможна бути успішною без чіткого узгодження та тісній ув’язування її основних елементів грошово-кредитної та політики. У довгостроковій перспективі політика центрального банку прямо визначається пріоритетами макроекономічного курсу уряду. У кінцевому підсумку будь-який центральний банк у тому чи іншою мірою поєднує риси банку і державної органа.

У багатьох із ринковою економікою й участі дворівневої банківської системою функції центральних банків основному збігаються, але є, природно, й того. Приміром, на чолі банківської системи Франції, що характеризується жорстким банківським наглядом і кредитним контролем, і навіть переважанням державних кредитних інститутів, стоїть Міністерство фінансів Франції. Центральний банк Франції — Банк Франції — поруч із двома іншими подібними інститутами (Національний кредитний Раду і Комісія по банківському контролю),.

которые здійснюють контролю над діяльністю комерційних банків, перебуває під керівництвом Міністерства финансов.

Банк Франції має монополії на емісію банкнот, та його завдання як банку держави обмежені, оскільки багато банківські операції виконує саме Казначейство Франции.

Історія розвитку банківської справи знає і такий тип банківської системи, як централізована монобанковская. У цій типу було побудовано банківсько системо СРСР і багатьох інших соціалістичних країн. Банківська система СРСР складалася із трьох державних банків (Держбанк, Стройбанк, Зовнішторгбанк) і системи ощадних кас. Держбанк СРСР, крім емісійною і рас четно-кассовой діяльності, виконував функції кредитування різних галузей народного господарства (надання короткострокових кредитів промисловості, транспорту, зв’язку й довгострокових — сільського господарства). Стройбанк здійснював кредитування і фінансування капітальних капіталовкладень у різноманітних галузей народного господарства (крім сільського господарства). Зовнішторгбанк проводив кредитування зовнішньої торгівлі, займався міжнародними розрахунками, операціями з іноземною валютою, золотому й дорогоцінними металами. Ощадні ж каси залучали грошові внески населення, здійснювали оплату комунальних інших послуг. Монополія трьох державних банків сприяла з того що кредити найчастіше виконували роль другого бюджету. У умовах не використовувався ефективний потенціал кредитного механізму, був можливості проводити активну грошово-кредитної політики тими інструментами, які відомі у країнах із ринкової экономикой.

Крім дворівневої структури банківської системи, існує децентралізована Федеральна Резервна Система (ФРС США). Її очолюють 12 федеральних резервних банків різних регіонах країни, завданням якого є контролю над діяльністю банків — членів ФРС і визначення кардинальних напрямів монетарної політики США. Членами ФРС є 40% всіх комерційних банків. Інші комерційних банків працюють «на власний страх і риск».

Курс в розвитку ринкових відносин зажадав створення якісно нової виборчої системи банків. У 1980;х років почалося проведення банківської реформи, у яких тоді було організовано великі галузеві спеціалізовані банки: Держбанк СРСР, Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Ощадбанк і Зовнішекономбанк. Проте реально така реформа призвела до того, що монополія трьох державних банків була замінена монополією реорганізованих спеціалізованих банков.

Перші комерційних банків було створено серпні 1988 р. Після ухвалення закону СРСР «Про кооперацію» вже 1988;го г. 1] об'єднанням кооперативів надавалося право створювати кооперативні банки. Наприкінці 1988 р. було створено 2,5 кооперативних банків. У 1989 р. було дозволено створення акціонерних комерційних банків та комерційних банків на пайових началах.

Основними перевагами створюваних комерційних банків порівняно з колишніми державними спеціалізованими банками були надана свобода у виборі методи ведення банківських операцій та пряма залежність в залученні клієнтів на договірної основе.

Наприкінці 1990 р. було прийнято Закони СРСР «Про державне банку СССР"[2] і «Про банки та надійної банківської діяльності». Невдовзі було прийнято відповідні закони та Російській Федерації. Відповідно до Законом РФ «Про банки та надійної банківської деятельности"[3] засновниками комерційних банків можу не тільки юридичні, а й фізичні особи, а такі іноземні учасники. З прийняттям цих законів почався інтенсивніший процес організації нових комерційних банков.

Перебудова банківської системи з допомогою створення другого уровня в вигляді самостійних комерційних банків було названо реформою банківської системи початку 1990;х років. І якщо початок 1990 р. було виплачено близько 200 комерційних банків, чи до початку 1995 р. — вже 2,5 тисячі комерційних банків. Порівняйте: США, щоб зробити 1 тисячу банків, знадобилося близько 80 років (1781—1860 гг.).

1.2. Особливості банку як комерційне підприємство та її операции.

Комерційний банк — це комерційне підприємство, що у умовах ринку будує свої взаємини із партнерами як звичайні ринкові, тобто. з урахуванням прибутковості і ризику. Проте банк повинен завжди співвідносити прибутковість з міркуваннями безпеки і ліквідності. Банк, надавши занадто багато позичок чи опиняється неспроможна забезпечити ліквідність, необхідну у деяких непередбачених ситуаціях, може бути неплатежеспособным.

Це з тим, що основним принципом успішного функціонування будь-якого комерційного банку є його у межах реально наявних ресурсов.

Проте важливі як кількісне рівність ресурсів банку та її кредитних вкладень, а й їхні збіг за якісними характеристиками. Наприклад, тоді як структурі вкладів переважають короткострокові депозити до запитання, а банк здійснює довгострокове розміщення коштів, то ліквідність даного банку виявляється під загрозою. З погляду підтримання певного рівня ліквідності банку важливо також за видачі позичок із високим рівнем ризику одночасно збільшувати частку власних коштів загалом обсязі ресурсів немає і т.п.

Логічно припустити, що банки що неспроможні віддавати в борг усі наявні вони гроші вкладників, оскільки такі заслуговують відкликати свої гроші у будь-якої миті. Проте банківський досвід показує, що банки не тільки можуть представити для кредит майже всі вартість депозитах, а й задовольнити вимоги своїх вкладників. Проте задля забезпечення власне безпеки банки залишають певну фіксовану частину депозитів «незадіяної». Ці фонди іменуються банківськими резервами. Ставлення між размером резервов, які повинні мати комерційних банків, і виданими зобов’язаннями за депозитними вкладами називається нормою обов’язкових резервів. Ця норма встановлюється Центральним банком країни чи банківської структурою, яка виконує функції Центрального банка.

Обов’язкові резерви комерційного банка.

Норма банківського резерву =.

100%.

Зобов’язання комерційного банку з депозитах до востребования.

У разі ринку комерційний банк не тільки із видів комерційних підприємств, а й виконує значної ролі фінансового посередника у таких областях:

По-перше, у сфері перерозподілу тимчасово вільних грошових коштів юридичних і фізичних осіб з урахуванням терміновості, платності і возвратности.

По-друге, під час здійснення платежів між господарюючими суб'єктами, коли дуже багато важить відповідальність банків за вчасна й повне виконання платіжних дорученні своїх клиентов.

По-третє, під час проведення операцій із цінними паперами, коли банк виступає як інвестиційного брокера, інвестиційного консультанта, інвестиційній компанії чи фонда.

1.3. Операції банку. Пасивні й активні операції банка.

«Нові операції» комерційних банков.

Операції банку. Традиційними операціями для банки: здійснення грошових розрахунків, пасивні й активні операции.

Грошові розрахунки у межах національної економіки могут иметь готівкову і безготівкову форму.

При безготівкову форму розрахунків проводяться записи за рахунками у трилітрові банки, коли гроші списуються із рахунку платника і зараховуються з цього приводу одержувача. Природно, що значному поширенню такої форми грошових розрахунків може лише наявність розгалуженої мережі банків. Держава зазвичай зацікавлений у організації та розвитку безготівкової форми розрахунків, оскільки остання призводить до істотну економію витрат обігу євро і полегшує вивчення і регулирование макроэкономических процессов.

Безготівкові розрахунки здійснюються за банківським счетам, которые відкриваються клієнтам для збереження і перекладу средств после уявлення відповідних документів Банківські рахунки може бути наступних видів розрахункові рахунки (розрахункові субрахунка), поточні, депозитні, валютні. Рахунки може бути простими й контокоррентными.

Розрахункові рахунки відкриваються усіма фірмами незалежно від форми організаційно-правовою діяльності, діючими за принципами комерційного розрахунку мають статусу юридичної лица.

Поточні рахунки відкриваються зазвичай організаціям, і установам, не які займаються комерційної діяльністю, або нехозрасчетным підрозділам фирмы.

Депозитні рахунки відкриваються для зберігання ЕВР у протягом певного часу частини коштів предприятия.

Валютні рахунки служать базою щодо безготівкових розрахунків у різної форме.

Традиційно банк сприймається як установа, а й приймати внески, й видає позички. Ці операції ставляться або до пасивним, або до активным.

Пасивні операції банку. Пасивні операції банку — це операції з мобілізацію коштів. Кошти, отримані внаслідок пасивних операцій, є основою подальшої банківської деятельности.

Активні операції банків — операції з розміщення средств.

Результатом проведення пасивних операцій банку є формування банківських ресурсів, що віддзеркалюються в пасиві балансу банку. Джерелами банківських ресурсів може бути власні, позикові і залучені кошти. Основним джерелом формування банківських ресурсів є вклади клієнтів (залучені средства).

Вклади клієнтів чи депозити може бути: безстрокові (до запитання), термінові (зобов'язання, мають певний строк), умовні (кошти може бути вилучено в разі настання заздалегідь обумовлених условий).

Кошти, що зберігаються на рахунках до запитання, призначаються для здійснення із поточних платежів. За цією рахунках банки виплачують або, дуже низькі відсотки, або виплачують їх узагалі. Це з тим, що депозити до запитання мало залишають банкам можливості рефінансування засобів і використання у протягом багато часу, ні з тим, що банки беруть він роботу з ведення розрахунково-касового обслуговування клиентов.

Інший вид депозиту — термінові вклади, тобто залучені банком на певний строк. За цією вкладах виплачуються вищі відсотки, залежать від терміну вкладу, оскільки банки можуть не більше тривалий час розпоряджатися засобами вкладника і мають можливість реінвестувати їх Найчастіше на термінові вклади поміщаються кошти цільового призначення, наприклад, суми, призначені на купівлю устаткування через шість месяцев.

Проміжне становище між терміновими і безстроковими депозитами займає ощадний внесок, що із єдиною метою накопичення чи збереження грошових заощаджень (зазвичай операції з населением).

Різновидом строкових вкладів є депозитні і ощадні сертифікати. Під сертифікатом розуміється письмове свідчення банкуемітента (банку, котрий випустив цей сертифікат) про внесок коштів. Сертифікат засвідчує право вкладника або його правонаступника отримання після закінчення певного терміну суми вкладу із відсотками. Депозитний сертифікат видається лише юридичних осіб, ощадний — лише фізичним, котрі живуть біля России.

До пасивним операціям комерційного банку ставляться кредити, одержані від інших банків, з допомогою яких утворюються позикові кредитні ресурси комерційного банку. Об'єктом міжбанківського кредиту (МБК) є вільні кредитні ресурси стійких у фінансовому плані банків. Щоб ці ресурси приносили дохід, банки розміщують в інших банках позичальників. Терміни повернення ресурсів коливаються від однієї місяці до кількох лет.

Джерелом ресурсів комерційного банку можуть і кредити за Центральний банк як кредитора «остання інстанція» Центральний банк може проводити стосовно комерційних банків чи політику кредитної експансії (спрямовану розширення кредитних вкладень) чи політику кредитної рестрикції (спрямовану на скорочення кредитних вложений).

Пасивні операції комерційних банків пов’язані з формуванням і розвитком власного капіталу банку. До власним засобам банків ставляться статутного фонду, резервний фонд, інші фонди, утворювані з допомогою відрахувань від прибутку банку, страхові резерви, і навіть не розподілена в протягом року прибыль.

Активні операції банку. Банківські активи складаються з капітальних і поточних статей. Капітальні статті активів — земля, будинку, належать банку; поточні —готівка банків, облікові векселі та інші короткострокові зобов’язання, позички і инвестиции.

Сутність кредитних операцій залежить від кредитовании фирм та населення. Невипадково банк називають кредитним підприємством. Найбільш значима частка активів банків розміщена в кредитні операції (табл. 1 див. в приложении).

Класифікація банківських кредитів здійснюється за кільком критеріям: залежно від одержувача, цілей, термінів, забезпеченості і т.д.

Кредитні операції є дохідної статтею банківського бізнесу, але у кожної кредитної угоді для кредитора присутній елемент ризику: можливість неповернення позички, несплати відсотків, порушення термінів повернення кредита.

Наявність такої ризику, його залежність від різних чинників, пов’язаних з діяльністю позичальника, передбачає здійснення банком обгрунтованою оцінки кредитоспроможності позичальника. Єдиної системи оцінки кредитоспроможності позичальника немає: кожен банк намагається використовувати оптимальну йому методику аналізу кредитоспроможності своїх клиентов.

«Нові» операції комерційних банків. Вище було розглянуто традиційні нічого для будь-якого банку операції. Проте це уявлення є сьогодні дуже одностороннім і відповідає реаліям. Сьогодні переважна частка підприємців хочуть бачити банк не стільки кредитним установою, скільки інформаційно-консультативним центром, ориентирующим клієнтуру у тенденціях ринкової кон’юнктури, і науковотехнічного прогресу, що призвело до розвитку досить великої числа банківських операцій, безпосередньо які пов’язані з традиційними активними і пасивними операціями. Більше 200 найменувань банківських операцій та послуг — це реальність середини 90-х, майбутній діапазон стане значно шире.

Значна частка сучасних операцій банку належить до довірчим (трастовым) операціям. Трастові операції банків — то окрема форма взаємовідносин банків з клієнтами, коли він власники коштів, майна чи інших цінностей надають право і довіряють банкам самостійно розміщувати із найбільшою вигодою, внаслідок чого банки отримують відповідне комісійне винагороду, не бажаючи власники активів (коштів, майна, цінностей тощо.) — відповідну прибыль.

Особливу групу операцій становлять фінансові та біржові послуги. Це управління пакетами акцій, консультації, бюджетне і податкове планування, допомогу у злитті влади та т.п. Переважати є звані трастові операції (операції з довірчого управлінню майном і фондовими цінностями). Фірма укладає з банком трастове угоду, відповідно до яким банк зобов’язується управляти довіреними йому засобами доцільно і прибутково для власників і він здобуває при цьому певну плату.

1.4. Банківська система і грошова эмиссия.

Отже, традиційне уявлення банк зводиться до того що, що банк сприймається як кредитний і розрахунково-касовий інститут. Виконуючи ці традиційні функції, банківсько системо опосередковує процес створення грошей, эмитируя у процесі діяльності платіжні средства.

Розглянемо докладніше той процес, припускаючи, що комерційний банк отримав депозити шляхом вкладення нього готівки. Саме такою вид вкладу сприяє збільшення сукупних резервів і спільного кількості депозитів усією банківською системы.

Припустимо, що з фірм продала свої товари уряду, отримавши оплату них 100 ден. од. Фірма поклала ці 100 ден. од. до банку «А». Тоді за норми обов’язкового банківського резерву, наприклад, в $ 20% банк може видати позичку інший фірмі у вигляді надлишкового резерву (надлишкові резерви рівні фактичним резервах мінус обов’язкові резерви), тобто. на 80 ден. од. Поруч із видачею позички відбувається освіту нового депозиту у банку, обслуговуючому позичальника, і, в рамках всієї банківської системи. У цьому кількість грошей до зверненні збільшилося на 80 ден. од. Позичальник, отримавши 80 ден. од., купує необхідні товари у третьої фірми, яка кладе ці грошей депозит в обслуговуючому її банку. Останній за норми обов’язкового резерву в $ 20% надасть кредит четвертої фірмі у вигляді надлишкового резерву, тобто. на 64-му ден. од. (80 — 80 • 20: 100). У цьому кількість грошей до зверненні збільшиться поки що не 64 ден. ед.

