Реструктуризация банківської системы

ПЛАН:

1.

Введение

.

2. Реструктуризація як стратегія розвитку підприємства 2. 2.1 Стратегія реструктуризації підприємств у умовах кризової ситуації. 2.2 Причини криз підприємств 2.3 Класифікація кризових ситуаций.

2.4 Цілі реструктуризації і їх достижения.

3. Реструктуризація у Росії з прикладу реструктуризації банковской.

системы.

3.1 Необхідність реструктуризації банківської системи 3.2 Проблеми банківської системи 3.3 Схема розвитку кризи платоспроможності банку 3.4 Методологія реструктуризації 3.5 Завдяки комплексу заходів по реструктуризації банківської системи 3.6 Про роль і піднятому місці АРКО в оздоровленні банківської системи Росії 3.7 Використання банківського консалтингу 3.8 Роль банківських технологій 4. Укладання 5.

Литература

.

Реструктуризація — це процес без конца.

Її проводити не, не відстаючи змін довкілля, не боючись змін і боли.

Nomura Research Institute.

1.

Введение

.

У світі поняття «реструктуризація» давно перетворилася на образ життєдіяльності компаній, постійно процес, якого неможливо утриматися ринку. У разі ринкової економіки неминуче виникають кризові ситуації системі загалом, так окремих господарюючих субъектов.

Організація нових виробничих структур з урахуванням продуманого реформування підприємств — заставу стабільного зростання економіки, зміцнення міжгалузевих і регіональних зв’язків, прискорення технічного переоснащення виробництва та випуску конкурентоспроможної продукции.

У другій половині ХХ століття у світі сталися великі зміни у формах власності внаслідок концентрації виробництва та створення корпорацій, сприяють зрощуванню промислового, торговельного і фінансового капіталів. Це зажадало посилення впливу держави щодо регулювання як фінансів, а й виробничої, комерційної діяльності господарських структур. У цих умови приватна власності органічніше узгоджується з колективної її формою. І на цій основі розвинулася змішана ринкова система господарювання. На життєздатність корпорацій впливають різні організаційноекономічних чинників. У Японії, наприклад, велике значення надають зростанню технічного рівня виробництва, посилення ролі фундаментальної і прикладної наук у створенні технологій, економічному стимулюванню підвищення продуктивність праці і поліпшення споживчих властивостей конкурентоспроможних виробів. У зв’язку з посиленням орієнтації на ефективність виробництва підприємства використовують розвинену маркетингову служби з урахуванням перспективи. Завдяки цьому японська продукцію припадає чільне місце на міжнародних рынках.

Дуже важливо поліпшення розміщення комерційних, і навіть державних банків через відкликання створенням великих корпорацій і посиленням ролі кредитної системи у розвитку виробництва. Одне слово, одне з невідкладних завдань у тому, щоби підвищити роль інфраструктури використання інтенсивних чинників економічного зростання. Саме такою шлях розвитку виробництва та підвищення соціальну спрямованість ринку має першорядне значение.

У Росії її економічного зростання утруднений систематичної нестачею коштів на фінансування виробництва та надмірно високими відсотками по банківських кредитів. Поки що кредитно-банківська система країни не реалізує свої можливості у забезпеченні зростання виробництва ВВП. У частковості, кредит через надмірно високих відсотків не служить реальним чинником розвитку в промисловості й агропромислового комплексу. У результаті вибуху серпні 1998 р. фінансової систем багато комерційних банків збанкрутували. Назріла потреба у коригуванні законів про Центральному Банку та про порядок функціонування комерційних банків. Для кращого використання переваг ринкових відносин слід внести корективи в структуру і розміщення банків, соціальній та порядок своєї діяльності, відповідає інтересам людей.

Беручи до уваги відому репліку у тому, що наприкінці кризового періоду у Росії залишиться до 300 банків, можна прогнозувати, що реструктуризації російської банківської системи «згори» полягатиме в заохочення і стимулюванні концентрації банківського капіталу, наприклад, з допомогою многофилиальных кредитних установ з урахуванням існуючих банків. Не виключено, що така процес буде превалювати в розвиток російської банківської системи, поки початок економічного підйому не зажадає суто кількісного його зростання. Отже, що лідерами в цьому процесі можуть бути середні банки, досить сильні, щоб узяти на себе ролі локальних що організують центрів цієї оновленої банківської системи, і гнучкі, щоб інтегрувати специфіку роботи і клієнтури всіх концентруються навколо слабших банков.

2. Реструктуризація як стратегія розвитку предприятия.

2.1 Стратегія реструктуризації підприємств у умовах кризової ситуации.

. Кризова ситуація характеризується як неплатоспроможністю підприємства, а й обмеженням інтересів власників і кредиторів. При визначенні ефективності капіталовкладень у власний капітал необхідно враховувати можливості альтернативного використання інвестованих ресурсів. Вибір концепцій реструктуризації має здійснюватися з урахуванням їхньої ризикованості і легальною фінансовою осуществимости.

У разі ринкової економіки неминуче виникають кризові ситуації системі загалом, так окремих суб'єктів господарювання. Часто в відповідь система сама виробляє адекватні механізми, що спочатку проходять апробацію практично, та був обгрунтовуються теоретически.

Однією з таких механізмів є корпоративна реструктуризація. Відповідно до узвичаєної теорії до неї відносять будь-які зміни у виробництві, структурі капіталу чи власності, які є частиною повсякденного ділового циклу компании.

Діяльність по реструктуризації можна розділити на два вида.

1. Стратегічна реструктуризація спрямовано зростання вартості власного капіталу акціонерів, збереження корпоративної власності й інші завдання, пов’язані із підтримуванням компанії як действующей.

