Визначення економічної ефективності реконструкції кабельної лінії зв"язку

Визначення економічної ефективності реконструкції кабельної лінії зв'язку.

Курсова робота із предмета «Економіка галузі, менеджмент та маркетинг» проектував студент групи ОБК-51з Віхастий Володимир Романович Державний комітет зв’язку та інформатизації України Львівський електротехнікум зв’язку Заочне відділення.

2001р.

Вступ

Розвиток всіх галузей народного господарства здійснюється за рахунок капітального будівництва, на яку щорічно витрачаються мільйони гривень. Ці кошти на достатньо великий термін вилучаються із копійчаного обігу держави й «заморожуються», тобто не дають ніякої віддачі. Тому дуже велике значення має ті, у котрі технічні рішення вкладаються кошти, що дасть державі їхні впровадження у виробництво.

Для держави, як й для підприємства, важливо щоб кінцеві результати використання нових технологій й нової техніки були найбільш вагомішими, бо чим понад ефекту якщо отримано на кожну гривню вкладень, тім вище їхні ефективність, а означати багатша економіка й вищий добробут людей.

Тому остаточне рішення про впровадження у виробництво будь-якого технічного проекту приймається после того як якщо доведено його прогресивність й економічна доцільність, що й є метою даної курсової роботи.

1. Розрахунок капітальних вкладень

Перед розрахунком економічної ефективності реконструкції кабельної лінії передач необхідно коротко охарактеризувати існуючу магістраль.

Кабельна лінія передач довжиною 102 км. ущільнена апаратурою К-60П (8 систем), що забезпечує 480 телефонних каналів. На даний годину на цьому напрямі виникла необхідність збільшення кількості каналів шляхом зміни даної апаратури К-60П на апаратуру ІКМ-120У (8 систем), що дозволити отримати 960 телефонних каналів.

Існуюча магістраль характеризується наступними даними:

Капітальні вкладення;

Чисельність штату;

Обсяг продукції в натуральному вимірі;

Експлуатаційні витрати;

Продуктивність праці;

Собівартість одиниці продукції та собівартість даного канало-кілометру;

Коефіцієнт фондовіддачі;

Питомі капітальні вкладення.

Так як у курсовій роботі передбачене реконструкцію лінії передач для визначення економічної ефективності та обгрунтування доцільності реконструції необхідно визначити додаткові капіталні вкладення.

Капітальні вкладення — це сукупність витрат на створення нових, розміщення реконструкції та технічне переозброєння діючих структурних підрозділів підприємства зв’язку.

Для визначення загальної суми капітальних вкладень у будівництво та переобладнання кабельної лінії зв’язку необхідно розрахувати капітільні вкладення:

Лінійні споруди;

Станційні споруди;

Технічні та житлові будинки;

Інші витрати.

Розрахунок капітальних вкладень для будівництва магістральних та внутрішньо-зонових кабельних ліній зв’язку здійснюються на підставі нормативів питомих капітальних вкладень, що розроблені інститутом «Дніпрозв'язок».

При визначені витрат кабелю довжину траси слід помножити на 1,02 для врахування витрат кабелю на введення у НРП, тобто.

L=102*1,02=104(км).

1. Розрахунок чисельності штату

Для визначення загального штату по обслуговувані лінії зв’язку потрібно розрахувати штат для обслуговування лінійних споруд, чи лінії зв’язку, для обслуговування ЛАЦ КП й підсилювальних пунктів НРП й ОРП.

Штат для обслуговуання лінії зв’язку розраховується за формулою:

Рл=1,08*L*Hшт/173 (1).

де L — довжина лінії зв’язку, км;

173 — місячний фонд робочого години одного працівника, год.;

1,08 — коефіцієнт, який враховує резерв працівників для підміни под годину чергових відпусток;

Hшт — штатний норматив на 1 км. кабелю, який до реконструкції дорівнював 3,9 людино-години на місяць, а после реконструкції 2,6 людино-години.

Розраховуємо штат для обслуговування лінії:

до реконструкції.

Рл1=102*3,9*1,08/173=3 (робітника) після реконструкції.

Рл2=102*2,6*1,08/173=2 (робітника) Для розрахунку штату по обслуговуванню ОРП із допомогою апарату К-60П однією ОРП за нормативами береться:

а) 1 інженер;

б) 1 старший електромеханік;

в) 4 електромеханіки;

г) електромонтер по обслуговуванню електроживильної установки;

тобто 7 працівників на 1 ОРП, а 2 ОРП — 14 працівників.

