Розділ 2. Аналіз управління портфелем активів банку (на прикладі АКБ «Форум»)

Економічна характеристика та напрями формування портфеля активів АКБ «Форум»

АКБ «Форум» знаходиться за адресою: Україна, 2 100, Київ, бул. Верховної Ради, 7, тел.: (044)205−3555, факс: (044)205−3590.

Банк «Форум» — універсальний банк, що надає повний спектр банківських послуг європейського рівня. Банк зареєстрований Національним банком України 31.01.94 р. у формі акціонерного товариства відкритого типу. Співзасновниками й акціонерами Банку виступили недержавні підприємства різних форм власності.

На сьогодні Банк має розширену ліцензію на проведення всіх банківських операцій, у тому числі на обслуговування муніципального бюджету, на проведення операцій з банківськими металами на валютному ринку України. Банк має всі ліцензії і дозволи для роботи з цінними паперами.

АКБ «Форум» є банком-агентом Європейського банку реконструкції і розвитку по обслуговуванню кредитних ліній мікрокредитування і підтримки малого та середнього бізнесу. Банк «Форум» — асоційований член платіжної системи Europay International.

Банк має сучасні телекомунікаційні, інформаційні, платіжні системи (REUTERS-DEALING, TELEX, SWIFT).

Однією з основних складових успішної роботи Банку в проведенні розрахунків по експортно-імпортних операціях є мережа банків кореспондентів.

Банк «Форум» одержав визнання і встановив кореспондентські стосунки з закордонними банками США, Німеччини, Австрії, Росії. Система кореспондентських відносин Банку цілком відповідає вимогам клієнтів щодо проведення розрахунків і операцій, охоплюючи при цьому важливі регіони світу.

Реалізація стратегії розвитку Банку знайшла відображення в зростанні його капіталу, статутного фонду. Так, за останні чотири роки банк збільшив свій статутний фонд у 10 разів. З початку діяльності банку було проведено дев’ять емісій акцій, що дозволило збільшити статутний фонд до 60 млн. грн.

Банк пропонує своїм клієнтам широкий спектр послуг:

• 1. Розрахунково-касове обслуговування з виплатою відсотків по залишках на рахунках, система «Клієнт-банк», експрес-виплати.
• 2. Міжнародні розрахунки, покупка-продаж валют на УМВБ.
• 3. Кредитування.
• 4. Депозити для юридичних осіб.
• 5. Операції з цінними паперами.
• 6. Внески для фізичних осіб у гривнях і валюті (виплата відсотків щомісяця, щокварталу, щорічно).
• 7. Гарантовані перекази в будь-які банки світу.
• 8. Купівля-продаж дорожніх чеків Thomas Cook, American Express, Visa.
• 9. Продаж і обслуговування карток Visa Travel Money.
• 10. Обслуговування в системі міжнародних кредитних карток Visa, EuroCard / MasterCard, American Express.
• 11. Покупка старої і пошкодженої валюти.
• 12. Оренда депозитних сейфів.
• 13. Операції з банківськими металами.
• 14. Ломбардне кредитування під заставу дорогоцінних металів.

АКБ «Форум» пропонує своїм клієнтам широкий спектр послуг по операціях з цінними паперами. Банк має всі необхідні дозволи і ліцензії на проведення повного комплексу банківських послуг на ринку цінних паперів, а саме:

ліцензію Держкомісії з цінних паперів і фондового ринку № 241 793 від 26.10.2004 року на здійснення діяльності по випуску і обертанню цінних паперів;

ліцензію Держкомісії з цінних паперів і фондового ринку № 241 557 від 20.10.2004 року на здійснення діяльності реєстратора;

дозвіл Держкомісії з цінних паперів і фондового ринку № 241 556 від 20.10.2004 року на депозитарну діяльність.

Банк визнаний переможцем конкурсу по добору банків, у яких можуть відкриватися рахунки для виплати пенсій і грошової допомоги. АКБ «Форум» є членом Позабіржової фондової торгової системи (ПФТС) і Професійної асоціації реєстраторів і депозитаріїв (ПАРД).