Підсумовуючи названі вище переміщення, отримуємо (табл. 2 див. в приложении).

Але процес створення банками грошей у цьому не закінчується. Він тривати до того часу, поки сума потенційного кредиту не наблизиться до нулю.

Формалізація описаного вище прикладу виглядає так: банк «А» залучив депозит у вигляді D1 за норми обов’язкового резерву r і надав кредит у сумі K1 = (D1 — D (r: 100) = D1(1 — r: 100). Поява нового депозиту D2 = K1 у банківській системі надає можливість видати новий позику суму K2 = (D2 — D1 (r: 100) = (D1 — D1 (r: 100) — [(D1 — D1 (r: 100) (r: 100] = D1 (1 — (r: 100) — [D1((1 -r: 100) (r: 100]. Потім виникає новий депозит D3=K2 т.д.

Загальна сума кредитно-грошової емісії Md виглядатиме наступним чином: Md = D1 + D1 (1- r: 100) + [D1(1 — r :100) — D1(1- r: 100) (r: 100] + … + n раз.

Або інакше: Md = D1 + D1 (1- r: 100) + D1(1 — r :100)2 + D1(1- r: 100)3 + … + D1(1- r: 100) n.

Застосувавши формулу суми безкінечною геометричній прогресії при знаменнику менше одиниці, одержимо суму кредитно-грошової емісії банківської системи, виражену наступним образом:

Md = D1: [1 — (1- r: 100) ] = D1 (100 / r, якщо r виражений в процентах.

Отже, початкове внесення грошей до банковскую систему у вигляді D1 викликало мультиплікативний ефект. Банківський (депозитний) мультиплікатор (mb) дорівнює: mb = 1: r (100,[4] якщо r виражений в процентах.

У нашому числовому прикладі при r = 20% mb = 1: 20 • 100 = 5.

Таким чином, початковий внесок у 100 ден. од. може збільшити кількість грошей до зверненні до 500 ден. ед.

Описаний вище процес створення грошей банківської системою слід розглядати, звісно, як ідеальну, абстрактну схему, діючу при умови, що це фірми всі отримані гроші відносять до банку, хто б вилучає свої вклади, а банки суворо дотримуються нормативу обов’язкового резервирования.

Варто зазначити, що банківський мультиплікатор, як і будь-яка мультиплікатор економіки, працює як у збільшення, і на зменшення. Припустимо, що фірму вилучає гріш на купівлю товару за кордоном. Вилучення 100 ден. од. (вилучення депозиту з банківської сфери) в прикладі призведе протилежного мультипликативному зменшенню безготівкових коштів, емітованих банківської системою, у вигляді 500 ден. ед.

1.5. Управління портфелем інвестуючою фирмы.

У процесі кругообігу коштів фірма найчастіше з’являються тимчасово вільні грошових сум, збереження що у ролі різних касових запасів на поточних рахунках банку представляється нераціональним. Кращим є приміщення таких ресурсів у дохідні інвестиційні активи (цінних паперів, заставні документи и прочие види фінансових зобов’язань). Складається портфель інвестицій фірми, вимагає професійного та оперативної управління. Цю функцію фірма, зазвичай, передає банку, де існує спеціальний відділ із управління капіталами. У цих відділах банку зосереджуються портфелі інвестицій багатьох клієнтів, що дозволяє банку, об'єднуючи ці портфелі та економлячи на масштабах діяльності, досягати середнього ринкового Рівня дохідності в кожному портфелю і скорочувати фінансовий ризик підприємців, За таким самим принципу здійснюється і управління пенсійними фондами, здійснюване банками.

З іншого боку, можна назвати ціла низка поширених банківських операцій сьогоднішнього дня:

— консалтинг: дедалі ширша сфера банківських послуг CSFB з надання консультацій іншим комерційним предприятиям;

— операції з проведенню ревізії бухгалтерського обліку на фірмі, аналіз її фінансового состояния;

— акредитиви: банки сприяють розвитку підприємництва шляхом випуску кредитних листів. Акредитиви широко застосовуються й у зовнішньоторговельних операциях;

— управління кооперативними фінансами. Це складне процес по управлінню активами і пасивами клієнта (фірми), ліквідністю, ризиками, всіма фінансовими, матеріальними, трудовими й іншими потоками за умов, коли в банки з виробництвом склалися тривалі й довірливі відносини. У цьому банк виступає у ролі контролера и скарбника: як контролер, банк має свою досвід з аудиту, фінансовому і бухгалтерського обліку, податкової звітності, як скарбник — управляє ресурсами фірми, розраховує його у засобах, здійснює ефективне їх вложение;

— адже кредитні картки: багато банків отримують суттєві прибутки від використання системи кредитних карток. Найчастіше дохід представляє собою річну плату використання кредитної картки, і споживач погашає відсоток по невыплаченному остатку;

— обмін валюти: банки можуть купувати й продавати іноземної валюти задля власного використання або за дорученням клиента;

— охорона цінностей: багато банків тримають спеціальні сейфи, де зберігаються цінності клієнтів банка;

— гарантійні послуги банку: по-перше, це різноманітних операції, де банк виступає як гарант про свого клієнта; по-друге, це операції, пов’язані з купівлею і продажем цінних паперів на свої клієнтів. До операціям що така ставляться різні види термінових угод, передусім ф’ючерси і опціони. Сьогодні у Росії в банків кращі кадри андеррайтерів, брокерів, дилерів, інформаційно-аналітичні служби з метою оцінки ситуації над ринком цінних паперів. А успішний портфельний траст допомагає фірмам ефективно мобілізувати додаткові средства;

— особливим різновидом операцій сучасного банку є купівля державних цінних паперів на власний власні кошти. Банки заслуговують заробляти грошей торгівлі цими паперами, і навіть на отриманні відсотків, яку уряд виплачує всім власникам цінних паперів держави (наприклад, КЗ, ДКО, ВВЗ, ОФЗ, ОГСЗ идр). Протягом 1994—1996 рр. цей вид операцій російських комерційних банків приносила їм найбільший дохід (попри те що зниження дохідності по ДКО 1996;го г.);

— операції з лізингу. Лізинг — це операції з розміщення рухомого і нерухомого майна, яке спеціально закуповується із єдиною метою здачі їх у оренду підприємцю. Лізингові операції зазвичай здійснює спеціалізована лізингова фірма (найчастіше учреждаемая банком) чи сам банк. Це операції з розробці лізингових пропозицій, підписання контракту, страхуванню лізингових операцій, відстеженню правильності і своєчасності внеску орендної платы;

— операції з факторингу, тобто. операції з купівлі на договірної основі вимог щодо товарних поставках. У результаті подібної операції продавець вимог одержує у протягом 2—3 днів 70—90% цифру вигляді авансу. Решта 10—30% суми для банку свого роду гарантією, яка виплачується підприємцю і при отриманні банком рахунку за оплату вимог боржником. Банк стягує з предпринимателя-продавца вимог певні відсотки негайне надання еквівалента боргових зобов’язань, премію за фінансовий ризик та відшкодовує адміністративноуправлінські витрати. Ці операції найчастіше поєднуються з цілком поруч зобов’язань на користь клієнта, що бере він банк (наприклад, облік дебіторську заборгованість, здійснення фінансування й т.п.).

2. Сучасна банківсько системо до за умов перехідною экономики.

Російські банки після кризиса.

2.1. Сучасна банківська система.

Сучасна банківсько системо Росії представлена двома рівнями. У плані вона виходить з основі прийнятих 2 грудня 1990 р. Верховною Радою РРФСР спеціальних законів: Закону РРФСР «Про банки і банківську діяльність РСФСР"[5] і Закону «Про Центральному банку РРФСР (Банку России)"[6] і навіть новій редакції Закону РФ «Про банки та надійної банківської діяльності», прийнятого у липні 1995 г.

Ці російські закони внесли кардинальні зміни у існуючу тоді кредитно-банковскую систему країни, поклавши початок якісно новому етапу у розвитку цією системою і його правового обеспечения.

Згідно з законодавством у Росії можна було створення банку на основі будь-якого форми власності, як і поклало початок ліквідації державній монополії саме на банківську деятельность.

У новій редакції Закону РФ «Про банки та надійної банківської діяльності», ухваленій у липні 1995 г. 7], зазначено, що банківсько системо Росії включає у собі Банк Росії (ця офіційна назва за Центральний банк), кредитні організації, і навіть філії і рівень представництва іноземних банков.

Законом «Про банки та надійної банківської діяльності» передбачена можливість присутності російському кредитному ринку банків, які надають іноземний капітал, визначено умови ліцензування своєї діяльності і повноваження Банку Росії щодо формування статутного капитала.

Виключне значення мало закріплення на законодавчому рівні принципу незалежності банків від органів державної влади управління після ухвалення рішень, пов’язані із проведенням банківських операций.

Відповідно до даним Законом кредитна організація — це юридична особа, що має метою одержання прибутку, на основі ліцензії Банку Росії право здійснювати банківські операції. Склад банківських операцій також передбачено до закону «Про банки та надійної банківської деятельности».

Кредитні організації діляться на банки і небанківські кредитні организации.

Банк — кредитна організація, має прерогатива здійснювати разом такі банківські операции:

— залучення у вклади коштів юридичних і фізичних лиц;

— розміщення зазначених від свого імені й власним коштом на умовах повернення, терміновості і платности;

— відкриття музею та ведення банківських рахунків фізичних і юридичиних лиц;

— купівля у юридичних і фізичних осіб і продаж їм іноземної валюти (готівкової і счетах);

— залучення і розміщення дорогоцінних металів у вклады;

— фінансування капітальних вкладень за дорученням власників чи розпорядників депозитов.

Небанківська кредитна організація — кредитна організація, має право здійснювати окремі банківські операції, передбачені справжнім Федеральним Законом. Дозволене поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюється Банком Росії. У результаті ухвалення та введення у дію вищевказаних законів кредитнобанківсько системо Росії придбала наступний вид.

— Центральний банк РФ (Банк России),.

— Ощадний банк,.

— комерційних банків різних видів, зокрема спеціальні банки развития,.

— банки зі змішаним российско-иностранным капиталом;

— іноземних банків, філії банків-резидентів і нерезидентов,.

— союзи та асоціації банков,.

— інші кредитні учреждения.

Нове банківське законодавство внесло кардинальні зміни лише у елементний склад кредитно-банківській системи, а й принципи побудови та управління цієї системою. Банківська система Росії знаходить дворівневе побудова. У цьому критерієм віднесення елементів до того що чи іншому рівню був частиною їхнього становище у системі, обумовлене відносинами субординації. Так, Центральний банк розташований на верхньому рівні, оскільки уповноважений державою регулювати й контролювати систему загалом, тобто. здійснювати функцію управління всієї системи. Що ж до комерційних банків та кредитних установ, всі вони становлять нижній рівень системы.

Усі розмаїття комерційних банків можна класифікувати наступним образом.

У складі комерційних банків можна виділити такі группы:

— створені з урахуванням санаторіїв, які спеціалізованих банков,.

— «галузеві банки», сформовані обслуговування, переважно, галузевої клиентуры.

. умовно звані «нові» банки, організовані з ініціативи різних учредителей.

По видам власності виділяються державні, приватні банки, кооперативні, смешанные.

Залежно від організаційно-правовою форми діяльності комерційних банків бувають акціонерними товариствами, товариствами з обмеженою відповідальністю, коммандитными товариствами та т.д.

Територією діяльності банки діляться на республіканські і регіональні (або земельні — до ФРН, наприклад), кантональні (в Швейцарії), міжрегіональні, місцеві, національні, міжнародні, заграничные.

Закон «Про банки та надійної банківської діяльності» передбачає також створення муніципальних банків, котрі з регіональному рівнях утворюються рішенням місцевої влади, але в федеральному рівні — окремим законом.

За рівнем незалежності розрізняють самостійні, дочірні, сателіти (цілком залежні), уповноважені (банки-агенти), пов’язані (що у капіталі одне одного) банки.

За наявністю філій, з філіями і бесфилиальные.

За рівнем диверсифікації капіталу: однопрофільні (займаються лише банківськими операціями) і багатопрофільні (що у капіталах небанківських підприємств і организаций).

По видам здійснюваних операцій различаются.

— власне депозитні банки, що займаються прийманням депозитів і видачею короткострокових кредитов;

— інвестиційні банки — крім депозитних операцій, займається розміщенням власних і позикових засобів у цінних паперів, виступають посередниками між підприємцями, які потребують виборі засобів задля середньоі частка довгострокових вкладень, і вкладниками коштів у тривалий срок;

— іпотечні банки — подібно іншим банкам акумулюють кошти юридичних і фізичних осіб шляхом випуску акцій і облігацій, але особливість їх у тому, що вони забезпечуються нерухомістю, внесеної до банку як статутного капіталу і застави, що одним з випробуваних механізмів світової системи забезпечення повернення кредита.

— сберегательные;

— биржевые,.

— универсальные.

За обсягом капіталу комерційних банків діляться на великі, середні і мелкие. 8] У Росії її на 1 червня 1996 р. 72% — це дрібні банки зі статутним капіталом до 5 млрд. крб., зокрема. 35% — до 1 млрд. крб., 37% — від 1 до 5 млрд. крб., 23% — це середні банки зі статутним капіталом від 5 до 20 млрд. крб., 5% — великі комерційних банків зі статутним капіталом більш 20 млрд руб. 9] Розмір активів середнього російського банку початку 1996 р. удвадцятеро менше від показника середнього угорського банку, за 30 я раз меньше чеського і майже 900 раз — японського. Ощадбанк, лідирує серед російських банків за величиною активів, обіймав за цим показником 1996 р. лише 237-ю позицію у світовому банківському «табелі про ранги» — списку 1000 найбільших банків, щорічно опублікованому лондонським журналом «The Banker» за 1996 р. число великих кредитних установ із статутним фондом понад двадцять млрд. крб. подвоїлася, проте їхня частка на фінансовому ринку на 1 квітня 1997 р. не перевищувала 10%. У 1997 р. кредитно-фінансова система Росії як і представлена купують малі банки зі статутним капіталом до 5 млрд. крб. (61,5%) і середніми банками зі статутним фондом від 5 до 20 млрд. крб. (29,2%).

Згідно із Законом «Про банки та надійної банківської діяльності» банки можуть створювати банківські асоціації з потреб комерційних банків у поєднанні зусиль з захисту власних інтересів. Асоціації дозволяють дозволити протиріччя між самостійністю банків та спільністю їх інтересів. Кожен банк пильнує свій інтерес і вирішує власні комерційні проблеми. Та заодно усі вони зацікавлені у про наявність у країні сприятливого економічного і основам правової клімату, единообразном дотриманні встановлених законів і нормативних актов.

У банківській системі Росії представлено усі ці вище види комерційних банків. Якщо раніше банківської системи Росії характерне наявність значної частини вузькоспеціалізованих кредитних організацій, створювалися у межах окремих деяких галузей і обслуговуючих потреби цих секторів економіки, то 1997 р. явно простежується тенденція диверсифікації банківських операций.

Але з усього равнообразия банків багатьох видів отримали пока крайне недостатнє розвиток. Йдеться кооперативних банках, змішаних (що становлять прогресивний вид, здатний сполучити переваги різної форми власності), універсальних банках (за назві чи наміру, а, по переліку фактично виконуваних операцій) й, звісно, про функціонально спеціалізованих банках (інноваційних, іпотечних, біржових і т.п.).

У той самий визначилася певний надлишок наступних видів банків: сателітів (статутний капітал яких сформований з коштів клієнтів, що позбавляє їх до реальної незалежності, самостійності), «старих» банків, тісно пов’язаних із державною власністю і державними фінансами, іноземних банков.

