Операции комерційних банків з пластиковими карточками

МОСКОВСЬКИЙ ЭКОНОМИКО-БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ.

КУРСОВА РОБОТА ПО ОБЛІКУ У БАНКАХ.

НА ТЕМУ:

ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЧЕСКОГО БАНКУ З ПЛАСТИКОВИМИ КАРТОЧКАМИ.

ВИКОНАЛА СТУДЕНТКА.

ДРУГОГО КУРСА.

ГРУПИ 2-СБ11.

ЗАКОЛОДЕЖНАЯ Н.В.

ПРОВЕРИЛА.

ВЕРИМЕЙКИНА В.Д.

МОСКВА 1998 Г.

ПЛАН.

1.

Введение

.

2. Види платіжних карт.

3. Політична економія пластикового мира.

4. Емітенти і эквайеры.

5. Платіжна система.

6. Технічні средства.

7. Стандарти електронних расчетов.

8. Про роль пластикових карток у російському платіжному обороте.

9. Злоупотребления.

10. Міжнародна розрахункова карта VISA.

11. Пластикові картки Eurocard/MasterCard і Cirrus/Maestro.

12. Облік операцій із пластиковими карточками.

13.

Заключение

.

1.

ВВЕДЕНИЕ

.

Ідею кредитної картки першим висунув Едуард Беллами (Edward Bellamy) у книзі «Погляд в прошлое:2000—1887 «(Looking Backwards: 2000—1887), а перші спроби практичного впровадження кредитних карток з картону виготовлено США ще 1920;ті рр. підприємствами роздрібної торгівлі, і нафтові компанії. Картонні картки були недовговічними, тому десятиліттям через почали з’являтися перші металеві, та був і пластикові картки з тисненням (рельєфної печаткою). Їх обслуговування можна було частково автоматизувати, використовуючи відбитки з вытисненных символів і переносячи інформацію з картки на заздалегідь видрукувані чеки (слипы).

У повоєнні роки з’явилися пластикові адже кредитні картки, які залучатися для придбання бензину, і автомобілів, авіаквитків і холодильників та інших. У 1958 р. фірма American Express випустила кредитні «картки для багатих », у тому року адже кредитні картки прийшли, нарешті, у банківську світ. Першим емітентом став Bank of America з Сан-Франциско, розпочавши до випуску карток BankAmeriсard. До середини шістдесятих років система BankAmeriсard була монополістом у цій сфері банківської діяльності, надаючи на договірній основі свої послуги та інших банкам. Потім хіба що все банки США кинулися випускати власні адже кредитні картки. Почався справжній хаос, у результаті якого банки зазнали збитків на сотні мільйонів. Однак поступово викристалізувалися два центру: система Bank of America, згодом перетворена в многоэмитентную систему з широко відомим назвою Visa, і банківське об'єднання, яке здобуло після низки перейменувань назва Mastercard. Свою роль подоланні хаосу зіграв бурхливий зростання можливостей обчислювальної техніки та програмного забезпечення, завдяки якому вона удалося створити ефективну автоматизовану систему взаиморасчетов.

У шістдесяті ж таки роки з’явилися пластикові картки з магнітною смугою, несучою інформацію («магнітні картки »), а обслуговування таких карток із цієї інформації було створено інтелектуальні електронні термінали, що міститимуться в українських магазинах і підприємствах сфери послуг. Трохи пізніше з’явилися банкомати для видачі купюр і монет. Зручність цих пристроїв притягло до ним клієнтів, кількість яких стало швидко зростати, що призвело навіть до створення спеціальних банкоматних карток без рельєфної друку, наприклад Visa Electron обслуговування в банкоматах й у торгових терміналах і Visa Plus обслуговування лише у банкоматах.

У 1970;ті роки майже платіжні системи з урахуванням пластикових карток з’явилися торік у Європейського співтовариства (система Europay, практично тотожна системі Visa) і Банк Японії, та був поширилися з усього світу, пробравшись у кінці 1980;х років й у Радянський Союз.

Географічна експансія супроводжувалася розвитком технології. Так було в вісімдесятих рр. було створено устаткування, що дозволяє друкувати на картках кольорові малюнки і тексти, і навіть чорно-білі фотографії, а дев’яностих роках картках почали друкувати кольорові фотографії і графічні зображення на фарбах, світних при опроміненні в ультрафіолетової області спектра, і створені сканери щоб одержати цифрового уявлення підписів, і відбитків пальцев.

Ще 1974 р. колишній журналіст Ролан Морено (Roland Moreno) із Франції запатентував ідею пластикової картки з мікросхемою, чи смарт-карточки, і заснував для пропаганди свого винаходи фірму Innovatron. Четырьмя роками раніше аналогічна ідея була запатентовано Японії, проте міжнародного патенту її автор, доктор Кунитака Аримура (Kunitaka Arimura) недоотримав.] За підтримки уряду Франції випуск смарт-карточек було налагоджено поруч французьких фірм ще наприкінці минулого десятилетия.

Винахід, не оцінене вчасно гідно у Північній Америці, було більш до речі інших країнах. Одне з найважливіших характеристик будь-який системи з урахуванням пластикових карток — її безпеку. На країнах, де платежі з допомогою пластикових карток давно вже стали повсякденністю, втрати від різноманітних кримінальних дій досягають величезних сум. Так, одній лише Великобританії на 1993 р. їх оцінювали в 150—400 млн. ф. ст. Взагалі магнітних кредитних і дебетових карток найбільших компаній Visa і Mastercard ці втрати сягають від 5,5 до 6% загальної вартості операцій. Значна частка таких втрат пов’язані з підробками і крадіжкою карток. Саме смарт-карточка ставить практично нездоланний бар'єр по дорозі зловмисників. Тому комбіновані картки з магнітною смугою і мікросхемою (національна система CarteBleu) випускаються мови у Франції кілька лет.

Найперші карти VISA з’явилися торік у Росії (ще СРСР) в 1980 року у час проведення Олімпійських ігор. VISA International і «Інтурист «виступили тоді з пропозицією встановити у низці найбільших столичних готелів термінали обслуговування карт VISA, якими так люблять користуватися іноземці. Ідея отримала підтримку. Невдовзі обслуговування VISA стало прерогативою ВАО «Интурсервис ». АТ «Компанія об'єднаних кредитних карт «(UCS) була створена листопаді 1992 года.

У розвитку ринку міжнародних пластикових карток Росія відстає від товаришів з перехідному періоду більш, ніж було б очікувати. У країнах Центральної (колишньої Східної) Європи перші міжнародні картки з’явилися торік у 1991 року у Угорщини. З того часу жителі цих країн обзавелися більш як 300 тисячами карток систем Europay International і VISA International. У аналізах галузевих перспектив вимальовується потенційний ринок для 30 мільйонів карток. Порівняємо це з 6 тисячами карток, випущеними з СНД (щоправда, майже всі їх — у Росії). Для довідки: 1990 року у світі була більш 200 мільйонів користувачів картками VISA і більше 150 мільйонів — картками Mastercard; на США доводилося трохи більше 50% цих цифр.

Можна відзначити, політика щодо магнітних карток у Росії всі відбувається, переважно, за класичними схемами: стрімке зростання числа банків — емітентів міжнародних карток; жорстка боротьба провідних платіжних систем за високоякісні канали зв’язку й насичення магазини і їдальні інших місць обслуговування потенційних клієнтів; розширення використання магнітних карток у внутрибанковском технологічному процесі, наприклад, як кошти доступу до счету.

" Карткове «залежить від Росії переживає сьогодні справжній бум. Успішно діють по всій території країни й приваблюють дедалі більше банківйого учасників і клієнтів процессинговые компанії STB Card, Union Card і «Золота Корона ». Багато банків створюють вже експлуатують власні платіжні системи з допомогою пластикових карток — з магнітною смугою (магнітних), з мікросхемою пам’яті і смарт-карточек. Робляться спроби, інколи вдалі, створення регіональних еліт і локальних (наприклад, для великих промислових підприємств) платіжних систем. Дедалі більше російських банків підключається до міжнародних системам Visa і Europay.

До лідерів внутрішніх платіжних систем за такими показниками, як число банків-учасників і кількість емітованих карток (100—200 тис.) ставляться системи STB Сard, UnionCard і «Золота Корона ». І хоча у двох перших системах використовуються магнітні картки, очікується, що у 1997;98 рр. ці системи перейдуть до смарт-технологии чи, по крайнього заходу, до використанню карток, оснащених це й магнітної смугою, і мікросхемою. По суті, вони вже пішли цьому шляху, якщо і спільний проект STB Card і партнерів банку «Оптимум ». А UnionCard що з «Газпромбанком «вже розпочали досвідченої експлуатації системи на смарткартках у одному з міст Західної Сибири.

