Технико-экономическое обгрунтування потребі — і економічної доцільності будівництва завода

смотреть на реферати схожі на «Техніко-економічне обгрунтування потребі - і економічної доцільності будівництва заводу «.

[pic].

З Про Д Є Р Ж, А М І Е.

З Про Д Є Р Ж, А М І Є 1.

В У Є Д Є М І Є. 2.

И З Х Про Д М И Є Д, А М М И Є 3.

Б І З М Є З — П Л, А М. 5.

ВИРОБНИЧИЙ ПРОДУКТ. 5.

РИНОК ЗБУТУ. 7.

КОНКУРЕНЦІЯ. 7.

ПЛАН ВИРОБНИЦТВА. 7.

ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ ПЛАН. 8.

ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПЛАНА ВИРОБНИЦТВА ВЕРСТАТІВ. 9.

ВЫБОР І ЕКОНОМІЧНЕ ОБГРУНТУВАННЯ РАЙОНА І ПУНКТУ СТРОИТЕЛЬСТВА ПІДПРИЄМСТВА. 13.

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ РОЗРАХУНКИ ПО ПРОЕКТОВАНОГО ПІДПРИЄМСТВУ. 15.

Визначення річної потреби проектованого підприємства у матеріалах, і навіть сумарною маси отправляемой споживачам готової продукції. 16.

Обсяг і структура капітальних вкладень. 16.

Визначення показників за працею проектованого підприємства. 17.

Розрахунок наведених витрат. 19.

Визначення терміну будівництва підприємства. 19.

Балансова вартість ОПФ і МІЗИНЧИК для обраного пункту 20 будівництва підприємства. 20.

Повна планова собівартість одного вироби і лише 22 товарного випуску. 22.

Ефективність капітальних вкладень для будівництва заводу. 24.

Упорядкування зведеної таблиці техніко-економічних показників проектованого заводу. 25.

С П І З Про До Л І Т Є Р, А Т У Р И 28.

У У Є Д Є М І Е.

Техніко-економічне обгрунтування (ТЕО) це документ, розроблюваний для новостворених і реконструйованих підприємств і навіть доводить економічність проектування й роботи майбутнього підприємства. У процесі ТЕО встановлюється виробнича потужність підприємства, потреби їх у матеріалах, сировину, напівфабрикатах і джерелах їх отримання, уточнюється місце розташування нового підприємства, вирішуються транспортні питання, визначається собівартість продукції і на загальні видатки його виробництво, необхідні капітальні вкладення та його економічна ефективність. Від якості ТЕО залежить як рішення короткочасних проблем, що з капітальним будівництвом і озброєнням заводу нової технікою, а й ефективність подальшій діяльності - її майбутнє як виробника. У зв’язку з цим очевидна потреба у дослідницькій роботі на задану тему «Техніко-економічне обгрунтування доцільності будівництва нового заводу ». У нових економічних умов (за умов ринкових відносин) це дослідження проводиться на етапі формування Бізнес-плану. Документ відбиває усі сторони діяльності нового підприємства, його в зв’язку зі постачальниками і споживачами, плановані витрати й строки їхньої окупності тощо. У цьому роботі розглядається складання бізнес-плану з прикладу конкретних вихідних даних, які у методичному указании.

І З Х Про Д М И Є Д, А М М И Е.

1. Вигляд продукції: Спеціальний свердлильний станок.

2.Проектная виробнича потужність (розмір виробництва підприємства, прим): а) мінімальна — 2500 прим. б) оптимальна — 5000 шт.

3. Удільні капітальні вкладення на 1 т маси верстата при новому будівництві - 1200 руб.

Термін будівництва 3 і 4 року (два варіанта). Розподіл капіталовкладень в основні фонди за літами будівництва: | I варіант (Т — 3 року) II варіант (Т — 4 року) | | 1 рік 30% 15% | | 2 рік 30% 15% | | 3 рік 40% 30% | | 4 рік — 40% |.

4. Собівартість верстата ;

5. Чинна оптова ціна верстата — 9950 руб.

6. Розміщення існуючих заводів у галузіСтерлитамакский завод їм. В.І. Леніна р. Воронеж.

7. Потреба матеріалах одне виріб (норма витрати): лиття (сірий чавун) — 3300 кг. сталевої прокат — 1200 кг. кольорові метали — 12 кг. електромотори — 55 кг. електроапаратура — 20 кг.