2. Реструктуризація компаній, що є в кризової ситуації, сконцентрована на рішеннях, націлених на реорганізацію неплатоспроможних фірм чи фірмбанкрутів із єдиною метою була повернути їх до стану функціонуючих підприємств. З становища, що склалися на Росії, найбільше зацікавлення представляють мети, принципи і реструктуризації компаній, котрі переживають кризову ситуацию.

2.2 Причини криз предприятий.

Упродовж років радикальних реформ ще створено умови стійкого соціально-економічного розвитку. Не подолано системну кризу, що охопив всі галузі виробництва та звернення товарів, і навіть фінансовокредитну сферу.

Головна причина тривалого кризи у тому, що вони слабко торкнулися виробничу, торгову і фінансовий діяльність підприємств. Практично не сформована нова, відповідальна вимогам розвиненого ринку організаційну структуру виробництва, не підготовлений високопрофесійний шар підприємців. Усе це негативно позначилося на реформуванні власності та використання внутрішніх ресурсів, на зміцненні міжгосподарських, міжрегіональних і міждержавних економічних пріоритетів і фінансових связей.

Інвестиції до реального сектора економіки час найбільш рискованны. Практично всі промислові підприємства перебувають у «лежачому» стані. Важливим чинником є й внутрішня соціальність неготовність підприємств до інвестицій. Можна стверджувати, що у разі появи таких інвестицій чимало їх ми змогли б скористатися цими інвестиціями міг би належно. Цілком відсутнє система маркетингу, орієнтована ринку; основні фонди зношені, продукція, яку випускають заводи, має можливість досить низьку конкурентоспроможність. Більшість великих промислових підприємств є величезні невикористовувані потужності, що ніколи ні затребувані у колишньому обсязі. Виняток припадає лише сировинні підприємства. І тільки окремі підприємства розвиваються досить динамічно й эффективно.

2.3 Класифікація кризових ситуацій Західні економісти виділяють три стадії розвитку кризової ситуации:

1. Рання стадія характеризується окремими випадками прояви неефективності у виробництві та збуті, що виявляються у збільшенні товароматериальных запасів при стабільних чи снижающихся темпи зростання обсягів продажу, прискоренні оборотності кредиторську заборгованість, виникненні проблеми з поставками і якістю виробленої продукции.

2. Проміжна стадія відрізняється нестачею матеріалів (як наслідок економії грошових ресурсів у вигляді скорочення рівня товароматериальных запасів), частішими проблемами, пов’язані з якістю продукції, припиненням постачальниками продажу кредит та вимогами оплати готівкою, невчасної видачею заробітної платы.

3. На пізніх етапах кризи компанія загалом перебуває у стані хаосу. Виробничі графіки вони не виконуються, не бракує повернення продукції через низьку якість, виробництво стримується хронічною нестачею матеріалів, збільшується період збору дебіторську заборгованість. Крім того, постачальники вимагають готівкової оплати, а кредитори — зміни умов кредиту. Нарешті, в компанії спостерігається серйозна нестача власних оборотних средств.

З даних критеріїв можна зрозуміти, більшість російських підприємств перебуває в пізньої стадії кризової ситуації. Це призводить необхідність удосконалення методів, які у вітчизняної теорії та практиці антикризового управления.

Ми розширити поняття кризової ситуації та розмежувати поняття кризи і неспроможності (банкрутства). Описана нижче концепція має ранню ідентифікацію кризової ситуації з єдиною метою адекватного реагування на негативні тенденції за умов, коли підприємство ще перебуває під медичним наглядом власників і управляється залученими ними менеджерами, отже, має велику свободу маневру і більше неабиякий асортимент антикризових процедур проти колом заходів, здійснюваних у процесі законодавчого антикризового регулирования.

Кризову ситуацію можна охарактеризувати як недостатньо ефективне управління активами та внутрішньої кредиторської заборгованістю підприємства, що спричинює відтік коштів від власників й у остаточному підсумку призводить до не повного задоволенню вимог кредиторів. Існує наступна класифікація етапів кризової ситуации:

1) криза для власників предприятия;

2) криза для кредиторов;

3) законодавче регулювання у сфері кредиторов.

1 етап виявляється у погіршенні фінансово-економічного стану підприємства, який поки що позначається на розрахунках із кредиторами. У ролі його критерію виступає обмеження інтересів власників, тобто. реальні втрати ресурсів, інвестованих у власний капитал.

Якщо поточна вартість альтернативних вкладень перевищує поточну ринкову вартість власного капіталу, можна казати про реальних втрати для власників і на початку першої стадії кризової ситуации.

2 етап відбиває наявність в підприємства прострочених зобов’язань у сумі щонайменше 500 мінімальних розмірів оплати праці за браку у боржника власних оборотних засобів для негайного погашення обязательств.

3 етап — сфера управлінських впливів з боку власників підприємства законодавчо обмежена з метою захисту інтересів кредиторів. Його початок визначається прийняттям арбітражний суд всі заяви про визнання боржника банкрутом. Відтоді інформація, яка мала представляти комерційну таємницю, стає досяжною учасникам розгляди з справі про політичне банкрутство. Підприємство на даної стадії перестав бути повністю самостійним господарюючим суб'єктом, оскільки його контролюється арбітражний суд, зборами кредиторів, арбітражним управляющим.

2.4 Цілі реструктуризації і їх достижения.

Головна мета реструктуризації — виведення компанії зі кризи. При цьому слід досягти таких підлеглих цілей, як підвищення ефективності виробництва, характер управління активами, використання можливостей позикового финансирования.

