Банковский менеджмент в малому регіональному відділенні кому банку перехідний пе-ріод кризової экономики

стр.

1 Економічна сутність банківського менеджмента.

1.1. Сутність банка.

1.2. Умови банківського бізнесу у России.

1.3. Принципи організації банка.

1.4. Сутність банківського менеджмента.

2 Управління діяльністю Северобайкальского додаткового офісу №.

8175 АКБ СБС-Агро Бурятия.

2.1. Характеристика Северобайкальского додаткового офісу № 8175.

АКБ СБС-Агро Бурятия.

2.2. Аналіз управління пасивами Комерційного банку 14.

2.3. Аналіз управління активами Комерційного банку 20.

2.4. Аналіз управління кредитним портфелем Комерційного банка.

2.5. Узагальнені висновків та пропозицій за стабілізацією фінансового стану банка.

Список використаних источников…

Приложение…60.

Традиційність підходу керівників банків до методів управління створив таку серйозною проблемою — однобокість банків їхньої внутрішньої структуре.

У роки перебудови розвивалися переважно ті підрозділи банку, яка давала так званий горезвісний «вал» як кількості оформлених договорів, обсягів розміщених і залучених коштів, скоєних бухгалтерських операцій, обслуживаемой клієнтури тощо. І істотно відставали чи цілком були відсутні такі види діяльності, як системний аналіз, діагностика, прогназирование внутрішньої і до зовнішньої діяльності банку, залучення персоналу у процес управления.

Останніми роками з’явилися періодом глибоких змін — у банківській справі. Які Складалися роками прийоми й ефективні методи банківську діяльність ускладнилися, придбали нових рис. Одночасно істотно возрасли ризики, пов’язані з банківською діяльністю. Усе це ставить проблему управління банком до центру внимания.

Якісна управління — перший склад прибутковою та надійної роботи банку. Якість банківського менеджменту означає успіх чи неуспіх банку важкі часи. З іншого боку, актуальність теми визначається зростанням ролі банківської системи економіки країни й приодолении економічного кризиса.

Мета писання цієї роботи — дослідження і виявлення причин погіршення фінансового становища відділення банку та відшуковування можливих шляхів виходу із ситуации.

Об'єкт дослідження — процес управління комерційним банком; відносини між банком і клієнтами щодо формування та використання ресурсів комерційного банку .

Щодо невеликі масштаби відділення банку дають возмлжность в цій роботі охванить аналізом основні аспекти діяльності, що дозволить повніше проаналізувати проблеми та і зробити відповідні выводы.

Робота виконано з урахуванням аналізу Федеральних законів, нормативних і законодавчих актів, інструкцій, і навіть монографій, періодичної литературы.

1.Экономическая сутність банківського менеджмента.

1.1. Сутність банка.

У суспільстві банки займаються різними видами операцій. Вони лише організують грошовий обіг та кредитні відносини. Через них здійснюється фінансування народного господарства, купівля-продаж цінних паперів, а окремих випадках посередницькі угоди та управління майном. Кредитні установи консультують, беруть участь у обговоренні законодавчих програм, ведуть статистику, мають підсобні підприємства. Складається враження щодо специфіці, йдеться про багатоликості суті банку. До розряду своєї діяльності підключаються такі її види, що потенційно можуть виконувати та інші учреждения.

До розкриття суті банку можна підійти з обох сторін: з допомогою юридичної і економічної. У першому випадку вихідне значення набуває поняття «банківські операції». До переліку входять ті, які у відповідність до законодавством ставляться виключно банківської деятельности.

Попри всю важливість юридичного аспекти проблема сутності банку залишаються відчиненими. З’ясування сутності - це співвідношення банки з законом. Не юридичний закон визначає сутність банку як, не операції дозволені йому виконувати, а економічна сторона справи, природа банку, дає йому законодавче право здійснювати відповідні сделки.

При аналізі сутності банку важливо дотримуватися низки методологічних вимог, які можна зводити до наступному :

1. Сутність важко зрозуміти з урахуванням розгляду тих операцій, який виконує окремий банк стосовно тому чи іншому своєму клієнту. Банк може виконувати окремі банківські операції на той чи інший момент, окремий клієнт проти неї користуватися лише обмеженою кількістю послуг, проте від рівня цього конкретний банк не перестає бути банком.

2. Сутність банку єдина незалежно з його типів, вона залежить від того, який банк ми розглядаємо — комерційний чи емісійний, спеціалізований чи універсальний, приватний чи державний, міжнародний, міжрегіональний чи місцевий. Зрозуміло, але це означає, що у практиці всі ці банки однакові, навпаки, вони теж мають свої особливості, рівень ризику, але ці особливості відбивають розмаїття банків як склад єдиного целого.

3. Сутність банку вимагає розтину його особливостей, специфічних чорт, які різнять банк з інших економічних інститутів .

У цьому сенсі банк є передусім підприємством, виробляють особливий, специфічний продукт.

Банк як специфічне підприємство виробляє продукт, істотно відрізняється від продукту сфери матеріального виробництва, він робить не просто товар, а товар особливий грішми, платіжних коштів. Гроші є воспроизводственной категорією; готівка, випущені банком, як єдиним монополістом у спільній масу суб'єктів відтворення, обслуговує як сферу виробництва, і розподілу, обміну і споживання. Крім цього продукту банки надають також різного роду послуги переважно грошового характеру .

Основним продуктом банку сфері послуг (на відміну від промислового підприємства) не виробництво речей, предметів споживання, а надання кредиту. Особливість банківського кредиту у тому, що він надається не як собі сума грошей, бо як капітал. Це означає, що надані в борг кошти непросто робити кругообертання у господарстві позичальника, але й повернутися зі своєю вихідної юридичної точці з збільшенням як позичкового відсотка як частини знову створеної стоимости.

4. Сутність банку вимагає розкриття її структури. Під структурою банку розуміється таке його пристрій, що дає можливість функціонувати їй як специфічного підприємству (інституту). У цьому вся сенсі пристрій банку включає чотири обов’язкових блоку, без що їх неспроможна існувати й развиваться.

Перший блок включає банківський капітал, як специфічний капітал, існуючий переважно у позикової формі, і залишається лише у движении.

Другий блок охоплює банківську діяльність, відрізнятиметься від інших підприємств та інститутів характером свого продукту, який став головним його знанням (на відміну з інших суб'єктів, які можуть виконувати лише окремі банківські операції, не стали їм головним, основним делом.).

Третій блок складається з особливої групи людей, мають специфічні знання з банківської справи та управління банком.

Четвертий блок може бути виробничим, бо у нього входить банківська техніка, будинку, споруди, засоби зв’язку й комунікації, внутрішня й зовнішня інформація, певні види виробничих материалов.

З урахуванням аналізу специфіки банку, його основи розвитку та структури банк можна з’ясувати, як підприємство чи грошово-кредитний інститут, здійснює регулювання платіжного обороту у грошовій і безготівкової формах.

1.2. Умови банківського бізнесу у России.