8. Вартість матеріалів і покупних напівфабрикатів одне виріб (за вирахуванням відходів) — 2800 руб.

9. Маса нетто верстата — 3600 кг.

10. Витрати в нормо-часах на верстат — 1500 н.-ч.

11. Коефіцієнт виконання норм — 1.18.

12. Среднечасовая тарифна ставка основних виробничих робочих — 0.785 руб.

Премія — 30%.

13. Среднечасовая тарифна ставка допоміжних робочих — 0.77 руб.

Премія — 35%.

14. Додаткова зарплата основних виробничих та допоміжних робочих, % до основний зарплаті - 26%.

15. Відсоток допоміжних робочих по заводу — 63%.

16. Відсоток керівників, фахівців та інші службовців по заводу — 32%.

17. Середньомісячний оклад службовців — 205 руб.

18. Додаткова зарплата службовців — 7%.

19. Премії службовцям — 50%.

20. Внепроизводственные витрати, % до виробничої собівартості вироби — 0.7%.

21. Норма оборотних засобів із сировини, основним і допоміжним матеріалам — 45 дней.

22. Тривалість виробничого циклу — 45 дней.

23. Коефіцієнт наростання витрат у незавершеному виробництві - 0.5.

24. Норма оборотних засобів на готової продукції - 8 дней.

25. Потреба заводи на власних оборотних средствах.

26. Відсоток цехових витрат до основний зарплаті виробничих робочих — 160%.

27. Відсоток загальнозаводських витрат до основний зарплаті виробничих робочих — 70%.

Б І З М Є З — П Л, А Н.

Виробничий продукт.

Продукцією проектованого підприємства є спеціальний свердлильний верстат (модель ЛР-169). Верстат призначений в обробці заготовок огрядна за умов індивідуального і серійного виробництва. Цей верстат призначений в обробці корпусів великого габарита, необмеженого ваги, встановлюваних на нерухомій плиті верстата, і методи обробки корпусів вагою до 12 тонн, встановлюваних на об'ємних поворотних столах.

На верстаті можуть виготовлятися свердління, растачивание, зенкерование, розгортання отворів з точними відстанями між осями, обточування торців радиальным супортом, і навіть помел торцовыми фрезами і нарізування внутрішньої різьби расточным шпинделем.

Верстат має дві поперечно-подвижные свердлильні колони, котрі переміщалися із загальної станині, нерухому плиту і двоє знімних поверхневих столу на плиті. У кожній сверлильной колонці перебувають стійка, несуча у своїх спрямованих вертикально-подвижную шпиндельную бабку з висувним сверлильным шпинделем і вбудованої план-шайбой з радиальным суппортом. Кожен зйомний стіл здійснює переміщення своєї станині і настановний поворот від окремого привода.

Основні конструкторські особливості верстата полягають у наступному: управління сверлильными колонками автономне, воно здійснюється з пультів, розташованих на шпиндельних бабках, і з дублюючих переносних пультів, величина подачі у процесі різання може змінюватися, обертання планшайбы то, можливо відключено по всьому діапазоні швидкостей обертання сверлильного шпинделя, управління настановними рухами рухливих вузлів расточной колонки виробляється з допомогою электрооператора, розташованого на шпиндельной бабі, допоміжний штурвал на бабі дає можливості виробляти тонку осьову установку шпинделя рукою під час роботи на глибині, станини колонок і столів мають призматичні направляющие.

Технічна характеристика станка:

Розміри робочої поверхні, мм: плити (ширина*длина) … 4620*10 530 съемного столу (ширина*длина) … 1800*2250.

Діаметр шпинделі, мм … 150.

Діаметр планшайбы, мм … 900.

Відстань від осі шпинделя до поверхні плити, мм … 600 — 2600.

Відстань між осями шпинделів свердлильних колонок, мм …4240 — 9200.

Найбільше осьове переміщення шпинделя, мм … 1240.

Найбільше радіальне переміщення суппорта планшайбы, мм …240.

Найбільше поздовжнє переміщення съемного столу, мм …1200.

Механіка станка:

Кількість оборотів шпинделі на хвилину … 7.5 — 950.

Подача, мм/мин: шпинделі … 2 — 1500 бабки, стійки і столу … 1 — 750 радіального суппорта … 0.4 — 375.