Як найважливішого показника ефективності діяльності підприємства виступає зростання вартості власного капіталу, тому реструктуризація традиційно проводиться у напрямі. Вибір показника вартості компанії як критерію реструктуризації випадковий. Власників підприємства у остаточному підсумку мало цікавлять тип й технологія виробництва, параметри продукції, ринки збуту. Критерієм ефективності їх капіталовкладень у конкретну компанію є постійне зростання вартості вкладів, що обумовлює як підвищення рівня особистого добробуту власників, і стабільний розвиток предприятия.

3. Реструктуризація у Росії з прикладу реструктуризації банковской.

системы.

3.1 Необхідність реструктуризації банківської системы.

Необхідність структурної перебудови виникла банками ще до його кризи. Багато банків успадкували свою структуру від колишніх спеціалізованих державних банків, з яких вони розвинулися в самостійні кредитні установи. Успадкована структура поступово прийшла б у невідповідність з об'єктивними умовами і потребами рынка.

Структура, сьогоднішня переважно банків, найчастіше відповідає реаліям і структурі вироблених банком операцій, відбувається змішання між операціями, ряд операцій виготовляють стику між відділами, що призводить до технологічним складнощам і ускладнення процедур внутрішнього контроля.

Необхідність реструктурувати банківську діяльність залежить від фінансової кризи. Криза лише прискорює процес і ускладнює умови реструктуризації діяльності кредитної організації, що, зрештою, неминуче призведе від реструктуризації окремих банків до реструктурування всієї кредитно-фінансовій системи России.

Два супутніх чинника призначають у сьогодні характерні риси цього переходу. По-перше, надзвичайно слабкість кредитно-фінансовій системи Росії у цілому, яка у її нинішньому вигляді навіть термін історично незначний порівняно з системами інших країнах. По-друге, процес реструктуризації банківських систем ішов у інших розвинених країн природним шляхом «знизу», з урахуванням поступово що виникають низових банківських установ, сума яких і було створювала, зрештою, банківську систему нової якості. У цей процес йде одночасно двома рівнях: на локальному — лише на рівні окремих банків, на рівні загальнодержавному — при найактивнішому вплив державні органи, передусім ЦБ РФ. Якщо Сталін перший чинник носить об'єктивного характеру та її безглуздо оцінювати з погляду, це добре чи ні, то другий має суб'єктивний характері і має як позитивне, і негативне влияние.

У кінцевому підсумку, під впливом цих факторів і умов процеси, котрі зажадали десятиріч у інших розвинених країн, у Росії займуть кілька років. У цьому вся знов-таки є свої як позитивні, і негативні сторони. Питання, як швидко учасники російської банківської системи усвідомлюють сукупність сформованих факторів, і наскільки адекватні сформованим обставинам будуть їхні действия.

3.2 Проблеми банківської системы.

У суспільній свідомості міцно сформувалося думка, що вирішення головного причиною гучних банківських крахов стала захопленість банків спекулятивними операціями з ДКО і валютою. На цьому сумному тлі дрібні й середні банки посилено зайнялися саморекламою, наголошуючи, що вони спекуляціями не зловживали, займалися промисловістю і майбутнє. Проте їх оптимізм навряд чи виправданий, оскільки захоплення спекуляціями було єдиною і, навіть головна причина банківського кризиса.

Характеристика існуючих проблем російської банківської системи дали у відомому офіційний документ «Про заходи з реструктуризації банківської системи Російської Федерації». Як основних проблем були названі следующие:

1. Низький рівень банківського капитала.

2. Значний обсяг неповернених кредитів, у результаті значної частини банківських активів виявилася знеціненою і иммобилизованной.

3. Висока залежність низки банків стану державних підприємств і місцевих бюджетов.

4. Надмірна концентрація зусиль розвиток тих напрямів банківську діяльність, які приносили негайний, в основном.

«спекулятивний» дохід; недостатню увагу до кредитування реального сектору економіки; зневага до питань освоєння перспективних банківських технологий.

5. Значна залежність банків від великих акціонерів, є одночасно клієнтами, і учасниками їх фінансово-промислових групп.

6. Низький професійний рівень керівного ланки низки банків, а окремих випадках, — особиста заінтересованість банківських менеджерів у проведенні операцій, що порушують економічних інтересів клієнтів — і акционеров.

7. Політизованість мислення та дій вищих керівників деяких чималих банків, масштабне використання ними що у їхньому розпорядженні ресурсів на вирішення політичних цілей, виходять далеко за межі власне банківського дела.

8. Недостатня жорсткість наглядових требований.

9. Недоліки чинного законодавства, нерегулированность багатьох юридичних аспектів діяльності банків, здійснення банківського нагляду; відсутність системи страхування вкладів населення, організації процедур санирования, реструктуризації і банкрутства банков.

Всі ці проблеми є незалежними друг від друга. Їх можна розділити на дві групи. Це зовнішні стосовно банкам проблеми, вирішення яких слабко самих банків (в.п. 3,8,9) і внутрішні, пов’язані з безпосередньою діяльністю банков.

Внутрішні проблеми умовно можна розділити втричі групи. Сформульовані переліку четверта і шоста проблеми як слідство недостатньою кваліфікації чи низьку якість роботи вищих керівників конкретних комерційних банків. П’ята і сьома проблеми — в результаті поєднання недостатнього контролю над роботою банків із боку акціонерів недосконалість банківського нагляду. Перша й друга — хіба що підсумок спільного впливу двох названих вище груп. Зовнішні проблеми діяли практично однаково переважають у всіх банках.

Багато банках погано налагоджене управління ризиками, порушувалися розміри ризику однієї позичальника. До звичайним банківським ризикам додавалися ризики, пов’язані з володінням промисловими та інші підприємствами. З від цього напрошується висновок — причини кризи накопичувалися набагато раніше його начала.