Нині у банківській системі РФ закінчується період екстенсивного, тобто. суто кількісного, розвитку і перед нею стоять завдання інтенсивного, тобто. якісного, розвитку жорсткої конкурентної боротьби на ринку з відсівом слабких і укрупненням банківських структур. Так було в 1994 р. кількість банків збільшилося на 500, а 1995 р. скоротилося на 140. У 1996 р. скорочення сягнула вже 200 чи 9% від загальної кількості зареєстрованих банків. Наприкінці 1995 р. налічувалося 2,7 тис. комерційних банків, мають ліцензію за Центральний банк Росії і близько близько 6 тис. філій. На 1 вересня 1996 р. кількість кредитних організацій становила 2120″ зокрема банків — 2099, на 1 січня 1997 р. — 2008 (табл. 3). Порівняйте можна назвати, що у США перевищив на тепер налічувалося 13 тис. банків. (табл. 3 див. приложение).

Проте від кількості комерційних банків Росії більшість їх зосереджено Москві, інших містах країни їх катастрофічно не вистачає. На 1 січня 1997 р. у Москві Московській області діяло 862 банку, тобто. понад 40 кримінальних% загальної кількості діючих кредитних установ. У Санкт-Петербурзі й Ленінградської області є лише 49 комерційних банків чи 16 разів менша. Московським банкам належить близько половини сумарного капіталу всіх російських банков.

Зменшення кількості банків відбувається, зокрема і завдяки поглинання нестійких дрібних банків більшими. Цей процес можна вважати позитивним явищем, оскільки капітал банку збільшується, а дрібні банки уникають банкрутства. Перспективним вважається об'єднання невеликих банків одного регіону та створення його основі філій. Однак у основному причиною зменшення кількості банків є відгук ліцензії у вже працювали банков.

У зв’язку з цим гостра проблему забезпечення стабільності банківської системи рахунок підвищення ліквідності і платоспроможності банків. Платоспроможність комерційних банків залежить значною мірою від платоспроможності клієнтів банку, оскільки неповернення позички знижує платоспроможність банку. Якщо ж неплатоспроможність клієнтів набуває масового характеру через загальної кризи неплатежів, то під загрозу ставиться стабільність усією банківською системы.

Структура сумарною боргу зобов’язанням підприємств і організацій основних галузей економіки 1995 р. виглядала наступним чином (табл. 4 див. в приложении).

Однією із поважних завдань сьогодні є залучення банків до довгостроковому кредитування інвестицій. Для розвитку цього процесу існують об'єктивні умови, пов’язані лише з нагальною потребою реального сектору економіки, але й зміною ситуації на фінансовому ринку, зробила неможливими діяли досі основні методи заробляння грошей банками. Є у вигляді таке: дохідність на фінансових і товарних ринках 1996 р. продовжувала падать, инфляция, високих темпів якої дозволяли банкам раніше отримувати значні прибутки на високої маржі, також знизилася змінила свою форму, проявляючись 1997 р. зростанням державного боргу перед, взаємних неплатежів, відкладеного попиту, дефіциту бюджету, появи грошових сурогатів і поновлення бартера.

У умовах банкам доводиться переключатися з фінансового сектора на виробничий. Перспективи розвитку у цій галузі виглядають так: а) першочерговим увагою найближчим часом все-таки будуть користуватися вкладення невиробничу сферу — службові приміщення, магазини, земельні ділянки, інші об'єкти недвижимости;

6) пріоритетними об'єктами виробничих інвестицій будуть скоріш усього виробництва, зорієнтовані ескорт, насамперед, в паливних та деяких менших сировинних галузях, і навіть вкладення швидко окупні об'єкти, наприклад, пов’язані з життєзабезпеченням населення; в) експортні виробництва (особливо сировинні) вже поділені між великими кредитними інститутами. Завоювання «середніми» банками своєї «ніші» в високотехнологічних, наукомістких галузях, які мають хороші перспектив щодо зовнішньому і внутрішньому ринках, великою мірою залежить від сглаженности механізму, відбору, обслуговування масового клієнта, від взаємодії з осередками влади, з підприємницькими і фінансовими колами у Росії за рубежом, международными економічними організаціями, від технічних оснащеності самого банку; р) як наслідок різкого подорожчання капітального будівництва навіть великі банки як і зможуть самостійно фінансувати будівництво об'єктів, лише невеликі і місцевого значення. Фінансування більш значних інвестиційних програм швидше все буде здійснюватися фінансово-промисловими групами, які об'єднають під одним дахом кредитно-фінансові, виробничі і торгово-коммерческие структури; буд) реальну комерційних банків інвестиційних програмах може й через ринок цінних паперів (банки виступають посередниками між власниками коштів і інвесторами). е) реальне сприяння інвестиціям у виробництві банки надають і через розвивається проектне фінансування (управління проектами). Кредитний інститут самостійно, чи що з підприємством вибирає проект для пряме інвестування, оцінює його обгрунтованість, роботи з урахуванням різноманітних ризиків, розробляє загальну концепцію" техніко-економічне обгрунтування, бізнес-план. Для розширення участі банків інвестиційні проекти мала б бути законодавчо визначено програма стимулювання інвестицій у російську экономику.

2.2. Умови відновлення банківської системи за умов перехідною экономики[10].

Банківська система Росії після кризи 1998 р. перебуває у стані пошуку шляхів виживання і адаптацію новим условиям.

На першому плані вийшли проблеми врегулювання відносин із іноземними і вітчизняними кредиторами, відновлення довіри населення, реструктуризації і рекапитализации банківської системи. Повноцінне її функціонування стримується через збереження великої кількості неплатоспроможних банків з негативним капіталом, вкрай повільного відкликання ліцензій у банків-банкрутів, які нарощуючи втрати общества.

Політика, що передбачає подолання наслідків банківського кризи, зазвичай входять такі направления:

— прийняття антикризових заходів, головне завдання яких є підтримку ліквідності банківської системи, відновлення роллю в здійсненні розрахунків, дозвіл виникаючих проблеми з клієнтами, припинення «набігу «вкладників на банки;

— реструктуризацію й санацію банківської системи з ліквідації нежиттєздатних банків шляхом банкрутства, стимулювання зливань і поглинань банков;

— рекапіталізацію, що на меті відновлення головною функції банківської системи — фінансового посередника, навіщо держава робить нарощування капіталу та підвищення його качества.

Протягом 1999 р. виявилося певне протиріччя між необхідністю відновлення капіталу, що з збільшенням обсягу «працюючих «активів (кредити, вкладення цінних паперів), та вимогами до підвищенню надійності банків та зниження ризиків, що має провадити до збільшення обсягу ліквідних, але водночас непрацюючих чи низькодохідних активів. У результаті 1999 р. відбулися зміни в структурі сукупних банківських активів. Частка ліквідних активів (каса, вартість кореспондентському рахунку в ЦБ РФ і вартість кореспондентських рахунках у нерезидентів) зросла з десятьма% початку 1999 р. до 13,7% до грудня 1999 р., тоді як частка «працюючих «активів знизилася на грудня 1999 р. до 60% проти 68−70% в докризовий період. Найімовірніше, банки не прагнуть підвищувати свою дохідність й воліють мінімізувати ризики, хоча зростання ліквідних активів може бути зв’язаний і із заснуванням «грошового навісу » .

Через невпевненість у стійкості карбованці і значної непогашеною заборгованості перед нерезидентами банківсько системо нарощує валютну ліквідність. У грудні 1999 р. величина залишків на рахунках банкахнерезидентах досягла 4,6 млрд. дол. проти 2 млрд. дол. на початку року. За цей період 30 найбільших банків скоротили обсяг заборгованості перед нерезидентами з 3,3 млрд. до 2,1 млрд. дол., а величина залишків на рахунках банках нерезидентах майже вдвічі більше перевищила чисту заборгованість перед нерезидентами по міжбанківських кредитів. Міжнародна інвестиційна позиція банківської системи упродовж трьох кварталу 1999 р. зросла з -0,17 млрд. до 4,1 млрд долл.

Підвищення ліквідності є природною реакцією банків на криза платоспроможності і високі системні ризики кредитування економіки. У той водночас в середньостроковому плані орієнтація банків для підвищення ліквідності (особливо валютної, яка може розглядатися як м’яка форма відпливу капіталу) входить у в протиріччя з потребами відновлення капіталу: що стоїть ліквідність активів, тим менше їх доходность.

Через війну знецінення державних облігацій і переоцінки валютних активів банківсько системо зовні стала активнішим кредитором реального сектора. Обсяг кредитів економіки зріс з 9,4% ВВП початку 1998 р. до 11% ВВП до початку 1999 р. до стабілізувався у цьому уровне[11]. Проте частка кредитів економіці структурі банківських активів протягом 1999 р. знизилася з 37,5 до 33,3%. Нарощуючи валютну ліквідність, банки скорочують валютні кредити економіці, що викликано як зниженням обсягів імпорту (імпортери пред’являли значний попит на кредити), і високими ризиками кредитування і підвищеним рівнем простроченої боргу валютним кредитах підприємствам. Хоча банківська криза 1998 р. так можна трактувати переважно як криза пасивів, у певному мері його породили і «погані «борги підприємств, що обумовили низьку ліквідність валютних активів банков.

Переорієнтування банків з кредитування держави щодо кредитування реального сектора конкретизувалася у усталеному зростанні обсягу карбованцевих кредитів економіці - протягом 1999 р. відбувалося його зростання на 30% у реальному вираженні. Частка карбованцевих кредитів у загальному обсязі виданих банками кредитів до кінця року перевищила 50% (початку року — близько тридцяти%). У цьому якість кредитного портфеля, оцінюване часткою простроченої заборгованості загальному обсязі виданих кредитів, помітно підвищився, хоч і залишається нижче докризового рівня (близько 8% проти 5−5,5%). З огляду на, частка прострочених кредитів, виданих у іноземній валюті, майже зменшилася, а терміни кредитування у валюті помітно подовжилися, можна припустити, що значна частина валютних кредитів, є власне безнадійними, не відбивається банками як прострочені, а пролонгируется з думкою на поліпшення ситуації у будущем.

Фінансові ринки у Росії досі не восстановились.

Доля міжбанківських кредитів вбирається у 3% суми чистих активів банківської системи, вкладення державні цінних паперів скоротилися з 19 до 14%, вкладення інші цінні папери Україну впродовж року залишалися лише на рівні 7−7,5% чистих активов.

Основним джерелом залучених коштів на російських банків знову стали, як й у 1992;1993 рр., поточні рахунки і термінові депозити підприємств. Це не дивно, що у цілому грошові активи реального сектора экономики[12] збільшилися до 3% ВВП до кінця 1999 р. проти 1,5% на початок 1998 р., а частка депозитів підприємств у пасивах банківської системи піднялася до 30% (20% в липні-серпні 1998 г.).

Зниження рівня реальних доходів населення 1998;1999 рр. на 30% й парламентська криза довіри до комерційних банкам різко звузили можливості нарощування банківських пасивів шляхом залучення коштів населення. Приватні депозити населення рублях зросли протягом року на 10%, але лише завдяки вкладенням в Ощадбанку, що збільшили карбованцеві депозити населення в 25% проти серединою 1998 р. А валютні внески населення становить 50% докризового рівня. Можна припустити, що процес відродження довіри населення до банківську систему і відновлення організованих заощаджень до докризового рівня зажадає принаймні 3−4 года.

Через війну кризи довіри закордонних інвесторів російському ринку державного боргу перед й російським банкам обсяги залучених коштів нерезидентів поступово скорочуються (за 1999 р. — на 1/3 в валютному еквіваленті). Старі кредити погашаються, нові, як і надаються, то на короткі строки і в менших розмірах. Однією з серйозних наслідків кризи державного боргу перед і кризи валютної заборгованості найближчі кілька років виявиться обмеження можливостей доступу російських банків на світових ринках капитала.

2.3. Російська банківсько системо: короткостроковий прогноз.

Критерієм успішності відродження банківського сектора залежать може бути відновлення відносини банківського капіталу до ВВП, що у докризовий період становило приблизно 5,5−6%. З огляду на оцінки втрат російської банківської системи під час кризи, задля досягнення докризових параметрів необхідно реальне подвоєння існуючого капіталу російських банков[13].

Одна з імовірних сценаріїв поновлення і розвитку російської банківської системи виходить із припущення, що цей процес буде протікати досить швидко з наступних предпосылок:

— 2000 р. збережеться тенденція до пожвавлення промислового виробництва — темп його приросту становитиме щонайменше 3% на рік, що дозволяє змогу говорити подолання кризи у Росії, а не перехід до стійкого росту;

— пожвавлення економічної кон’юнктури супроводжуватиметься поміркованими (снижающимися) темпами інфляції, що піти може сприяти збільшення попиту на національну валюту і поступового зменшення відсоткові ставки. Збереження тенденції до ремонетизації реального сектора створить додаткові ресурси для банківської системи та цим розширить її можливості кредитування економіки. Зниження реальної відсоткової ставки за збереження її позитивного рівня обмежить норму прибутку банків та стимулюватиме зростання попиту банківські кредиты;

— ринок цінних паперів почне виходити з застійного стану, викликаного кризою 1998 р. Однак у найближчими роками тут й далі домінувати спекулятивні інвестори. Більше активно розвиватиметься ринок корпоративних зобов’язань. У той самий час при незначних розмірах бюджетного дефіциту можна прогнозувати невисокий рівень державних запозичень, що перешкоджати відновленню докризових обсягів ринку госбумаг;

— очікується, що наприкінці 2000 р. переважно вирішуватиметься доля великих неплатоспроможних банків. У результаті станеться списання їх збитків і збільшення капіталу банківської системи в целом.

При прогнозуванні траєкторії розвитку банківської системи передбачалася досить оптимістична динаміка макроекономічної ситуації: приріст ВВП реальному вираженні на 3,5%. Динаміка кредитів економіці ув’язувалася зі збільшенням обсягів промислового виробництва та зовнішньої торгівлі, приростом грошових залишків на рахунках підприємств. Зниження рівня кредитування уряду полягає в припущенні про істотною величині первинного профіциту федерального бюджету та взагалі про відмову від бюджету від активних запозиченні над ринком. Зростання депозитів відбиває приріст промислового виробництва з закріпленні тенденції до підвищення монетизації реального сектори й відновлення заощаджень населення міру збільшення його доходів. Динаміка власного капіталу банківської системи визначається припущенням про завершення процесу реструктуризації заборгованості 2000 р. і подальшим збільшенням власні кошти банків пропорційно нормі прибутковості банківських операцій. Динаміка показників розвитку банківської системи Росії представленій у таблиці 5 (див. приложение).

У 1999;му р. відбулися помітні збільшення статутного капіталу російських банків: за 11 місяців відбувалося його зростання понад 40 млрд. крб. (близько 0,9% ВВП), у своїй 10 млрд. крб. внесло держава. Коли виключити великі разові операции[14], темп приросту статутного капіталу становить 0,1−0,15% ВВП квартал, що він відповідає темпу приросту статутного капіталу безпосередньо перед кризою. Можливості держави за поповненню капіталу насамперед залежатимуть від фінансових можливостей бюджету та взагалі політики Агентства реструктуризації кредитних організацій (АРКО). У федеральному бюджеті на 2000 р. потреби АРКО закладено лише 1 млрд. крб. (і 4 млрд. крб. гарантій). Єдиним варіантом збільшення цієї суми може бути надання кредитів міжнародними фінансовими організаціями, обсяг яких становить 200−300 млн. дол. Проте якщо з урахуванням політики АРКО з розподілу коштів навіть отримання цих грошей не призведе до підвищення капіталу понад 0,05−0,1% ВВП.