Найбільше зусилля подачі шпинделя. кмб … 4000.

Прихід, габариты, вес станка:

Потужність ел. двигуна приводу головного руху расточной колонки, КВт … 14.

Габарит станка.

(длина*ширина*высота), мм … 13 500*10180*6000.

Вага верстата, кг … 3600.

Наведені характеристики показують, що у технічним даним верстат житлом становить іноземних аналогів і є конкурентоспроможної продукцией.

Ринок сбыта.

Основними покупцями вироблених верстатів будуть машинобудівні заводи Уралу та Західній Сибіру з серійним типом виробництва. Зростання обсягу продажів здійснюватиметься з допомогою рекламну діяльність маркетингового відділу і завдяки розширення ринку (вихід ринку колишніх республік Радянського Союза).

Конкуренция.

Завод, продукує аналогічну продукцію перебуває у місті Воронежі. Цей завод задовольняє потреби Європейській частині Росії. Проте задля більшості заводов-потребителей Уралу та Західній Сибіру продукція цього заводу занадто шлях у через відкликання великими витратами транспорт. Якість і оптові ціни конкуруючого заводу аналогічні планованим, однак у через відкликання територіальним розташуванням споживачам буде вигідніше закуповувати продукцію у новостворюваного завода.

План производства.

Товари виготовлятимуться на новому, споруджуваній підприємстві місті Сысерть (Уральський економічний район). Вибір і економічне обгрунтування місцезнаходження заводу проводять у відповідної главі даної роботи. Саме там дається розрахунок транспортних витрат і описуються зовнішні господарські зв’язки України із постачальниками і споживачами готової продукции.

Потужність створюваного підприємства 5000 штук на рік обгрунтовується на основі аналізу потреб внутрішнього ринку виробництва і економічних обмежень (мінімальний і оптимальний б'ємо виробництва конкретної продукту). Аналіз і економічного обгрунтування описуються розділ роботи «Визначення плану виробництва виробів » .

Матеріали закуповуватимуться через оптові організації та за прямими зв’язків із предприятиями-поставщиками.

Для виробництва верстатів знадобиться такі види устаткування: ливарне, металлорежущее, зварювальне, підйомно-транспортне, вимірювальне, силове. Устаткування для створення нового підприємства, буде купуватися без послуг посередницьких фірм, через укладання прямих договорів із його производителями.

Організаційний план.

Проектований завод належить до підприємств із змішаної формою власності (тобто частину видатків він бере держава, іншу частина — акционеры).

Пропоновані служби на проектованому предприятии:

1) Технічні службы:

— головний инженер

— відділ головного конструктора.

— відділ головного технолога.

— відділ головного механика.

— відділ головного энергетика.

— інструментальний отдел.

— Бюро технічної підготовки производства.

— відділ стандартизации.

— обчислювальний центр

2) Виробничі службы:

— заступник директора по производству.

— производственно-диспетчерский отдел.

— виробничі цеха.

3) Економічні і постачальницько-збутові службы:

— заступник директора з економічних вопросам.

— бухгалтерия.

— фінансовий отдел.

— планово-економічний отдел.

— відділ матеріально-технічного снабжения.

— відділ сбыта.

— транспортний отдел.

4) Служби капітального будівництва, кадрів прочие:

— відділ капітального строительства.

— відділ кадров.

— відділ оборудования.

Відомості про чисельності та складі персоналу, працюючого на підприємстві представлені у цій роботі в таблиці 4.

ВИСНОВОК: Фінансові результати, очікувані від проекту: |річний випускати продукцію в оптових цінах |360,145 млн. р | |собівартість річного випуску |275,443 млн. р | |прибуток від товарної продукції |83.894 млн. р | |рівень рентабельності виробництва |48% | |термін окупності капітальних вкладень |2,21 року |.

Отже, очікувані фінансові результати свідчить про доцільності та його економічної ефективності розроблюваного проекту, можливості вигідних капіталовкладень й отримання високого прибутку вже у перші чотири роки роботи нового підприємства. Термін окупності цього проекту значно нижчі від нормативного (6 лет).

ВИЗНАЧЕННЯ ПЛАНА ВИРОБНИЦТВА СТАНКОВ.