3.3 Схема розвитку кризи платоспроможності банка.

«Скажіть: що делать?

Хто винуватий — і так знают".

У. Цыганков, С.-Петербург.

1. Поява умов, сприяють виникненню кризиса:

* грубі помилки у плануванні платіжних потоків, що призвели до серйозного незбалансованості активно-пасивних операций;

* відсутність який буде необхідний управління ліквідністю обсягу високоліквідних активів на балансі банка;

* постійне залучення з міжбанківського ринку засобів у обсягах, близьких до сумарному ліміту кредитования;

* допуск халатності у роботі, що призводить до збоїв окремих платежів і несвоєчасному виконання платежей;

* недостатня кваліфікація кадров;

* неадекватне стан технічного забезпечення проведених банком операций;

* зниження маржі банка;

* зростання частки держпаперів та інші високоліквідних активів, які перебувають під залогом;

* зростання узвичаєних себе гарантій за угодами третіх лиц;

* зниження диверсифікації активів і пасивів за видами операцій та по срокам;

* зміни у структурі ресурсної бази й напрямів вкладень коштів, при достатньому рівні накопиченої і покупною ліквідності (зростання залучених міжбанківських кредитів і їх як частину постійного ресурсу, зростання частки нестійких пасивів, зниження власного капіталу, наростання збитків, гранично мале значення високоліквідних активів і гранично високе значення виданих кредитів і капіталовкладень у фондовий ринок, високе значення відкритої валютну позицію, зростання дебіторської та кредиторської заборгованості і т.д.);

* шахрайство керівників чи співробітників банка;

* порушення нормативної і законодавчої базы;

2. Поява ознак неплатоспроможності банка:

* часте виникнення дефіциту ліквідної позиції банка;

* поява та зростання затримок платежів з кількості і суммам.

(збільшення часу проходження платежів та наявність картотек);

* активізація рекламну діяльність і підвищення відсоткові ставки вище средних;

* наявність форми 1328 «Перелік платежів, не прийнятих до дроту через відсутність коштів у корсчете кредитної организации»;

* збільшення плати й на запровадження регламентів, збільшують час проведення платежей;

* гранично низький рівень ліквідних активів на рахунках банка;

* зростання технологічних сбоев;

* закриття лімітів на банк;

* відтік коштів клієнтів, наближених до керівництва банка;

3. Криза платежей:

* хронічне наростання затримок і невиконання платежей;

* інформація у пресі та над ринком про проблеми банка;

* масовий відтік коштів із рахунків клієнтів (не більше сум, які банк може проплатить);

* початок масових претензій і судових разбирательств;

* згортання масштабів діяльності, максимальне скорочення издержек;

* продаж основних средств;

* скорочення банка;

* згортання окремих операцій, значно знизився рівень балансових показників (валюти балансу, капіталу, ліквідних активів, розрахункових рахунків), зростання частки прострочених і закладених активів, зниження якості забезпечення виданих кредитів, порушення нормативів роботи і ряд других;

* можливі зміни у керівництві або його бегство;

* вихід окремих засновників зі складу банку (чи отримання ними кредитів на суми, близькі до частці їх участия);

* запровадження тимчасової администрации;

4. Банкротство:

* відсутність коштів на проведення платежей;

* масові судові разбирательства;

* відгук лицензии;

* освіту ліквідаційної комиссии;

* розпродаж що залишився майна, повернення кредитів, реалізація застав по безповоротним ссудам.

Аналіз представленої схеми дозволяє зробити низку выводов.

По-перше, реальні проблеми банку не виключені по тому, як встановитися стала тенденція до чистого відтоку коштів клієнтів із банку. Особливо сильної проблема перебувають у разі сильного дисбалансу активно-пасивних операцій із коротким термінів при недостатньому обсязі ліквідних коштів у балансі банка.

По-друге, у розвитку кризи починає поступово сокращаться запас ліквідних активів на балансі і видача нових кредитів, що українці знижує доходи банку, а й погіршує якість його активів, оскільки проблемні кредити куди зникають і, отже, їх у портфелі банку растет.

По-третє, для утримання і позикових коштів банк може розпочати нараховувати дедалі більше і більшому відсотку, значно (часом у кілька раз) збільшує її витрати і швидко призводить до втрати капитала.

По-четверте, як наслідок попередніх, — значне перевищення витрат над доходами здатне до кінця цього року «з'їсти» увесь чи більшу частину капіталу банку, що українці значно знизить його здатність захищатися від ризиків, а може призвести до ліквідації банку зі усіма последствиями.

По-п'яте, паралельно з переліченими проблемами, багато в чому їх провокуючи, прискорюючи і будучи їх наслідком, починає зростати відтік коштів із депозитних рахунків клієнтів. І цей зростання буде випереджати спроби з вивільненню коштів на оплати власних зобов’язань, у банку розпочнеться криза неплатежів. Якщо до стадії банку вдасться вирівняти свій платіжний баланс, або залучити досить коштів на покриття розриву ліквідності, може статися некерована ланцюгова реакція за зростанням вимог, пропонованих банку, з одночасним значним зниженням будь-яких надходження у банк.

Далі, найімовірнішим розвитком подій може бути або санація банку сторонньої організацією, або його ліквідація, оскільки відновлення нормальної роботи банку обійдеться занадто дорогою ценой.

3.4 Методологія реструктуризации.

Часом не тільки вибір методології, а й особливо практична реалізація відновлення всього комплексу заходів із реструктуризації - дуже складний процесс.