Банківська система є финансово-кредитой базою реформ, найважливішим необхідним умовою розширення підприємницької діяльності. Від ефективності її значною мірою залежить успіх у подоланні економічної кризи. Економіка Росії потребує эффективно-действующей системі розрахунків, активнішому участі комерційних банків інвестиційні проекти, розширенні сфери банківських послуг і поліпшення їх качества.

Становище економіки продовжує погіршуватися: поглиблюється спад в галузях матеріального виробництва, насамперед у промисловості, загострюється фінансова нестабільність. Очевидно Росія входить у нову і, можливо, найвідповідальнішу стадію здійснення реформ, яка супроводжуватиметься масовими банкрутствами та зростання безработицы.

Банки безпосередньо зацікавлені у продовженні реформ, бо нова кредитна система з’явилася результаті економічних перетворень, а вони, своєю чергою, неможливі без адекватної банківської реформы.

Реформа банківській сфері явно випереджає перетворення на інших галузях економіки. Діяльність банків сталися якісних змін. Безумовно, сьогодні це не є ті банки, хто був 6−7 років тому вони. Вони, як губки, всмоктують все передове у світовій банківському досвіді та колись всього сучасні банківські технологии.

Нині значну кількість банків може припинити своє існування двома ключовими причин: внаслідок неповернення позичок і загальної неплатоспроможності і через збитковою діяльності. Крах одного банку потягне у себе банкрутство інших банків та їхнього клієнтів. В усіх країнах діє механізм запобігання банкрутству й підтримки банків, які відчувають тимчасові труднощі. На жаль, цю тему в нашій суті не опрацьована. У разі фінансових складнощів Центральний банк застосовує лише одна засіб — позбавлення ліцензії, або дворазове збільшення відсотків. Звісно, кожен банк повинен мати власні резерви для відшкодування втрат з позик, але у у світовій практиці відпрацьовано й інші, зовнішні способи підтримки банків та правительств.

Посилилася конкуренція від різноманітних небанківських організацій, які, які мають ліцензії, займаються залученням і розміщенням грошових коштів, тобто. виконують самі функції, як і банки, але не матимуть ліцензії. Такі організації дискредитують банківську систему у власних очах населення, їх діяльність відповідає банківському законодательству.

Банкам доводиться брати участь у конкурентної боротьби, створюючи нові продукти і освоюючи нові ринки. Вони змушені застосовувати нові фінансові інструменти спрощення угод, більше реагувати на можливі риски.

Посилюється конкуренція, викликана зменшенням втручання держави у насип, змушує банки змінити структуру своїх портфелів убік великих ризиків щоб одержати рівня доходів. Органи, регулюючі банківську діяльність, намагаються понизити загальний рівень ризику шляхом значного підвищення требований.

Розширюється географія конкуренції. Фінансові установи утворюють холдингові компанії, набувають дочірні підприємства, зливаються коїться з іншими компаніями. Мета цих заходів — збільшення власних капіталів, зміна свого становища, проникнення налаштувалася на нові ринки, пропозицію нових продуктів. І весь цей робиться підвищення конкурентоздатності. Нарешті, остання тенденція — участь банків національних інтересів та міжнародних системах електронного перекладу средств.

Доля невеликих банків місцевого значення більшою мірою залежить від того, зможуть вони зайняти позицію над ринком у сфері тих продуктів, де вони є конкурентні переваги та де їх продовжують служити інтересам клієнтів. В багатьох випадках змушені виступати у ролі офіційних представників більших мереж, надаючи послуги, що вони що неспроможні запропонувати самостійно по конкурентноспособным ценам.

1.3. Принципи організації банка.

Під принципами роботи банку розуміються такі вихідні становища своєї діяльності, що дають передумови для реалізації властивих банку функцій і виконання банківських операцій .

Банки, зазвичай, організовані по функціональному ознакою. Це означає, що структура кредитного установи мусить бути прив’язана до тієї конкретної своєї діяльності, що він виконує. Оскільки банк одночасно робить розрахунки, у складі його управлінських структур особливо планується виділити відділи чи управління, організуючі розрахункові операції. Оскільки банк приймає видає готівка, у складі його управлінських структур мусить бути каса, тощо. Загалом, ті функції і операції, який виконує банк, неминуче зумовлюють особливості побудови системи керування ним, привносять ті структурні підрозділи розміщуються, що у своєї сукупності не зустрінеш у промислового, ні в торгового предприятия.

До принципам організації банку належить як функціональний принцип. У тому складі виділяється принцип відповідності поставленої мети. Як відомо,. метою банку є отримання прибутку. Це означає, що у банку мали бути зацікавленими структури, заробляючи гроші. Для управління прибутком створюються відділи, котрі планують доходи і, складові бюджет загалом по банку і на його підрозділам, щоб забезпечити економію затрат.

Серед принципів організації банку можна назвати принцип ієрархії владних повноважень його окремих підрозділів. До вищого ланці ставляться Рада Національного банку, Правління банку, ревізійна комісія, різноманітних комітети, що об'єднають найбільш кваліфіковану частина банківського персоналові та вирішальні найпринциповіші питання банківської системи. До другої ешелону у системі підпорядкування підрозділів банку з відношенню друг до друга можна адресувати інші управління (відділи), зайняті обслуговуванням клієнтів, виконанням інших работ.

Важливим кроком принципом є забезпечення наявності спільних і координованих дій. Деякі банки з метою реалізації цього принципу створюють спеціальний адміністративний комітет, який забезпечує координацію і їхню взаємодію різних підрозділів банка.

У принципах організації банку виділяється також принцип раціоналізації управління. Відповідно до даним принципом робота банку мусить бути організована в такий спосіб, щоб забезпечити розвиток банку (лінією, наприклад, запровадження нових послуг, скорочення витрат, підвищення продуктивність праці, дослідження ринку України і т.д.).

З позиції організації банку важливо забезпечення цілісності і відповідності умовам довкілля. Це означає, у межах єдиної стратегію розвитку, ухваленій у банку, між його підрозділами встановлюється тісний контакт, кожне підрозділ удосконалює своєї діяльності відповідно до зміною умов оточуючої среды.

Надзвичайно важливе, щоб система організації банку відповідала також принципу забезпечення контролю. Обов’язковою елементом тут є внутрішній і зовнішній аудит.

Внутрішня упорядкованість, узгодження внутрішніх підрозділів банку забезпечується також посредствам підпорядкування правилам — регламентації діяльності працівників. Задля реалізації цього принципу банки розробляють певні розпорядження (статут, становище певні отеленнях і службах, кваліфікаційних характеристик). Кожен співробітник банку повинен знати свої обов’язки, мати певними знаннями й умінням виконувати правила, відбиті у тих та інших документах.

Нарешті, важливо, щоб банк забезпечене оперативної та достатньою інформацією, цією новою методою її обробки про те, щоб своєчасно приймати необхідні організаційні й економічні заходи для забезпечення стабільності, надійності кредитного установи. Інформаційне забезпечення будучи системним елементом банківської інфраструктури, в організаційному плані реалізується з допомогою у банку особливих підрозділів (групи людей), що збирають і обробкою відповідної информации.

Принципи організації банка.

функціональне побудова відповідність цілям банку ієрархія владних повноважень спільні і координовані дії раціоналізація управління цілісність та відповідність умовам довкілля забезпечення контролю регламентація діяльності персоналу забезпечення оперативного і з достатньою информацией.