Перспективи одержання прибутку банками поки виглядають досить оптимістичними. За підсумками трьох кварталів 1999 р., чисті збитки всієї банківської системи становили приблизно 2 млрд. крб. Якщо з розгляду кілька збиткових банків, фактично є банкрутами (найбільший із них — СБС-Агро), то, навпаки, банківський сектор отримав прибуток у 25−30 млрд. крб. Отже, з урахуванням неминучих витрат, що з банкрутством кількох великих банків, російська банківсько системо здатна найближчими роками заробляти і капіталізувати 0,5−1% ВВП год.

Разом про те під сумнівом стійкість доходів російських банків. Зокрема, очевидно переважна значення валютної переоцінки, яку зазначалося вище. У той самий час відсоткова маржа, хоч і стає позитивної, залишається на дуже низький рівень (див. табл. 6 в приложении).

Ситуація із низьким достатком банків значною мірою пояснюється структурою їх активів і пасивів, мінливою під впливом новою економічною середовища. Збільшення активів банківської системи Росії у 1998 р. до 39% ВВП зумовлювалося випереджальної переоцінкою валютних активів. Принаймні стабілізації реального курсу карбованці і адаптації банківської системи до нових ризикам обсяг активності з усіх видів банківських операцій знизився. При прийнятих макроекономічних гіпотезах відновлення банківських активів до рівня 1998 р. займе 4−5 років, оскільки отримувати свої доходи від кредитування підприємств виявляється значно складнішим, ніж від операцій із державними цінними бумагами.

Структура активів і пасивів російської банківської системи у найближчі роки буде близька до структури 1994;1995 рр. внаслідок зниження частки операцій із державою і збільшення частки кредитування реального сектори й ліквідних активів (див. табл. 7 при застосуванні). Привертає увагу, що відносний обсяг працюючих активів у банківській системі має тенденцію до їх зниження, оскільки банки змушені компенсувати відсутність стійкого ринку підвищенням рівня ликвидности.

З огляду на специфіку становища країни, потрібно розглядати як потреби, але й можливості держави підтримувати банківський сектор. Необхідно виділення реальних грошових ресурсів з федерального бюджету діяльності АРКО. Головними умовами їх надання повинні прагнути бути чітка стратегія діяльності Агентства, «прозорість» і відкритість його операції. Навряд чи можна вважати ефективними такі способи надання коштів АРКО, як «застряглі» податкові платежів до проблемних банках (отримання цих грошей можна тільки у межах реструктуризації банків, яка потребує тривалого періоду) чи випуск облігацій АРКО під гарантії бюджету (очевидно, що з АРКО немає стійких дохідних надходжень та кредитної історії, отже, Агентству доведеться не погоджуватися з вищим рівнем відсоткових платежів, що таки ляже тягарем на федеральний бюджет).

2.4. Якість капіталу російських банков.

Капітал банків внутрішньо неоднорідний. Основне його частинасвоєрідне ядро — включає звичайні акції, прибуток, загальні резерви. Ці елементи найбільш надійні, їх відчуження від банку під впливом зовнішніх чинників найменш мабуть. За її методикою, прийнятої Базельским комітетом по банківському нагляду, названі компоненти поруч із окремими видами привілейованих акцій і деякими іншими фондами становлять базовий капітал, чи капітал 1-го рівня (сore capital). Інші привілейовані акції, різні спеціальні резерви і фонди, довгострокові субординированные позики, відповідальні певним вимогам, утворюють додатковий капітал, чи капітал 2-го рівня (supplementary capital). Базельским комітетом встановлено мінімально дозволене ставлення капіталу до зваженим за ризиком активам і позабалансовим операціям у вісім% і мінімальна частка капіталу 1-го рівня розмірі 50% всього капитала.

Оцінка структури сукупного капіталу діючих кредитних організацій показує, щодо кризи базовий капітал справді кілька перевищував половину сукупного капіталу банківської системи (див. рис. 1 див. додаток). За період із серпня до жовтень 1998 р. базовий капітал скоротився понад 40%. Наприкінці 1998 р. його значення повернулося до рівня початку року, проте збитки, не показані раніше й відбиті в I кварталі 1999 р., призвели до зменшення базового капіталу на 1/3 по порівнянню з початком 1999 р. Лише великі вливання у статутного фонду Зовнішторгбанку й прибуткова робота у II кварталі 1999 р. дозволили банківську систему відновити 50-відсотковий рівень базового капіталу загальному капіталі банківської системи, а під кінець року підвищити його 60%.

Із середини 1999 р. Банк Росії надав нового стану розрахунку капіталу, відповідальний практично всі вимоги Базельського комітету. Новий порядок істотно посилює вимоги до капіталу, особливо базовому. Зокрема, в капітал 1-го рівня не в включаються паї і частки неакционерных банків, з капіталу обох рівнів виробляється більше кількість відрахувань, пред’являється безліч вимог до субординованим позикам і привілейованим акціям. Якщо нову методику застосувати до банківську систему на хитало 1999 р., що його базовий капітал був би негативним. Це пов’язано з наявністю у російській банківську систему значної частини пайових банків (початку 1999 р. статутний капітал неакционерных банків становив 53% сукупного статутного капіталу всіх банків), які захочуть знову методиці залишаються взагалі без базового капіталу. Отже, структура капіталу вітчизняній банківській системи далека від міжнародних стандартов.

Один із головних проблем російської банківської системи — її невідповідність масштабам й потребам економіки загалом. Відновлення банківського сектора залежать можна тільки з урахуванням досить високі вимоги до якості капіталу, що можна виміряти такими показателями:

— ставлення розміру фондів банків до можливим потерям;

— ставлення розміру фондів банків до розміру зобов’язань банку, визначеного обсягом залучених засобів і позабалансових обязательств;

— ступінь іммобілізації активов.

Фонди банків, які є складовою частиною власних средств, выступают є основним джерелом покриття можливих втрат (вони містять в себе фактичні збитки і прострочену заборгованість). Перед кризою, в початку 1998 р., фонди банків перевищували їх втрати приблизно 4 разу. До жовтня 1998 р. (у розпал кризи) сукупний обсяг банківських фондів становив 107% величини втрат. У цілому нині рівень накопичених банківської системою резервів було досить високим у тому, щоб покрити втрати від девальвації. Проте резерви нагромадили одні банки, а найбільших втрат понесли другие[15].

Наприкінці I кварталу 1999 р. внаслідок збільшення збитків банківської системи сукупні фонди становили лише 75% рівня можливих втрат. Однак у II кварталі намітилася тенденція до зростання їх співвідношення в основному з допомогою скорочення накопленных убытков, у результаті у другому півріччі 1999 р. величина фондів знову перевищила обсяги потерь.

Проте чи всі банків призначені і може бути використовуватимуться компенсації втрат. Зокрема, початку 1998 р. сукупна величина резервних фондів, пряме призначення яких — компенсувати втрати, становило лише 17% всіх фондів, тоді як фонди економічного стимулювання і виробничого та розвитку — близько 70%. З середини 1999 р. частка резервних фондів у загальному обсягу банківських фондів стійко перебувала лише на рівні 15%.

Захищеність коштів клієнтів характеризується ставленням власних коштів банків до притягнутим (див. рис. 2 див. додаток). Це до кризи було досить високим — початку 1998 р. він дорівнював 22,7%. У країнах Східної Європи (Польщі, Угорщини, Чехії) значення даного коефіцієнта коливається не більше 15−20% (в розвинених країн його ще нижче). Проте під час кризи величина цей показник знизилася майже вдвічі (до 11,9%) і трохи зросла до кінця 1999 р. — до 13%.

Неприпустимо високої була ступінь іммобілізації капіталу как в цілому в банківську систему, і особливо в найбільших банков.

К середині 1996 р. вкладення банків будівлі і спорудження та другие затраты капітального характеру майже вдвічі більше перевершували розмір їх статутного капіталу. Після запровадження обмеження з боку банку Росії це співвідношення з допомогою зростання статутного капіталу до початку кризи приблизно дорівнювало 1, тобто весь статутний капітал був вкладено банками в непрацюючі й неліквідні активи. Тому значна частина капіталу же не бути використана банками зі свого головному назначению.

Криза послабив інтерес банків придбання недвижимости.

В результаті, і навіть збільшення обсягів статутного капитала коэффициент іммобілізації капіталу (ставлення величини статутного капіталу до майну банків) зріс до кінця 1999 р. до 1,9 проти 1,07 початку серпня 1998 р. Саме тому можна висловити певний сумнів в правильності рішення Банку Росії, що дозволив власникам банків здійснювати внесок у їх статутні фонди через передачу будинків. Вочевидь, таке рішення сприяє поліпшенню кількісних показників капіталізації банків, але веде погіршення якості капитала.

Попри всю важливість розглянутих вище від показників вони не позволяют повністю оцінити можливості банківської системи покривати банківські ризики, що особливо істотно за умов кризи, що вони багаторазово зростають. Основними видами банківських ризиків, покриття яких необхідний значний обсяг капіталу, являются:

— кредитні ризики (характеризуються втратами від неповернення кредитов);

— фінансових ризиків (курсові ризики пов’язані з переоцінкою внаслідок різкої зміни валютного курсу, ризики ринку цінних паперів ;

с знеціненням вкладень через зміну відсоткових ставок);

— ризики втрати ліквідності (оцінюються через видатки відновлення необхідного рівня ликвидности).

Крім ризиків, реалізація яких безпосередньо отражается в банківських балансах, слід враховувати ризики по позабалансовим операціям, насамперед із терміновим угодах із валютою та інші фінансовими інструментами, оскільки виникаючі зобов’язання банків також можуть бути значительными.

Отже, якість капіталу банківської системи можна виміряти і тим, наскільки вона здатний компенсувати втрати, викликані різними видами ризиків. Основним критерієм тут служить величина наявного капіталу, який банки можуть спиратися своєї діяльності після «використання «балансового капіталу на покриття вже реалізованих ризиків. Для оцінки цієї величини может быть застосована наступна формула: располагаемый капітал = балансовий капітал (з урахуванням збитків і використаної прибутку) — прострочена заборгованість (реалізований кредитний ризик) — іммобілізовані активи (реалізований ризик втрати ліквідності). Динаміку розвитку банківської системи Росії у відповідність до цієї формулою характеризують дані таблиці 8 (див. приложение).

Відповідно до міжнародної практикою якість капитала можно оцінювати у вигляді його співвіднесення не з усіма видами банковских активів, і з їх частиною, чреватого втратами, на покриття яких і було знадобиться капітал. До ризикованим активам відносять кредитні вкладення, інвестиції в корпоративні цінних паперів, і навіть іммобілізовані активи. Ставлення капіталу до активів, зваженим з урахуванням ризику, показує рівень захисту банку від інвестиційних втрат, а зіставлення цієї розміру й суми капіталу всіх активів дозволяє визначити частку ризикованих капіталовкладень у сукупних активах банків. У той самий час — те й показник їхньої ефективності, вміння працювати у сформованій системі рисков.

2.5. Банківська реструктуризація: російська практика.

Ще восени 1998 р. Банк Росії запропонувала певні підходи до розв’язання проблеми реструктуризації банківської системи, виступивши з концепцією нової структури банківської системи. Пізніше цю пошесть позиція була розвинена у «Програмі невідкладних заходів зі реструктуризації банківської системи Російської Федерації», спрямованої на уряд у жовтні 1998 р. Суть цієї позиції полягало у визначенні банків федерального значення (які, в своє чергу, ділилися на банки державним участю, і приватні банки) і опорних регіональних банків, які Банк Росії вважав за необхідне підтримувати. Ставлення до всіх інших банкам (великим, але з федерального значення, дрібним та середнім) будувалося на принципі їхній повній незалежності й незацікавленості влади у їхньою подальшою судьбе.

На жаль, Центральний банк немає чіткими критеріями віднесення банків до тій чи іншій групі, адміністративними можливостями швидкої ліквідації неплатоспроможних банків, немає конструктивної позиції щодо питання про джерела коштів у фінансової підтримки банків та про принципах її виділення. Через війну робота з визначенню груп банків та узгодженню складу «опорних» банків затяглася до весни 1999 р., та палестинці час до ухвалення конкретних рішень було упущено.

Прикладом більш оперативного і аффективного розв’язання проблеми може служити досвід Індонезії, де банки у березні 1999 р. класифіковано лише з фінансового становища па стійкі (74 банку), життєздатні (9 банків) і нежиттєздатні (24 банку). Серед стійких було проведено злиття, а майже вагу життєздатні першому півріччі 1999 р. отримали державні інвестиції через агсЕпетво по банківської реструктуризации.

Банк Росії пропонував визначити як «опорних» для регіональної мережі 81 банк в 59 регіонах, долю яких припадало близько 5,4% сукупних активів банківської системи та приблизно 10,8% сукупних депозитів фізичних осіб, у комерційних банках (не враховуючи Ощадбанку Росії). У тому числі 55 банків належали до групі фінансово стабільних, які можуть опинитися працювати без фінансової підтримки з державного боку. Вважалося, що іншим 26 банкам потрібно державну підтримку. У 22 регіонах Банк Росії, враховуючи достатню насиченість цих регіонів банківськими послугами, і навіть позицію виконавчих органів влади, вважав недоцільним виділення «опорних» банков[16].

Слабка сторона пропозицій Банку Росії, що практично зробила неможливою реалізацію, полягала у непроработанности найважливішого розділу — джерела фінансування програми рекапитализации банківської системи. Банк Росії оцінив суму для даних цілісний в 120 млрд. крб. ще восени 1998 р. і повторив цієї оцінки навесні 1999 р. Проте фінансування зазначеної програми були визначено. Уряд вважало, що такі заходи нічого не винні фінансуватися з бюджету. Разом про те міжнародний опыт показывает, що державні кошти держбюджету грають істотну роль банківської реструктуризации.

До квітня 1999 р., фактично на початок активної діяльності АРКО, Банк Росії надавав деяким банкам звані «стабілізаційні кредити» по зниженим відсоткових ставок. Загальна сума заборгованості банків за кредитами Банку Росії на 1 липня 1999 р. оцінювався у 12,2 млрд. крб., але він не оприлюднив ні принципів відбору банків, яким надавав підтримку, ні умов, висунутих їм під час наданні допомоги. Фінансове становище банків, отримали кредити за Центральний банк, як і їх розвитку, очевидно, багато в чому різні. Найчастіше їх прибуток виявляється навіть менше, ніж виграш з різниці в відсоткових ставках (кредити Банку Росії давались.

під 1/3 ставки рефінансування тим більше, що справжній рівень ринкових відсоткові ставки був у 2−2,5 разу вищу). Терміни надання кредитів становили 1 рік у відповідно до законодавства (максимально можливий період для кредитів Банку Росії). Восени 1999 р. ЦБР фактично змирилися неповерненням цих кредитів ухвалила рішення про їхнє пролонгації. У ситуації вважається за необхідне, щоб Банк Росії передав вимогами з таким кредитах АРКО про те, щоб він могло контролювати відновлення банков-должников.

Агентство по реструктуризації кредитних організації початок своєї роботи лише навесні 1999 г. 17], хоча перші рішення уряду про створенні було прийнято ще восени 1998 р. У країнах Південно-Східної Азії вже, наприклад, тимчасової лаг між періодами гострих проявів кризи і шляхом створення аналогічних агентств по банківської реструктуризації було набагато менше: у Таїланді він становив 3 місяці, в Індонезії - 5 і лише у Малайзії - 10 місяців. Довгі дебати у органах виконавчої і законодавчої влади щодо статусу завдань АРКО, закончившиеся только з лише прийняттям закону «Про реструктуризацію кредитних організацій», затягування рішень організаційних, фінансових і кадрові питання його функціонування призвели до того, основні орієнтири своєї діяльності Агентство отримало лише до середини літа 1999 р., коли переважна більшість виділених йому бюджетних коштів виявилася вже використаної. Зазначимо, що у країнах Південно-Східної Азії вже фінансування агентств по банківської реструктуризації, хоч і здійснювалося з допомогою держави й центрального банку, значною мірою проводилося шляхом випуску облігаційних позик, що у російських умовах вкрай затруднено.