З систем на смарт-карточках за обсягом емісії лідирує «Золота Корона ». Система вирізняється широкою мережею банків-учасників, охоплює всю Росію від Калінінграда і Санкт-Петербурга ніяких звань доі Хабаровська Сході і дає змогу отримувати гроші за картками й у деяких інших країнах, зокрема у Німеччини. Одне з активних учасників системи, «Нерюнгри банк », випустив вже близько 20 тисяч карток і встановив термінали майже переважають у всіх магазинах міста (кілька сотень), що практично зробило Нерюнгри з населенням менш 100 000 жителів першим «без банкнотным «містом в России.

Успішно розвиваються системи — STB Card MostCard «Мостбанка », «Універсал „“ Тверьуниверсалбанка », «Російська картка „“ Сибірського банку », «Лотоскарт «у Калмикії. На жаль, неможливо як описати, а й просто перелічити всі системи на пластикових картках, вже які у нашій країні. Але не можна забувати хоча трохи слів про найбільшому Ощадному банку Росії. Тут помітні відразу кількох проектів. І це міжнародні платіжні системи, і ощадкнижки на магнітних картках, і, нарешті, смарт-карточки. Проекти запускаються одночасно у ряді регіонів. Проте, можливо, через велике розгалуженості структури Ощадбанку, інтеграція у загальну платіжну систему і вихід мережу — справа будущего.

2. ПЛАНИ ПЛАТІЖНИХ КАРТ.

Пластикова картка — це персоніфікований платіжний інструмент, що дає котра має карткою особі можливість безготівкової оплати товарів і/або послуг, і навіть отримання готівки засобів у відділеннях (філіях) банків та банківських автоматах (банкоматах). Приймаючи картку підприємства торговли/сервиса й відокремлення банків утворюють мережу точок обслуговування картки (чи приймальню сеть).

Особливістю продажу та видач готівки за картках і те, що це операції здійснюються магазинами і, банками «позичає «- товари та готівкові надаються клієнтам відразу, а кошти на їх відшкодування надходять на рахунки обслуговуючих підприємств найчастіше через кілька днів (лише кілька днів). Гарантом виконання платіжних зобов’язань, що виникають у процесі обслуговування пластикових карток, є випустив їх банк-емітент. Тому картки протягом усього термін дії залишаються власністю банку, а клієнти (власники карток) отримують її лише у користування. Характер гарантій банку-емітенту залежить від платіжних повноважень, наданих до клієнта й фіксованих класом карточки.

При видачі картки клієнту здійснюється її персоналізація — її у заносяться дані, дозволяють ідентифікувати картку і його власника, а також здійснити перевірку платоспроможності картки прийому її до оплаті чи видачу готівки. Процес затвердження продажу чи видачі готівки за карткою називається авторизацією. Для його проведення точка обслуговування робить запит платіжної системі про підтвердженні повноважень пред’явника картки, і його фінансових можливостей. Технологія авторизації залежить від схеми платіжної системи, типу картки, і технічної оснащеності точки обслуговування. Традиційно авторизація проводиться «вручну », коли продавець чи касир передає запит телефоном оператору (голосова авторизація), чи автоматично, картка міститься у POSтермінал чи торговий термінал (POS — Point Of Sale), дані зчитуються з картки, касиром вводиться сума платежу, а власником картки зі спеціальної клавіатури — секретний ПІН-код (ПІН — Персональний Ідентифікаційний Номер). Після цього термінал здійснює авторизацію або встановлюючи зв’язку з базою даних платіжної системи (on-line режим), або здійснюючи додатковий обмін даними із дуже карткою (off-line авторизація). Що стосується видачі готівки процедура носить аналогічний характер з тією особливістю, що в автоматичному режимі видаються спеціальним пристроєм — банкоматом, що й проводить авторизацию.

При здійсненні розрахунків власник картки обмежений поруч лімітів. Характер лімітів і їх використання можуть бути різноманітними. Однак у найзагальніших рисах все зводиться до двох основним сценариям.

Утримувач дебетовой картки повинен заздалегідь внести на рахунок у банке-эмитенте певну суму. Рівень її яких і визначає ліміт доступних коштів. При здійсненні розрахунків із використанням картки одночасно зменшується і ліміт. Контроль ліміту здійснюється за проведенні авторизації, яка за використанні дебетовой картки є обов’язкової завжди. Для поновлення (або збільшення) ліміту власникові картки необхідно знову внести вартість свої гроші. 4. Дебетова картка — картка, через яку за відпускання товарів хороших і надання послуг здійснюється списання гроші з карткового рахунки клієнта. Деякі банки під час видачі такий картки вимагають, щоб клієнт підтримував справа рук певний мінімальний залишок, і деякі надають клієнту кредит певного угодою розміру (овердрафт).

Задля більшої платежів власник картки може вносити попередньо кошти, а отримати у банке-эмитенте кредит. Така схема реалізується на у вигляді кредитної картки. І тут ліміт пов’язані з величиною наданого кредиту, у якого власник картки може витрачати кошти. Кредит може бути як однократним, так і поновлюваним. Поновлення кредиту на залежність від договору з власником картки відбувається після погашення або всього комплексу заборгованості, або певної її частини. 5. Кредитна картка — картка, через яку відпустку товарів хороших і надання послуг здійснюються у кредит. Деякі банки під час видачі такий картки вимагають, щоб клієнт вніс страхової депозит. 6. Електронний гаманець — картка (зазвичай, з мікросхемою), яку з карткового рахунки клієнта заздалегідь заноситься деяка сума грошей. При покупки товарів хороших і отриманні послуг їх вартості списуються з суми, що зберігається на картці, поза зв’язку з рахунком, яке зберігається у основний базі даних системы.

Як кредитна, і дебетова картки можуть бути і корпоративними. Корпоративні картки надаються компанією своїм співробітникам на оплату відрядних чи інших службових витрат. Корпоративні картки компанії пов’язані із будь-яким одним її рахунком. Картки може мати розділений і неподілений ліміти. У першому випадку кожному із власників корпоративних карт встановлюється індивідуальний ліміт. Другий варіант більше підходить невеликих компаніях і передбачає розмежування ліміту. Корпоративні картки дозволяють компанії детально відстежувати службові витрати сотрудников.

Сімейні картки у сенсі аналогічні корпоративним — право твори платежів до рамках встановленого ліміту надається членів родини власника картки. У цьому додатковим користувачам надаються окремі персоналізовані карточки.

3. ПОЛІТИЧНА ЕКОНОМІЯ ПЛАСТИКОВОГО МИРА.

Пластикова картка надає своє власнику ряд переваг по порівнянню з користувачем готівки. По-перше, годі й носити з собою великий суми готівки і відповідно не відчувати сумнівного задоволення від об'ємного гаманця. З іншого боку, електронні гроші практично неможливо втратити — втративши картку досить повідомити звідси платіжної системи та йти картку відновлювати. У цьому митниця пластикові картки грошима не вважає і жодних перешкод їх власникам не лагодить. По-друге, картка дозволяє швидко перевести в готівку гроші, обміняти одну валюту в іншу, отримати ряд додаткових послуг. По-третє, картка дбає про престиж власника — дозволяє йому піднятися з соціальної сходах, у очах окружающих.

Класична пластикова картка дозволяє також розплачуватися навіть, якщо в її користувача в момент немає таких грошей. Власне, заради цієї кредитної функції пластикові картки, і придумані. У кредит люди купують легше й більше, тоді як конфлікт доводилося для придбання щоразу розлучатись із кревними готівкою. З іншого боку, зайве тримати свої борги голові - з цим успішно справляється кредитна компанія. Фактичне відсутність російського споживача можливості користуватися кредитної складової пластикової картки неспроможна не призвести до серйозних наслідків при цьому рынка.

4. ЕМІТЕНТИ І ЭКВАЙЕРЫ.

Банк-емітент, випускаючи картки, і гарантуючи виконання фінансових зобов’язань, що з використанням випущеної їм пластикової картки як платіжний засіб, сам він не займається діяльністю, які забезпечують її прийом підприємствами торгівлі, і сфери послуг. Ці завдання вирішує банк-эквайер, здійснює всього спектра операцій із взаємодії з точками обслуговування карточек:

7. обробку запитів на авторизацию,.

8. перерахування на розрахункові рахунки точок коштів за товари та, надані по карточкам,.

9. прийом, сортування і пересилку документів (паперових і електронних), фіксують укладання угод з допомогою карточек,.

10. поширення стоп-листов (переліків карток, операції з яким за тими або іншим суб'єктам причин нині припинені) і др.