Продукцією проектованого заводу є спеціальний свердлильний верстат. Для визначення частки даного вироби обсягом випуску металообробних верстатів в готівковому парку металообробного устаткування використовуються дані таблиць 1 і 2, [1]. Питома вага свердлильних верстатів в готівковому парку устаткування — 17,0% уточнюється до 4,2%. Питома вага свердлильних верстатів у числі верстатів 19,7% уточнюється до 4,9% .

Складаємо баланс виробництва та розподілу свердлильних верстатів. Дані верстати використовують у машинобудуванні й металообробці, соціальній та інших галузях. Парк верстатів, які у машинобудуванні й металообробці становить 70% від України всього верстатного парку, інших галузях застосовуються 30% всього верстатного парка.

Визначення потреб у нових станках:

Od = ((Пdn*Кр)/Кпр — Пdн)+Пdизн (шт/год) где:

Оd — потреба у нових верстатах d-го виду розширення і заміну зношеного оборудования.

Пdн — готівковий парк верстатів d-го виду початку планованого периода.

Кр — коефіцієнт, враховує зростання обьема продукції в споживачів, виробленої цьому устаткуванні за період (год).

Кпр — коефіцієнт зростання продуктивності устаткування — 1.2.

Пdизн — кількість верстатів d-го виду, вибувають через износа.

Пdизн= (Пdн*Нар)/100 где:

Нар — середньорічна норма амортизації на повне відновлення верстатів. У машинобудуванні 8%, інших галузях 5%.

При розрахунку виходимо речей, що у 1991 року і всіх подальших роках випуск металообробних верстатів становить 160 000 штук.

Парк верстатів, зайнятих інших галузях 4−6% випуску даних станков.

Для машинобудування і металообробки потреба у верстатах в середньому розширення парку устаткування равна:

Оdрасш= (4 000 000*70*4,2*1,3/(100*100*1,2) ;

— 4 000 000*70*4,2/(100*100)):5 = 1360 шт.

Цю цифру приймається і 1995 рік. Середньорічна потреба у нових верстатах зміну вибулих через зносу равна:

Оdизн = 4 000 000*70*4,2*8/(100*100*100) = 8621 шт.

Для інших галузей середньорічна потреба у верстатах на розширення парку, зокрема й у 1997 года:

Оdрасш = 160 000*4,9*6/(100*100) = 470 шт.

На заміну вибувають станков:

Оdизн = 4 000 000*30*4,2*5/(100*100*100) = 2250 шт.

Загальна потреба у спеціальних свердлильних верстатах на 1997 рік становить 12 701 станков.

Визначимо джерела задоволення даної потреби, тобто ресурсовую частина балансу оборудования.

Джерела :

1) випускати продукцію на діючих машинобудівних заводах,.

2) приріст своєї продукції діючих заводах на 10 — 12%,.

3) капітальне будівництво нового завода,.

Баланс виробництва та розподілу свердлильних верстатів на 1997 рік представлено таблиці 1.

Таблиця 1.

|Ресурсы |Споживання | |(прим.) |(распред. прим.) | |Показники |У |Задовільно. вес|Показатели |У |Уд.вес | |Виробництво |7840 |61,8% |Для машиностр. | | | |(випуск) | | |і металлобр-ки.| | | |верстатів | | | | | | |160 000*4,9/100 | | | | | | | | | |На розширення |1360 |10,8% | | | | |парку | | | |Приріст выпуска|941 |7,4 |На заміну |8621 |67,8% | |з допомогою оргтех-| | |застарілого | | | |заходів | | |устаткування | | | |7840*0,12/100 | | | | | | |Приріст выпуска|3921 |30,8% |Для інших | | | |з допомогою | | |галузей | | | |кап.стр-ва | | | | | | | | | |На расшерение |470 |3,7% | | | | |парку | | | | | | |На заміну |2250 |17,7% | | | | |вибуття | | | |Разом |12 701 |100 | |12 701 |100 |.

Порівняння видатковій частині балансу з ресурсної дозволяє визначити величину дефіциту в устаткуванні, покрываемую з допомогою капітально будівництва. У разі це 3921 прим, тобто: 12 701- (7840+ 941) = 3921 шт.

Для визначення додаткової виробничої потужності верстатобудівного заводу, що має бути забезпечена 1997 року, потреба у устаткуванні, покрываемая з допомогою капітального будівництва ділиться на коефіцієнт використання потужності, що дорівнює 0,8.

3921/0.8 = 4902 станка.