Задля реалізації проектів реструктуризації кредитних організації з федерального бюджету виділено 10 млрд. крб., що склали одночасно статутний капітал АРКО. У 1999;му р. АРКО вже прийняв рішення напрямах витрати 7,5 млрд. крб. Почалася робота над 14 проектами, включившими 19 банків з десяти регіонів. Ряд банків вже перейшов під управління агентства (СБС-Агро, АвтоВАЗбанк, «Російський кредит», Инвестбапк, Кузбассугольбанк, банк «Петро І», РНКБ і Челябкомзсмбанк). Отже, АРКО у тому чи тією мірою контролює близько сьомої години% активів банківської системи России.

Нині АРКО працює переважно із малими та середніми банками, реалізуючи порівняно невеликі проекти. Більшість коштів спрямована не так на підвищення рівня капіталізації банкэвской системи, але в покриття фінансових потреб банків, тобто фактично для подання фінансову допомогу власникам банков.

Багато серйозних питань пов’язані з вибором Агентством банків для проведення реструктуризації. Так, однією з перших під контроль АРКО перейшов майже найпроблемніше банк Самарської області - АвтоВАЗбанк, котрий у надзвичайно скрутне становище з 1996 р. Акціонери банку як не захотіли їй допомогти, але, більше, вивели зі нього всьо свої фінансові кошти. З тієї самої часу «сигнали лиха» подавали банк «Євразія», активнейшими лобістами якого було республиканские власти Удмуртії, категорично які відмовилися допомагати банку своїми засобами, і Тверьуниверсалбанк, якому АРКО вирішило не надавати підтримки через поліпшення її фінансового становища. У Челябінській області, не що відчуває, як і Самарська, особливого дефіциту в російських банках, АРКО «взяла під опіку» Челябкомзембанк, чиї накопичені збитки становлять 11 млн. крб., а непогашені зобов’язання — 68 млн. крб. Вочевидь, такій ситуації виділені Агентством 100 млн. крб. у частині підуть на покриття втрат перезимувало і зобов’язань, але з зможуть істотно змінити становище в банке.

Ще дивними виглядають рішення АРКО про характер фінансової підтримки московських банків. Виділення кредиту Альфа-банку певною мірою виправдано планами банку розширити свою регіональну мережу. Але вибір регіонів залишився поза банком, а чи не над державними органами, що обіцяли поступово переорієнтовуватися під регіони, які відчувають дефіцит банківських послугах. Великі сумніви викликає викликає проект реструктуризації іншого московського банку — РНКБ. По-перше, Москва ні з жодному разі не бракує банківських установах. Швидше, навпаки, надлишок комерційних банків Демшевського не дозволяє ЦБР організувати нормальний нагляд по них силу обмеженості фінансових і кадрових ресурсів. По-друге, АРКО бере участь у проекті санації РНКБ що з Банком Москви, яка сама восени 1998 р. не зміг встояти «на ногах» без одержання кредиту Банку же Росії та досі ще розрахувався у ній. По-третє, розділивши фінансовий тягар відновлення РНКБ з Банком Москви, АРКО отримує миноритарную частку у капіталі реструктурируемого банка.

Особливу занепокоєність викликає проект щодо банку СБСАгро. Вочевидь, масштаб збитків банку такий високий, яке реальні активи так незначні, що відновлення цього банку недоцільно. Проте під тиском уряду та Банку Росії АРКО взялося за розв’язання проблеми СБСАгро і почав вчасно розплачуватися з його кредиторами у своїх коштів. З огляду на, що фінансова розрив активами і зобов’язаннями СБС-Агро становить, за оцінками, від 30 млрд. до 50 млрд. крб., федеральний бюджет може означати ще довгі роки розплачуватися по чужим зобов’язанням. Реально спроба відновлення СБС-Агро може призвести до наданням можливості власникам банку оминути відповідальність й уникнути процедури банкротства.

2.6. Стратегія реструктизации і рекапитализации.

Задля реалізації стратегії реструктуризації і рекапитализации банків держава має скористатися низкою методів укрупнення банківських інститутів, включая:

. проведення заходів із реструктуризації окремих великих банків, мають обмежені фінансові проблемы[18];

. участь держави у рекапитализации великих банків, що змогли зберегти фінансову стабільність під час кризи, але втратили значну частину власних средств;

. ініціювання об'єднань та зливань банківських установ, включаючи вжиття заходів примусу, особливо стосовно контрольованих державою банків. Доцільно розглянути перехід від переважаючого зараз надання фінансової підтримки та реструктуризації регіональних банків силами держави до передавання таких банків управління стійким банківських структур чи приєднання до них на правах филиалов;

. цілеспрямоване залучення іноземного капіталу до відновлення життєдіяльності многофилиальных банків, котрі опинилися банкрутами, але вже мають відносно невеликий обсяг зобов’язань, таких, как.

Промстройбанк і Мосбизнесбанк. Обсяг коштів, необхідні покриття збитків подібних банків, становить 60−100 млн. дол., що незрівнянно ще менше тих витрат, яких зазнає будь-який інвестор під час створення банківської мережі аналогічного масштаба.

Зростання капіталізації російських банків можна прискорити шляхом значного розширення діяльності іноземних банків Росії, взаємодії вітчизняній банківській системи зі світовим ринком капіталу. Державні органи мусить зробити заходи, щоб забезпечити участь іноземного капіталу російської банківської системе:

. підвищення вимог до капіталізації філіалів іноземних банків, діючих російському ринку, які втратили частину капіталу ході фінансового кризиса;

. пропозицію іноземним банкам разом із державою брати участь у банківської реструктуризації в России;

. вироблення нормативних актів, що спонукають іноземних банків до розширення своїх бізнесів у Росії, що базується на нарощуванні банківського капіталу і розширенні спектра банківських услуг.

Нині Банк Росії за можливе необхідним підвищення частки іноземних учасників банківській капіталі шляхом капіталізації боргів російських банків перед нерезидентами. Конкретно мова про перетворення вимог іноземних кредиторів в що у статутний капітал банка[19]. Проте з урахуванням те, що механізми конверсії боргів, запропоновані Банком Росії, доки продемонстрували свою працездатність, навряд можна прогнозувати особливу активність іноземних инвесторов.

Специфіка російської банківської кризи і вибір джерел втрат російських банків (курсові ризики та термінові операції) Демшевського не дозволяє використовувати такий метод рекапиталнзации банківської системи, як викуп «поганих» активов[20]. У Росії її подолання кризи пов’язані з необхідністю ставити «діагноз» кожному банку, з яким держава збирається працювати, визначаючи причини характер його неплатоспроможності, підбираючи, якщо може бути, відповідні інструменти до розв’язання цій ситуації. Вочевидь, набір інструментів який завжди то, можливо однаковим. З огляду на реальні умови роботи російських банків, можна виділити ряд типових проблем, що потенційно можуть обумовити включення банку програму реструктуризації АРКО, й формує відповідні інструменти їх решения[21] (див. табл. 13).

Таблиця 13 |Проблема та її причини |Можливі інструменти | |Недолік банківського |1.Установление фіксований термін | |капіталу. Це то, можливо |індивідуальних пруденциальных нормативів, | |наслідком понесених |що випливають із напруженого, але | |збитків і нс обов’язково |реалістичного графіка збільшення власних | |тягне у себе втрату |коштів банків. | |платоспроможності банку. |2. Придбання державою частки капіталі | |Банк може виконувати все |банку | |свої поточні обязательства.|(предоставление йому субординованого | |Проблеми банку зводяться до |кредиту) на відновлення величин капіталу| |порушення пруденциальных |рівня, забезпечує виконання | |нормативів. |наглядових нормативів. Щоб запобігти | | |інфляційних ефектів банк спрямовує | | |отримані вартість придбання | | |довгострокових низьковідсоткових державних | | |цінних паперів. Додатковими умовами | | |(опціонами) може бути передбачене право | | |владельцев/менеджеров банку на викупу акцій до| | |моменту погашення держпаперів. У випадку їхнього | | |відмовитися від використання цього права | | |держава продає яка належить поділяю в | | |капіталі банку. | |Поточна нестача |1. Викуп державою працюючих активів зі своїми| |ліквідності. Це — |наступної продажем іншим банкам. | |результат або помилок |Залучите банків, в капіталі яких | |менеджменту банку при |переважає частка держави, до брати участь у | |контролю над відповідністю |фондировании хороших довгострокових активів. | |термінів активів і пасивів, |Надання кредитів ось на підтримку | |або продажу банком своїх |ліквідності. | |ліквідних активів для | | |виконання різко | | |зростаючого обсягу | | |вимог клієнтів. У | | |цьому випадку банк має | | |довгострокової сталістю,| | |хорошими за якістю | | |активами, які можуть опинитися | | |забезпечить нормальну | | |функціонування банку. | | |Недолік поточних доходов.|Привлечена банку до брати участь у державних | |Це — наслідок втрати |про | |банком частини працюючих |грамах, як-от кредитування: АПК, | |активів, пов’язане або з |обслуговування рахунків ГТК кредитування | |необхідністю виконувати |експортних поставок державних компаній.| |зобов'язання перед | | |клієнтами, або з різким |Переклад до банку обслуговування | |падінням якості |державних підприємств і закупівельних організацій, | |активів (нездатністю |що у цьому регіоні. | |позичальників виконати свої |Викуп частини мережі філій банку, видатки| |зобов'язання в сплаті |функціонування якої відповідають | |про- |доходах банку цьому регіоні. Причому у | |центів банку). |філії зберігаються відповідні | | |"регіональні" активи. Після цього | | |держава має використовувати цей філіал | | |приєднання банкам, які вона хоче| | |вбачати у реформі ролі які працюють у цьому| | |регіоні. | | |Викуп активів, працездатність яких | | |різко впала. | | |5. Пряма фінансову допомогу (разові дотації,| | |кредити по зниженим ставками, випуск | | |спеціальних високодохідних сінешніх паперів для | | |придбання їх банком). | |Збитки банку, які виникли у |Переклад часта зобов’язань банку банки, | |результаті різкого зростання |контрольовані державою. Одночасно | |вартості зобов’язань |необхідно гарантувати зобов’язання | |(курсові переоцінки, |проблемного банку перед банком, які вживають | |форвардні операції) чи |він його зобов’язання перед клієнтами | |втрати активів (банкротство|(схема перекладу приватних вкладів у Ощадбанк | | |восени 1998 р.). | |позичальника). |2. Пряма фінансову допомогу (разові дотації,| | |кредити по зниженим ставками, випуск | | |спеціальних високодохідних цінних паперів для | | |придбання їх банком). |.

В усіх випадках, коли держава надає зворотну фінансову допомогу банку, його власники враховували він жорсткі зобов’язання щодо часів відновленої капіталу банку. Тож якщо банк отримує кредити за ставками нижчими за ринкові, то вся отримувана їм прибуток за різниці в відсоткових ставках повинна йти на прирощення капіталу. Це ж може ставитися до випадків участі банків державних програмах. Невиконання зобов’язань, прийнятих власниками, має спричинить переходу прав власності на банк до держави. Відповідний механізм може гарантуватися запорукою акцій чи конвертованими облігаціями, які потрібно передавати державі початку програми реструктуризации.

Рефінансування збитків неплатоспроможного банку не может превращаться на самомету, оскільки, зрештою, рекапитализация должна стати основою наступного відновлення активних операций банка. Обмеженість ресурсів АРКО ставить жорсткі межі кредитування банків цілях покриття їх збитків і висуває першому плані кредити на поліпшення якості активів і підвищення його дохідності. Гадаємо, що АРКО потрібно так рятувати неплатоспроможні чи проблемні банки, скільки сприяти зниження ризиків їх активних і пасивних операцій та полегшувати (спрямовувати) процес домовленості банків відносини із своїми кредиторами і заемщиками.

3. Банки Ростова-на-Дону за умов сучасної перехідною экономики.

3.1. Донські банки: активність і прибыльность.

2000 року працівники Дону банки в 2.5 разу збільшили обсяг кредитних капіталовкладень у економіку Ростовській області. Сьогодні їм це єдиний спосіб збільшити ефективність своєї роботи. Проте нині кредитна активність багатьох і, місцевих банків впирається у площі їхніх собственного капитала. Його можуть збільшувати тільки завдяки традиційному прибутку чи залучення нових акціонерів. Проте стільки років обласної мінфін і законодавці США переглянути свою економічно шкідливу позицію у відношенні прибутку банков.

которую вони оподатковують. використовуючи максимально високу налоговую ставку. Тим самим було обласна влада просто гальмує развитие местной банківської системи. Адже якщо прибутковість банків невисока, це перешкоджає залученню ними акціонерного капіталу і. отже, обмежує їх кредитну активність. У торік прибутковість активів місцевих банков по порівнянню, скажімо, з 1991 роком, знизилася рівно о 9-й раз.

При цьому, більшість місцевих банків мають навіть надлишкову ліквідність. Почасти це пояснюється жорсткістю нормативів за Центральний банк, почасти вкрай обережною політикою самих банков.

Минулий рік банківсько системо Ростовській області може занести собі у актив. То був тільки другий рік підйому після трьох років спаду (1996;98 рр.). Сумарний зростання основних показників працівників Дону банків випередив темпи інфляції, які у торік офіційна статистика оцінила в 20,2% (див. таблицю № 9). Енергійніше всього місцеві банки нарощували активи, депозити (в т. год. внески населення) і кредитні вкладення. Темпи зростання кількості цих показників перевищили торішні (див. таблицю № 10). І це зростання капіталу і чистого прибутку уповільнився. Зниження ставки рефінансування ЦБ за збереження колишніх ризиків економіці позбавила змоги багатьом банкам зберегти прибуток на рівні минулого года.

Серед подій, негативним чином що відбилися на діяльності банків, багато відзначили зниження ставки ЦБ і зростання цін. Відповідною реакцією банків для цієї зміни стало невелике подовшання частки короткострокових кредитів. Коли на початку минулого року частку кредитів, розміщених терміном до 1 року, в кредитних портфелях місцевих банків становила 72%, то підсумкам 2000 року його досягла 82%. Отже, банки намагаються компенсувати втрати, викликані зниженням кредитних ставок. Тим більше що зростання ціни багато товарів і комунальні послуги дозволяє комерційних підприємств охочіше звертатися банків по медичну допомогу. У торік тих, кого можна звертатися по медичну допомогу, в Ростовській області виросло: на Дону відкрили свої філії 9 російських банків («Альфабанк», «Відродження», «Диалог-оптим», «КБ інвестицій і технологій», «ИБГ НІКойл», Россельхозбанк, «Центральне ОВК», «Югинвест-банк» — в Ростові, «ФондСервисБанк» — в Новочеркаську). Поява такої кількості нових банків не забарилося позначитися на экономике.

2000 року кредитні вкладення банків донську економіку збільшилися в 2,5 раза.

Найбільший внесок у цей приріст внесли Ощадбанк і філії великих російських банків. На початку Минулого року обсяг їхніх спільних кредитних вкладень був поранений нижче, ніж в банків із місцевою пропискою. Але протягом року ситуація змінилася (див. таблицю № 11). У більш як двічі збільшив свій кредитний портфель в Ростовській області Ощадбанк, з допомогою, певне, роботи з великими підприємствами. І на 4,5 разу наростили обсяг виданих кредитів філії. Набагато скромніше були темпи зростання кредитних вкладень в місцевих банків, але їх відправні цифри минулого року були значно вагоміші, ніж в філій і Ощадбанку. Втім, суперництво тут між, як сьогодні вважати, місцевими і немісцевими банками дуже умовне, оскільки потенційний попит на банківські послуг у Росії у цілому й у Ростовської галузі зокрема значно перевищує реальні можливості вітчизняних банків. Банківський сектор як раніше грає у Росії дуже скромну роль. Співвідношення активів банківської системи та ВВП Росії не перевищує 35%, що дозволяє характеризувати російську банківську систему як слаборазвитую. У той самий час треба сказати, що розвитку російської банківської системи адекватний загальному розвитку ринкової економіки і фінансового господарства за країні. За рівнем монетизації економіки, визначеного як ставлення обсягу грошової маси (М2) до ВВП (трохи більше 16%), Росія займає одна з останніх місць у світі. (З матеріалів ЦБ Росії «Концептуальні питання розвитку банківської системи Російської Федерации»).