1.4. сутність банківського менеджмента.

Високим чинником фінансової стійкості й високої кредитоспроможності банків є якість менеджменту. Зарубіжна економічна статистика зазначає, що 40% банків банкрут через погану якість управління. [Кисельов, з]. Керівник банку — це номенклатурна посаду, не стільки адміністратор, скільки банкір у самому прямому розумінні, професіонал, у якого комерційними і аналітичними здібностями. Недарма і англійська, і американський рейтинг комерційного банку органічно включає у собі показник, що характеризує керівництво кредитним учреждением.{CAMEL; другий джерело}. В усьому світі банк судять насамперед із тому, хто очолює, як і особистість голови, його фаховий рівень і моральний рівень, здатність організувати бізнес, його авторитет у світі ділових людей.

Управління банком можна підрозділити втричі сфери. Перша охоплює питання, пов’язані з і управлінням економічними процесами, які у компетенції банку; друга — з і управлінням банківським персоналом; третя — з і управлінням інформаційними потоками.

Найбільш відповідальної частиною банківського управління планування, де виробляється банківська політика, визначальна дії з перспективи. Складовою частиною цієї роботи виступає формування концепції розвитку конкретного банку, встановлення поточних завдань на період, вироблення заходів для реалізації. Складові частини банківської політики — кредитна, інвестиційна, трастова політика. Тут важливе значення має визначення перспектив змін кількісних, якісних і соціальних показників розвитку банку, обгрунтування принципів виконання її діяльності, виділення пріоритетів і вибір методів роботи. Планування діяльності банку полягає в глибокому аналізі кон’юнктури грошового ринку нафтопродуктів та можливо самого банку, і навіть на економіко-математичних моделях, що використовуються прогнозирования.

При формуванні політики треба дати оцінку становища банку на банківських послуг, проаналізувати попит на банківські послуг у цьому регіоні. Необхідно виявити коло реальних та кроки потенційних клієнтів банку незалежно від своїх розташування. У цих цілях комерційний банк може провести анкетування клієнтів. У анкеті, розробленої банком для реальних та майбутніх клієнтів, би мало бути перераховані різні види послуг, у яких може потребу клиент.

Одночасно банк повинен вивчати свої можливості з погляду обсягу й структури ресурсів, ліквідності балансу, рівня витрат для проведення відповідних операцій, технічної оснащеності банку, кваліфікації кадрів. За підсумками такого аналізу банк формує політику стосовно кожної у сфері діяльності. У цьому враховуються можливості банков-конкурентов.

Управління активами — одне з найважливіших напрямів банківського менеджменту; воно реалізує політику банку, намічену на відповідний період. У процесі управління активами поставлено завдання забезпечення прибуткову роботу банку за дотримання ліквідності його балансу. Це завдання виконано тільки із систематичного аналізу що складається ситуації шляхом цілеспрямованих дій, які забезпечують на зміну структури активів. Відомо,. що різні активи приносять банку неоднакову прибуток, мають різну міру ризику. Тому банки повинні провести класифікацію всіх активів залежно від термінів вкладення коштів, їхньої прибутковості і ступеня ризику. Методи управління активами значною мірою визначаються особливостями завдань, розв’язуваних банком протягом відповідного периода.

Управління пасивами являє собою самостійну напрям менеджменту, де вирішуються наступний завдання: недопущення його присутність серед банку коштів, не приносять доходу, крім того частини, що забезпечує формування обов’язкових резервів; шукати необхідні кредитні ресурси до виконання банком відповідних зобов’язань перед клієнтами, і розвитку активних операцій; забезпечувати отримання банком прибутку рахунок залучення «дешевих ресурсов».

Кожна з з завдань особливі кошти та прийоми рішення. Важливе місце у тому числі належить депозитному відсотку, його диференціації в залежність від терміну вкладу. Проте розвиток пасивних операцій означає не стільки збільшення його обсягів, скільки розмаїтість видов.

Управління власними засобами банку має осіб важливого значення задля забезпечення його ліквідності і платежеспособности.

Управління рентабельністю роботи банку передбачає контролю над його статками і видатками, за граничними витратами по залученими засобам і граничного доходу кредитування та цілі інвестицій, забезпеченням стабільності фінансових результатов.

Управління ризиками банківській діяльності називається ризикменеджментом. У банківській діяльності ризик присутній і під час різних операцій: ризик неповернення кредитів і відсотка за кредит, ризик ліквідності, ризик, пов’язані з зміною відсоткові ставки, тощо. Без ризику немає підприємництва. Тому постає запитання полягає у вмінні керувати ним. Головні завдання, котрі наважуються у процесі управління ризиками, у тому, щоб, по-перше, можливі разі ризику; по-друге, оцінити масштаб можливої шкоди; по-третє, знайти способи попередження шкоди, джерела його відшкодування. Управління ризиком будується на вивченні всіх випадків виникнення шкоди, прогнозування ймовірності появи у цій ситуації, попередньому обгрунтуванні способів попередження чи відшкодування можливої шкоди. Така постановка питань нашій практики є новою, і з цього управління ризиком є першочерговим завданням менеджмента.

У межах управління персоналом вирішуються такі питання: добір банківських кадрів, навчання й перепідготовка менеджерів і кількість службовців, мотивація банківського персоналу, система оплати праці, оцінка якості управления.

Сьогодні відомий головний принцип управління персоналом: керівник тільки тоді ми може забезпечити успіх, що він призведе своїх співробітників до і особистим успіхам і досягненням, реалізуючи у своїй мети банку. Менеджер повинен створити умови для для реалізації кожним співробітником його потенційних возможностей.

Важливе значення у діяльності банку має постійне підвищення кваліфікації персоналу. Сьогодні в усьому світі найефективнішими вважаються інвестиції в людський капітал, у навчання й перепідготовку менеджерів і кількість службовців. Зростання кваліфікації персоналу зумовлює рішення банком асортименту гаданих услуг.

Соціологічні дослідження, проведені там, показали, що успіх банку фінансовому відношенні на 85% зумовлюють особистими якостями менеджера та її здатністю керувати людьми, хоча заодно є можливість зменшити об'єм і наслідки скоєних помилок за рахунок використання сучасних економіко-математичних методів і моделей.

Комерційні банки надають своїх клієнтів безліч різноманітних послуг, пов’язані із задоволенням їх фінансових потреб. Сталий становище банку над ринком, успішне просування послуг, успіхи банку боротьбі за клієнтів визначаються цінами на банківські послуги (ставки відсотків з депозитах і кредитах, тарифи інші види банківських послуг CSFB, курс купівлі від продажу валюти), прибутковістю банку і низькому рівні обслуговування, і навіть наданням нових видів банківських послуг CSFB чи нового його якості по порівнянню з конкурентами. З іншого боку, велике значення мають репутація і привабливий образ банку, зовнішній вигляд і внутрішнє оздоблення його будинків, правильне місце расположения.

Отже, з всього вышеиздлженного, стає очвидным, що управління становищем банку над ринком фінансових послуг найбезпосереднішим чином зі всієї діяльністю банку і його управлением.