З іншого боку, банк-эквайер може здійснювати видачу готівки за картках як і своїх відділеннях, і через його ж банкомати. Банк може і поєднувати виконання функцій эквайера і емітента. Слід відзначити, що, невід'ємними функціями банка-эквайера є фінансові, пов’язані з виконанням розрахунків й платежів точкам обслуговування. Що ж до перелічених вище технічних атрибутів його діяльності, вони можуть делеговані эквайером спеціалізованим сервісним організаціям — процесинговим центрам.

Виконання эквайерами своїх можливостей тягне у себе розрахунки з емітентами. Кожен банк-эквайер здійснює перерахування коштів точкам обслуговування зі сплати власників карток банків-емітентів, які входять у цю платіжну систему. Тому відповідні кошти (і навіть, можливо, кошти, возмещающие видану готівку) повинні прагнути бути потім перераховані эквайеру цими емітентами. Оперативне проведення взаєморозрахунків між эквайерами і емітентами забезпечується наявністю в платіжної системі розрахункового банку (однієї чи кількох), у якому банки — члени системи відкривають кореспондентські счета.

5. ПЛАТІЖНА СИСТЕМА.

Платіжної системою називатимемо сукупність методів і що реалізують їх суб'єктів, які забезпечують у межах системи умови від використання банківських пластикових карток обумовленого стандарту як платіжний засіб. Одне з основних завдань, розв’язуваних під час створення платіжної системи, полягає у виробленні дотримання загальних правил обслуговування карток входять до системи емітентів, проведення взаєморозрахунків і платежів. Ці правила охоплюють і суто технічні аспекти операцій із картками — стандарти даних, процедури авторизації, специфікації на що використовується обладнання та ін., і фінансові боку обслуговування карток — процедури розрахунків із підприємствами торгівлі, і сервісу, входять до складу приймальні мережі, правила взаєморозрахунків між банками, тарифи і т.д.

Отже, з організаційної погляду ядром платіжної системи є джерело якої в договірних зобов’язання асоціація банків. У склад платіжної системи також входять підприємства торгівлі, і сервісу, що утворюють мережу точок обслуговування. Для успішного функціонування платіжної системи необхідні зміни і спеціалізовані нефінансові організації, здійснюють технічну підтримку обслуговування карток: процессинговые і комунікаційні центри, центри технічного обслуговування і т.п.

Процесинговий центр — спеціалізована сервісна організація — забезпечує обробку які від эквайеров (чи з точок обслуговування) запитів на авторизацію і/або протоколів транзакцій — фіксованих даних про вироблених у вигляді карток платежах і видачах готівкових. І тому центр веде базі даних, яка, зокрема, містить даних про банках — членах платіжної системи та тримачів карток. Центр зберігає інформацію про значно менші ліміти власників карток і виконує запити на авторизацію у разі, якщо банк-емітент не веде своєї матеріально-технічної бази (offline банк). Інакше (on-line банк) процесинговий центр пересилає отриманий запит в банк-емітент авторизуемой картки. Вочевидь, що киселинсько-берестський осередок забезпечує пересилку відповіді банку-еквайєру. Крім того підставі накопичених протягом дня протоколів транзакцій процесинговий центр готує і розсилає підсумкові дані щодо взаєморозрахунків між банками-учасниками платіжної системи, і навіть формує і розсилає банкам-эквайерам (а, можливо, і до точки обслуговування) стоплисти. Процесинговий центр може також забезпечувати потреби банківемітентів у нових картках, здійснюючи їх замовлення заводах і подальшу персоналізацію. Слід зазначити, що розгалужена платіжна система може мати кілька процессинговых центрів, роль яких регіональному рівнях можуть виконувати і банки-эквайеры. Комунікаційні центри забезпечують суб'єктам платіжної системи доступом до мереж передачі. Використання спеціальних високопродуктивних ліній комунікації зумовлено необхідністю передачі великих обсягів даних між географічно розподіленими учасниками платіжної системи при авторизації карток в торгових терміналах, з обслуговування карток в банкоматах, під час проведення взаєморозрахунків між учасниками системи та за іншими случаях.

6. ТЕХНІЧНІ СРЕДСТВА.

Види пластикових карточек.

Пластикова картка є пластину стандартних розмірів (85.6 мм 53.9 мм 0.76 мм), виготовлену з спеціальної, стійкою до механічним і термічним впливам, пластмаси. З в попередніх розділах розгляду слід, що з основних функцій пластикової картки — забезпечення ідентифікації котрий використовує її обличчя як суб'єкта платіжної системи. І тому на пластикові картки наносяться логотипи банку-емітенту і платіжної системи, обслуговуючої картку, ім'я власника картки, номер його рахунки, термін дії картки, і ін. Крім цього, на картці можуть бути фотографія власника та її підпис. Алфавитно-цифровые дані - ім'я, номер рахунки та інших. — може бути эмбоссированы, тобто. завдані рельєфним шрифтом. Це дає можливість при ручний обробці прийнятих до оплати карток швидко перенести дані на чек з допомогою спеціального устрою, импринтера, здійснює «прокатывание «картки (з точністю як і, як воно виходить другий примірник під час використання копіювальної бумаги).

Графічні дані забезпечують можливість візуальної ідентифікації картки. Картки, обслуговування яких засноване такому принципі, можуть успішно використовуватися у «малих локальних системах — як клубні, магазинні картки, і т.п. Проте задля використання їх у банківської платіжної системі візуальної «обробки» виявляється вочевидь не досить. Звісно ж доцільним зберігати дані на картці як, що забезпечує проведення процедури автоматичної авторизації. Це завдання може бути розв’язана з різних фізичних механизмов.

У картках зі штрих-кодом як ідентифікуючого елемента використовується штрихової код, аналогічний коду, застосовуваному для маркування товарів. Зазвичай кодова смужка покрита непрозорим складом і зчитування коду відбувається у інфрачервоних променях. Картки зі штрих-кодом дуже дешеві і, порівняно коїться з іншими типами карт, щодо прості їх виготовляти. Остання особливість зумовлює їх слабку захищеність від підробки і робить тому малопридатними від використання в платіжних системах.

Картки з магнітною смугою є нині найбільш поширеними — у спілкуванні перебуває понад 2 мільярдів карт такого типу. Магнітна смуга розташований звороті карта народження і, відповідно до стандарту ISO 7811, складається з трьох доріжок. У тому числі два призначені для зберігання ідентифікаційних даних, а на третю можна записувати інформацію (наприклад, поточне значення ліміту дебетовой картки). Але через невисокою надійності багаторазово повторюваного процесу записи/считывания, запис на магнітну смугу, зазвичай, не практикується, і ті карти задіяні лише як зчитування інформації. Захищеність карт з магнітною смугою значно вищий, ніж в карт зі штрих-кодом. Однак такий тип карт щодо піддатливою до шахрайства. Так було в США 1992 р. загальний виміряти ціну шахраювання з кредитними картами з магнітною смугою (не враховуючи втрат з банкоматами) перевищив один мільярд доларів. Проте, розвинена інфраструктура існуючих платіжних систем й у першу чергу, світових лідерів «карткового «бізнесу — компаній MasterCard/Europay причина інтенсивного використання карток з магнітною смугою і сьогодні. Зазначимо, що з підвищення захищеності карток системи VISA і MasterCard/Europay використовуються додаткові графічні засоби захисту: голограми і нестандартні шрифти для эмбоссирования.

На на лицьовій стороні картки з магнітною смугою зазвичай вказується: логотип банку-емітенту, логотип платіжної системи, номер картки (перші 6 цифр — код банку, такі 9 — банківський номер картки, остання цифра — контрольна, чотири цифри завдані на голограму), термін дії картки, ім'я власника картки; на зворотному боці - магнітна смуга, місце для подписи.

У смарт-картах носієм інформації вже є мікросхема. У найпростіших з смарт-карт — карт пам’яті - обсяг пам’яті може мати величину від 32 байт до 16 кілобайтів. Ця пам’ять може бути або у вигляді ППЗУ (ЕРRОМ), яке допускає однократную запис і багаторазове зчитування, або у вигляді ЭСППЗУ (EEPROM), яка допускає і багаторазове зчитування, і багатократну запис. Карти пам’яті поділяються на два типу: з незахищеною (полнодоступной) і захищеної пам’яттю. У картах першого типу немає жодних обмежень для читання і запис даних. Доступність всієї пам’яті зробила їх зручними для моделювання довільних структур даних, але це бачиться важливим у деяких додатках. Карти з захищеної пам’яттю мають область ідентифікаційних даних, і одну чи кілька прикладних областей. Ідентифікаційна область карт допускає лише однократную запис при персоналізації, й надалі доступна лише на зчитування. Доступ до прикладним областям регламентується і здійснюється за пред’явленні відповідного ключа. Рівень захисту карт пам’яті вище, ніж в магнітних карт, і є підстави використані прикладних системах, у яких фінансових ризиків, пов’язані з шахрайством, щодо невеликі. Що ж до вартості карт пам’яті, всі вони дорожче, ніж магнітні карти. Однак у останнім часом ціни ними значно знизилися у зв’язку з удосконаленням технологій і зростанням обсяги виробництва. Вартість карти пам’яті безпосередньо залежить вартості мікросхеми, обумовленою, своєю чергою, ємністю памяти.