Тому що більше буде банків та що швидше вони зростати, тем благоприятнее буде економічне середовище. Для серйозних позитивних змін необхідно значне збільшення частки банківських кредитів на экономике.

3.2. Оподаткування прибутку банків Ростова-на-Дону.

Для банків однією з стимулів збільшення активності міг стати зниження ставки прибуток рівня решти предприятий.

К цьому автор цих рядків закликає місцева влада не перший рік тривають. В прошлом року про необхідність зниження податкових ставок заговорил уже начальник ГУ ЦБ по Ростовській області Віктор Баско. Нарешті, в этом году пункт про зменшення ставки прибуток банків без винятку с другими підприємствами рівня виник концепції реформирования российской банківської системи, яка вийшла з надр ЦБ Росії. Але від місцевих влади банки, певне, навряд чи матимуть звільнення від інтенсивної ставки податку прибыль.

Цього року місцеві кредитні установи заплатять в консолідований бюджет області приблизно 18,4 млн. рублів, т. е. 27% від прибутку (крім цього вони, зрозуміло, сплачують усі інші податки). Якби зараз вона заплатили із загальної ставки 19%, то консолідований бюджет недоодержав б усьогонавсего 5,5 Млн. крб., чи 0,035% від планованої дохідної частини бюджету (прибуток Ощадбанку доки опублікована, але й вона навряд чи зможе серйозно змінити зазначені цифри, зрозуміло, як і прибуток філій Інших російських банків). Отже, на бюджет ці гроші є доленосними, зате для банків ця сума означає цілих 8% від сумарною прибутку. Це вкотре підкреслює нерозмірність податкового преса масштабам и эффективности банківську діяльність. Обласні чиновники часто говорять про обмеженості власних повноважень у плані регулювання і стимулювання економіки. Але абсурд з інтенсивним оподаткуванням прибутку банків триває не перший рік тривають. З 1994 року сумарний прибуток місцевих банків жодного разу перевищувала їх капітал. А у тому, що всі роки ми при цьому існуємо за умов досить пристойних темпів інфляції. Інакше кажучи, реальна ефективність місцевих банків всі ці роки була просто негативною. У этом году при інфляції в 20,2% сумарна прибуток місцевих банків становила всьогонавсего 6,9% від своїх сумарного капіталу. Цікаво, пояснить хтось із вищих чиновників області, у яких тут проблема? Можливо, справа в незнанні реального стану справ та не серйозною аналітичною работы?

Та годі, 1994 року багато банків були просто інструментами приватизації державних фінансових потоків. Усе це бачили, і рука якто ми не піднімалася порушувати питання про зниженні ставки, але віддавна изменилась.

3.3. Банки Ростова-на-Дону: надійність, дохідність, динамичность.

Ще кілька років тому вони успіхи банку визначалися близькістю до влади ступенем уполномоченности, що дозволяла кільком великим та середнім банкам заробляти на обслуговуванні бюджетних рахунків. Тепер ситуація змінилася, і економічні успіхи банків більше залежить від наявності у числі їх акціонерів успішно діючих підприємств і закупівельних організацій. Якщо пройтися за списком найуспішніших банків області За підсумками 2000 року (див. таблицю № 12), то у «Центринвеста» — це «Ростовенерго», «Ростовэлектросвязь» і «Сантарм», у Донхлеббанка — ФПГ «Дон», «Южноготоргового банку» — ФПГ «Напої Дону», Донкомбанка — «Донськой тютюн». Це дозволяє цих банків жити й бурхливо розвиватися у нинішніх нелегких умовах кілька успішніше інших. І хоча оглядка на великих акціонерів, зрозуміло, кілька сковує ініціативу ростовських банкірів, але це ж акціонери напевно для банків надійними позичальниками отже, джерелами мінімально гарантованої дохідності. Втім, обмовимося, що ситуація у різних банках відрізняється. Десь залежність від успішності і рівня фінансового добробуту великих акціонерів більше, десь меньше.

Під час упорядкування десятки найуспішніших банків за підсумками 2000 року (табл. № 12) N керувався вже відомої нашим постійним читачам методикою. У торік, як і 1999;го, банкам важливо було спрацювати максимально активно і прибутково, щоб згладити післякризовий ефект. Саме з ці міркування чинник прибутковості поставлений на чільне місце при упорядкуванні цього рейтингу (таблиця 12Б). Він визначається рейтингом банків за величиною прибутку, і навіть їх ранжированием за показниками «Прибутковість капіталу» (задоволення акціонерів, які приймають рішення з іронічних нарікань, вкладати додаткові кошти на в розвиток банку або немає) і «Прибутковість активів» (ефективності роботи банку з усіма довіреними йому засобами). Отже, вагу фактора.

«прибыльность» втративши рейтинг становив 42,8%. Другим за важливістю чинником є масштаб діяльності банку, що визначається розміром капіталу і активів (див. таблицю 12А) — в ношен рейтингу він «важить» 28,5%. Вага чинників «капіталізація» і «динамічність» (див. таблиці 12 В і 12Г) — па 14,2%. Рейтинг найдинамічніших банків (табл. 12Г) складено основі ранжирування банків за динамікою їх основних показників (табл. № 10).

Список найуспішніших банків, проти минулим, змінився незначно. Дев’ять банків зберегли у себе своїм місцем у ньому. А два новачка — Дон-Тексбанк і Мороэовский агробанк — з кількістю балів втиснулися однією позицію. Що ж до Дон-Тексбанка, то тут, по всіма ознаками, своєї ролі зіграв помітне зростання в текстильної промисловості і зокрема, на підприємствах «Дон-Текс» і «Донецька мануфактура». З Морозовским агробанком ситуація інша. Кілька років тому банк на повних парах рухався до банкрутства. Потім його передачі під своє крило взяв Донхлеббанк. Сьогодні ж ситуація з цим банком виглядає так. Його приміщення в Морозовске займає Донхлеббанк, а Морозовський агробанк викуплений групою фізичних осіб і розташовується нині у Ростові. Очолює його колишній голови правління Азчербаса Сергій Насибулин. Разом із ним новий банк перейшла частина команди, і клієнтів із Азчербаса. Але цей невеличкий банк обслуговує завод газової апаратури, підприємства вугільної (до прикладу, шахту «Обухівська» банк кредитує під заставу вугілля), частина операцій «Донського тютюну», комерційні організації, малий бізнес. Сергій Насибуллин підкреслив, що з банком не стоять будь-які великі підприємства міста і банк у своїй кредитної політиці керується міркуваннями прибыльности.

Явний лідер серед місцевих банків у цьому році став «Центр-инвест» (6 минулого року), що за своїми розмірам практически сравнялся із колись самим уповноваженим банком області «Донинвестом». У середньому закон надає банку майже дворазове зростання свої основні показників, коли вони присутні О 6-й з 7 рейтингевых десяток (див. таблиці 12А-12Г). «Центрінвест» відрізняють натиск, цілеспрямованість і новаторський підхід. Це перший із найбільш автоматизованих банків області. «У торік наш банк розпочав реалізацію програми „Інтернетизація Ростовській області“, — каже заступник голови правління ВАТ КБ „Центр-инвест“, професор Василь Високе. — Ми успішно реалізуємо великий проект „Интернет-обучение школярів Дону“ (нині навчання пройшли понад 2.000 школярів із запланованих 3000). Нові технології, впроваджуються банком, були спрямовані ось на підтримку розвитку бізнесу нашим клієнтам. Був реалізований низку проектів із використанням франчайзингу („Центр-Интернет“, „ЦентрКосметиці“, „Центр будівельних матеріалів“)». Успіхи «Центр-инвеста», якщо судити за звітом прибутки і збитках, визначили успішне кредитування к операции з валютою. До додаткових переваг, які має банк, можна віднести обслуговування бюджетних средств.

На друге і відповідно, проти торішнім рейтингом, перемістилися Донхлеббанк і «Південний регіон». Їх показники хоча й росли так швидко, як в «Центр-инвеста», тим щонайменше за прибутковістю активів і капіталу їм ми маємо рівних серед найбільших місцевих банків. До переваг Донхлеббанка, крім наявності серйозних акціонерів, можна віднести можливість обслуговувати бюджетні гроші засоби. Левову частку своєї прибутку банк заробив завдяки кредитних операцій. Що ж до «Південного регіону», то успіхи цього банку більшою мірою пояснюються надзвичайно успішної роботою з валютою, 2000 року банк є безумовним лідером і найбільшим оператором на Ростовської валютно-фондовой біржі, забезпечивши останньої 22% обороту за долар, 37% — по держпаперами і 54% — по корпоративним цінним бумагам.

До речі про цінні папери. Усі три банку-лідера, як, втім, і більшість інших банків, за підсумками минулого року її понесли цьому ринку втрати. Вони хоч і не значними, та все ж йдеться про суми близько мільйона і більше карбованців. Вочевидь, що винний у цьому ухудшившаяся кон’юнктура над ринком корпоративних бумаг.

Подією минулого року її стало четверте місце «Південного торгового банку» (ЮТБ) у підсумковому рейтингу. Другий рік поспіль цей молодий банк стає самим динамічним з дев’яти місцевих банків. За спиною в нього не було лише ФПГ «Напої Дону», а й великі московські структури, У торік число акціонерів і клієнтів цього банку розширилося і завдяки підприємств із сусіднього Краснодарського краю. Банк зміг істотно збільшити статутний капітал. По словами голови правління ЮТБ Маргарити Тараевой, позичальники банку більшості своєму справляють і переробляють сільгосппродукцію. У тому числі також чимало малих і середніх торгових організацій. Зазвичай терміни кредитів — 7,9,11 місяців. Як справедливо зазначає керівництво ЮТБ, значна 2000 року зріс обсяг вексельного кредитування. Фірма покупець, одержуючи кредит в «Південному торговому банку», розраховується нею з фирмой-поставщиком. І, з можливостей останньої, вексель чи пред’являє погашення, чи використовує як зберігання тимчасово вільних коштів. З іншого боку, у банку відзначають високого попиту на консультаційні послуги, зокрема у міжнародним контрактам.

Розширення спектра послуг, що з іноземною валютою, поруч із ЮТБ виробили торік та інші місцеві банки: Донбанк, «СтеллаБанк», «Південний регіон», Капиталбаик.

Більше докладні коментар до першій десятці, мабуть, излишни.

Единственное, що залишається додати, у цьому року за місця у ній можуть втрутитися активно восстанавливающиеся Метракомбанк і Ростовпромстройбанк, а також Сельмашбанк і досить перспективний «Донськой народний банк».

На жаль неможливо уявити ранжування філій російських банків, які у Ростовській області, оскільки досі дані про їхнє діяльності не публікуються у відкритого друкування, що, зрозуміло, неспроможна на користь зазначеним банкам. Я маючи лише офіційними даними про сумарних параметрах (див. таблицю № 11) і неофіційними даними про діяльність у окремішності кожного з цих банків. Поки масштаби инорегиональных банків цілому поступаються масштабам доморослих банків разу у півтора, зокрема і коли перші десятки найбільших банків. І, тим щонайменше 2000 рік показав, такі банки, як Зовнішторгбанк, Газ-1 промбанк, «Петрокоммерц», «Альфа-банк», «Відродження», Русславбанк «ГУТА банк», «Петровський», «ФондСервисБанк», «Павелецкий», має добре напрацювання належала для розширення масштабів деятельности.

У сумарних залишках на корсчете в ЦБ, які, до речі, проти першим кварталом минулого року її, розширилися більш ніж вдвічі, частка инорегиональных банків становить приблизно 25−30%.

Хтось вважає проблему надлишкової ліквідності банків надуманою, і тим щонайменше сьогодні капіталізація (показник, з яким по зв’язують надійність кредитного установи) в місцевих банків при значних залишках на корсчете в ЦБ довольно велика. Сумарні внески населення у банках перекриваються власним капіталом банків з запасом завдовжки тридцять п’ять% (див. таблицю № 9). Ростовські банкіри, пам’ятаючи про сюрпризи, дарованих російської економікою, прагнуть максимальної стабільності на шкоду прибутковості. У цьому ситуації їм важливо отримати сигнали потім від держави. за Центральний банк і місцевої влади у тому, що й активність поощряется.

Невисока прибутковість банківського бізнесу поки робить кредитные учреждения вкрай несамостійними своєї діяльності. Так, на вопрос, чи можуть сьогодні банки Ростовській області проводити підприємства у плані підвищення ефективності його роботи: змінювати неефективних менеджерів і т. п., більшість ростовських банкірів відповіли негативно. Деякі у своїй підкреслили, що, мовляв, не її це справа. Та ні, в нормальної економіці це саме їх прямий обов’язок. Щоправда, в нормальної економіці банки — це великі, впливові і шановні структури, а чи не платники податків, поставлених розряд кровососів на тілі народного господарства, із яким потрібно дерти три шкіри. Буття, як відомо, визначає свідомість. Але колись ж треба вмикати й сознание.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Головна слабкість сьогоднішній російській банківської системи та окремих комерційних банків, безумовно, пов’язані з вкрай низькому рівні капіталізації, що особливо наочно проявляється у міжнародному порівнянні. Сукупний капітал всіх російських банків час — около (6 млрд. дол—США[22], що від власного капіталу кожного з ста найбільших банків світу. Навіть найбільш великі російські банки поступаються за цим показником не лише західноєвропейським банкам, а й головним кредитним організаціям країн Центральній і Східній Европы.

Капітал банківської системи, достатній обслуговування нормального відтворювального процесу, має становити відповідно до у світовій практиці 6−7% розміру ВВП країни. У Росії її він приблизно 2 разу ниже.

Наші банки витримує порівняння у міжнародному плані, але зв у порівнянні з великими російськими промисловими підприємствами чи підприємствами сфери обслуговування. Структура промислового виробництва та експорту до Росії характеризується досить високою рівнем концентрації, у якому кілька десятків підприємств забезпечують дуже високий частку товарних і фінансових потоків. У результаті за обсягом реалізації продукції, інвестиційним потребам, рівню капіталізації, розміру прибутку багато провідні промислові підприємства істотно перевищують можливості окремих комерційних банков.

Якнайшвидше відновлення і нарощування капітальної бази банківської системи, і навіть централізація і концентрація національного банківського капіталу є найважливішими передумовами досягнення глобальної політичної мети перетворення Росії у розвинену країну з конкурентоспроможної економікою. Вакуум російському банківському ринку ризикує бути заповненим більш потужними іноземними банками, присутність що у останнім часом динамічно зростає як і роздрібному, і у корпоративному сегментах рынка.

Активна роль держави у подоланні системних банківських криз була помітна в усіх країнах. На відновлення платоспроможності і реструктуризацію позикоощадних банків США, приміром, виділили суми, перевищують 100 млрд. дол[23]. Санація французького банку «Креді Лионэ» коштувала державі 20 млрд. дол. 24] долито було зроблено не тому, що французи не вміють рахувати, тому, що, добре вважаючи, вважали це вигідним. І головне — знайшли грошей это.

Прямі чинники, які ускладнюють процес реструктуризації банківської системи — те й дискримінаційне оподаткування проти міжнародної практикою, тому що в нас з після податкової прибутку йде значну кількість витрат, і дискримінаційне оподаткування доходів банків за вищими ставками, ніж оподатковуються інші предприятия.

