Розділ 1. Теоретичні основи здійснення банківських операцій та послуг

Банківські послуги та їх характеристика

Економічна роль комерційних банків виявляється в тому, що вони здатні здійснювати широке коло операцій і надають велику кількість різноманітних послуг підприємствам, фірмам, населенню, державі. Концентруючи основну частину кредитних ресурсів та виконуючи широкий спектр банківських операцій і фінансових послуг, комерційні банки впливають на всі сторони господарського життя країни і тим самим забезпечують розвиток народного господарства.

Банківські операції — це операції із залучення грошових коштів та вкладення їх у позички, цінні папери і послуги, випуску в обіг і вилучення з нього грошей, для розрахунків, фінансування та кредитування капітальних вкладень, касового виконання державного бюджету тощо.

Відповідно до ст. 47 Закону України «Про банки і банківську діяльність» на підставі банківської ліцензії банки мають право здійснювати такі банківські операції:

• — приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;
• — відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
• — розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
• — операції з валютними цінностями;
• — емісію власних цінних паперів;
• — організацію купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;
• — здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг);
• — надання гарантій і поручительств та інших зобов’язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
• — придбання права вимоги на виконання зобов’язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та приймання платежів (факторинг);
• — лізингові операції;
• — послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;
• — випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;- випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток,
• — надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій.

За умови отримання письмового дозволу Національного банку України банки також мають право здійснювати такі операції[рис. 1.]:

Рис. 1. «Операції по послуги сучасного банку»

• 1) здійснення інвестицій у статутні фонди Та акції інших юридичних осіб;
• 2) здійснення випуску, обігу, погашення (розповсюдження) державної та іншої грошової лотереї;
• 3) перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;
• 4) операції за дорученням клієнтів або від свого імені, з інструментами грошового ринку; з інструментами, що ґрунтуються на обмінних курсах та відсотках; з фінансовими ф’ючерсами та опціонами;
• 5) довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами;
• 6) депозитарну діяльність і діяльність з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів.

Національний банк України встановлює порядок надання банкам дозволу на здійснення зазначених вище перших чотирьох операцій та визначає умови, за яких цей дозвіл надається, а саме:

• а) рівень регулятивного капіталу банку повинен відповідати вимогам НБУ, що підтверджується незалежним аудитором;
• б) банк не є об'єктом застосування заходів впливу;
• в) банком подано план, за яким він здійснюватиме таку діяльність, і цей план схвалений Національним банком України;
• г) Національний банк України дійшов висновку, що банк має достатні фінансові можливості і відповідних фахівців для здійснення такої діяльності.

Комерційні банки мають право здійснювати інші угоди згідно із законодавством України.