Традиційний підхід до модернізації організації - здійснення змін — у структурі її окремих підрозділів, що забезпечує рішення деяких приватних завдань без значної перебудови бізнес-процесів в цілому. Більше вигідним сьогодні може бути метод, спрямований колись всього на поліпшення потоку продуктів, послуг та інформації у цілому, тобто. реинжиниринг бізнес-процесів (BPRBusiness Process Reengineerig). Реинжиниринг є однієї з найбільш популярних управлінських теорій 90-х років. Основи цієї теорії було закладено в 1984;90-х років у ході дослідницьких робіт, проведених Массачусетським технологічним інститутом. Теорія отримала стала вельми поширеною після виходу на початку 90-х статті й видаються книжки професора Майкла Хаммера.

Нині все згодні з твердженням, що ринки і економічна ситуація стають дедалі динамічнішими — швидка оптимізація бізнес-процесів з урахуванням мінливих умов ставати головним чинником, визначальним успіх діяльності будь-який організації. Тепер успіх --вже похідна немає від статичної мощі чи то з утримуваної частка ринку тощо, а прямий наслідок здібності швидко і адекватно реагувати зміну зовнішніх условий.

Реинжиниринг має глибоку перебудову, ніж інші способи модернізації бізнес-процесів. Відносна величина змін при реалізацію програми BPR може становити 40%, тоді як інші способи модернізації призводять до змін порядку 10−20%.

З іншого боку, реинжиниринг сприймається як підхід, зворотний принципам тейлоризму, чи наукового управління. Відповідно до цих принципам для забезпечення необхідної ефективності ж будь-яку роботу мусить бути розбита на безліч елементарних, найчастіше повторюваних операцій. Ці операції зазвичай виконують різні люди і навіть різні підрозділи. Найповніші втілення принципів тейлоризму — конвеєр. Однак на цей час цей підхід неоптимальна, особливо стосовно фінансовим организациям.

Найважливіше особливість BPR — акцент для підвищення загальної ефективності бізнес-процесів замість підвищення ефективності окремих його частин. У результаті робіт необхідно передусім сформувати ідеальне рішення, модель to be (має бути). Формування ідеальної схеми необхідно, аби відволікти мислення від існуючого у певній організації бізнес-процесу. Інакше, як вихідної точки переважають у всіх побудовах будуть неусвідомлено використовуватися вже існуючі схемы.

3.5 Завдяки комплексу заходів по реструктуризації банківської системы.

Завдяки комплексу заходів по реструктуризації банківської системи складається із двох етапів. Цілями реструктуризації в короткостроковій перспективі є: відновлення здібності банківської системи надавати базовий комплекс послуг, підвищення ліквідності банків та спроби поліпшення якості їх активов.

У у середньостроковому періоді ставляться такі: реструктуризація окремих неплатоспроможних банків, ліквідація яких принесла б значні соціальний та економічні витрати; недопущення втрати банківських технологій і комплексів, які можна використовуватимуться ведення конкурентоспроможної банківську діяльність; залучення до участі в капіталі банків нових власників, зокрема і іноземних инвесторов.

Метою програми є відновлення діяльності банківської системи комерційні засадах і створення умов активізації її роботи із реальним сектором економіки, підвищення відповідальності керівників держави і власників за результати своєї діяльності із управління банками.

Основними принципами реструктуризації банківської системи є мінімізація державних витрат під час проведення процесу реструктуризації і максимально можливе збереження майна банківської системи Здійснення процесу реструктуризації передбачає однакову ставлення до захисту інтересів всіх кредиторів і клієнтів, що у скороченні частки обсягу належить їм банківського капіталу та притягнення всіх зацікавлених сторін процедури реструктуризации.

Рішення про процедурах реструктуризації прийматимуться з урахуванням комплексного аналізу фінансового становища проблемних кредитних організацій, перспектив їхньою подальшою діяльності, зі урахуванням інформації, отриманої від кредитних організацій, зокрема і якості їхніх активів, розмірі власних средств.

За результатами аналізу проведено попередній розрахунок витрат за реструктуризацію банківської системи та вироблено підхід до реструктуризації банків, віднесених до однієї з наступних групп:

1-ша група: стабільно працюючі банки, не які відчувають значних труднощів під управлінням поточної ліквідністю, які можуть працювати без додаткової державної і самостійно розв’язувати свої поточні проблемы;

2-га група: регіональні банки, які повинні стати «опорними «у майбутній регіональної банківську систему России;

3-тя група: окремі великі банки, які мають можливості самостійно продовжувати банківські операції, які, проте, недоцільно закривати через зависоких соціальних і економічних издержек;

4-та група: банки, які відчувають суттєвий дефіцит ліквідності чи власні кошти (капитала).

Для кожної групи банків пропонується своя стратегія поведінки, підходи до участі держави у їх поддержке.

Фінансова підтримка кредитних організацій пов’язані з отриманням можливості визначати рішення, прийняті кредитної організацією, у цьому числі шляхом придбання її контрольного пакети акцій. Надання фінансової підтримки може здійснюватися шляхом участі у збільшенні статутного капіталу, наданні кредитів, придбанні боргових зобов’язань чи активів, надання фінансування під поступку прав вимоги, виконання зобов’язань кредитної организации.

Одночасно має здійснюватися організаційні заходи, включаючи заміну начальницького складу кредитної організації, реорганізацію, у цьому числі злиття коїться з іншими кредитними організаціями, продаж частини належить цієї кредитної організації имущества.

У Банку Росії вважають, що «фінансове підтримка може опинятися лише життєздатним кредитним організаціям. У кредитних організацій, які, за оцінкою Банку Росії, немає перспектив на відновлення нормальної діяльності, ліцензії будуть отбираться.