При впроваджені апаратури ІКМ-120У згідно наказу № 56 від 17.03.1999р. державного комітету зв’язку та інформатизації України штат для обслуговування ОРП в на пів обслуговуваному режимі береться 2 інженера, 1 електромеханік, тобто, 3 працівника на 1 ОРП й 6 робітників для 2 ОРП.

Штат по обслуговуванню НРП, береться із розрахунку 20 НРП однієї працівника, розраховуємо за формулою:

РНРП1=1,08*NНРП/20=1,08*3/20=1 (робітник) (2).

де NНРП — кількість НРП, одиниць;

20 — штатний норматив однієї електромеханіка, одиниць.

Після впровадження апаратури ІКМ-120У штат на обслуговування НРП не розраховується, так як дані про пошкодження лінійного й станційного обладнання виводятся на комп’ютері, а профілактичне обслуговування апаратури не проводитися. Ремонт за даними комп’ютера проводитися персоналом ОРП.

РНРП2=0 (робітників) Штат ЛАЦ КП на технічне обслуговування, поточний ремонт апаратури, систем передач, профілактику систем передач, трактів й каналів, розвиток зв’язків, кросування й переключення, обробку технічної та оперативно-статистичної документації, введення схем й тому подібне, розраховується на підставі нормативів обслуговування в людино-годинах в місяць для кінцевої апаратури однією систему за формулою:

РЛАЦ КП=2*1,08*N*Hшт/173 (3).

РЛАЦ КП=2*1,08*20*8/173=2 (робітника) де Ншт — штатний норматив на 1 СП = 20.

N — кількість обладнання (систем передач), одиниць;

2 — кількість ЛАЦ КП.

Крім того, для збереження оперативного та технічного керівництва для шкірного ЛАЦ КП потрібно передбачити ще посаду одного інженера, одного начальника зміни, одного змінного інженера та двох електромеханіків, тобто ще 5 Чоловік, а двох ЛАЦ КП — 10 чоловік.

Для розрахунку штату основної діяльності необхідно звести в таблицю 2. Таблиця 2.

Найменування показників Кількість штатних одиниць.

До реконструкції Після реконструкції.

Лінія передач 3 2.

ОРП 14 6.

НРП 1 0.

ЛАЦ КП 1 2 12.

Разом 30 20.

3. Розрахунок витрат по експлуатації засобів зв'язку.

Експлуатаційні витрати — це поточні витрати підприємства по обслуговуванню лінії зв’язку. Загальна сума витрат по експлуатації засобів зв’язку складається із витрат по слідуючи статтях:

Витрати на оплату праці;

Відрахування на соціальне страхування та пенсійний фонд;

Амортизаційні витрати;

Витрати на запасні частини та матеріали;

Витрати на електроенергію для виробничих потреб;

Інші витрати.

Витрати на оплату роботи, відрахування на соціальне страхування та пенсійний фонд, амортизаційні витрати визначаються прямим рахунком, матеріальні та інші витрати визначаються на підставі структури експлуатаційних витрат. За даними ЦПМ-6 питома ваги цих витрат складає 14,75% від загальної суми витрат.

Витрати на оплату роботи штату основної діяльності визначаємо за формулою:

Фоп=12*Р*Зсер (4).

де Р — чисельність працівників, роб.;

Зсер — середня заробітна плата одного працівника із врахуванням премій та інших витрат, Яка приймається рівною 455 грн. (за даними ЦПМ-6);

12 — кількість місяців у році.

до реконструкції.

Фоп1=12*30*455=163,8 (тис. грн.).

після реконструкції.

Фоп2=12*20*455=109,2 (тис. грн.).

Відрахування на соціальне страхування та пенсійний фонд становить 37,5% від фонду оплати праці:

ССПФ=37,5*Фоп/100 (5).

де Фоп — фонд оплати роботи, тис. грн.;

37,5 — норматив відрахувань на соціальне страхування та пенсійний фонд, %/грн.

до реконструкції.

ССПФ1= 37,5*163,8/100=61,425 (тис. грн.).

після реконструкції.

ССПФ2= 37,5*109,2/100=40,95 (тис. грн.).

Річна сума амортизаційних відрахувань визначається, на підставі шкірного виду основних виробничих фондів й відповідних норм амортизації, за формулою:

А=Фосн*На/100 (6).

де Фосн — вартість шкірного виду основних виробничих фондів, тис. грн.;

На — норма амортизації, %.