Висновок: Для задоволення потреби у свердлильних верстатах повинен бути побудований один завод з оптимальної потужністю 5000 шт/год. І це є проектна виробнича потужність заводу. вИБІР І ЕКОНОМІЧНЕ ОБГРУНТУВАННЯ РАЙОНА І ПУНКТУ СТРОИТЕЛЬСТВА ПРЕДПРИЯТИЯ.

Продукція проектованого заводу варта задоволення потреб заводів в металлообрабатывающем устаткуванні для машинобудівних та інших галузей народного господарства. Основні споживачі цієї продукції - підприємстві Західного Сибіру і Уралу. Проведемо з порівняльного аналізу міст запропонованих на будівництво даного заводу: місто Тайга (Західна Сибір) і Сысерть (Урал).

Економічним критерієм вибору оптимального варіанта розміщення є мінімум наведених затрат:

Зпрi = Фi+ti+Тi+Ен*Кiсм, где:

Зпрi — наведені витрати з i-му варианту.

Фi — фонд зарплати з урахуванням районного коэффициента.

Фi = ЕФ*аiз де: аiз — районний коэф. зарплати. ti+Тi — поточні річні транспортні видатки перевезення матеріалів і напівфабрикатів (ti), і навіть готової продук ции (Тi).

Єн — нормативний коефіцієнт економічну ефективність (0.15).

Кiсм — обсяг капітальних вкладень на будівельно-монтажні роботи з урахуванням тарифного коэффициента:

Кiсм = Ксмр*Viсм где:

Viсм — тарифний коефіцієнт вартості будівельно-монтажні роботи .

Примітка: Оскільки Урал і Західно-Сибірський район мають однакові тарифні (Viсм) і районні (аiз) коефіцієнти вартості строительно — монтажних робіт, то розрахунок мінімально наведених витрат не проводимо. Однак це коефіцієнт буде враховано пі визначенні обсягу капітальних капіталовкладень у будівельно-монтажні роботи після вибору району й пункту розміщення завода.

ТЕХНІКО-ЕКОНОМІЧНІ РОЗРАХУНКИ ПО ПРОЕКТОВАНОГО ПРЕДПРИЯТИЮ.

Визначення річної потреби проектованого підприємства у матеріалах, і навіть сумарною маси отправляемой споживачам готової продукции.

Річна потреба: в лиття: 3300*5000 = 16 500 000 в сталевому прокаті: 1200*5000 = 6 000 000 в кольорові метали: 12*5000 = 60 000.

Сумарна маса відправленої споживачам готової продукции.

3,6*5000= 18 000 тонн.

Обсяг і структура капітальних вложений.

До = УКВ*N*m де N — потужність, прим m — маса станка.

З урахуванням коефіцієнта подорожчання питомих капітальних вкладень (k=6) розраховуємо обсяг капітальних вложений:

До = 1200*5000*3,6*6 = 129 600 тыс. руб.

Технологічна структура капітальних вкладень залежить від форми відтворення й для створення нового будівництва капітальні вкладення розподіляються наступним образом:

Ксмр 70% - будівельно-монтажні работы,.

Брила 30% - Витрати оборудование,.

До = Ксмр+Коб.

Ксмр = 0.7*129,6 = 90,72 млн руб.

Брила = 0.3*126,6 = 38,88 млн руб.

З урахуванням i-го економічного района:

Кi = Ксмр*Viсм + Брила = Кiсм+Коб.

Під час будівництва у місті Тайге:

К1см = 90,72*1.2 = 108,864 млн руб.

К1 = 108,864 + 38,88 = 147,744 млн руб.

Під час будівництва у місті Сысерть:

К2см = 90,72*1.16 =105,2352 млн руб.

К2 = 105,2352 + 38.88 = 144,1152 млн руб.

Визначення показників за працею проектованого предприятия.

Чисельність працюючих (по категориям).

Чисельність основних рабочих.

Росн = tшт*N/Fэ (g)*Kв.

де tшт — трудомісткість вироби, часы,.

N — річна програма випуску, шт,.

Fэ (g) — ефективний (дійсний) фонд часу одного робочого, годинник Fэ (g) = 1826 часов,.

Кв — коефіцієнт виконання норм часу рабочего,.

Росн = 1500*5000/1826*1.18 = 4847 чел.

Чисельність допоміжних робочих (63%):

Рвсп = 4847*0.63 = 3053 чел.

