Факторинг: ключовою чинник розвитку бізнесу

Факторинг: ключовою чинник розвитку бизнеса

Филиппчук О.М.

В сучасних умовах ведення бізнесу компанії-постачальники часто змушені надавати покупцям відстрочку платежу. Залежно від рівня ліквідності продаваного товару, середній термін відстрочки коливається не більше 20−45 днів. Переваги товарного кредити покупця очевидні: не потрібно виводити з обороту значні кошти, як у передоплати чи оплати по факту, покупець може планувати графік погашення заборгованості, і навіть мінімізувати ризик отримання неякісного товару. Проте згоду постачальників про надання товарного кредиту призводить до зменшення оборотних засобів і погіршення поточної ліквідності цих компаній, виникненню касових розривів та зниження фінансової стійкості, що врешті-решт негативно позначається на рентабельності бізнесу та обсяги одержуваної прибутку. «Тягар» боргу по поставкам з відстрочкою платежу ще погіршується у разі, якщо покупець ніхто не дотримується вказаних у договорі терміни. Це спричиняє десинхронизации товарних і надходження потоків і касовим розривів в платіжної системі самого постачальника. Проте, надання чи збільшення відстрочки платежу серйозним конкурентним перевагою над ринком, а де й єдиним аргументом, що привертає покупців.

Стремясь не допустити виникнення прострочених чи безнадійних боргів, постачальники щодня здійснюють моніторингу стану дебіторську заборгованість. У більшості компаній за своєчасний прихід коштів на розрахунковий рахунок відповідають менеджери з продажу, що явно недоречно. Адже, з одного боку, менеджер, який залучив клієнта, зацікавлений у довгострокової працювати з ним, отже, у підтримці «добрих стосунків». З іншого боку, менеджеру необхідно знайти важелі на компанію у разі, якщо вона порушує договірні терміни.

Наиболее ефективне керівництво дебіторської заборгованістю це можливо за незалежного контролю, наприклад, із боку факторингової компанії. У межах факторингового обслуговування банк-фактор перевіряє платіжну дисципліну і репутацію покупців, контролює своєчасність оплати поставок дебіторами, управляє ризиками поставкам з відстрочкою платежу, допомагає постачальнику грамотно будувати лімітну і тарифну политику.

Основная завдання факторингу — забезпечити такої системи відносин із покупцями, при якої постачальник міг би надавати конкурентні відстрочки платежу своїм клієнтам, не відчуваючи у своїй дефіциту в оборотних коштах. Це можна завдяки дострокового фінансуванню поставок з відстрочкою платежу банком-фактором в зручному для постачальника режимі.

Схема факторингу виглядає наступним образом:

.

1.Поставка товару за умов відстрочки платежа.

2.Уступка права вимоги боргу на поставку Банку (чи Фактору).

3.Финансирование (до 90% від суми поставленого товару) відразу після поставки.

4.Оплата за поставлений товар.

5.Выплата залишку коштів за поставці за мінусом комісії Фактора.

Финансирование ввозяться день надання накладної на відвантажену партію товару. Розмір дострокового платежу становить до 90% від суми поставки. Залишок коштів (від 10%) з відрахуванням комісії Фактору повертається відразу після оплати поставки покупцем.

Таким чином, постачальник має можливість планувати свої фінансові потоки поза залежність від платіжної дисципліни покупців, будучи впевненим в безумовному вступі коштів зі Світового банку проти акцептованих товарно-транспортних документів на поставки з відстрочками платежу.

Зачастую факторинг порівнюють із банківським кредитом, хоча дані фінансові продукти спрямовані задоволення різних потреб постачальників. Так, дострокові платежі, одержувані у межах факторингового обслуговування, компанії, як правило, використовують із фінансування поточної діяльності, а кредитні ресурси — як інвестиційних чи інноваційних коштів.

Факторинг має свої переваги перед кредитом. При факторинговом обслуговуванні непотрібен заставне забезпечення й безлічі документів. Необхідно тільки повідомити покупців про зміну реквізитів на оплату поставок. Повернення кредиту на обсязі закладена й у її суті, що потребує від постачальника акумулювання і виведення з обороту відповідного обсягу коштів. Факторинг ж передбачає повернення коштів покупцями. Сума кредиту визначається відразу, розмір ж фінансування при факторингу необмежений і може збільшуватися зі зростанням обсягу продажу клієнта. Отже, при факторингу постачальник заробляє такі гроші потрібній кількості і необхідний термін. З іншого боку, погашення кредиту не гарантує отримання нового, а факторинговое обслуговування носить систематичний характер.

Таблица 1.

Сравнение банківських продуктов.