Розглянемо процес управління банком з прикладу 2. Анализ управління діяльністю Северобайкальского додаткового офісу № 8175 АКБ СБС-Агро Бурятия.

2.1. Характеристика Северобайкальского допофиса № 8175 АКБ СБС-Агро.

Бурятия.

Северобайкальский додатковий офіс № 8175 Бурятської Регіонального філії АКБ «СБС-АГРО Бурятія» створено з урахуванням Агропромбанку (Статут зареєстрований ЦБ РФ 16.01.96 г.). У 1997 року АПБ ввійшов у Банківську групу «СБС-АГРО» (ліцензія ЦБ РФ від 27.01.97. N 61). Рішенням Правління АКБ «СБС-АГРО Бурятія» (ліцензія за проведення банківських операцій № 1295 від 30.06.98), Северобайкальский додатковий офіс приєднано як додатковий офіс до АКБ «СБС-АГРО Бурятія» і є його внутрішнім подразделением.

Северобайкальский додатковий офіс № 8175 АКБ «СБС-АГРО Бурятія» розташований за адресою: 671 717, Бурятія, г. Северобайкальск, вул. Поліграфістів 18.

Додатковий офіс є відособленим підрозділом Банку, розташованим поза місця його перебування, юридичною лицем і дивитися не має самостійного балансу .

Додатковий офіс своєї діяльності керується законодавством Російської Федерації, Правилами, Інструкціями, Положення та інші нормативними документами за Центральний банк РФ, які належать до діяльності комерційних банків та АКБ «СБС-АГРО», Статутом АКБ «СБС-АГРО Бурятія», Положенням про Северобайкальском додатковому офісі № 8175, і навіть наказами і розпорядженнями Голову Правління Банка.

Северобайкальский додатковий офіс № 8175 здійснює такі операції: відкриття музею та ведення банківських рахунків фізичних осіб, юридичних; залучення коштів фізичних осіб, юридичних осіб у вклади (до запитання і певний строк) за ставками, затвердженим Банком; здійснення розрахунків з дорученням фізичних осіб, юридичних з їхньої банківських рахунків; розміщення залучених коштів від імені Ілліча та з допомогою Банку в відповідно до встановлених Банком лімітами, ставками чи з узгодженню відповідного Кредитного Комітету; інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і майже касове обслуговування фізичних осіб, юридичних; купівля-продаж іноземної валюти у грошовій і безготівкової формах за цінами, узгодженим Банком; придбання прав вимоги від третіх осіб виконання зобов’язань в грошової форми не більше лімітів, встановлених Банком; надання оренду фізичних осіб, юридичних осіб спеціальні приміщення або перебувають у них сейфи для зберігання документів і майже цінностей; здійснення за узгодженням із Банком операцій із дорогоцінними металами і коштовним камінням відповідно до законодавством РФ; надання інформаційних і консультаційних услуг.

Відносини Додаткового офісу з клієнтами будуються на договірної основе.

Оперативне керівництво Додатковим офісом здійснює Керуючий, призначуваний Головою Правління Банку та діючий на підставі доручення, виданої Головою Правління Банку та посадовий инструкции.

Структура відділення: апарат управління, операційний зал, зал касових операцій, відділ вкладів, кредитний отдел.

2.2 Аналіз управління пасивами операціями Комерційного банка.

Управління пасивами відіграє в зрівноважуванні ризиків і прибутковості кредитної організації. Рішення у сфері управління пасивами впливають на прибутковість у різний спосіб: шляхом визначення необхідних витрат, пов’язані з виплатою відсотків з запозиченим засобам, витрат які пов’язані з виплатою відсотків по запозиченим засобам, але що з такими витратами, як оплата праці службовців та витрати на основні фонди, і навіть впливом з доходів від діяльності, не пов’язаною з отриманням відсотків, наприклад збори за обслуговування депозитів. Вони впливають на ризики, пов’язані зі зміною відсоткової ставки, і ризики ліквідності тим, що визначають чутливість пасивів до зміною відсоткових ставок і легкість доступу до приобретаемым средствам.

Таблиця 2.1.

Динаміка структури пасиву АКБ СБС-Агро Бурятія додатковий офіс № 8175 із 01.01.1994 по 01.01.1999гг.

(%) [pic].

Отже, протягом усього досліджуваного періоду основним джерелом ресурсів банки залучені кошти, котрі становлять у середньому близько 80% всіх банківських ресурсів. Перед власні кошти банку (фонди банку + нерозподілена прибуток цього року) доводиться близько 20%, у цілому відповідає сформованій структурі у світовому банківської практике.

аналіз структури залучених средств.

таблиця 2.2. [pic].

Аналіз структури залучених коштів свідчить про переважання позикових коштів банків перебігу 1994 року й 1-го півріччя 1995 року. Питома вага засобів у загальній сумі позикових коштів коштує від 73% до 81%. Таке перевагу позикових коштів банків викликано тим, що Агропромисловий банк — це сільськогосподарський банк, готовий до обслуговування сільського господарства котрим в 1994;1995 роках активно виділялися централізовані кредитні ресурси виконання польових робіт, закуп ПММ щодо збиральних і посівних компаній, закуп худоби і інші сільськогосподарські нужды.

Починаючи з II-го кварталу 1995 року по кінця аналізованого періоду спостерігається переважання частки вкладів населення і побудову залишків на розрахункових рахунках клієнтів загалом залучених коштів. Традиційно перший джерело є кращим з погляду дохідності, другий — стабильности.

Найбільшу питому вагу у структурі залучених коштів займають вклади населения.

Внесок — кошти у валюті РФ чи іноземній валюті, що міститимуться фізичними особами, у цілях збереження і отримання прибутку. Доход за внеском виплачується в грошової форми як процентов.

У Северобайкальском додатковому офісі існує три різновиду вкладов:

[pic].

Рис. 2.1. Види вкладів населення в.

Аналіз зміни залишків за депозитними вкладами зміною кількості рахунку також середнього розміру вкладу однією рахунок представлені у таблиці 2.3.

Аналіз зміни залишків за депозитними вкладами зміною кількості рахунку також середнього розміру вкладу однією рахунок. таблиця 2.3. [pic].

Зміна загального обсягу вкладів відбувається внаслідок зміни двох показників: кількості відкритих рахунків зміни середнього розміру внеску до розрахунку один счет.

[pic].

Визначимо приріст загального обсягу внеску до результаті зростання кількості рахунків. І тому використовуємо формулу 2.1.

[pic].

(2.1.), де П.

Отримані за підсумками рассчета дані систематизовано таблиці 2.4.

Таблиця 2.4.

Зміна загального обсягу вкладів у слідстві підвищення або зменшення кількості счетов.

таблиця 2.4. |Звітна дата |L (o) |J (n)-1 |П | |01.07.1994 |133 |5.23 |698 | |01.01.1995 |1014 |1.31 |1327 | |01.07.1995 |1169 |0.2 |230 | |01.01.1996 |2042 |0.01 |26 | |01.07.1996 |3521 |-0.02 |-63 | |01.01.1997 |3577 |-0.05 |-181 | |01.07.1997 |3225 |-0.05 |-151 | |01.01.1998 |2686 |0.04 |115 | |01.07.1998 |2781 |0.07 |195 | |01.01.1999 |3296 |-0.53 |-1747 |.