Р = Росн + Рвсп = 4848 + 3053 = 7900 чел.

Чисельність службовців (32%):

Рслуж = 7900*0.32 = 2528 чел.

Пряма заробітна плата.

1) Основних рабочих:

Зпо = tшт*So*N.

де Sо — среднечасовая тарифна ставка основних рабочих,.

Зпо = 1500*0.785*4*5000 = 23 550 000 руб.

(коефіцієнт подорожчання = 4).

2) Допоміжних рабочих:

Зпв = Рспис*Fэ*Sв, де Sв — среднечасовая тарифна ставка допоміжних рабочих,.

Зпв = 3053*1826*0.77*4 = 17 170 316 руб.

3) Служащих:

Зпслуж = Рслуж*Зо*12*Кзп.

де Зо — середньомісячний оклад служащих,.

Кзп — коефіцієнт із зарплати, враховує частку по прямий зарплаті (0.92),.

Зпслуж = 2582*205*12*0.92 = 5 442 278,4 руб.

Доплати до прямий зарплате.

— основних робочих (премія 30%) = 7065 тыс. руб.

— допоміжних робочих (35%) = 6009,6 тыс. руб.

— службовців (50%) = 2721,1 тыс. руб.

Додаткова заробітна плата.

— основних робочих (26% основної ЗП) = 6123 тыс. руб.

— допоміжних робочих (26%) = 4464,282 тыс. руб.

— службовців (8%) = 380,959 тыс. руб.

Середньомісячна вести розраховується за формуле:

З = Фi/12*k где:

Фi — сумарний фонд ЗП з урахуванням районної надбавки k — среднесписочная численность.

Розрахунок наведених затрат.

Таблиця 5. |Варіанти |Кап.затр на|Текущие |трансп. |Фонд |Наведені| |размещ |СМР, Кiсм |витрати | |зарплати |витрати | |ения |(тыс.руб) | | |(тыс.руб) |Зпрi=3+4+5+| | | |(тис. |крб.) | |+2*Ен | | | | | | | | | | |Материа-ло|Готов. | | | | | |в |продук. | | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |Тайга |108 864 |1818,18 |96,69 |91 513,819 |109 758,28 | |Сысерть |105 235,2 |807,135 |108,27 |88 415,909 |105 116,59 |.

Висновок: При розрахунку наведених витрат ефективнішим виявилося капітальне побудову місті Сысерть. У цьому економічний ефект від цього будівництва буде равен:

109 758,28 -105 116,59 = 4641,69 тыс. руб.

Вибираємо побудову місті Сысерть.

Визначення терміну будівництва підприємства .

Обсяг і структура капітальних вкладень місту Сысерть були визначено раніше. Таким образом:

До = 129 600 тыс. руб.

Ксмр = 105 235,2 тыс. руб.

Брила = 38 880 тыс. руб.

Кi = 144 115,2 тыс. руб.

Оскільки будівництво ведеться протягом кілька років, то розраховуються наведені капітальні вкладення на момент закінчення будівництва Кi, що використовуються визначення терміну строительства.

Початок будівництва 1997 рік. Існує дві варіанта терміну будівництва: 3 року й 4 года.

Розподіл капітальних вкладень за літами строительства:

| | 1 варіант (3 року) |2 варіант (4 року) | |1 рік |30 |15 | |2 рік |30 |15 | |3 рік |40 |30 | |4 рік |- |40 |.

Наведені капітальні вкладення равны:

Кпрi = Кi*(1+Енп).

де: Енп = 0.1,.

Кi = 144 115,2 тыс. руб.

Кпр1 = 43 234,56*(1+0.1) + 43 234,56*1.1 + 57 646,08 = =152,76 211 млн руб.

Кпр2 = 21,617*1.1 + 21,617*1.1 + 43 234,56*1.1 + 57 646,08 = = 152,76 149 млн руб.

Висновок: Вибирається другого варіанта будівництва терміном 4 року за Кпр = 152,76 149 млн руб.

Балансова вартість ОПФ і МІЗИНЧИК для обраного пункту будівництва підприємства .

Основні виробничі фонди заводу визначаються відповідність до кількістю виділених капітальних вкладень і поправочным коефіцієнтом 0.96 (4% - нематериализованная частина капітальних вкладень: підготовка кадрів т.п.).