Приватним випадком карт пам’яті є карты-счетчики, у яких значення, зберігали у пам’яті, може змінюватися тільки фіксовану величину. Такі карти використовують у спеціалізованих додатках з передоплатою (плату використання телефона-автомата, оплата автостоянки і т.д.).

Карти з мікропроцесором є власне мікрокомп'ютери і містять все відповідні основні апаратні компоненти: центральний процесор, ОЗУ, ПЗУ, ППЗУ, ЭСППЗУ. Параметри найпотужніших сучасних мікропроцесорних карт порівняти з характеристиками персональних комп’ютерів початку вісімдесятих. Операційна система, що зберігається у ПЗУ мікропроцесорної карти, принципово нічим не відрізняється від операційній системи ПК і дає великий набір сервісних операцій та коштів безпеки. Операційна система підтримує файлову систему, що базується в ЭСППЗУ (ємність котрого зазвичай перебуває у діапазоні 1 — 8 Кбайта, а може досягає і 64 Кбайт) і забезпечує регламентацію доступу до даних. У цьому частина даних то, можливо доступна лише внутрішнім програмам картки, що зі умонтованими криптографічними засобами робить мікропроцесорну карту высокозащищенным інструментом, що може бути використаний у фінансових додатках, предъявляющих підвищені вимоги до захисту інформації. Саме тому мікропроцесорні карти (і смарт-карти взагалі) розглядаються нині як найперспективніший вид пластикових карток. З іншого боку, смарт-карти є перспективним типом пластикових карток і з погляду функціональних можливостей. Обчислювальні можливості смарт-карт використовувати, наприклад, те ж мапу і у бойових операціях з on-line авторизацією як і многовалютный електронний гаманець. Їх широке використання у системах VISA і Europay/MasterCard розпочнеться вже у найближчі рік-два, а протягом десятиліття смарт-карти повинні повністю витіснити карти з магнітною смугою .

Крім описаних вище типів пластикових карток, які у фінансових додатках, є низка карток, заснованих на виключно інших механізмах зберігання даних. Такі картки (оптичні, індукційні тощо.) використовують у медичних системах, системах безпеки і др.

POS — терминалы.

POS-термінали, чи торгові термінали, призначені в обробці транзакцій при фінансових розрахунках із використанням пластикових карток з магнітної смугою і смарт-карт. Використання POS-терміналів дозволяє автоматизувати операції з обслуговування картки, і істотно зменшити час обслуговування. Можливості і комплектація POS-терміналів варіюються в межах, проте типовий сучасний термінал оснастили пристроями читання як смарт-карт, і карт з магнітною смугою, енергонезалежної пам’яттю, портами для підключення ПИН-клавиатуры (клавіатури для набору ПІНкоду), принтера, з'єднання з ПК чи з електронним касовим аппаратом.

З іншого боку, зазвичай POS-термінал буває оснащений модемом із можливістю автодозвона. POS-термінал має «інтелектуальними «можливостями — його можна програмувати. Як мов програмування використовуються асемблер, і навіть діалекти З і Basic «а. Усе це дає змогу провадити не лише on-line авторизацію карт з магнітною смугою і смарт-карт, а й використовувати під час роботи зі смарт-картами режим off-line з накопиченням протоколів транзакцій. Останні під час сеансів зв’язку передаються в процесинговий центр. Під час сеансу зв’язку POS-термінал може також ухвалювати й запам’ятовувати інформацію, передану ЕОМ процесингового центру. У це бувають стоп-листы, але аналогічним чином може здійснюватись і перепрограмування POS-терминалов.

Вартість POS-терміналів залежно від комплектації, можливостей, фірми-виробника не може змінюватися і від кількох сотень за кілька тисяч доларів, проте звичайно перевищує півтора — дві тисячі. Розміри і ваги POS-термінали порівняти з аналогічними параметрами телефонного апарату, а часто бувають і меньше.

Банкоматы.

Банкомати — банківські автомати для видачі і инкассирования готівкових грошей під час операції з пластиковими картками. Крім цього, банкомат дозволяє власникові картки одержувати інформацію про про поточний стан рахунки (зокрема і виписку на папері), і навіть, у принципі, проводити операції з коштів з однієї рахунку за інший. Вочевидь, банкомат оснастили пристроєм для читання карти, а інтерактивного взаємодії з власником картки — також дисплеєм і клавіатурою. Банкомат оснащений персональної ЕОМ, що забезпечує управління банкоматом контроль його стану. Останнє дуже важливо, оскільки банкомат є сховищем готівки. Сьогодні більшість моделей розраховане на роботу у on-line режимі з картками з магнітною смугою, проте з’явилися та внутрішнього облаштування, які можуть працювати зі смарт-картами й у off-line режимі. Для забезпечення комунікаційних функцій банкомати оснащуються платами X.25, а, деяких випадках, — модемами.

Грошові купюри в банкоматі розміщуються в касетах, які, на свій чергу, перебувають у спеціальному сейфі. Кількість касет визначає кількість номіналів купюр, видавали банкоматом. Розміри касет регулюються, що дає можливість заряджати банкомат практично будь-якими купюрами. Банкомати — стаціонарні устрою солідних габаритів та значимості. Зразкові розміри: висота — 1.5 — 1.8 м, завширшки глибина — близько 1 м, вагу — близько тонни. Понад те, з метою припинення можливих розкрадань їх монтують капітально. Банкомати можуть розміщатися як і приміщеннях, і безпосередньо на вулиці, й працювати круглосуточно.

Процесинговий центр і коммуникации.

Процесинговий центр — спеціалізований обчислювальний центр, є технологічним ядром платіжної системи. Процесинговий центр функціонує у досить жорстких умов, гарантовано обробляючи в реальному масштабі часу інтенсивний потік транзакцій. Справді, використання дебетовой картки призводить до необхідності on-line авторизації кожної угоди будь-якій точці обслуговування платіжної системи. Для операцій із кредитної карткою авторизація необхідна ні в першій-ліпшій нагоді, але, наприклад, і при отриманні грошей до банкоматах вона також проводиться завжди. Не менші вимоги до обчислювальним можливостям процесингового центру пред’являє і підготовка даних щодо взаєморозрахунків за підсумками дня, оскільки обробці підлягають протоколи значної (а то й домінуючій) частини транзакцій, а необхідні терміни виконання розрахунків невеликі - кілька часов.

Крім обчислювальних потужностей, процесинговий центр, коли він здійснює всього спектра сервісних функцій, має бути оснащений також устаткуванням для персоналізації пластикових карток (включаючи, можливо, і смарт-карти), і навіть мати базу для технічного супроводження і про ремонту POS-терміналів і банкоматов.

Отже, підтримку надійного, стійкого функціонування платіжної системи вимагає, по-перше, наявності істотних обчислювальних потужностей у процессинговом центрі (чи центрах — у розвинений системі) й удругих, розвиненою комунікаційної інфраструктури, оскільки процесинговий центр системи повинен матимуть можливість одночасно обслуговувати досить велика кількість географічно віддалених точок. З іншого боку, неминуча також маршрутизація запитів, що ще більше посилює вимоги до комунікацій. На закінчення зазначимо ще одне джерело повідомлень — електронні документи, якими обмінюються банки-учасники з розрахунковим банком, а, можливо, і один з одним при регулярне проведення взаєморозрахунків. Вочевидь, що з розв’язання викладених проблем необхідно використання високопродуктивних мереж передачі з комутацією пакетів. З структурної погляду мережу передачі при цьому внутрішнім невід'ємним елементом платіжної системы.

Кредитні карта народження і Internet.

Транзакції по кредитним картам досягають зараз 90% від загального обсягу транзакцій, скоєних в Internet. Використання кредитних карт для укладання угод через Internet полегшується та обставина, що власники карт вже до «безкарточным «транзакциям телефоном чи з почте.