(анализ).

Таблиця 2.5.

Приріст чи зниження загального обсягу вкладів у слідстві підвищення або зменшення розміру вкладу на 1 счет.

[pic] таблиця 2.5. |Звітна дата |L (o) |П (n) |J (n)-1 |П (l) | |01.07.1994 |133 |698 |0.22 |183 | |01.01.1995 |1014 |1327 |-0.50 |-1172 | |01.07.1995 |1169 |230 |0.46 |643 | |01.01.1996 |2042 |26 |0.70 |1453 | |01.07.1996 |3521 |-63 |0.03 |119 | |01.01.1997 |3577 |-181 |-0.05 |-171 | |01.07.1997 |3225 |-151 |-0.13 |-388 | |01.01.1998 |2686 |115 |-0.01 |-20 | |01.07.1998 |2781 |195 |0.11 |320 | |01.01.1999 |3296 |-1747 |0.87 |1358 |.

Проаналізувавши динаміку залишків вкладів населення можна зробити такі выводы:

Починаючи з початку 1994 року у 1 квітня 1996 року залучені кошти у внески населення мали стійку тенденцію до збільшення. Так, за 1994 рік спостерігається приріст вкладів на 1036 тисяч рублів (з за збільшення кількості рахунків зміна сталася +2025 тисяч карбованців, а шляхом зменшення середнього залишку за внеском на -989 тисяч рублів), що становить 779% до залишку на 1 січня 1994 года.

1995 року приріст становив 2352 тисячі рублів (через підвищення кількості рахунків на +256 тисяч карбованців, а зміну середнього залишку з цього приводу на 2096 тисяч карбованців), що становлять 201% до залишку на 1 січня 1996 року. Такий приріст у внески населення пояснюється активним розвитком в 1993;1995 роках банківської сфери, відсутністю страху серед населення за накопичені заощадження (банкрутства банків у майбутньому), пропозицію населенню вкладів різного асортименту (щодо терміну, дохідності, способу отримання відсотків тощо.), введення у 1994 року зарплатного проекту МП Горкоммунэнерго (виплата зарплати через особисті банківські рахунки персоналу), що у 1994 року спочатку збільшило кількість рахунків відкритих у банку, а 1995 року відповідно результаті охоплення нової групи населення забезпечило приріст коштів у внески населення на термінові счета.

Починаючи з 1996 року розпочинається відтік внесків: 1996 року на 296 тыс. руб (шляхом зменшення кількості рахунків відтік внесків становив 244 тисячі рубля, а шляхом зменшення середнього залишку вкладу з цього приводу на 52 тисячі рублей).

У 1997 року — 444 тыс. рублей (шляхом зменшення кількості рахунків відтік склав 36 тисяч карбованців, шляхом зменшення середнього залишку внеску до розрахунку 1 рахунок на 408 тисяч карбованців). Зниження кількості рахунку також середнього залишку внеску до розрахунку 1 рахунок протягом 2 років зумовлено тим, що у зв’язку з важким фінансовим станом МП Горкоомунэнерго відмовилося від втілення зарплатного проекту, і навіть зменшення довіри вкладників до комерційних банкам, зменшення ставки по терміновим депозитах рівня ставок по аналогічним вкладах Ощадного банку Росії, що спричинило відтік внесків до банку з нижчим рівнем ризику неповернення вкладов.

З січня 1998 року розпочинається приріст вкладів. Це тим, що відділення активізувало працювати маркетиноговом відношенні, більше повідомивши їм про процес для просування своїх послуг ринку, а так ж збільшенням і стабілізацією доходів громадян. Так, за 1-е півріччя 1998 року внаслідок збільшення кількості рахунків сума вкладів населення збільшилася на 195 тисяч карбованців, а результаті зміни середнього залишку внеску до розрахунку 1 рахунок на 320 тисяч карбованців. Загальний приріст становив 515 тисяч карбованців, що становить 19% до спільної сумі залишків вкладу на 1 січня 1998 года.

З липня 1998 року, у зв’язку з серпневим кризою, починається відтік внесків населення. Так, за II-е півріччя 1998 року від становив 389 тисяч карбованців, що становить 12% від суми вкладу на 1 липня 1998 року й міг бути значно більшим (до 90%), та у зі складним становищем банку вклади виплачуються лише тоді крайньої необходимости.

Наочно увидель зміна остатков… можно з прикладу рис. 2.2. [pic].

Для … розрахуємо і проаналізуємо коефіцієнт використання залучених ресурсов.

Цей коефіцієнт показує, який від загального обсягу залучених ресурсів поміщений у кредити. Коефіцієнт понад 75% (в зарубіжної практиці) свідчить про ризикованою кредитної політики банку. Коефіцієнт нижче 65% свідчить про інше, тобто. про пасивної кредитної політиці. Розрахуємо його за формулі 2.2. [].

Коефіцієнт Заборгованість за кредитах використання = ——————————————————————————- —— депозитів залишки за всі залученими ресурсів Дані, отримані внаслідок проведених розрахунків, наведені у таблице.

2.6. таблиця 2.6. [pic].

Аналіз коефіцієнта використання депозитів показує, що у 1994 і року банк проводив агресивну, ризиковану кредитну політику т. до. Коефіцієнт перевищив 75%-ый бар'єр, протягом 1995 року кредитна політика банку відповідала загальноприйнятим світових стандартів. З 1996 року по кінця аналізованого періоду спостерігається зниження коефіцієнта з 53% до 29%, що говорить про пасивної кредитної політики банка.

2.3. Аналіз управління активними операціями Комерційного банка.

(текст).

Динаміка структури активів з погляду дохідності таблиця 2.7.

[pic].

У процесі проведеного аналізу структури активів з погляду дохідності виявлено, частка активів приносять дохід (кредити + вкладення в цінних паперів) протягом аналізованого періоду знижується з 91% в загальній сумі активів до 35%, а активи не які приносять кошти навпаки, збільшуються з 9% до 65% у сумі активов.

Динаміка структури активів приносять дохід таблиця 2.8.

[pic].

Приклад які у таблиці 2.8. даних ясно простежується, що основну та практично єдину групу активів приносять дохід становлять кредити. Отже, причина зниження частки активів приносять дохід у загальному обсязі активів перебуває саме у зниження обсягів кредитування всьому протязі аналізованого периода.

Виходячи з розуміння факту, що кредитні операції у протязі всього аналізованого періоду посідають чільні позиції, очевидним є той факт, що у управлінні активними операціями даного комерційного банку велика роль належить якості управління кредитним портфелем.

Для якісного управління кредитним портфелем необхідний насамперед, його глибокий і всебічний анализ.

Кредитний портфель — характеристика структури та якості виданих позичок, классифицированным з певних критериям.

Аналіз кредитного портфеля — це комплекс аналітичних заходів, які включають у собі дослідження сукупності виданих позичок різноманітні направлениям.

за рахунок кредитних операцій на комерційних банках усього світу формує основну частину чистої прибыли.