ОПФ = 0.96*144,1152 = 138,35 059 млн руб.

МІЗИНЧИК проектованого заводу обчислюється як наслідок загального нормативу обігових коштів у виробничих запасах, в незавершеному виробництві готової продукции.

1) Загальний МІЗИНЧИК в виробничих запасах:

СОпз = Ц*Р*Нз/360 где:

СОпз — норматив виробничих запасів по материалам.

Ц — вартість матеріалів і покупних напівфабрикатів одне виріб (руб),.

Р — потреба у основних матеріалах, напівфабрикатах, лиття і комплектуючих виробах одне изделие,.

Нз — норма оборотних засобів за матеріалами (дни).

СОпз = 2800*5000*45/360 = 1,749 млн руб.

Перед матеріалів і напівфабрикатів доводиться до 60% загального нормативу виробничих запасов.

Загальний МІЗИНЧИК розраховується как:

НОСобщ = 1,749/0.6 =2,915 млн руб.

2) Нормативні його оборотні кошти в незавершеному производстве:

СОнп = З*Тц*Кн, где:

З — середньодобові видатки виробництво продукції (одноденна собівартість), визначається з урахуванням виробничої себестоимости,.

Тц — тривалість виробничого циклу (дни),.

Кн — коефіцієнт наростання витрат у незавершеному производстве.

СОнп = 273 528*45*0,7/360 = 23 933,7 тыс. руб.

3) Норматив обігових коштів та готової продукции.

СОгот.прод. = Qдн*Тзг где:

Тзг — норма запасу готової продукції, дни,.

Qдн — середньоденної випуск готової продукції з повної себестоимости.,.

СОгот.прод = 275 443,63*8/360=6120,96 тыс. руб.

Норматив оборотних засобів підприємства равен:

МІЗИНЧИК = 2,915+23,9337+, 12 096=32,96 966 млн руб.

Повна планова собівартість одного вироби і лише товарного выпуска.

1.Материалы, напівфабрикати з відрахуванням зворотних отходов.

Разом на випуск: 14 000 тис. руб.

За одиницю: 2800 руб.

2. Транспортно-заготівельні витрати (з урахуванням розрахунків вартості перевозок).

весь випуск — 807,135 тыс. руб на одиницю — 0,1614 тыс. руб.

3. Транспортні Витрати реалізацію ТП: весь випуск — 108,270 тыс. руб на одиницю — 0,022 тыс. руб.

4. Основна вести працівників з урахуванням районної надбавки.

весь випуск — 67 243,675 тыс. руб на одиницю — 13,45 тыс. руб.

5. Додаткова вести :

весь випуск — 10 587,2 тыс. руб на одиницю — 2,12 тыс. руб.

6. Відрахування на соцстрах (40%) й у державного фонду діяльності (1%) із плати виробничих робочих: 41% від 77 830,825 тыс. руб.

весь випуск — 31 910,64 тыс. руб на одиницю — 6,38 тыс. руб.

7. Витрати утримання і експлуатацію устаткування (5% від ОПФ) весь випуск — 6920 тис. крб. на одиницю — 1,384 тыс. руб.

8. Цехові витрати 160% до основний заробітної плати виробничих рабочих:

весь випуск — 107 589,8 тыс. руб на одиницю — 21,5179 тыс. руб.

9. Общезаводские витрати 60% до основний заробітної плати робочих: весь випуск — 47 070,537 тыс. руб на одиницю — 9,41 тыс. руб.

10. Внепроизводственные витрати: 0.7% від виробничої себестоимости.

Таблиця 6. Розрахунок собівартості одного верстати й всієї ТП. |Статті витрат |На еденицу |На випуск | | |(тис. крб.) |(тис. крб.) | |1. Матеріали й напівфабрикати за |2,8 |1400 | |вирахуванням зворотних відходів | | | |2. Транспортно-заготівельні |0,1614 |807,135 | |витрати | | | |3. Основна з/пл виробничих |13,45 |67 243,625 | |працівників з урахуванням надбавки | | | |4. Додаткова з/пл |2,12 |10 587,2 | |виробничих робочих | | | |5. Відрахування на соцстрах й у держ. |6,38 |31 910,64 | |фонд діяльності | | | |6. Витрати утримання і |1,384 |6920 | |експлуатацію устаткування | | | |7, Цехові витрати |21,5179 |107 589,8 | |8, Общезаводские витрати |9,41 |47 070,537 | |Разом виробнича собівартість| | | | |57,2233 |273 528,93 | |Внепроизводственные витрати |0,400 |1914,7025 | |Повна собівартість |57,6233 |275 443,63 |.