Є чимало та інших негараздів, створених державою, т. е. у що свідчить ми собі заважаємо рухатися шляхом нормалізації, відновлення банківської системи та відповідно розвитку экономики.

Що потрібно здобуття права краще вписатись у міжнародну система розрахунків, в фінансові потоки? Банківська система Росії повинна вдосконалюватися. Удосконалення насамперед необхідно по лінії банківського нагляду, підвищення достовірності банківської звітності через застосування жорстких штрафних та інших санкцій до кредитним організаціям прибегающим до навмисному спотворення своєї отчетности.

Коли йдеться виділення наглядових функцій з цього кола повноважень за Центральний банк Російської Федерації, то, можливо, це стане доцільним у майбутньому, але сьогодні це тільки послаблює, а чи не посилює можливості, що має держави за контролю над банківської системой.

Друге, і з погляду, важливий напрям — це зближення системи російської банківської обліку до міжнародних стандартів банківської отчетности.

Нині наявні відмінності прямо фантастичні і породжують непрозорість банківської звітності і висловлював недовіру до неї. Візьмемо Зовнішторгбанк. Перший квартал цього року Результат діяльності з російським бухгалтерським стандартам — мінус мільярд рублів Результат за той період, розрахований за міжнародних стандартів бухгалтерської звітності, — плюс 200 млн. доп. що у суті є правильною. Такий стан унеможливлює об'єктивний аналіз. Протягом другого кварталу банк мав позитивне значення прибутків і з російської системі бухгалтерського учета.

Отже, проблема достатності капіталу, як його вирішувати? Здається, не треба побоюватися рекапитализации на великі суми, стимулювати процеси злиття банків, укрупнення банків Держава повинна активно стимулювати ці процеси Дрібним банкам важко вижити — собівартість їхніх послуг висока, дуже великі ризики, які несуть такий банк і, його клиенты.

До питання банках державним участю. У дивовижній країні є успішно що розвиваються банки приватного сектору, та їх значно менше. Банки з державним участю зараз забезпечують майже половину кредитних вкладень на що країни, не треба боятися їхнього укрупнювати, слід їм активно використовуватиме цілей обслуговування державних проектів, рішення державних завдань. Проте нині слід пам’ятати, що таке становище відповідає певному етапу розвитку. же Росії та держава має відходити від володіння комерційними банками, коли при цьому дозріють умови. Це і світовою практикою — значно скорочено присутність держави у комерційному банківський сектор у Німеччині (хоча це й продовжують бути значним), мови у Франції, Італії та інших західноєвропейських країнах, й Росії неминуче цієї загальної тенденции.

Разом про те країні конче необхідно створити державні спеціалізовані агентства (за прикладом АРКО) на вирішення конкретних завдань. Наприклад, потрібна підтримка російського експорту машин і устаткування, аналогічна тієї, здійснювану спеціалізованими страхові компанії типу «Гермес», COFACE і SACE, і навіть спеціалізованими експортно-імпортними банками різних країн, які мають статусу комерційного банку Бажано подужати роль АРКО у роботі з реструктуризації активів і пасивів комерційних банків стали неплатоспроможними Потрібно створити повністю державні агентства (на відміну нових СбС-АГРО), функцією яких можна було доведення сільськогосподарських та інших бюджетних дотацій до кінцевого потребителя.

На погляд, все комерційних банків, з участю держави або повністю приватні, мають працювати за одними правилами, не допускає спотворення умов конкуренції, й під однаковим жорстким контролем Банку России.

1. Камаев В. Д. «Економічна теорія». Навчальне видання. Гуманітарний видавничий центр «Владос». М: 2000 р. 2. Сменковский В. М. «Про роль банківської системи сприяти економічному зростання». Гроші та кредит № 8, 2000 р. 3. Кошелев Е. А. «Капітал банку». Гроші та Кредит № 8, 2000 р. 4. Алексашенко С. А. «Російські банки після кризи». Питання економіки № 5. 5. Сухов «Банківський нагляд». Гроші були й Кредит № 8, 2000 р. 6. Сафронов «Стан банківської системи». Гроші та Кредит № 12, 2000 р. 7. Тимошенко «Донські банки». Фінанси № 9, 2001 р. 8. Понаморев Ю. В. «Російські банки в міжнародному співтоваристві». Гроші потрібні і кредит № 8, 2000 р. 9. Інструкція банку Росії № 1. 12 норматив, 18 норматив. 10. Програма невідкладних заходів зі реструктуризації банківської системи РФ.

1998 р. 11. Закон «Про реструктуризацію кредитних організацій». 1998 р. 12. Закон «Про конкуренції над ринком фінансових послуг». 1998 р. 13. Вказівки № 62-У «Про порядок формування та використання резерву на можливі втрати з позик». 14. Становище № 122-П «Про порядок надання банком Росії кредитів банкам, забезпечених законом векселів і вимог щодо кредитним договорами організацій сфери матеріального виробництва та поручництвом банків». жовтень 2000 р. 15. Вказівки Банку Росії № 294-У «Про внесенні змін у Інструкцію Банка.

России".

ПРИЛОЖЕНИЕ.

Таблиця 1.

Основні показники діяльності комерційних банков.

(за даними Банку Росії, на 1 січня вказаної у таблиці года).

| |1993 р |1994 |1995 р |1996 | | | |р. | |р. | |Кредити, надані | | | | | |комерційними | | | | | |банками підприємствам, організаціям, | | | | | | | | | | | |населенню (млрд. крб) |5081,4 |24 542,|63 964,5 |97 770 | | | |3 | | | |зокрема короткострокові |4617,5 |23 742,|60 554,4 |92 994 | | | |9 | | | |довгострокові |251,6 |799,4 |3410,1 |4776 | |Кредити, надані | | | | | |іншим банкам (млрд. крб.) |345,5 |2165,5|9059,8 |14 375 |.

Таблиця 2 |Вклади, |Резерви, |Позики, |Додано в грошове | |ден. од. |ден. од |ден. од. |пропозицію, | | | | |ден. од. | |100 |20 |80 |80 | | |16 |64 |64 |.

Усього: 100 + 80 +.

64 = 244.

Таблиця 3.

Кредитні організації, зареєстровані у Росії на 1.01.97 г.*.

|1. Зареєстрованих кредитних організацій, всього |2603 | |зокрема діючих кредитних організацій |2030 | |З діючих кредитних організацій: | | |— кількість банків |2008 | |— кількість небанківських кредитних організацій |22 | |2. Кількість філій діючих кредитних організацій, |5131 | |всього (без Ощадбанку РФ) | | |Кількість установ Ощадбанку РФ |34 426 | |3. Оголошений статутного фонду діючих кредитних |18 689 399,46 | |організацій, всього (млн. крб.) | | |4. Кількість банків, якими внесено запис до книги |338 | |державної реєстрації речових про припинення діяльності | | |кредитної організації (перетворені на філії, | | |ліквідовані у вирішенні акціонерів (пайовиків) та інших.) | | |5. З діючих кредитних організацій: | | |— пайових |1155 | |— акціонерних |872 | |— з іноземним участю |152 | |— 100% |13 | |— понад 50% |10 |.

* Фінансові новини від 22 квітня 1997 р., з. IV.

Таблиця 4.

Структура сумарною боргу зобов’язанням підприємств і закупівельних організацій основних галузей економіки 1995 г.

(наприкінці року, %)*.

| |Усього |зокрема | | | |промыш-л|сельско|строи-т|транс-п| | | |енность |е |ельство|орт | | | | |хозяйс-| | | | | | |тво | | | |Сумарна заборгованість по |100 |69,2 |7,7 |8,5 |14,6 | |зобов'язанням | | | | | | |зокрема прострочена |100 |68,4 |7,7 |8,2 |15,7 | |З сумарною заборгованості: | | | | | | |кредиторська |100 |68,5 |5,5 |9,4 |16,8 | |зокрема прострочена |100 |68,7 |6,7 |8,4 |16,6 | |заборгованість за кредитами |100 |83,9 |7,3 |4,9 |3,9 | |банків | | | | | | |зокрема прострочена |100 |73,8 |18,8 |5,0 |2,4 | |заборгованість за кредитами |100 |45,0 |50,2 |1,6 |3,2 | |зокрема прострочена |100 |28,1 |64,1 |1,3 |6,5 |.

*Росія цифрах.— М.: Фінанси і статистика, 1996. З. 211.

Таблиця 5.

Динаміка основних показників банківської системи (в % до ВВП*).

| |1996 р. |1997 р. |1998 р. |1999 р. |2000 р. | |Активи |28,4 |30,3 |39,0 |35,1 |35,9 | |Ліквідні активи |5,0 |4,1 |6,4 |7,6 |7,7 | |Кредити економіці |8,2 |9,6 |12,5 |10,4 |11,8 | |Кредити уряду |6,0 |6,5 |6,7 |4,9 |4,3 | |Депозити населення |6,9 |6,8 |7,8 |6,8 |7,2 | |Депозити підприємства |5,2 |5,8 |8,0 |9,2 |8,8 | |Власний капітал |5,7 |5,1 |3,2 |3,2 |4,1 |.

*У найгіршому разі року у % до річного ВВП. Усі показники розраховані в відповідність до методологією, ухваленій у російському банківському нагляді, що призводить до деяким відмінностям від аналогічні показники в статистиці МВФ. Кредити економіці містять у собі кредити — у рублях й у валюті з урахуванням простроченої заборгованості, кредити уряду — вкладення карбованцеві і валютні державні цінних паперів за ринковою вартістю. Ліквідність складається з каси, коштів у кореспондентських рахунках у комерційних банках й у Банку Росії, міжбанківських кредитов.

Джерело: Банк Росії, розрахунки авторов.

Таблиця 6.

Оцінка основних доходів банков.

(в % до ВВП).

| |1996 |1997 |1998 |1999 |2000 | | |р. |р. |р. |р. |р. | |Чистий відсотковий дохід |-0,19 |-0,10 |-0,24 |-0,12 |0,61 | |Чистий прибуток по цінних паперів |3,32 |1,86 |0,04 |0,70 |0,78 | |Чистий прибуток по валютним операциям|0,15 |0,15 |1,65 |1,29 |1,12 | |Чистий прибуток по іншим операціям |-1,63 |-1,10 |-2,50 |-2,10 |-1,44 | |Прибуток, всього |1,65 |0,81 |-1,04 |0,11 |1,07 |.

Джерело: Банк Росії, розрахунки авторов.

Таблиця 7.

Структура активів і пасивів банківської системи (в %).

| |1996 р. |1997 р. |1998 р. |1999 р. |2000 р. | |Ліквідні активи |17,4 |13,6 |16,4 |21,6 |21,4 | |Кредити економіці |28,7 |31,8 |32,0 |29,6 |32,8 | |Кредити уряду |20,9 |21,6 |17,2 |13,8 |12,1 | |Депозити населення |24,3 |22,3 |19,9 |19,3 |20,2 | |Депозити підприємств |18,2 |19,0 |20,5 |26,4 |24,5 | |Власний капітал |20,5 |17,1 |8,5 |9,3 |10,3 |.

Структура капіталу діючих кредитних организаций.

Рис. 1.

Власні кошти банків та їхнього ставлення до залученими средствам.

Рис. 2.

Таблиця 8.

Реальний капітал російської банківської системи (в млрд. руб.).

| |1.01.98|1.08.98|1.01.99|1.07.99|1.12.99| |Статутний капітал та фонди |123,1 |139,3 |158,6 |182,0 |215,1 | |Фінансові результати |3,0 |-3,2 |-50,6 |-54,2 |-53,4 | |Прострочена заборгованість |14,4 |17,4 |49,4 |45,2 |45,2 | |Іммобілізовані активи |47,9 |51,4 |51,2 |53,9 |56,4 | |Располагаемый капітал |63,8 |67,3 |7,4 |28,6 |60,1 | |Располагаемый капітал (млрд. |10,7 |10,8 |0,4 |1,2 |2,3 | |дол.) | | | | | | |Банківський капітал (в % до |16,5 |17,2 |10,5 |9,1 |9,8 | |активам) | | | | | | |Располагаемый капітал (в % до |8,4 |8,9 |0,7 |2,2 |3,7 | |активам) | | | | | |.

Джерело: Банк Росії. Розрахунки авторов.

Таблиця 9.

Динаміка валових і якісних показників діяльності самостійних банков.

Ростовській області під час 1994;2001 г.

|Показники |01.01.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.| | |95 |96 |в % |96 |в % |97 |в % |98 |в % |99 |в % |00 |в % |01 |в % | |Кількісні показники, в тис. нових рублів (вимір в %) | |Прибуток |104 240|107134|2,7 |184 686|72,3|153 495|-16,|82 205 |-46,|25 083 |-69,|56 528 |125,|68 386 |21,0| | | | | | | | |8 | |4 | |5 | |4 | | | |Капітал |77 363,|149 210|92,8|242 153|62,2|456 359|-88,|453 551|-0,6|460 884|1,6 |689 016|49,5|994 380|44,3| | |3 | | | | | |4 | | | | | | | | | |Активи |965 185|21181,|119,|457 686|116 |461 222|-0,8|416 923|-9,6|290 556|-30,|358 002|23,2|577 674|61,4| | |, 1 |30 |4 |8 | |6 | |9 | |5 |3 |0 | |4 | | |Кредити |506 876|908852|79,3|147 391|62,1|147 016|-0,3|165 753|12,7|737 855|-55,|111 002|50,4|185 552|67,2| | |, 3 | | |1 | |5 | |3 | | |5 |7 | |9 | | |Депозити | | | |449 090| |625 787|-39,|592 757|-5,3|324 963|-45,|511 278|57,3|974 118|90,5| | | | | | | | |9 | | | |2 | | | | | |Вклади населення |37 114,|119 685|222,|380 662|218,|575 050|-51,|542 047|-5,7|307 244|-43,|452 737|47,4|734 592|62,3| | |6 |, 2 |4 | |1 | |1 | | | |3 | | | | | |Якісні показники, в % | |Прибутковість |134,7 |71,8 | |76,27 | |33,64 | |18,12 | |5,4 | |8,2 | |6,9 | | |капіталу | | | | | | | | | | | | | | | | |Прибутковість |10,8 |5,1 | |4,04 | |3,33 | |1,97 | |0,9 | |1,6 | |1,2 | | |активів | | | | | | | | | | | | | | | | |Довгостроковість |8 |7,08 | |5,29 | |9,89 | |10,88 | |15,9 | |19,2 | |17,2 | | |капіталу (капітал | | | | | | | | | | | | | | | | |до активів) | | | | | | | | | | | | | | | | |Ставлення капитала|208,4 |73,3 | |63,61 | |79,36 | |83,67 | |150,0 | |152,2 | |135,4 | | |до вкладах громадян | | | | | | | | | | | | | | | | |Кредитні вложения|52,2 |42,9 | |32,2 | |31,88 | |39,76 | |25,4 | |31,0 | |32,1 | | |в активах | | | | | | | | | | | | | | | | |Рівень інфляції | |215 | |131 | |22 | |11 | |80 | |36,5−3| |20,2 | | | | | | | | | | | | | | |8 | | | |.

Примітка: Усі дані не враховуючи ощадбанку і філій російських банків. У цих за 01.01.99 сществует невеличка похибка через недоліків даних Сельмашбанка і Донкомбанка.

Таблиця 10.

Результати діяльності самостійних банків Ростовській області у 2000;му г.