Безумовно, електронна комерція потенційно містить лазівки для крадіжок і зловживань, як, втім, та інші, традиційніші види торгівлі. Слід, проте, відзначити, що використання кредитних карток у кіберпросторі є з багатьох точок зору значно більше безпечним, ніж у повсякденному світі. Наприклад, копірки від сліпів може бути легко викрадено з сміттєвого ящика у ресторані чи магазині. У кожному разі даних про номерах кредитних карток зробили придбання покупців якесь час перебувають у магазині, що дозволяє безпринципним співробітникам можливість скористатися ними на шахрайських цілях. Прослуховування телефонній лінії щоб одержати номерів кредитних карток з погляду також представляється значно більше легкої завданням, ніж перехоплення і декодировка транзакції в Internet.

Проте, покупці прагнуть більшої безпеки. Постачальникам необхідно переконатися у платоспроможності замовника, як здійснювати відвантаження товару за заявкою. Тому автоматизація розрахунків з пластиковим картам через Internet з урахуванням єдиних стандартів для продавців, банків та процессинговых компаній єдиний способом просування у життя електронної коммерции.

7.СТАНДАРТЫ ЕЛЕКТРОННИХ РАСЧЕТОВ.

Стандарт SET.

Абревіатура SET розшифровується як Secure Electronic Transactions — безпечні (чи захищені) електронні транзакції. Стандарт SET, спільно розроблений компаніями Visa і MasterCard, обіцяє збільшити обсяг продажу по кредитних картках через Internet. Сукупна кількість потенційних покупців — власників карток Visa і MasterCard у світі - перевищує 700 мільйонів. Безпека електронних транзакцій для такого пулу покупців міг би призвести до помітним змін, зреалізований у зменшенні собівартості транзакції для банків та процессинговых компаній. До цього слід додати, як і American Express оголосила про намір розпочати впровадженню стандарту SET.

А, щоб зробити транзакцію відповідно до стандартом SET, обидві що у угоді боку — покупець і торгуюча організація (постачальник) — повинен мати рахунок у банку (або інший фінансової організації), использующем стандарт SET, і навіть розташовувати сумісним з SET програмним забезпеченням. У цьому ролі можуть, наприклад, виступати Web-браузер для покупця Web-сервер для продавця — обидва, очевидно, з підтримкою SET.

CyberCash.

Компанія CyberCash, розташована у р. Рестон (штат Вірджинія, США) була піонером з розробки багатьох концепцій, як у стандарті SET, і прийняла він зобов’язання однією з перших впровадити SET. Безліч покупців і видача торговельних організацій у світі використовують систему SIPS (simple Internet payment system) виробництва CyberCash. Є стимул від використання програмного забезпечення CyberCash: на додаток до підвищеної безпеки програмне забезпечення поставляється вільно (тобто. безплатно) як покупцям, і продавцям. Оплата ж використання системи CyberCash входить у оплату за обслуговування кредитних карточек.

Торговим організаціям необхідно мати рахунок у банке-участнике і помістити кнопку PAY зважується на власну Web сторінку на відповідному кроці процедури оформлення замовлення. Коли покупець натискає з цього кнопку, він ініціює процес виконання розрахунків з купівлі в системе.

Платежі без кодування: система First Virtual.

З огляду на проблеми, що виникають у із необхідністю пересилки номерів кредитних карток через Internet: необхідність кодування і забезпечення від розшифровки третіми особами, можна сформулювати альтернативний підхід. Вона складається у його відмови від пересилки інформації, що належить до кредитних картках, через Internet. Компанія First Virtual (США) розробила систему, використовуючи яку, покупець будь-коли вводить номер своєї кредитної картки. На додачу до платіжної системі First Virtual підтримує власну систему електронної пошти, званої InfoHaus. Це з тим, що видами товарів у First Virtual є програмне забезпечення й інформація, ось на підтримку яких і було орієнтована система електронної почты.

Digital Cash.

Digital Cash, яка використовує цифрові чи електронні готівкові (гроші) — найбільш радикальна форма електронну комерцію. Певне, тому її поширення здійснюється досить повільно. Розглянуті вище системи традиційні в принциповому плані - звичайні грошові транзакції реалізовані у яких в електронному Internet-варианте. У той самий час електронні готівкові - новим типом грошей. Вони потенційно можуть призвести до радикальних змін у грошовому спілкуванні й його регулировании.

8. Про РОЛІ ПЛАСТИКОВИХ КАРТОК У РОСІЙСЬКОМУ ПЛАТІЖНОМУ ОБОРОТЕ.

Нині у Росії відбувається становлення «індустрії «пластикових карток. В усьому світ у сферу звернення пластикових карток залучені мільйони торгових, готельних підприємств і найрізноманітніших послуг; число користувачів таких карток наближається до 500 мільйонам. З картками працюють майже всі банки розвинених країн і країн. Аналіз розвитку цієї «індустрії «показує, що найбільш успішно розвиваються банківські пластикові картки. І зрозуміло, бо собою картка є платіжним інструментом, увенчивающим систему, під аркушами якої перебувають розрахунково-платіжні відносини, тобто. безготівкові розрахунки, здійснювані на сучасної технічною і технологічною базі. Важливу роль відіграє й ресурсну базу банків, що дозволяє постійно розвивати й удосконалювати технологічну і технічну базу. Це своє чергу, дає можливість банкам постійно удосконалювати себе та розширювати коло послуг, наданих своїм клиентам.

Як відомо, домінуючими розрахунково-платіжними системами стали «Європей », «ВІЗА «і «Америкою Експрес », є транснаціональними корпораціями. Платіжні інструменти цих систем використовують у багатьох країн світу — і у внутрішньому, й у зовнішньому платіжному обороте.

Основна проблема до — це зменшення обсягів готівково-грошового звернення з допомогою різних форм і методів безготівкових розрахунків й його захисту. Зробити це можна зробити, створивши спеціалізовану систему розрахунково-платіжних відносин, інтегровану в західноєвропейську розрахунково-платіжну систему. У межах міжнародних систем російські банки може використати міжнародні платіжні інструменти; ці самі платіжні інструменти в рублях можна використовувати у внутрішньому платіжному обороті, що, до речі, вже активно використовують провідні російські комерційних банків. Це може бути істотним технічним елементом практичної реалізації повної конвертабельности російського рубля.

Залишається складне питання щодо початку чиповым картках (то є у яких мікропроцесорами). Безперечно, «чиповая технологія «має майбутнє, а головне — дозволяє різко розширити коло користувачів пластикових карток (оскільки у карті буде зафіксовано попередньо внесені гроші), не вдаватися до авторизації у різних режимах.

Прорив великого об'єму пластикових карток в расчетно-платежный оборот не означає, що інші платіжні інструменти з’явилося другорядне значение.

Основний формою платежу в нас залишаються готівка. Наличногрошове звернення породжує величезні витрати, пов’язані з друком паперових грошей, чеканкою монет, їх випуском в звернення, обробкою, перевезенням і зберіганням. Скоротити налично-денежное звернення, знизити витрати, пов’язані з обслуговуванням роздрібного расчетно-платежного обороту, можна лише за використанні різноманітних методів платежів до цьому обороті. Це насамперед, повідомлені платежі, дебетові і кредитові картки, кредитні чеки (зокрема «Еврочеккард »), банківські і дорожні чеки. У цьому потрібно чітко усвідомити, яке простір може ефективно заповнювати ту чи іншу платіжне засіб. Система предуведомленных платежів, як і пластикові картки, пов’язані з кругообігом особистих доходів. Вона у цьому, що банк автоматично зараховує сучасний рахунок клієнта чи списує від нього суми із заздалегідь укладеним договору.

Пластикові карти ефективні у своїй значній території, де за зручний користувача час й у зручному місці отримувати товари та по пред’явленні цих карт. У цьому просторі звертається «Еврочеккард » .

Зараз контрольна карта може працюватиме, як платіжна (дебетова) карта, в якому було, де немає відповідних термінальних пристроїв, виписується чек і пластикова карта використовують як контрольная.

У цьому просторі використовують і дорожні чеки. Цей платіжний інструмент не втратила своєї затребуваності із боку клієнтури банків. Він персоніфікований (персоніфікація засвідчується зразком підписи клієнта в останній момент продажу чеків). Що стосується втрати чи розкрадання чеків відповідна сума то, можливо відшкодовано за дотримання правил користування чеками. Ці чеки зручні там, де ліміти пластикових карток неможливо здійснити велику купівлю товарів чи услуг.

Своє простір посідає й банківський чек. Це платіжне засіб в основному в міжбанківському обороті за наявності домовленості між банками, зафіксованої угодою про кореспондентських відносинах. Він дуже зручно при транспортуванні й одержанні значних сум грошей до інших містах, странах.