Ефективність капітальних вкладень для будівництва завода.

Струм = (Кi+НОС)/(Ц-(С+Т)) < Тн, (Тн = 6 років) где:

Ц — обсяг виробництва верстатів в оптових ценах,.

З — собівартість річного выпуска,.

Т — транспортні витрати на збуту готової продукции,.

Цед = 1.25*Сед где:

Сивий — собівартість одиниці изделия,.

Цед — ціна одиниці изделия,.

(25% - відсоток рентабельности).

Цед = 1.25*57,6233 = 72,029 тыс. руб.

Ц = 72,029*5000 = 360 145,62 тыс. руб.

Струм = (152,76 149 + 32,96 966) / (360,14 562 — (275,44 363 + 0,807 135)) = 2,21 года.

Струм< Тн.

Прибуток від реализации:

Ц — (С+Т) = 360,14 562 — (275,44 363 + 0,807 135)) = 83,894 855 млн руб.

Абсолютний коефіцієнт эффективности:

Еф = (Ц-(С+Т))/(Кi+НОС) = 0.45 > Еа, (Еа = 0.16).

Упорядкування зведеної таблиці техніко-економічних показників проектованого завода.

Відносні показатели.

Річний випуск в оптових цінах: але в одного работающего.

360 145 620/10428 = 34 536,40 руб/чел б) на крб ОПФ.

360 145 620/138350590 = 2,6 руб/руб.

Рівень рентабельності производства:

Рен = Пр/(ОПФ+НОС).

Рен = 83 894 855/(138 350 590+32969660) = 0.48, тобто. 48% рентабельности.

Витрати на 1 крб ТП:

275 443 630/360145620 = 0.76 крб, тобто 76 копійок на крб ТП.

Таблиця 7. Техніко-економічні показники проектованого заводу, розміщеного у місті Сысерть (Урал).

|Показатели |Одиниця |Величина | | |виміру| | |1. Річний випуск в оптових цінах |млн. руб.|360,145 | |2. Річний випуск в натуральному вираженні |а) прим |5000 | | |б)тонн |18 000 | |3. Собівартість готового випуску ТП |млн. руб.|275,443 | |4. Чисельність працюючих |чол. |10 428 | |- зокрема робочих |чол. |7900 | |5. Капітальні вкладення з урахуванням тарифного|млн. руб.|152,76 | |коэффицента | | | |6. Основні виробничі фонди |млн. руб.|138,35 | |7. Прибуток від |млн. руб.|83,894 | |8. Транспортні витрати на збуту готової |тис. руб.|108,270 | |продукції | | | |9. Окупність капітальних вкладень |років |2,21 | |10. Річний випуск в оптових цінах | | | |але в одного працівника |т.руб/чел|34 536,34 | |б) однією карбованець ОПФ |. |2,6 | | |руб./руб.| | |11. Витрати однією карбованець ТП |коп./руб.|76 | |12. Рівень рентабельності виробництва |% |48 |.

Висновок: Наведене техніко-економічне обгрунтування підтверджує економічну доцільність будівництва заводу з випуску спеціальних свердлильних верстатів у місті Сысерть. Реалізація цього проекту дозволить задовольнити потреби у даних верстатах заводів Уралу і Західного Сибіру. Капітальні вкладення повернуться до вкладникам через 2,21 року, що менше, ніж встановлені нормативи. З огляду на вищевикладене можна дійти невтішного висновку про вигоді кредитування даного будівництва. Рекламируемая вигода від вкладень сприяє появі акціонерного капіталу будівництва й запуску у виробництві даного завода.

З П І З Про До Л І Т Є Р, А Т У Р Ы.

1. Методичні вказівки до виконання курсового проекту, Москва, 1991,.

2. Поляков І.А., Ремизов К. С. «Довідник економіста за працею» (Методика економічних розрахунків з кадрам, праці і збільшення заробітної платі на промислових підприємствах). 6-те вид., перераб. і доп. М.:Экономика, 1988.

3. Каталоги по металлорежущим станкам.

(частина 3).

4. Акбердин Р. З. Лекційний материал.