Для визначення суми амортизаційних відрахувань вартість шкірного виду основних фондів, Яка чисельно дорівнює капітальним вкладенням по даному виду фондів, збільшуємо на 12% для врахування інших витрат.

При визначенні амортизаційних відрахувань враховуємо, що вартість обладнання НРП становить 66% від вартості НРП.

Результати розрахунків зводимо в таблицю 3.

Таблиця 3.

Вид основних фондів Вартість основних фондів, тис. грн. Вартість основних фондів із врахуванням інших витрат, тис. грн. Норма;

тизація.

% Річна сума амортизаційних відрахувань, тис. грн.

До реконструк. Після реконструк. До реконструк. Після реконструк. До реконструк. Після реконструк.

— лінійні споруди без вартості НРП 705,8 828,6 790,5 928 3,9 308 36,2.

— контейнери НРП 3,7 35,7 4,1 39,9 3,9 0,2 1,5.

— обладнання НРП 7,3 69,4 8,2 77,8 5,7 0,5 4,4.

— станційні споруди без вартості електроживильних установок та дизельної електростанції 821,8 1160 920,4 1299,3 5,7 52,5 74,1.

— електроживильні установки 228 292 255,4 327 9,1 2,3 29,7.

— дизельні електроустановки 440 440 492,8 492,8 10,2 50,3 50,3.

— будинки 989 1087 1212,9 22 22 24,4 26,7.

Разом 3195,6 3908,7 3579,1 4377,7 — 161 222,9.

Матеріальні та інші витрати визначаються за формулою:

Вмі=14,75*(ССПФ+А+Фоп)/82,25 (7).

до реконструкції.

Вмі1=14,75*(163,8+61,425+161)/85,25 (тис. грн.).

після реконструкції.

Вмі2=14,75*(109,2+40,95+222,9)/85,25 (тис. грн.).

Результати розрахунків витрат по експлуатації засобів зв’язку зводимо в таблицю 4.

Таблиця 4.

Статті витрат Сума витрат, тис. грн.

До реконструкції Після реконструкції.

— витрати на оплату роботи 163,8 109,2.

— витрати на соціальні заходь 61,425 40,95.

— амортизаційні відрахування 161 222,9.

— матеріальні та інші витрати 66,825 64,545.

Разом 453,05 437,595.

Розрахунок показників економічної ефективності капітальних вкладень Для обґрунтування доцільності реконструкції кабельної лінії передачі розраховуються такі показники:

Коефіцієнт економічної ефективності додаткових капітальних вкладень;

Термін окупності додаткових капітальних вкладень;

Зростання продуктивності праці;

Зниження собівартості одного канало-кілометру;

Зростання фондовіддачі;

Зростання фондоозброєності.

Коефіцієнт економічної ефективності додаткових капітальних вкладень розраховуємо за формулою:

Е=Nтч2*(Спит1-Спит2)/(К2-К1) (8).

Е=960*(0,944−0,456)/(4377,7−3579,1)=0,587.

де Спит1 й Спит2 — питомі експлуатаційні витрати до й после реконструкції, тис. грн.;

Nтч2 — кількість каналів ТЧ после реконструкції;

К1 й К2 — капітальні вкладення до й после реконструкції, тис. грн.

Питомі експлуатаційні витрати Спит1 й Спит2 визначаються за формулою:

Спит=В/Nтч (9).

де У — експлуатаційні витрати до й после реконструкції, тис. грн.;

Nтч — кількість каналів ТЧ до й после реконструкції.

Спит1=453,05/480=0,944 (тис. грн.).

Спит2=437,595/960=0,456 (тис. грн.).

Термін окупності додаткових капітальних вкладень визначається за формулою:

Т=1/Е=(К2-К1)/(Nтч2*(Спит1-Спит2)) (10).

Т=1/0,587=1,705 року Для визначення продуктивності роботи слід розрахувати доходи кабельної лінії зв’язку до й после реконструкції.

Доходи — Д визначаються за формулою:

Д=a*СДТ*Nтч*П (11).

де a — коефіцієнт, що враховує частку доходів за лінійну частину ТЧ, дорівнює 0,6;

СДТ — середня доходна такса за телефонну розмову, що становить до й после реконструкції 3,7 грн.;

Nтч — кількість каналів ТЧ до й после реконструкції;

П — пропускна спроможність одного каналу за рік, що дорівнює 8350 розмов.