Передбачається впорядкувати й активізувати процеси торгівлі банківськими активами, навіщо передбачається організувати відповідні торгові майданчики. Участь держави у процесі реструктуризації можна тільки щодо обмежене коло проблемних банків, які стосуються категорії так званих опорних регіональних банків та великих многофилиальных банків Дані банки разом із банками, сохранившими фінансову стійкість, слід забезпечити потреби у банківських послугах всіх регіонів России.

Мінімально необхідні видатки рекапіталізацію цієї групи банків можна оцінити сумою, не меншу ніж 40 млрд. рублів. Через обмеженості ресурсів для проведення реструктуризації банківської системи підтримка банків з боку держави здійснюватиметься поступово, протягом певного времени.

З метою встановлення черговості вирішення питань про підтримку регіонів у ході реструктуризації їх банків, доцільно виходити із пріоритетів, визначених як Банком Росії, а й урядом. При цьому повинні бути враховані дві обставини: пріоритетність регіону, із точки зору державної соціально-економічної політики і культурний рівень забезпеченості регіону банківськими послугами. Відповідні розрахунки Банку Росії проведено. Перевагу слід, природно, віддавати регіонам з низькому рівні забезпеченості банківськими послугами. Інші банки повинні вирішувати свої проблеми самостійно, без фінансової підтримки з боку государства.

З метою створення сприятливих умов рекапитализации проблемних банків започатковано низку заходів, зокрема скасовано заборона оплату внесків у статутні капітали кредитних організацій іноземній валюті. Учасникам дозволили виробляти оплату збільшеного капіталу кредитних організацій матеріальними активами, зокрема і нерухомим имуществом.

Програма реструктуризації повинна враховуватиме й ж досвід інших ринків, де у основі таких програм лежали чотири принципу, вже довели свою действенность:

— укрупнення фінансових установ, скорочення кількості банків з формування більш життєздатних одиниць і концентрації обмежених ресурсів у небагатьох кредитних учреждениях;

— створення універсальних фінансових установ, що беруть участь за всіма напрямами фінансової складової діяльності, зокрема більш активна інтеграція банків та страхових компаній, і навіть комерційних і інвестиційних банков;

— налагодження корпоративного управління, запровадження механізмів жесткого.

контролю над діяльністю банков;

— збільшення частки іноземного капіталу фінансовому секторі із залучення нового капіталу, свіжих ідей, навичок і технологій, і навіть відновлення довіри інвесторів і вкладчиков.

3.6 Про роль і піднятому місці АРКО в оздоровленні банківської системи России.

Є групи суб'єктів, котрі традиційно несуть основні витрати для оздоровлення банків. Це акціонери банків, кредитори і держави. Міра особистої участі кожної із зазначених груп визначається залежність від моделі реструктуризації банківського сектора залежать, яка у конкретної стране.

У Росії її однією з обмежують чинників стали фінансові можливості держави. У зв’язку з цим Уряд же Росії та Банк Росії змушені були сконцентрувати свої зусилля щодо оздоровленню щодо невеличкий групи банків, проблеми яких надавали досить сильний впливом геть загальну ситуації у экономике.

Урядом Росії з участю Банку Росії створене ролі спеціалізованої організації Агентство по реструктуризації кредитних організацій (АРКО).

Такий підхід до управлінню процесом реструктуризації спирається на світовий досвід. Він досить добре зарекомендувало себе у низці країн, які пережили системний банківський кризис.

У Росії її така організація постає як одне із робочих інструментів особистої участі держави у процесі оздоровлення банков.

Діяльність Агентства спрямовано реалізацію державної політики про реструктуризацію банківської системи Російської Федерації. Це обумовлює основні мету діяльності - сприяти подолання кризи російської банківської системи відновленню її здібності повною мірою забезпечувати виконання своїх базових функцій здійснення платежів і обгрунтованість розрахунків, надання кредитів суб'єктам економіки, акумуляція й забезпечення схоронності коштів юридичних осіб і населения.

Слід підкреслити, що реструктуризація банківської системи не зводиться до створення та зовнішньоекономічної діяльності Агентства, хоча останньому і відводиться важлива роль. Відбувається, природно, і саморегулювання банков.

Сьогодні АРКО має чітко окреслене обрій відповідальності. Він визначено рамками Федерального закону «Про реструктуризацію кредитних організацій», становища якого було узгоджені до міжнародних фінансовими организациями.

На фінансування діяльності АРКО 1999 року виділили 10 млрд. рублів, що становить 0,2% ВВП за підсумками 1998 року. Це досить скромний показник і натомість країн, тративших реструктуризацію банківських систем до 50 і від відсотків ВВП.

3.7 Використання банківського консалтинга.

Нині у Росії існують як невеликих банків з кількістю співробітників трохи більше десяти, і величезні банки з трудовими колективами понад тисячу человек.

Банки, які може мати власний аналітичний відділ, відділ банківських технологій, можуть вдатися по допомогу спеціальних консалтингових (консультаційних) фірм. І тому за угодою з консалтингової фірмою створюється антикризова команда, що складається з співробітників фірми і кількість службовців банку. Така команда може запропонувати і здійснити реальні дієвих заходів щодо впровадженню процесів, що підвищують дохідність банка.

У крупному банку, що має свій аналітичний, технологічний відділ, відділ банківських технологій, співробітники консалтингової фірми проводять спільний аналіз програм, розроблених відділами цього банку, вишукуючи специфіку та формуючи нове утворення впроваджуваних технологій — програму перетворення діяльності банка.

Вдаючись до послуг зовнішньої консалтингової фірми, організація отримує можливість зазирнути він це й «зсередини», і «ззовні». Цього важко домогтися, намагаючись уладнати проблеми виключно самотужки. Поєднання цих двох точок зору під час виробленні стратегії і тактики реструктуризації діяльності банку дає особливо чітку картину існуючого стану та найбільш чітке розуміння того, як треба діяти далі. Сформулювавши що з консультируемым банком пропозиції з заходи для вдосконаленню своєї діяльності, консалтингова фірма може взяти участі у тому реализации.