У цьому просторі можна використовувати інший платіжний інструмент, коли необхідно здійснювати регулярні платежів до великих сумах у визначені терміни організаціям, і громадянам, які у інших найбільших містах і країнах. Це — безвідкличний револьверний грошовий акредитив. Цей платіжний інструмент, як і банківський чек, є важливим елементом кореспондентського угоди з певним банком.

Комбінація платіжних інструментів, ефективно які у різних просторах, дозволяє банкам надавати своїх клієнтів кращі й дешеві услуги.

Велика проблема створення «індустрії «пластикових карток забезпечення її дорогим технологічним устаткуванням, закупаемым в розвинених країнах. Створювати це устаткування у Росії за стандартами «ВІЗА «і «Європою «було б дешевше для російських споживачів. Для цього необхідна інвестиційній компанії з участю західних банків та фірм для вибрати з численних конверсійних підприємств тих, які б виготовити відповідне обладнання та засоби зв’язку. Ринок для реалізації у Росії такого устаткування забезпечений довгі роки вперед.

9. ЗЛОУПОТРЕБЛЕНИЯ.

З пластиковими картками пов’язано кілька реальних можливостей зловживання. З боку користувачів це несплата по рахунках, для кредитної картки — звична відстрочка платежу, завершується появою в рахунках непід'ємного розміру відсотків, і навіть користування краденими картками і картками, якими вичерпаний кредитний ліміт. Через можливих несплат за рахунками, платіжна система мусить бути надійно захищена, зокрема має існувати відпрацьовані судові процедури стягнення боргів, і упевненість у виконанні судових рішень, чого ми немає (наші банки, втім, застрахувалися цей випадок вимогою повної передоплати за картками). Через можливості спливання крадених і вичерпаних карт, має існувати надійні безупинно поповнювані бази даних, і відповідне устаткування, дозволяють включати у стоп листи не лише картки, про втрату яких заявлено власником, і картки, закриті клієнтами, і навіть забезпечувати інформацію про картках якими необхідно отримувати дозвіл банку для проведення операцій, приміром з картам, по яким досягається кредитний потолок.

Росія, хоч як дивно, давно зіткнулася з шахрайствами з пластиковими картками. Хіба згадати популярний насамперед серед них західних туристів спосіб пошиковать до й того дуже недорогий країні бутність її СРСР, перетворившись нині у своєрідний історичний анекдот. Перед самої поїздкою потрібно було оголосити своєї кредитної компанії про закриття картки. Потім, вже Радянському Союзі карткою користувалися для розрахунків у ресторанах тощо. Оскільки ніякими авторизационными терміналами вони, очевидно, обладнані були, картку підважували і не приймати. Але авторитет іноземця і магія пластикового посланця цивілізації в нашого людини був такий високий, які зазвичай просто листувався номер картки, і зроблені за нею витрати. Як ресторан списував недоотриманий валютний виторг, американським туристам не известно.

Крім некоректного використання карток міжнародних систем в нас у країні, наших громадян зловживають ними за кордоном, і виключено, що справа ця поставлено на потік. Щоправда, повідомлення про діяльність російської мафії давно стали популярними західної прессе.

Ні перевагу готівки, ні прагнення ухилитися сплати податків, ні підпільна економіка, ні зловживання пластиковими картками, звісно, є чимось унікальним і лише нам властивим. Але взяті в поєднані із раптово виявлену хиткістю становища багатьох російських банків — учасників «пластикового бізнесу «і зростаючого недовіри ним споживачів і розміщені у середу ввечері з зниженою законочувствительностью і обмеженою законовыполняемостью, ці чинники можуть надовго відстрочити наше вступ до компанію посвященных.

10. МІЖНАРОДНА РОЗРАХУНКОВА КАРТА VISA.

VISA карта — один із найбільш поширених розрахункових карток у світі: більш, ніж 400 млн. користувачів VISA карток у більш, ніж 220 державах СНД і територіях виробляти розрахунки за товари та слуги на більш, ніж 12 млн. місцях обслуговування, знімати наявні кошти на більш, 350- ма тис. пунктах й більш, ніж 235 тис. банкоматах.

VISA карта — власність Банку — учасника VISA International, яку Банк видає у користування своїм клиентам.

VISA Electron — міжнародна розрахункова карта, передбачене як сплати товари та у понад 900 тисяч розрахункових місць, так й у отримання готівки засобів у більш як 275 тисяч автоматах для отримання готівки коштів, які обслуговують карти VISA. Карта VISA Electron обслуговується з допомогою електронних пристроїв в розрахункових місцях, де міститься символіка VISA Electron як наклейок чи вивісок. Користувачем VISA Electron може бути як фізичне, і юридичне обличчя, заплативши абонентську плату і авансировав кошти на трат.

VISA Classic дає можливості виробляти платежі переважають у всіх місцях обслуговування VISA. Власником VISA Classic може бути будь-яка фізична юридичну обличчя, заплативши річну плату і зарахувавши з цього приводу Карти гроші для майбутніх платежей.

VISA Business юридична особа, яка має в комерційному банку є рахунок у доларах США, може стати власником VISA Business карти (Серебренная VISA). VISA Business нарівні з усіма послугами, які надає картка VISA Classic, пропонує своїм власникам додаткові послуги: можливість користуватися телефоном допомоги, одержуючи необхідну подорожей інформацію, поради медичного характеру і юридичні консультації; компенсаційні виплати за затримку авиаполетов і багажу, заміну документів, службу резервування номерів у готелях, а також надзвичайне отримання готівки коштів чи надзвичайну заміну Карти у разі втрати (протягом 48 годин). Для погашення операцій, вироблених Картою VISA Business, використовується рахунок юридичної особи. Юридична особа самостійно визначає користувачів Карти (довірених представників), і навіть ліміти витрат кожному за користувача Карти. Разом з Картою VISA Business без додаткової оплати видається сервісна Карта IAPA (International Air Passangers Assotiation).

VISA Gold — це ексклюзивна VISA карта, яка свідчить про рівні добробуту користувача карта народження і про Особливе довірі Банку клієнту. Користувачем карти VISA Gold може бути фізична особа, і навіть представники юридичної особи. Разом з розгорнутою картою VISA Gold без додаткової оплати за вибором Користувача карти видаються дисконтні карти IAPA чи ETN і каталог. Карти VISA Gold, виходячи з заяві Користувача і визнання банку, видаються як дебетні, і як кредитні карти. Користувачам Карти VISA Gold забезпечується доступом до особливої службі допомоги, що у перебігу 24 годин на день готова дати медичні і юридичні консультації, прийняти заявки про загублених і украдених VISA Gold картах, а як і забезпечити у разі потреби екстрену виплату готівкових коштів чи заміну карти. У межах медичних консультацій надається інформацію про найближчих медичних закладів, забезпечується відправка необхідних фахівців до Користувачу Карти, в своє чергу у межах юридичних консультацій надається адреси місцевих адвокатів, посольств і консульств. Крім цього надається допомогу у оплаті послуг юридичних чи медичних фахівців, зберігаючи у своїй повну відповідальність Користувача Карти ті счета.

Користування розрахункової картою VISA Картою може користуватися тільки Користувач Карти персонально, іншим особам Картою користуватися заборонено. Термін придатності Карти зазначений на зовнішньої боці Карти. Карта придатна до останнього дня, вказаної у терміні місяці. У місцях обслуговування VISA — карт розміщена символіка VISA як наклейок, табличок тощо. д.

Що стосується втрати чи крадіжки VISA — карти, Користувачу Карти необхідно надати письмова заява банку, выдавшему Карту. Користувачу Карти про втрату Карти необхідно повідомити якнайшвидше, т.к. до сполучення Банк Користувач Карти несе повну відповідальність на вироблені Картою операции.

11. ПЛАСТИКОВІ КАРТКИ EUROCARD/MASTERCARD І CIRRUS/MAESTRO.

Пластикові карти RNCB Eurocard/MasterCard і RNCB Cirrus/Maestro призначені на оплату товарів та послуг, отримання готівки засобів у торгових оборотів і сервісних точках платіжної системы.

1.Порядок ведення і відображення операций.

Облік операцій із картці ведеться лише у доларах США. Кошти на картковому рахунку можна використовувати лише розрахунків з операцій із картками. Перерахування коштів із одного карткового рахунку за інший не допускається. При користуванні карткою її власник зобов’язана перевищувати її платіжний ліміт. У разі овердрафту банк списує необхідну суму з незнижуваного остатка.

На суму незнижуваного залишку за карткою начисляють відсотки в відповідність до тарифами. Що стосується припущення овердрафту нарахування відсотків припиняється до поповнення коштів до встановленого ліміту. Комісія за овердрафт стягується автоматично відповідно до Тарифу з одночасної відправкою клієнту повідомлення про погашення овердрафта.