Продуктивність роботи до й после реконструкції визначається за формулою:

Ппр=Д/Р (12).

де Р — чисельність штату для обслуговування лінії передачі до й после реконструкції.

Ппр1=8897,76/30=296,592 тис. грн./чол.

Ппр2=17 795,52/20=889,776 тис. грн./чол.

Зростання продуктивності роботи визначається за формулою:

DПпр=(Ппр2/Ппр1−1)*100% (13).

DПпр=(889,776/296,592−1)*100=200%.

Зниження собівартості одного канало-кілометру лінії визначаємо, собівартість одного канало-кілометру до й после реконструкції, за формулою:

Впит=В/(Nтч*L) (14).

де L — довжина лінії зв’язку, км.

Впит1=453,05/(480*102)=9,253 грн.

Впит2=437,595/(960*102)=4,496 грн.

Зниження собівартості одного канало-кілометру визначається за формулою:

DВпит=(1-Впит2/ Впит1)*100% (15).

DВпит=(1−4,469/9,253)*100=51,703%.

Для визначення зростання фондовіддачі слід розраховувати коефіцієнт фондовіддачі до й после реконструкції, за формулою:

Кфв=Д/Фосн (16).

Кфв1=8897,76/3579,1=2,486 грн.

Кфв2=17 795,52/4377,7=4,065 грн.

де Фосн — вартість основних виробничих фондів, до й после реконструкції, котра чисельно дорівнює вартості капітальних вкладень.

Зростання фондовіддачі визначається за формулою:

DКфв=(Кфв2/ Кфв1−1)*100% (17).

DКфв=(4,065/2,486−1)*100=63,517%.

Для визначення зростання фондоозброєності розрахуємо фондоозброєність до й после реконструкції за формулою:

Кфо=Фосн/Р (18).

Кфо1=3579,1/30=119,303 тис. грн./чол.

Кфо2=4377,7/20=218,885 тис. грн./чол.

Зростання фондоозброєності розрахуємо за формулою:

DКфо=(Кфо2/ Кфо1−1)*100% (19).

DКфо=(218,885/119,303−1)*100=83,47%.

ЛЕТЗ.КР.5.92 406.011.ПЗ Лист.

Зм. Ліст № докум. Підпис Дата.

Аналіз результатів розрахунків.

Висновки На підставі отриманих даних складаємо таблицю основних показників економічної ефективності кабельної лінії зв’язку до й после реконструкції.

Показник Результат розрахунку.

До реконструкції Після реконструкції.

Довжина лінії зв’язку, км. 102 102.

Кількість каналів ТЧ в ЛАЦ КП, канали 480 960.

Капітальні вкладення, тис. грн. 3579,1 4377,7.

Експлуатаційні витрати, тис. грн. 453,05 437,595.

Доходи, тис. грн. 8897,76 17 795,52.

Чисельність штату, робітники 30 20.

Коефіцієнт економічної ефективності капітальних вкладень — 0,587.

Термін окупності капітальних вкладень, рокта — 1,705.

Продуктивність роботи, тис. грн. 296,592 889,776.

Зростання продуктивності роботи, % - 200.

Собівартість одного канало-кілометру, грн. 9,253 4,469.

Зниження собівартості одного канало-кілометру, % - 51,703.

Фондовіддача, грн. 2,486 4,065.

Зростання фондовіддачі, % - 63,317.

Фондоозброєність, тис. грн. 119,303 218,885.

Зростання фондоозброєності, % - 83,47.

На підставі таблиці можна зробити висновки, що додаткові капіталовкладення на реконструкцію кабельної лінії зв’язку окупляється за рахунок додаткового прибутку за 1,7 року, що значно менше нормативного терміну окупності, який становить 6,6року.

Коефіцієнт економічної ефективності становить 0,587, що на багато більший нормативного, який становить 0,15, тобто на кожну гривню на 43 копійки прибуток більший.

Крім того после реконструкції кабельної лінії зв’язку показники економічної ефективності будуть значно кращі, ніж до реконструкції, а саме, продуктивність роботи зросте на 200%, фондовіддача на 63,517%, собівартість одного канало-кілометра зменшиться на 51,703%, фондоозброєність зросте на 83,47%.

Таким чином можна зробити висновок, що реконструкція кабельної лінії зв’язку доцільна.

Список литературы

Сраніонов О.С. Економіка, організація й планування на підприємствах зв’язку.-М.: Радіо й зв’язок 1986р.

Методичні рекомендації по виконанню курсової роботи.