(дані на 01.01.2001 в тис. руб.).

|Показатели |Капітал |Активи |Кредити |Депозити |Вклади |Прибуток |Приб| | | | | | |населення | |ыль | | | | | | | | |/ | | | | | | | | |убыт| | | | | | | | |кі | | | | | | | | |прош| | | | | | | | |лых | | | | | | | | |років | | |01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.|01.01.|Изм.| | | | |в % | |в % | |в % | |в % | |в % | |в % | | |Азчербас |5362 |-10,|15 075 |-6,3|3519 |-20,|74 |13,8|74 |13,8|723 |-50,| | | | |7 | | | |0 | | | | | |7 | | |Вологодонский ДКБ |7416 |1,0 |29 197 |40,0|4433 |-17,|732 |-53,|732 |-53,|116 |5700|-364| | | | | | | |7 | |8 | |8 | |, 0 | | |Дон-Тексбанк |33 167 |247,|117 678|43,4|22 678 |46,1|24 510 |-20,|23 560 |-22,|1686 |65,0| | | | |7 | | | | | |9 | |2 | | | | |Донбанк |30 159 |23,5|129 731|31,4|53 823 |28,6|30 168 |39,1|30 008 |39,9|3578 |12,3| | |Донинвест |222 422|34,2|118 725|32,3|323 600|17,0|79 518 |2,1 |59 603 |-19,|3822 |-5,2| | | | | |1 | | | | | | |4 | | | | |Донкомбанк |33 093 |8,8 |201 062|19,0|63 394 |67,4|34 908 |80,3|32 213 |128,|5028 |-68,| | | | | | | | | | | | |1 | |9 | | |Донськой народний банк |43 696 |29,1|202 254|71,1|52 846 |262,|99 026 |79,1|98 500 |79,6|416 |-71,| | | | | | | | |3 | | | | | |2 | | |Донхлеббанк |33 582 |13,9|320 138|53,4|181 134|59,6|106 547|112,|55 472 |89,1|12 258 |-11,| | | | | | | | | | |2 | | | |1 | | |Земельний КБ |7942 |14,3|33 597 |15,5|11 685 |42,2|3072 |-19,|3072 |-19,|1534 |16,8| | | | | | | | | | |9 | |9 | | | | |Капиталбанк |10 613 |40,8|22 052 |55,5|6823 |90,4|6654 |170,|6654 |170,|144 |-36,| | | | | | | | | | |8 | |8 | |8 | | |КОМТЕХ-банк |9230 |17,0|25 746 |28,8|14 091 |113,|9169 |89,0|9169 |89,0|781 |-63,| | | | | | | | |1 | | | | | |1 | | |Кредит-экспресс |2111 |3,1 |4200 |32,7|2433 |1,3 |134 |197,|84 |86,7|80 |-5,9| | | | | | | | | | |8 | | | | | | |Метракомбанк |52 771 |22,3|347 125|51,5|97 828 |221,|54 361 |85,9|42 011 |57,2|2873 |-119|-151| | | | | | | |2 | | | | | |, 0 |01 | |Морозовський агробанк |15 147 |420,|35 446 |-9,0|21 040 |-5,5|244 | |244 | |1885 |-4,0| | | | |5 | | | | | | | | | | | | |Новочеркаський держбезпеки |21 796 |6,0 |49 236 |-8,4|8460 |66,7|4064 |20,2|3569 |23,7|633 |779,| | | | | | | | | | | | | | |2 | | |Ростовський универсальный|11 861 |48,7|81 712 |105,|52 761 |77,3|25 646 |42,0|18 521 |11,6|263 |30,2| | |банк | | | |4 | | | | | | | | | | |Роспромстройбанк |52 067 |7,9 |456 752|36,5|113 033|58,1|67 625 |122,|66 165 |127,|710 |228,| | | | | | | | | | |7 | |6 | |7 | | |Сельмашбанк |24 023 |26,0|466 489|378,|28 822 |16,5|7209 | |2783 |-50,|224 |-95,| | | | | | |6 | | | | | |5 | |2 | | |Стелла-Банк |44 064 |31,6|196 309|66,8|114 284|47,3|45 531 |575,|35 401 |576,|1632 |-38,| | | | | | | | | | |8 | |0 | |0 | | |Таганрогбанк |8591 |1,8 |60 816 |127,|21 535 |493,|3315 |80,5|3315 |80,5|828 |68,0| | | | | | |2 | |1 | | | | | | | | |Центр-инвест |205 096|102,|119 173|81,3|459 240|123,|263 799|182,|154 874|98,8|17 230 |202,| | | | |7 |3 | | |3 | |6 | | | |8 | | |Эмпилс-банк |22 053 |131,|55 766 |147,|1972 |-82,|546 |-66,|546 |-66,|171 |-48,| | | | |4 | |5 | |4 | |7 | |7 | |0 | | |Південний регіон |36 228 |24,6|296 777|63,2|70 344 |30,2|51 827 |44,3|33 427 |29,0|10 109 |7,2 | | |Південний торговий банк |61 890 |80,8|250 605|143,|118 751|202,|55 439 |146,|54 595 |142,|1662 |57,7| | | | | | |3 | |2 | |4 | |6 | | | | |Разом**: |994 380|44,3|577 674|61,4|185 529|67,3|974 118|90,5|734 592|62,3|68 386 |21,0| | | | | |7 | | | | | | | | | | | |Руслаевбанк ТФ* | | |234 849| |35 146 | |6639 | |6539 | |7582 | |8730|.

*ТФ — Таганрозький філія ** Підсумкові дані для коректності порівняння наведено не враховуючи Руссланбанка.

Таблиця 11.

Співвідношення масштабів діяльності місцевих податків та іногородніх банків біля Ростовської области.

На 01.01.2001 в млн. руб.

| |Активы|Изм.|Кредиты|Изм.|Депозит|Изм.|Вклады |Изм.|Прибыль|Остатки на|Резервы | | | |в % | |в % |и |в % |населен|в % | |корсчете в| | | | | | | | | |іє | | |ЦБ | | |Місцеві |5776 |61,4|1855,5 |67,2|974,1 |90,5|734,6 |62,2|68,4 | |238 | |Инорегиональные* |3904 |64 |1095,3 |350 |310,6 |43 |298,6 |74 | | |40 | |Разом* |9680 |62,5|2950,8 |118 |1284,7 |76,1|1033,2 |65,5| |1399 |278 | |Ощадбанк | | |2022,2 | | | | | | | | | |Усього | | |4973 |150 | | | | | | | |.

Примітка: Усі зміни дано у порівнянні з 01.01.2000 * Инорегиональные банки дано не враховуючи Ощадбанку і СБС-АГРО.

Таблиця 12.

Рейтинг успішності банків Ростовській області за підсумками 2000 р. |№ | |Капітал |Активи |Прибуток на|Прибыльность |Прибуток |Капитали-з|Динамика|Сумма | |п/п| | | |капітал |активів | |ация | |місць | | | | | | | | |активів | | | |1 |Центр-инвест |2 |1 |10 |10 |1 |16 |2 |42 | |2 |Донхлеббанк |9 |6 |1 |4 |2 |23 |10 |55 | |3 |Південний регіон |8 |7 |2 |5 |3 |21 |11 |57 | |4 |Південний торговий банк |3 |8 |16 |16 |10 |10 |1 |64 | |5 |Донкомбанк |11 |10 |4 |8 |4 |17 |15 |69 | |6 |Донбанк |12 |12 |7 |7 |6 |12 |16 |72 | |7 |Стелла-банк |6 |11 |14 |14 |11 |13 |4 |73 | |8 |Дон-Тексбанк |10 |13 |12 |11 |9 |8 |13 |76 | |9 |Морозовський агробанк |16 |18 |6 |1 |8 |4 |23 |76 | |10 |Донинвест |1 |2 |18 |19 |5 |15 |18 |78 | |11 |КОМТЕХ-банк |19 |21 |9 |6 |14 |6 |12 |87 |.

Примітка: Сума місць розрахована з ранжирування банків по номінації, позначених в таблицях 12А-12-Г. Чим більший в банку більш високих місць, тим менше загальна сума місць і, отже, успішніше банк.

Таблиця 12А.

Найбільші банки Ростовській області на 01.01.2001 р. |№ |Капітал |Тис. крб. |№ |Активи |Тис. | | | | | | |крб. | |1 |Донинвест |222 422 |1 |Центр-инвест |1 191 733 | |2 |Центр-инвест |205 096 |2 |Донинвест |1 187 251 | |3 |Південний торговий банк |61 890 |3 |Сельмашбанк |466 489 | |4 |Метракомбанк |52 771 |4 |Ростпромстройбанк |456 752 | |5 |Ростпромстройбанк |52 067 |5 |Метракомбанк |347 125 | |6 |Стелла-Банк |44 064 |6 |Донхлеббанк |320 138 | |7 |Донськой народний банк|43 696 |7 |Південний регіон |296 777 | |8 |Південний регіон |36 228 |8 |Південний торговий банк |250 605 | |9 |Донхлеббанк |33 582 |9 |Донськой народний банк|202 254 | |10 |Дон-Тексбанк |33 167 |10 |Донкомбанк |201 062 |.

Таблиця 12 Б.

Найбільш прибуткові банки на 01.01.2001 г.

|№ |Прибуток |тис.|№ |Прибуток від |в % |№ |Прибуток активов|в % | | | |крб.| |капітал | | | | | |1 |Центр-инвест |1723|1 |Донхлеббанк |36,5|1 |Морозовський |5,3 | | | |0 | | | | |агробанк | | |2 |Донхлеббанк |1225|2 |Південний регіон |27,9|2 |Азчербас |4,8 | | | |8 | | | | | | | |3 |Південний регіон |1010|3 |Земельний КБ |19,3|3 |Земельний КБ |4,6 | | | |9 | | | | | | | |4 |Донкомбанк |5028|4 |Донкомбанк |15,2|4 |Донхлеббанк |3,8 | |5 |Донинвест |3822|5 |Азчербас |13,5|5 |Південний регіон |3,4 | |6 |Донбанк |3578|6 |Морозовський |12,4|6 |КОМТЕХ-банк |3,0 | | | | | |агробанк | | | | | |7 |Метракомбанк |2873|7 |Донбанк |11,9|7 |Донбанк |2,8 | |8 |Морозовський |1885|8 |Таганрогбанк |9,6 |8 |Донкомбанк |2,5 | | |агробанк | | | | | | | | |9 |Дон-Тексбанк |1686|9 |КОМТЕХ-банк |8,5 |9 |Кредит-экспресс|1,9 | |10|Южный торговый|1662|10|Центр-инвест |8,4 |10|Центр-инвест |1,4 | | |банк | | | | | | | |.

Таблиця 12 У, 12 Г.

|Найбільш капіталізовані банки на|Наиболее динамічні банки на | |01.01.2001 р. |01.01.2001 р. | |№ |Капіталізація активів |в % |№ |Динаміка зростання кількості |Сума | | | | | |основних показників |місць | |1 |Кредит-экспресс |50,3 |1 |Південний торговий банк |27 | |2 |Капиталбанк |48,1 |2 |Центр-Инвест |28 | |3 |Новочеркаський держбезпеки |44,3 |3 |Капиталбанк |46 | |4 |Морозовський агробанк |42,7 |4 |Стелла-Банк |49 | |5 |Експрес-банк |39,5 |5 |Таганрогбанк |52 | |6 |КОМТЕХ-банк |35,9 |6 |Ростовський |58 | | | | | |універсальний банк | | |7 |Азчербанк |35,6 |7 |Ростпромстройбанк |60 | |8 |Дон-Тексбанк |28,2 |8 |Донськой народний банк |64 | |9 |Волгодонский ДКБ |25,4 |9 |Метракомбанк |64 | |10 |Південний торговий банк |24,7 |10 |Донхлеббанк |68 |.

———————————- [1] В. Д. Камаев. Економічна теорія, навчальних посібників для вузів ст. 322 [2] В. Д. Камаев. Економічна теорія, навчальних посібників для вузів ст. 322 [3] В. Д. Камаев. Економічна теорія, навчальних посібників для вузів ст. 322 [4] «Економічна теорія» Підручник для вузів під. ред. В. Д. Камаева стр. 336 [5] В. Д. Камаев. Економічна теорія, навчальних посібників для вузів ст. 322 [6] В. Д. Камаев. Економічна теорія, навчальних посібників для вузів ст. 322 [7] В. Д. Камаев. Економічна теорія, навчальних посібників для вузів ст. 323 [8] В. Д. Камаев. Економічна теорія, навчальних посібників для вузів ст. 325 [9] [10] В. Д. Камаев. Економічна теорія, навчальних посібників для вузів ст. 326.

[11] Під час підготовки роботи використані матеріали працівників центру розвитку І. Акидиновой, У. Краснова, Д. Мирошниченко.

[12] Зростання відбулося виключно через переоцінки, обсяг кредитів на доларовому еквіваленті знизився до середини 1999 р. на 60% проти докризисным уровнем.

[13] Грошові активи (включаючи валютні) на рахунках підприємств промисловості, транспорту та зв’язку, будівництва, сільського хозяйства.

[14] Слід зазначити, що втрати або приріст капіталу банківської системи складаються під впливом динаміки капіталу окремих банків. Тому оцінки, побудовані основі спільних даних із банківську систему, є як коректними після проходження гострої фази кризи і ліквідації банков-банкротов.

[15] Межпромбанк дістав листа від різних акціонерів більш як вісім млрд. крб., Зовнішторгбанк — 7,5 млрд. крб. від государства.

[16] Так, на початок жовтня 1998 р. покриття втрат фондами у СБС-Агро становила 36%, у Альфа-банку — 28%.

[17] Доповідь голови Банку Росії У. Гсращснко на IX з'їзді Асоціації російських банків «Про ситуацію банківську систему та проблеми се реструктуризації «14 квітня 1999 г.

[18] З початком діяльності АРКО Банк Росії усунувся від вирішення питань реструктуризації банківської системи, залишивши у себе узгодження лише на рівні територіальних установ розроблених кредитними організаціями планів їх оздоровлення. За наявності банківську систему 252 кредитних організацій, які підпадає під критерії закону про банкротстве, к сьогоденню лише 195 банків представили плани фінансового оздоровлення, приблизно 50 банків або запропонували нереальні заходи. або зробили узагалі немає жодних действий.

[19] Така програма початку реалізовуватися АРКО щодо банку «Російський кредит ». На початковому етапі знають авторами і виконавцями програми були переважно власники і менеджери банку, а АРКО більшою мірою виконувало роль «парасольки «у цьому. Затяпшапнс понад рік реалізацію програми щодо «Російського кредиту «поставило під сумнів можливість восстановлсшм працездатності банку навіть по врегулювання відносин із кредиторами. У результаті власники банку усунулися від рішення її труднощів і. все їхнє тяжкість лягла на плечі АРКО.

[20] Доповідь голови Банку Росії У. Геращсико па IX з'їзді Асоціації російських банків «Про ситуацію банківську систему та проблеми її реструктуризації «.

[21] Зазвичай банки зазнають втрат через зниження якості активів до, отже, їх вартості або з причини неплатоспроможності позичальників. У цих ситуаціях державні дарчі органи викуповують активи з їхньої балансову вартість (чи близька до ній) і приймають він всі ризики, пов’язані на долю цих активів. Нерідко ціна частини таких активів з початком певного часу відновлюється та його продаж дозволяє державі компенсувати певну частку видатків. У російської ситуації банки зіштовхнулися з різким збільшенням вартості своїх зобов’язань з паления курсу рубля чи зазнали збитків від термінових операції. У цьому разі в банків немає активів, викуп яких дозволило б поправити фінансове становище, можна зробити, лише переклавши збитки на государство.

[22] Це значить, до всім проблемним банкам слід обов’язково застосовувати зазначені інструменти. Оцінка масштабу фінансових витрат у кожному конкретному випадку, співвіднесення його із можливим ефектом і ухвалення рішення доцільність таких дій є, безсумнівно, завданнями державні органи. У цьому роботі розпочата лише спроба оцінити працездатність тієї чи іншої інструмента у певному ситуации.

[23] Журнал Гроші були й кредит № 8, 2000 р. [24] Журнал Гроші та кредит № 8, 2000 р. [25] Журнал Гроші були й кредит № 8, 2000 г.

———————————- 43.