Кожній картці присвоюється унікальний шестнадцатизначный номер. Утримувач картки відповідає на операції, скоєні по номера його карточки.

З метою перевірки вмотивованості скоєних операцій та здійснення контролю над станом рахунки його власника щомісяця представляється виписка. За кожну додаткову виписку, надану на прохання власника картки, від нього стягується додаткова плата.

2. Питання безопасности.

Картка RNCB Eurocard/MasterCard заборонена передачі іншій юридичній особі. У запобігання її зловмисного використання іншою особою картку слід зберігати в безпечному місці. З отриманням картки її власник повинен розписатися на зворотному стороне.

При видачі картки власникові повідомляється секретний код (ПИН), готовий до електронного використання карточки.

Код є суворо секретним, відомим лише власникові картки. Власникові картки слід зберігати свій код таємно, виключивши його запис на картці чи будь-якому іншому документі, яка зберігається разом із карткою, не слід повідомляти це число іншій юридичній особі. Недотримання цих правил звільняє Банк від жодної відповідальності перед власником карточки.

Що стосується, якщо картка загубилася чи викрадена, власник картки зобов’язаний негайно поставити це у популярність Банк. Протягом трьох днів після втрати картки власник зобов’язаний замовним листом, факсом, чи за особистої зверненні на Банк підтвердити свою позовну заяву про зникнення картки, і докласти офіційне підтвердження правоохоронних органів про її втрати. Утримувач картки під час передачі інформації про її розкраданні чи втрати в жодному разі повинен повідомляти свій секретний код, ні з письмовому вигляді - у відповідній заяві, ні з устном.

Негайно після отримання вказаної інформації Банк приймає заходи щодо запобігання використання картки, тобто. блокує картку в авторизационной системі Europay.

Що стосується, якщо Банк припиняє дії картки, і оголошує її недійсною з причин порушення власником Правил використання карткою, всі витрати, пов’язані з передачею інформацію про оголошенні її недійсною чи тимчасове припинення його дії, і навіть пов’язані з вилученням картки, ставляться з цього приводу її держателя.

3. Термін дії карточки.

Картка діє аж до останнього дні місяця року, зазначених у ньому. У час отримання картки з новими терміном дії її власник здає картку з вичерпаним терміном действия.

Утримувач картки проти неї будь-якої миті припинити користуватися карткою, повернувши картку до Банку. У цьому, власникові картки не повертаються суми внеску за право користування карткою протягом року, а також оплачена вартість картки. Коли картці власника є кошти, то ці гроші слід переказувати з цього приводу, зазначений клієнтом, лише після закінчення 40 днів від дати повернення картки до Банку. Проте, Банк залишає у себе право збільшити під назвою термін в один залежність від ситуации.

4. Врегулювання споров.

Утримувач картки вправі висунути претензії до по виписці, підготовленої Банком за операціями, досконалим за попередній період, в протягом 40 календарних днів від дати скоєння операции.

У порушення власником картки його зобов’язань Банк вправі без згоди власника, зупинити дію картки, в т. ч. передати відповідну інформацію про тримачі картки для включення їх у «чорного списку », і навіть зажадати негайного повернення картки до Банку. У цьому, Банк проти неї стягнути у встановленому розмірі штраф з власника картки за досконале порушення, списавши суму з карточки.

У разі спірних ситуацій під час проведення операцій із картці між її власником й торгової чи сервісною точкою все непорозуміння врегульовуються названими сторонами. Банк несе відповідальності у разі конфліктним ситуаціям, що є поза сферою контролю Банка.

Банк залишає у себе право змінювати справжні Правила без погодження з власником картки, попередньо повідомивши звідси власника картки. Інформації про внесення змін повідомляється власникові картки телефоном, факсу чи замовним письмом.

12. ОБЛІК ОПЕРАЦІЙ З ПЛАСТИКОВИМИ КАРТОЧКАМИ.

1. Для видачі готівки по пластикових карток кредитні організації використовують банкомати, встановлені як і будинку кредитної організації, і поза ее.

Облік коштів, використовуваних через банкомати, ведеться на спеціально відкритому рахунку «Кошти в банкоматах » .

Порядок заправки банкоматів, контролю над використанням у яких грошових коштів ввозяться відповідність до нормативними документами за Центральний банк Російської Федерації по касової .роботі кредитних организаций.

Заправка банкоматів оформляється проводкою: Дебет рахунку за обліку коштів у банкоматах Кредит рахунку за обліку каси кредитних организаций.

При розвантаженні банкоматів робиться зворотна проводка.

2. Розрахунки пластиковими картками виробляються не більше коштів, внесених на спеціально відкриті цієї мети счета.

Зарахування коштів у зазначені рахунки оформляється проводкою: Дебет рахунків з обліку каси при внеску коштів фізичними особами готівкою грошима або розрахункових (поточних) рахунків при перерахування коштів клієнтами кредитних організацій, чи кореспондентського на час вступу засобів у безготівковому порядку від не клієнтів кредитних організацій, чи рахунку за обліку вкладів, депозитів при перерахування коштів із цих рахунків, по лицьовим рахунках власників вкладів, депозитів Кредит відповідних рахунків з обліку розрахунків із використанням пластикових карток, по лицьовим рахунках їх владельцев.

З метою недопущення дебетового сальдо за рахунками юридичних та фізичних осіб, відбиваним розрахунки пластиковими картками, може встановлюватися під час укладання договорів незнижуваний залишок коштів у рахунку. За дотриманням встановленого незнижуваного залишку коштів контроль здійснює структурне підрозділ, відповідальна цей ділянку работы.

Кредитні організації з домовленості із клієнтами можуть встановлювати для страховки ризику створення рахунок коштів клієнтів страхового фонду. Кошти цього фонду враховуються на окремих лицьових рахунках, відкритих в кожному клієнту на рахунках з обліку розрахунків у вигляді пластикових карток. Страхові суми використовують у порядку, встановленому договором. Видані картки списуються з позабалансового рахунку за обліку бланків суворої звітності, з відповідного лицьовому счету.

При припинення розрахунків пластиковими картками і закриття рахунків по депонуванню коштів на цього робляться зворотні проводки.

У цьому повернуті пластикові картки по позабалансовому рахунку не приходуются, а робляться фізично неплатоспроможними і вкладаються у документи дня.

3. Кредитні організації самостійно організують виготовлення пластикових карток. Ці операції, і навіть операції з видачі карток оформляються проводками.

3.1 Попередня оплата карток: Дебет рахунку за обліку розрахунків із постачальниками, підрядчиками, покупцями, по лицьовому рахунку постачальника. Кредит кореспондентського счета.

3.2. Одержання карток: Дебет рахунку за обліку витрат Кредит рахунку за обліку розрахунків із постачальниками, підрядчиками, покупцями, по лицьовому рахунку поставщику.

Одночасно отримані картки з прикладеними документами (комплект) приходуются по позабалансовому рахунку з обліку бланків суворої звітності в оцінці один карбованець за комплект в кореспонденції з корреспондирующим счетом.

Якщо картки отримано без попередньої оплати, то спочатку робиться проводка, зазначена в п. 3.2., та був проводка, вказівки в п. 3.1.

4. При організації, проведенні праці та скоєнні дисконтних операцій із пластиковими картками доцільно, щоб у банку розробили з урахуванням конкретних умов діяльності банку необхідні документи, такі як: становище про організацію системи безготівкових розрахунків із використанням пластикових карток; технологія робіт, що з емісією власних карток і обробкою інформації з картках; правила користування карткою; Положення про порядок роботи з автоматичним терміналом безготівкової оплати (ТРОЯНД) з обслуговування карток в пунктах видачі готівкових коштів; Положення про порядок роботи з спеціальної апаратурою з обслуговування карток у пункті видачі готівкових средств.

Роботу з виконання цих документів має організовувати і проводити спеціалізоване підрозділ банку, чи окремі работники.

Це підрозділ має підтримувати необхідні контакти з банкамикореспондентами, провідними операції з пластиковими картками банку, отримувати від вітчизняних банків необхідні документи, розробляти їх, спрямовувати відповідні документи банки-кореспонденти, наглядати за джерелами коштів у рахунках банку скоєння операцій із картках. За результатами розгляду документів підрозділ передає службі бухгалтерського обліку службові записки по підпис працівників банку, виділених керівництвом банку відображення операцій на учете.

5. Операції з використання коштів у вигляді пластикових карток відбиваються проводками.