Аналіз динаміки видачі кредитів краще у вигляді графіка, так наочнішим виявиться відображається обсяг виданих кредитів на уже згадуваному періоді (рис. 2.3.).

. [pic]Рис.2.3.

Піддаючи розгляду даний графік, можна зробити такі висновки: протягом усього аналізованого періоду загальний обсяг коштів, розміщених у кредити, сокращается.

У 1998 року відділення банку не здійснювало кредитування ні юридичних, ні фізичних осіб. Саме це факт спричинився до зниження частки активів, приносять доход.

аналіз виданих позичок за термінами, цілям та приналежності ресурсів. таблиця 2.9. |мети |терміни надання кредитів | |кредитування |1−30 |31−90 |91−180|180 |2 |3 |більш |всього| | |днів |днів |днів |до |года|года|3 років | | | | | | |1года| | | | | |1994 рік | |власні ресурси | |споживчий |2 |22 |86 |75 |15 |4 |0 |204 | |закуп товару |748 |2664 |2130 |342 |10 |0 |0 |5894 | |закуп сировини |28 |93 |0 |3 |0 |0 |0 |124 | |закуп оборудования|0 |140 |0 |0 |0 |0 |0 |140 | |вести |45 |627 |120 |190 |0 |0 |0 |982 | |погашення До — |20 |125 |5 |0 |0 |0 |0 |150 | |зад-ти | | | | | | | | | |ПММ |20 |10 |9 |30 |0 |0 |0 |69 | |худобу |0 |2 |0 |0 |0 |0 |0 |2 | |добрива |0 |0 |14 |0 |0 |0 |0 |14 | |РАЗОМ: |863 |3683 |2364 |640 |25 |4 |0 |7579 | |централізовані ресурси | |весняно-польові |0 |13 |8 |56 |0 |21 |17 |115 | |закуп товару |0 |707 |2840 |9926 |0 |0 |0 |13 473| |закуп корми й |0 |1 |0 |35 |0 |0 |54 |90 | |худоби | | | | | | | | | |закуп сировини |0 |0 |0 |105 |0 |0 |0 |105 | |придбання |0 |0 |0 |0 |0 |0 |4 |4 | |устаткування | | | | | | | | | |вести |0 |25 |0 |0 |0 |0 |0 |25 | |погашення До |0 |0 |0 |75 |0 |0 |0 |75 | |-зад-ти | | | | | | | | | |ПММ |30 |103 |291 |856 |25 |4 |19 |1328 | |РАЗОМ: |30 |849 |3139 |11 053|25 |25 |94 |15 215| |Усього 1994 рік |893 |4532 |5503 |11 693|50 |29 |94 |22 794| |1995 рік | |власні ресурси | |споживчий |73 |296 |146 |196 |182 |75 |0 |968 | |закуп товару |3600 |2627 |2776 |1020 |0 |0 |0 |10 023| |закуп сировини |0 |0 |100 |0 |0 |0 |0 |100 | |вести |70 |120 |50 |10 |14 |0 |0 |264 | |погашення До |0 |0 |240 |0 |0 |0 |0 |240 | |-зад-ти | | | | | | | | | |ПММ |0 |0 |50 |0 |0 |0 |0 |50 | |РАЗОМ: |3743 |3043 |3362 |1226 |196 |75 |0 |11 645| |централізовані ресурси | |закуп товару |690 |0 |218 |2150 |0 |0 |0 |3058 | |ПММ |190 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |190 | |РАЗОМ: |880 |0 |218 |2150 |0 |0 |0 |3248 | |Усього 1995 рік |4623 |3043 |3580 |3376 |196 |75 |0 |14 893| |1996 рік | |власні ресурси | |споживчий |80 |496 |384 |388 |33 |21 |80 |1482 | |закуп товару |1165 |1494 |1835 |105 |0 |0 |0 |4599 | |закуп худоби |0 |2 |0 |0 |0 |0 |0 |2 | |погашення До |500 |0 |0 |0 |0 |0 |0 |500 | |-зад-ти | | | | | | | | | |Усього 1996 рік |1745 |1992 |2219 |493 |33 |21 |80 |6583 | |Централізовані ресурси не виділялися | |1997 рік | |власні ресурси | |споживчий |0 |36 |4 |34 |0 |0 |0 |74 | |закуп товару |0 |70 |120 |190 | | | |380 | |Усього 1997 рік |0 |106 |124 |224 |0 |0 |0 |454 | | | | | | | | | | |.

З анализатаблицы 2.9. видно, що у 1994 року основну суму наданих кредитів видана з допомогою централізованих ресурсів. Частка цих ресурсів становила 67% від виробленого 1994 року і 33% виданих кредитів видано рахунок власних ресурсів банку. 1995 року частка централізованих ресурсів у загальній сумі наданих кредитів знижується з 67% до 22%, а частка власних збільшується до 78% (приріст становив 4066 млн. рублів, або 45% до попереднього року). Такий приріст власних ресурсів забезпечений відповідним приростом вкладів населення. У 1996 і 1997 роках централізовані ресурси не виділялися, а обсяг виданих кредитів проти попередньому роком скоротився на 66% і 93% відповідно. У 1997 року Наказом № 10 від 7 лютого 1997 року у АКБ Агропромбанк введено Положення про порядок розгляду, прийняття рішень про кредитуванні і забезпечення виконання кредитних проектів, у регіональних філіях АКБ «АПБ», яким запроваджено заборона ухвалення рішення про кредитуванні позичальника в відділеннях банку, введено нову методику оцінки фінансового становища позичальника розгляд кредитних проектів. З часу набрання чинності цього Положення жоден позичальник, що звернувся в відділення з приводу оформлення не зміг зібрати усіх документів, передбачених даним Положенням, а як і жоден результат проведеного аналіз фінансового становища позичальника не зміг задовольнити встановлені нормативи. У 1998 року відділення не прокредитованно жодного заемщика.

Аналіз виданих позичок рахунок власних ресурсів банку з цільовому призначенню показує, що перевага віддавалася кредитування торговозакупівельного бізнесу. Так було в 1994 року на закуп товару видано 78% від виробленого 1994 року; в 1995 року — 86%; 1996 року — 70%; 1997;го — 84%. Така велика ступінь концентрації кредитів на торгово—закупочном бізнесі продиктована що склалися умовами у складі економіці. Керуючись законами ринку банк воліє вкладати ресурси в торгівлю — саму дохідної частини російської економіки. Аналіз виданих позичок з допомогою централізованих ресурсів свідчить про про те саме. Так було в 1994 89% від загального обсягу виділених централізованих ресурсів розміщено торгувати, в 1995 року — 94%.

У цілому 1994 року у торгово-закупочном бізнесі сконцентрувалося 85% всіх ресурсів банку. 1995 року — 88%, 1996;го — 70%, 1997;го — 84%.

Другий, за величиною частки у сумі виданих кредитів: а й за рахунок власних ресурсів банку, показник — це споживчий кредит. Так, на споживчі потреби населення 1994 року було видано 3% від загального обсягу власних ресурсів розміщених у кредитах; в 1995 року — 8%; 1996 року — 23%; 1997 року — 16%. б) з допомогою централізованих ресурсів — ПММ. У 1994 року загальна сума ув’язнених кредитних на придбання ПММ становила 9% загальної маси розміщених централізованих ресурсів, в 1995 року — 6%.