Основные напрями банківського консалтинга.

1. Базовий консалтинг — інформаційне обстеження кредитної організації з підготовки рекомендацій по оптимізації її структури та технології роботи. У межах базового консалтингу проводиться повне обстеження банки з метою аналізу технологічних процесів, виробленні рекомендацій для поліпшення ситуації у банку, зі зміни структури витрат, оптимізації організаційної структури банку, розвитку нових напрямів діяльності, підвищення ефективності технології управління і т.д.

Аналізуючи цей етап створюється бізнес-модель банку as is (є). У такій моделі може бути обгрунтуванням необхідності структурної перебудови банку цілому, або його окремих подразделений.

2. Организационно-технологический консалтинг — проведення аналізу необхідної структурної перебудови банку, що дозволяє оцінити реальні взаємозв'язку співробітників підрозділів, і, за необхідності, оцінити професійну діяльність кожного працівника банка.

У межах проведення цього виду консалтингу можна сформувати внутрішню нормативну документацію банку: положення про підрозділах, про взаємодії її підрозділів, посадові інструкцією, і інші. Досвід свідчить, що у більшості банків такі документи відсутні, та їх наявності вимагає ЦБ РФ.

3. Інформаційно-технологічний консалтинг — консультування у сфері оптимізації інформаційних технологій. Головна мета інформаційно-технологічного консалтингу — оптимізація діючої інформаційної системи банку, оцінка необхідності її модернізації чи повної замены.

Відсутність оперативної та достовірною інформацією керівник можуть призвести до негативним, можливо, непоправним последствиям.

Тільки чітка організація потоків інформації та можливість швидко відфільтрувати їх дані, потрібні саме сьогодні, дозволяють керівництву банку приймати рішення на нестабільної кризової обстановке.

4. Нормативно-бухгалтерский консалтинг — представляє найбільше зацікавлення для невеликих регіональних банків. У межах цього виду консалтингу розробляються найефективніші схеми бухгалтерського обліку, і налогообложения.

Останнім часом посилилися вимоги до якості управління кредитними організаціями. Воно характеризується, зокрема, наявністю добротної «Облікової політики банку», посадових інструкцій, положень про підрозділах банка.

«Облікова політика» — це з найсерйозніших банківських документів, що охоплює всі можливі нюанси діяльності кредитної організації. Аудитор може підписати аудиторський висновок, тоді як результаті перевірки буде виявлено документи чи проводки, які знайшли відображення в «Облікової політиці банка».

Розробка «Облікової політики банку» — іще одна привід пильніше пригляньтеся до деталей організації грошових потоків всередині банку, виявити і усунути вузькі места.

5. Маркетинговий консалтинг — формування нових послуг, аналіз ринку потенційних клієнтів, залучення нових клиентов.

6. Фінансовий консалтинг — це консалтинг у сфері фінансовоекономічного аналізу, управління банком. Проводиться аналіз фінансових коефіцієнтів, аналіз його фінансового становища, аналіз управління ліквідністю, розробка антикризових программ.

7. Структурна перебудова і реинжиниринг — практична реалізація програми антикризового управління. Розроблені на попередніх етапах консалтингових процедур заходи антикризової програми виконуються поки що. У цього виду консалтингу може бути цілий спектр заходів, починаючи з структурної перебудови та взаємозв'язків між підрозділами до вироблення системи матеріальним стимулюванням, системи формування бюджетів подразделений.

Реинжиниринг, повна перебудова банку — дуже трудомісткий процесс.

Його тривалість навіть середнього банку становить менше року. Реинжиниринг у чистій формі поки що можна назвати панівною процедурою, але потреба у структурну перебудову, в заходи, здатних утримати банки від «падіння прірву», дуже велика.

20 Роль банківських технологий.

Величезну роль кардинальної технологічної перебудові фінансових установ всього грали інформаційні і банківські технологии.

Але як казати про перебудові, слід зазначити, що інформаційні технології взагалі грають величезну роль банківської діяльності. Фактично, банківська діяльність зводиться до створення, опрацюванні та зберігання дуже специфічної за змістом і дуже суворо формально організованою інформації. З змістовної погляду байдуже, які носії цієї інформації (пергамент, папір, магнітна плівка). З формальної погляду, впровадження електромагнітних носіїв створює на об'єктивній необхідності привести способи організації банківської діяльність у щонайширшому значенні у відповідність із характером нових коштів обробки інформації - реструктурувати банківську деятельность.

Традиційно що у банку підрозділи банківських технологій і автоматизації складаються із найбільш кваліфікованих співробітників. Вони добре орієнтуються в технологіях роботи банку, сучасних методах розв’язання складних завдань, як-от структурний аналіз системного і объектноорієнтований підходи тощо. Вони можуть активно здійснювати реструктуризацію банку з урахуванням цих методів і підходів. Отже, можна припустити посилення ролі підрозділів, безпосередньо з сучасними банківськими технологіями, у відновленні російської банківської системы.

Разом про те можна буде усвідомити, що, крім іншого, відсутність у багатьох російських банках фахівців, близько знайомих із сучасними банківськими технологіями управління, зокрема, реструктуризації, привело до того що становищу, де знаходиться зараз наша банківська система.

4.

Заключение

.

Уряд Росії ні досить тим, як проходить реструктуризація банківської системи. Власті побоюються, що слабкі банки не зможуть адекватно обслуговувати швидко дедалі більшу промисловість. Агентству по реструктуризації кредитних організацій (АРКО) замало коштів на швидке оздоровлення системоутворюючих проблемних банков.