5.1. Одержання готівки через банкомати: Дебет відповідних рахунків для розрахунків пластиковими картками, по лицьовим рахунках їхніх власників Кредит рахунку за обліку коштів у банкоматах, по лицьовим рахунках відповідних банкоматов.

5.2. Використання коштів, коли всі операції з пластиковим картках здійснює сама кредитна організація: Дебет відповідних рахунків для розрахунків пластиковими картками, по лицьовим рахунках їхніх власників Кредит рахунків розрахункових (поточних) організацій, котрі продали товари, котрі справили послуги, коли ці організації обслуговуються кредитної організацією, чи кореспондентського рахунки, якщо вказані організації обслуговуються іншим банком.

5.3. Якщо операції з використанню пластикових карток веде інша кредитна організація, має необхідне устаткування, то розрахунки з цим операціям між кредитними організаціями ведуться через рахунки, открываемые друг в одного на балансових рахунках: «Кореспондентські рахунки кредитних организаций-корреспондентов «і «Кореспондентські рахунки кредитних организациях-корреспондентах ». Цими рахунках відкриваються окремі лицьові рахунку обліку операцій. Взаємини ведення цих рахунку також інших операцій із пластиковими картками визначаються договорами, заключаемыми між кредитними организациями.

5.3.1. Перерахування засобів у кредитну організацію для ведення операцій із пластиковими картками здійснюється проводкою: Дебет кореспондентського рахунки кредитних организациях-корреспондентах, по окремому лицьовому рахунку Кредит кореспондентського рахунки кредитної організації, від якого перераховуються средства.

Одержання коштів кредитної організацією для ведення операцій із пластиковими картками оформляється зворотної проводкой.

5.3.2. Використання коштів шляхом пластикових карток (у кредитній організації, провідною ці операції з клиентами-получателями коштів): Дебет кореспондентського рахунки кредитних организациях-корреспондентах по окремому лицьовому рахунку Кредит рахунків розрахункових (поточних) організацій, котрі продали товари, котрі справили послуги, якщо рахунки досліджують кредитної організації, чи кореспондентського рахунки кредитної організації, якщо рахунки одержувачів коштів досліджують інших кредитних организациях.

5.3.3. Віддзеркалення операцій на кредитної організації, провідною рахунки власників пластикових карток: Дебет відповідних рахунків для розрахунків пластиковими картками, по лицьовим рахунках їхніх власників Кредит кореспондентського рахунки кредитних организациях-корреспондентах, по окремому лицьовому счету.

6. Нарахування відсотків з рахунках для розрахунків пластиковими картками, і навіть сплата в встановлених випадках комісії власникам карток: Дебет рахунки урахування витрат кредитної організації Кредит відповідних рахунків, по лицьовим рахунках власників карточек.

7. Сплата комісії з операцій із пластиковими картками на користь кредитної організації, провідною ці операции.

7.1. У кредитної організації, уплачивающей комісію: Дебет рахунку за обліку витрат Кредит кореспондентського рахунки кредитних організаціях, по окремому лицьовому счету.

7.2. У кредитної організації, отримує комісію: Дебет кореспондентського рахунки кредитних организаций-корреспондентов, по окремому лицьовому рахунку Кредит рахунку за обліку доходов.

8.Взимание, в встановлених випадках, комісії з власників карток: Дебет відповідних рахунків з обліку розрахунків пластиковими картками, по лицьовим рахунках їхніх власників Кредит рахунку за обліку доходов.

9. Відновлення коштів неправильно списаних за картками. Дебет рахунку за обліку розрахунків із іншими дебіторами і кредиторами по лицьовому власника картки — відкривається окремий лицьової рахунок Кредит відповідних рахунків з обліку розрахунків пластиковими картками, по лицьовим рахунках їх владельцев.

Структурне підрозділ кредитної організації, що займається пластиковими картками, приймає необхідні заходи до відновлення банку средств.

10. Використання пластикових карток під час розрахунків банку з придбання тих матеріальних цінностей й нових послуг на свої нужд.

10.1. Для розрахунків у вигляді пластикових карток вартість рахунку з обліку цих розрахунків не депонуються. Видана посадової особи кредитної організації пластикова картка у сумі встановленого ліміту приходуется по позабалансовому рахунку обліку різних цінностей та інших документів, відісланих і виданих під звіт, по лицьовому счету.

10.2. Використання коштів у вигляді картки: Дебет відповідного рахунку за обліку господарчі матеріали, чи рахунки з обліку витрат за надані послуги Кредит рахунку за обліку розрахунків із постачальниками, підрядчиками і покупцями. по лицьовому рахунку постачальника, якщо має рахунок у цьому банку, чи рахунок розрахунків із іншими дебіторами і кредиторами, якщо рахунок постачальника й інші банку, з наступним перекладом коштів із кореспондентського счета.

Одночасно сума, використана у вигляді картки, списується з позабалансового счета.

Якщо розрахунки з картонкам ведуться через іншу кредитну організацію, то операції проводяться по кореспондентському рахунку, як викладено выше.

13.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

.

Отже, ясно: майбутнє — за смарт-карточками. У країнах із розвиненою інфраструктурою платіжних систем на магнітних картках очікується поступове впровадження нових технологій та його інтеграція з. Можливо, що деякі регіонах земної кулі станеться «перескок «через якісь етапи розвитку традиційних систем відразу до смарт-технологии.

Система SmartOfficer характеризується такими основними властивостями: високий рівень захищеності системи поділу доступу до інформації на основі широкого набору привілеїв користувачів і програмно-апаратної захисту; можливістю інтеграції на єдину інформаційну систему й раніше розроблені інформаційні системи підприємства чи організації, що досягається завдяки використанню сумісних програмних і апаратних коштів, і навіть уніфікованих проектних рішень; расширяемостью з допомогою модульної архітектури з запасом міці й стандартних протоколів; масштабністю, можливістю нарощування програмноапаратних ресурсів завдяки раціональному вибору апаратної платформи, і операційній середовища; сталістю, гнучкістю і адаптируемостью системи зміну зовнішніх умов, забезпечують зниження витрат за модернізацію структури і сопровождение.

Існуючі міжнародні стандарти ISO вже підтверджені спецификацией EMV. Кодування магнітної смуги і цілком протоколи обміну даними між мікросхемою картки, і пристроями чтения/записи також стандартизовані. У банківській справі це — асинхронні протоколи Т=0, Т=1, Т=14. Отже, мова, навіть у найближчій перспективі, може йтися тільки про повноцінних смарткартках. У затвердженому стандарті ISO 7816/4 за статтю затвердженому стандарті EMV передбачені необхідний набір команд (серед які слід виділити вбудовані фінансові функції і команди шифрування) й підтримка каталогів, частина яких віднесена до міжнародних платіжним системам, а частина до локальних приложениям.

Банківську платіжну картку найближчого майбутнього характеризуватимуть такі особливості: 1. пластик PVC (полівінілхлорид) чи більше досконалий; 2. магнітна смуга; 3. мікропроцесор; 4. вмонтований алгоритм шифрування; 5. система команд, яка задовольнить стандартам ISO і EMV.

У Росії її ми на інтеграційні процеси: об'єднання і взаємопроникнення різних систем. Деякій передумовою при цьому є робота над національним стандартом, що розпочалася під егідою за Центральний банк РФ і де беруть участь представники найбільших емітентів пластикових карток і фірм —постачальників технологій. Що Готуються документи, з погляду, повинні регламентувати види й типи карток, виділені на використання газу як платіжний засіб у Росії її регіонах. У цьому необхідно, з одного боку, встановити деякі загальні всім банків та фінансових установ правила «гри », а з іншого боку, не звести адміністративних перепон по дорозі виникнення та вільної конкуренції різних платіжних систем, не забуваючи у своїй про навколишньому світ у особі найбільших міжнародних платіжних систем — Visa, Europay і др.

З 1998 року банківські кредитні системи «VISA», «Master/Card» і «Europay» розпочинають заміні своїх кредитних і дебетових карт на ускладнені компьютерные.

У. Завалев «Пластикова картка як платіжний инструмент».

Центр Інформаційних технологій, 1997 г.

Положення про обліку операцій із пластиковими карточками.

Департамент бухгалтерського облік і звітність, 1997 г.

З. Горбунов «Банк „Оптиум“ автоматизація банку як процесс».

«Банківські технології» № 1/1996 г.

Ю. Пермин, Ю. Товб «Ринок банківських пластикових карток: спроба аналізу та прогноза».

«Банківські технології» № 1/1996 г.

НСН за матеріалами газети «Бізнес і банки» від 13.07.1996 г.

«Правила використання карточки».

Російський Національний Комерційний Банк !997 г.

З. Количев, Фінансова служба КонфОП.