Банк пропонує повний спектр послуг зберігача цінних паперів:

• 1. Відкриття і ведення рахунків у цінних паперах;
• 2. Відповідальне збереження цінних паперів;
• 3. Облік прав власності на цінні папери;
• 4. Обслуговування обороту цінних паперів на рахунках клієнтів;
• 5. Зупинення руху цінних паперів, які випущені в документарній формі з метою їх подальшого обороту в бездокументарній формі;
• 6. Проведення операцій списання, зарахування, переведення, блокування цінних паперів;
• 7. Надання депонентам довідок про стан активів;
• 8. Здійснення виплат доходів по цінних паперах.

Банк «Форум» має багатий досвід роботи як реєстратор. Висококваліфіковані фахівці, що пройшли сертифікацію Державної комісії з цінних паперів і фондового ринку, надають клієнтам інформаційно-консультативні послуги по веденню реєстру власників цінних паперів. До спектра послуг входить:

• 1. Формування системи реєстру власників цінних паперів по запиту емітента;
• 2. Ведення й обслуговування емісійних рахунків емітентів;
• 3. Ведення й обслуговування облікових рахунків;
• 4. Перереєстрація прав власності на цінні папери;
• 5. Надання документів, що підтверджують права власності на цінні папери;
• 6. Реєстрація уповноважених осіб;
• 7. Проведення корпоративних операцій з цінними паперами;
• 8. Інші послуги за замовленням клієнтів.

Активна і професійна робота АКБ «Форум» на фондовому ринку є одним із пріоритетних напрямків розвитку Банку. АКБ «Форум» має повний набір ліцензій і дозволів на роботу з цінними паперами, що дає йому можливість проводити широкий спектр фондових операцій для задоволення вимог клієнтів.

Для ефективного управління фінансовими ресурсами юридичних осіб банк «Форум» пропонує широкий спектр послуг по вексельному обертанню:

1. Виконання вексельних операцій:

продаж і оборот власних фінансових векселів банку;

доміціляція векселів;

авалювання векселів;

інкасація векселів;

виконання заявок при купівлі-продажі векселів на фондовому ринку, організація схем взаєморозрахунків, платежів.

• 2. Зарахування заборгованості з використанням векселів Пенсійного фонду України.
• 3. Авалювання векселів при відстрочці платежів ПДВ (для митних органів).

Використання векселів дозволить оптимізувати структуру платежів, знизити витрати, ризик неплатежів.

Банк, за замовленням клієнта, здійснює купівлю цінних паперів у населення і працівників підприємств. З доручення клієнта надаються послуги по випуску і розміщенню цінних паперів, у тому числі комплекс послуг по документації, реєстрації, публікації інформації, розміщення акцій, підготовці звіту про підписку й одержання дозволів у державних структурах.

Склад активних операцій АКБ «Форум» представимо у табл. 2.1.

Таблиця 2.1.

Оцінка активних операцій АКБ «Форум» за 2004;2007 рр., тис. грн.

Таким чином, у 2007 р. порівняно з 2006 р. спостерігається збільшення валюти, монет та банківських металів АКБ «Форум» на 7,02%, дорожніх чеків — на 0,97%, коштів на коррахунках у НБУ — на 32,56%, цінних паперів у портфелі банку — на 27,81%, цінних паперів у портфелі банку на продаж — на 17,25%, кредитів та фінансового лізингу — на 8,85%, інвестицій капіталу в асоційовані компанії - на 4,54%, інвестицій капіталу в дочірні компанії - на 17,24%, нематеріальних активів — на 6,45%, матеріальних активів — на 5,15% та інших активів — на 14,38%. Разом з тим спостерігається зменшення суми коштів на коррахунках в інших банках на 9,06%, депозитів та кредитів в інших банках — на 11,74% та цінних паперів в портфелі банку на інвестиції - на 5,62%.

У активних операціях філій та відділень АКБ «Форум» переважають як правило цінні папери в портфелі банку на інвестиції, в той час як у активних операціях центрального відділення — кредити та фінансовий лізинг, надані клієнтам, що проілюстровано у табл. 2.2.

Таблиця 2.2 Структура активних операцій АКБ «Форум» .

Таким чином, значну частку у структурі активних операцій АКБ «Форум» становлять кредити та фінансовий лізинг, надані клієнтам (23,69% у 2004 р., 25,81% у 2005 р., 18,29% у 2006 р., 18,7% у 2007 р.). Найбільшу частку у структурі активів АКБ «Форум» займають матеріальні активи (63,77% у 2004 р., 64,43% у 2005 р., 73,5% у 2006 р., 72,59% у 2007 р.).