Загалом частку споживчого кредитування у 1994 року припав всього 1%, в 1995 року — 6%, 1996;го — 23%, 1997 року — 16%.

Простежується явна тенденція збільшення частки споживчого кредиту на загальному обсязі укладених кредитних договоров.

З даних видно, що протягом аналізованого періоду кредитні ресурси розміщалися у основному короткострокові і середньострокові періоди. Цей зумовлено станом російської ринкової економіки. анлиз динаміки структури позичальників таблиця 2.10. [pic].

Розглядаючи наведені данны видно, що основна частка у складі позичальників на звітні дати займають торгові організації та населення, потім сільське господарство й промисловість, банки й будівельні организации.

Аналіз простроченої заборгованості загальній сумі кредитних вкладень .

таблиця 2.11. | |01.01.9|01.07.9|01.01.95|01.07.9|01.01.9|01.07.96| | |4 |4 | |5 |6 | | | |сум|уд.|сум|уд.|сумм|уд.|сум|уд.|сум|уд|сумм|уд.| | |мало |вес|ма |вес|а |вес|ма |вес|ма |.в|а |вагу| | | | | | | | | | | |єс| | | |Термінові кредити |562|100|854|98 |1615|93 |298|71 |325|83|2573|80 | | |6 | |6 | |5 | |8 | |7 | | | | |Прострочені |0 |0 |192|2 |1196|7 |122|29 |684|17|648 |20 | |кредити | | | | | | |9 | | | | | | |Кредитний портфель|562|100|873|100|1735|100|421|100|394|10|3221|100| |всього |6 | |8 | |1 | |7 | |1 |0 | | |.

продовження | |01.01.97 |01.07.97|01.01.98|01.07.98|01.01.99 | | |сумма|уд.в|сумм|уд.|сумм|уд.|сумм|уд.|сумма|уд.в| | | |єс |а |вес|а |вес|а |вагу| |єс | |Термінові кредити |2536 |78 |1750|77 |1305|75 |999 |69 |155 |10 | |Прострочені |724 |22 |511 |23 |429 |25 |455 |31 |1278 |90 | |кредити | | | | | | | | | | | |Кредитний портфель|3260 |100 |2261|100|1734|100|1454|100|1433 |100 | |всього | | | | | | | | | | |.

Аналізуючи питому вагу прострочених кредитів у загальному обсязі кредитного портфеля можна зробити ще невтішний висновок. Банк у процесі скоєння кредитних угод приділяв недостатньо уваги фінансовому стану позичальників, і ведення кредитної історії клієнта, контролю над погашенням кредитів організований на недостатньо рівні. Це стала зниження частки працюючих кредитів на загальній сумі кредитного портфеля зі 100% на 1 січня 1994 року по 90% на 1 січня 1999 года.

Аналіз кредитного портфеля за рівнем ризику. таблиця 2.12. |звітні |1 група |2 група |3 група |4 група |5 група |Усього | |дати |сума|% |сума|% |сума|% |сума|% |сума|% |сума | |01.01.94 |4740 |84 |693 |12 |132 |2 |131 |2 | | |5696 | |01.07.94 |6318 |72 |1744 |20 |496 |6 |50 |1 |100 |1 |8738 | |01.01.95 |314 |2 | | |14 246|89 |1791 |9 | | |17 351 | |01.07.95 |2881 |69 | | |6 | |1194 |28 |136 |3 |4217 | |01.01.96 |3419 |87 | | | | |452 |11 |70 |2 |3941 | |01.07.96 |2792 |87 | | |115 |4 |54 |2 |260 |7 |3221 | |01.01.97 |2546 |78 | | |93 |3 |106 |3 |515 |16|3260 | |01.07.97 |1750 |78 | | | | |3 | |508 |23|2261 | |01.01.98 |239 |14 | | | | |1066 |61 |429 |25|1734 | |01.07.98 |177 |12 | | | | |1277 |88 |Х |Х |1454 | |01.01.99 |157 |11 | | | | |1276 |89 |Х |Х |1433 |.

Розглядаючи кредитний протфель, сформований за рівнем ризику, можна назвати яка складається тенденцію до підвищення видачі ризикових кредитів. Тож якщо на 1 янавря 1994 року безнадійних до стягнення кредитів немає, то, на 1 січня 1999 роки їх частка питому вагу становив 90% до спільної суми кредитного портфеля.

аналіз процесу формування резерву на можливі втрати по ссудам.

таблиця 2.13.

[pic].

Аналізуючи процес створення резерву на можливі втрати з позик можна дійти такого висновку: 1994;го і 1995 роках сума резерава змінюється пропорційно зміну позичкової боргу кредитом, що є. З 1995 року за дедалі нижчій сумі заборгованості сума створеного резерву продовжує зростати, що передусім збільшенням частки прострочених позичок у загальному обсягу кредитного портфеля. Залежність створеного резерву від залишку позичкової заборгованості наочно можна оцінити рис.

графік 2.3.

[pic].

2.5 Узагальнені висновків та пропозицій за стабілізацією фінансового стану банка.

За підсумками проведеного аналізу управління активами і пасивами Северобайкальского додаткового офісу № 8175 АКБ СБС-Агро Бурятія можна дійти невтішного висновку про зниження обсягу проведених операцій, ринку пасивних операцій, і над ринком активних операций.

Аналіз управління пасивами показав, що на 1 січня 1999 року сума залучених коштів банку збільшилася до 96%, причому основну частина залучених засобів становлять дорогі ресурси — термінові внески населення. Їх питому вагу у загальному обсягу залучених ресурсів коштує від 2% 1994 року до 87% на 1 січня 1999 року. Такий стан обумовлена тим, що протягом 1997;1998 років у відділенні проводилися структурні зміни, які впливом геть відносини юридичних осіб з банком. Як-от, у грудні 1996 року внаслідок проведеного аукціону на право здійснення санації Агропромбанку сталося злиття двох банків — Агропромислового банку і Столичного банку заощадження одним із перших рішень АКБ СБС-Агро було постанову по перекладі відділень на єдиний корреспонденский рахунок у регіональне отделние банка.

Через війну проведених змін — у січні-березні 1997 року у Бурятском регіональному філії АКБ СБС-Агро утворилася картатека непроплаченных документів до корреспонденскому рахунку. У відділенні почалася затримка проведення платіжних документів клієнтів. Не могло б не позначитися на стосунки з клієнтами. Почався відтік клієнтів — клієнтів перспективних, мають кошти рахунках та вмінням їх счетать. Розрахункові рахунки не закривалися, але обертів із них перетворювалися на інші банки (приемущественно в Ощадний банк РФ).