Щоб форсувати процес оздоровлення банківської системи, уряд розглядає питання повернення до ситуації, коли банк може по власної ініціативи звернутися у АРКО по медичну допомогу. Сьогодні ж Закону про реструктуризації банків він має чекати моменту, що він виявиться на межі банкрутства. І лише після цього ЦБ може рекомендувати АРКО взяти цей банк під свою опеку.

Фінансові можливості агентства доки дозволяють займатися оздоровленням банківської системи. У результаті розгляду бюджету-2000 року у Думі Мінфін знайшов для АРКО 1 млрд. крб. прямого фінансування й 4 млрд. крб. гарантій під випуск облігацій агентства.

Проте швидше за все нинішнього року лише обмежитися констатацією той факт, що на банки мало. Збільшити фінансування завадить жорстке обмеження бюджетних витрат. З іншого боку, досі не зрозуміло, яку саме банківську систему хоче держава й хоче воно відроджувати колишні системотворні банки.

Єдине, що зараз реально зможе його зробити уряд, — це внести поправки до закону про реструктуризацію кредитних організацій, дозволяють АРКО домовлятися з банками про реструктуризацію на добровільних засадах. З надією, що наступного року цього виділять якісь средства.

Нагромаджений протягом останніх 16 років досвід Чилі, Аргентини, Мексики, а недавно — Південної Кореї дозволяє казати про деяких принципах, які міг би використовуватиме успішної реструктуризації фінансового сектора економіки в Росії. Звісно, не простий механічному перенесення цього досвіду, йдеться про його вмілої адаптацію російської действительности.

Важливою передумовою на шляху успішної реструктуризації є готовність уряду створити умови для, привабливі для інвестування на реальний сектор економіки. На цьому етапі, як і втім, протягом минулих семирічного віку, непомірні відсоткові ставки, зумовлені бюджетним дефіцитом, і навіть недосконалий законодавчий і бюджетний режими сприяли з того що з’явилося два роз'єднаних світу: фінансовий і «реальный».

Вочевидь, що здійснення програми реструктуризації банківської системи вимагає сильній політичній волі. Проте успішної таку програму може лише за умови одночасного вирішення питань реальної економіки. Фінансовий сектор відіграватиме життєво значної ролі в наданні допомоги інших галузях економіки, але в рахунку без рішення структурних негараздів у цих галузях не обойтись.

1. Про заходи з реструктуризації банківської системи Російської Федерации.

2. М. Голубєв — «Краще менше, але краще», журнал «Ринок цінних паперів», № 18.

(153), 1999.

3. А. Нещадин, І. Липсиц (Експертне інститут) — «Вихід із кризи: ілюзії чи реальність. До проблеми реструктуризації російської промышленности»,.

Бюлетень фінансової інформації, № 12 (55) 12.1999; № 1 (56) 01.2000.

4. У. Іванов (ГУ ЦБ РФ) — «Організація антикризового управління у комерційному банку», Бюлетень фінансової інформації, № 12 (55) 12.1999;

№ 1 (56) 01.2000.

5. У. Іванов (ГУ ЦБ РФ) — «Чинники, які б банкрутства банків та що визначають його», журнал «Банк», липень 1999.

6. А. Турбанов (ген. директор Агентства Реструктуризації Кредитных.

Організацій) — «Про роль і піднятому місці АРКО в оздоровленні банківської системы.

Росії", Бюлетень фінансової інформації, № 2 (57) 02.2000.

7. А. Гузнов (Юридичний департамент Банку Росії) — «Законодавчі основи реструктуризації банківської системи Росії. Правові проблеми кредитних організацій», Бюлетень фінансової інформації, № 2 (57).

02.2000.

8. Р. Баранов — «Непосильний зростання», журнал «Коммерсант-Деньги» № 50 (253),.

22.12.1999.

9. А. Бочкарьов — «Директор-мультипликатор. Нова технологія — бізнесмоделювання», журнал «Експерт», № 39, 19.10.1999.

10. І. Швакман — «Як оживити російські фінанси», журнал «Експерт», № 35,.

21.09.1998.

11. В. А. Москвин — «Проблема реструктуризації і банківські «хвороби», журнал «Гроші були й кредит», № 3,1999.

12. У. Геращенко (Голова ЦБ РФ) — «Шляхи розвитку та реструктуризація російської банківської системи», Бюлетень фінансової інформації, № 4 -5.

(47−48), 1999.

13. І. Моїсєєв — «Банки ще не встигли вирости», газета «Відомості», 20.03.2000.

14. Л. Макаревич (експерт АРБ) — «Криза, що приголомшив Росію», Бюлетень фінансової інформації, № 4 -5 (47−48), 1999.

15. Річард Томас, Таня Азарч (Standart&Poors) — «Російські банки: відчайдушні спроби відновити платоспроможність», Бюлетень фінансової інформації, № 4 -5 (47−48), 1999.

16. А. Тютюнник (компанія «Диасофт») — «Реструктуризація діяльності банків умовах кризи», журнал «ДиасофтИНФО», № 1, 1999.

17. М. Левченко, А. Тютюнник (компанія «Диасофт») — «Реинжиниринг надвеликих банків» журнал «ДиасофтИНФО», № 12, 1999.

18. Є. Ситникова — «Реструктуризація стихії. Як Онексімбанк стал.

Росбанком «, журнал «Компанія», № 9 (105), 13.03.2000.

19. М. Рубченко — «Банківський кризис-99», журнал «Експерт», № 43(159),.

15.11.1998.

20. З. Пятовский — «Банки Росії за рік після кризи», журнал.

«Банківські технології», № 7−8, 1999.