Друга хвиля відпливу клієнтів — юридичних — пройшов у січні - березні 1998 року у період приєднання до АКБ СБС-Агро Бурятія АКБ Бикомбанка з його мережею відділень і переходом головного банку нового програмный продукт операційного дня банку, а додаткових офісів на програмный комплекс Фронт-офис. Затримка проплати документів мають у цей період коливалася від всього два тижні до півтора місяця, причина той самий плюс погана подгатовка кадрів роботи з новим програмным комплексом і систематичні збої у фортепіанній обробці даних в головному банке.

Третя хвиля — вересень — листопад 1998 року. Причина затримки платежів — небезизвестные дії уряду у серпні 1998 року, визнані Московським арбітражний суд «обставинами непереборної сили», що проте звільняє банки від своїх зобов’язань та тим більше відшкодовує понесені банками потери.

Через війну вищевказаних причин в Северобайкальском додатковому офісі АКБ СБС-АГРО Бурятія на расчетно-кассовом обслуговуванні залишилися клієнти або мають коштів загалом і перебувають у стадії ліквідації чи банкрутства або клиенты-юридические особи мають рахунок, але не проводять платежі через банки (проводять розрахунки готівкою або працюючі по бартеру).

Удоражание залучених реурсов не способствут збільшення дохідності банку, а навпаки, негативно впливає величину одержаної прибутку збільшуючи витрати банку частини відсоткових расходов.

Аналіз коефіцієнта використання депозитів на 1 січня 1999 року має значення 43, що свідчить про тому, що Додатковий офіс всього 43% від загального обсягу залучених коштів розмістив в кредити. Інші грошові кошти використані з метою — зокрема акумульовані на корреспонденском рахунку, не задейтвованы у роботі і використовуються банком щоб одержати прибыли.

Аналіз управління активними операціями показує, частка активів, приносять дохід, протягом усього аналізованого періоду знижується. На 1 січня 1999 роки їхня частка загалом обеме активів становить 35%. Що підтверджує факт пасивної кредитної політики банку протягом кількох лет.

Причина проведення банком пасивної кредитної політики у полягає в следующем:

Аналізуючи кредитний портфель за рівнем ризику можна дійти невтішного висновку, що протягом 1994;1996 року внаслідок проведення банком ризикованою кредитної політики, саме: кредитування підприємств без попереднього аналізу фінансової складової діяльності, без належного контролю над цільовим використанням наданих банком як кредит коштів, без належного контролю над погашенням підприємствами у найкоротші терміни, встановлені договором, кредитів; сума кредитів які належать до 4 і п’яти груп ризику зросла з 2% у загальному обсягу кредитного портфеля 1994;го року до 31% в 1995 году.

Оскільки таке становище було виключення з правив у діяльності всього банківської спільноти Росії, то поряд з іншими банками приймаються заходи для посилення кридитной політики. АКБ СБС-Агро Наказом № 10 від 7 лютого 1997 року вводить заборона ухвалення рішення кредитними комітетами відділень про кредитновании як фізичних, і юридичних. Правом приймати рішення наділяється кредитний комітет Територіального Управління банку. Тобто. вводиться наступна схема прийняття решения:

[pic].

Централізовано вводиться методику оцінки фінансового становища позичальників, розробляється програма кредитування, встановлюється новий перелік документів, необхідних до уявленню в руки спочатку кредитному експерту, службі безпеки, кредитному комітету всім категорій заемщиков.

Через війну вищевказаних преобразовний 1997;го і 1998 року відділенням ні прокредитован жоден позичальник т.к. жоден позичальник не зміг зібрати необхідні документи, надати ліквідну заставу і відповідати встановленим банком вимогам до фінансового состоянмю заемщика.

Отже, бажаючи мінімізувати кредитний ризик банк потрапив у ситуацію, коли надавати кредитні ресурси нікому. Вони на корреспонденском рахунку й можна використовувати вищестоящої організацією. Відсотки використання наданих ресурсів не платятся.

Отже капіталізовані кошти вкладників не роблять розвиток ні району, ні, можна припустити, регіону взагалі. Оскільки за такої жорсткої кредитної політики в всім регіоні на перерахунок позичальників, що відповідають виставлених вимогам, і, зазвичай вони обходятися без позикових коштів банка.

Хочеться запитати: не викачує чи ресурси з регіонів Москва прикриваючись благим справою мінімізації кредитного риска?

Що це може зробити банк, щоб у нинішній ситуації повноцінно працювати? На погляд следует:

1. Залучати на розрахунково-касове обслуговування перспективних клиенов рахунок зменшення тарифів на расчетно-кассвое обслуговування, надання різні пільги і забезпечення гарантії карпоративным клієнтам банку своєчасної проплати документов.

2. Залучати за проведення зарплатних проектів корпоративних клієнтів. (як і рахунок зменшення тарифу. Наприклад отримання готівкових коштів на виплату з. платы стягувати 1% від суми, а й за перерахування зарплати на особисті банківські рахунки відкриті відділенні - 0,7% від суммы).

Це дозволить банку мати у розпорядженні дешовые залучені ресурси, і можливість залучення без додаткової рекламної компанії фізичних осіб для реалізації їм різних платних услуг.

3. Розширювати спектор непроцентних, разових послуг наприклад копіювання документів, печатку платіжних доручень і т.д.

4. Здійснювати кредитування фізичних осіб одержують заробітну плату у Московському відділенні на на пільгових умовах (тобто. по упращенной схемою оформлення документів) під поручництво осіб, так-жі одержують заработныю плату в отделении.

5. Організувати прийом комунальних платежів від населения.

6. Здійснювати управління залученими засобами населення шляхом підвищення або зменшення терміну внеску відсоткової ставки за внеском в зависимомти потреби відділення у ресурсах.

1.Анализ діяльності комерційного банку: Навчальне пособие/Под ред. Л. Толпыгиной. — Іркутськ: Вид-во ИГЭА, 1997. — 186 с.

2. Антипова О. Н. Управління банківської ліквідністю // Банківська справа. 1997. — № 11. З. 6−10.

3.Ачкасов А.І. Баланси комерційних банків та методи їхньої організації аналізу. Питання ліквідності та його свій відбиток у банківських балансах. — М.: АТ «Консалтбанкир», 1993. — 74 с.

4. Банківська дело/Под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Фінанси і статистика, 1998. — 576 с.

5. Загорий Г. В. Про методи оцінки кредитного ризику // Гроші були й кредит. 1997. № 6. З. 31−37.

6.Киселев В. В. Управління комерційним банком в перехідний час: Навчальне посібник. М.: Видавнича корпорація «Логос», 1997. — 144 с.

7. Методика аналізу дохідності комерційного банку / Банковкий і науковоконсультаційний центр.-М.: 1992.

8. Масленченков Ю. Проблеми управління банком: погляд зсередини // Бізнес і банки. 1996. № 31. С8.

9. Основи банківського менеджменту: Навчальне пособие/Под ред. Е. В. Котлярова.- М.: Видавництво «ИНФРА-М», 1995. — 140 с.

10.Современный комерційний банк. Управління та проведення операції. М.,.

11. Сивин А. До питання життєздатності банку// Підприємництво. 1998. № 2−3. З. 82−90.

12.Уткин Э.А.Риск-менеджмент. — М.: Асоціація авторів, і видавців «ТАНДЕМ». Видавництво ЭКМОС, 1998. — 288 с.