Организация процесу кредитування під час оформлення кредиту під поручництва третіх лиц

Вопрос № 1. Організація процесу кредитування під час оформлення кредиту під поручництва третіх лиц.

Механізм надання позичок включає у собі докладний аналіз планованої до кредитування операції, фінансового становища позичальника. Надаючи кредит, банк вимагає повної інформацію про умовах ув’язнених позичальником договорів, реальність надходження виручки, рентабельності операції. Зазвичай, кредити видаються під заставу нерухомості, товарних запасів, цінних паперів, поручництва банков.

Заявки на кредит розглядаються у середньому протягом 7 банківських днів із моменту надання клієнтом усіх необхідних документів. По проханні клієнта позикові кошти може бути перераховані як у його розрахунковий рахунок, і безпосередньо на розрахункові рахунки його в оплату продукції або послуг. За необхідності позичальнику відкривається кредитна линия.

Однією з найпоширеніших способів забезпечення виконання кредитного зобов’язання є поручительство.

Поручитель зобов’язується перед кредитором відповідати за виконання позичальником його зобов’язання в цілому або частково. Поручництво можуть давати як юридичні, і фізичні лица.

Для оформлення стосунків по поручительству між поручителем і банкомкредитором підписується договір поручительства.

Насправді зустрічаються три випадку підписання договору поручительства:

— коли підписано кредитний договір між банком-кредитором і заемщиком;

— до підписання кредитного договору. Це найчастіше зустрічається випадок, коли банк обумовлює оформлення надання кредиту лише після отримання поручництва за заемщика;

— одночасне підписання з кредитним договором тристороннього договору поручництва. Документ підписує банк-кредитор, позичальник і поручитель.

При невиконанні чи неналежне виконанні боржником забезпеченого поручництвом зобов’язання поручитель і боржник відповідають перед кредитором солідарно, якщо законом чи договором поручництва не передбачена субсидиарная відповідальність поручителя.

Банки вдаються до форми поручництва у разі, маю на увазі у своїй дві різні цілі: коли самі виступають гарантом, зазвичай за зобов’язаннями інших банків — щоб заробити комісійні; беручи поручництва за зобов’язаннями своїх позичальників, включаючи поручництва інших банків, — щоб забезпечити повернення видавали ними кредитов.

Якщо казати про гарантії, які дають самі банки, але серед російських банків таких операцій проводять поки деякі. До до їх числа належить, наприклад, Інкомбанк. На прохання своїх клієнтів і під час проведення власних операцій може видавати найрізноманітніші види гарантій, найбільш поширеними серед яких є: платіжні; належного виконання контракту, повернення авансу; тендерні і митні; під проекти; виставляння резервних аккредитивов.

Вартість таких послуг банку становить кілька відсотків річних від суми сделки.

Для їх отримання до банку має бути поданий заяву, техникоекономічного обгрунтування гаданої угоди чи проекту (таку ж, як і за зверненні по кредит) і прийнятне забезпечення. Таким забезпеченням може бути: що міститимуться або вже прониклі на рахунках клієнта кошти (тому бажано, щоб, клієнт, за якого банк ручається, мав розрахунковий рахунок у тому ж банку), його зобов’язання підтримувати на рахунку якийсь незнижуваний залишок право банку списувати відповідні суми при наступі гарантійного випадку; ліквідні активи клієнта, зокрема нерухомого майна; доходи клієнта від гарантируемой угоди чи деятельности.

Банки єдині вони гарантійних послуг. Разом про те відомо, що банківські гарантії приймають значно охочіше, ніж поліси навіть першокласних страхових компаній, оскільки, по-перше, рівень банківських комісій значно нижчі від страхових премій, по-друге, надійні банки виконують свої гарантійні зобов’язання в першому вимозі, між тим як страхові компанії зумовлюють такі платежі масою додаткових документів і майже процедур.

Чи відрізняється банківську гарантію (поручництво) від однойменних зобов’язань інших учасників рынка?

Правове регулювання поручництва (гарантії), зазначає Л. Єфімова, здійснюється статтями 203−209 ДК РРФСР (статтями 361 — 379 нового Цивільного кодексу) і п. 6 ст. 68 Основ громадянського законодавства. Відповідно до п. 6 ст. 68 Основ громадянського законодавства «гарантія» і «поручництво» — синонимы.

Поручництво (гарантія), передбачене ст. 68 «Основ громадянського законодавства», є зобов’язанням акцессорным (додатковим) по відношення до основному зобов’язанню, яке воно забезпечує. Тому його дію ліквідується, якщо основне зобов’язання припинилося у зв’язку з сплатою боргу чи з іншими обставинами, зазначених у законі (новація, залік, прощення боргу). Зменшення суми основного боргу тягне у себе зменшення обсягів відповідальності поручителя (гаранта). Якщо основне зобов’язання щодо будь-яким причин виявиться недійсним, висновок договору поручництва (гарантії) теж породить ніяких правових последствий.

Є іншій вид гарантії - банківську гарантію, поширене у міжнародній практиці. Аналіз Уніфікованих правил про договірних гарантії (редакція Міжнародній торговій палати, 1978 р.) дозволяє зробити висновок, що банківську гарантію — самостійне одностороннє зобов’язання банка-гаранта, незалежне від забезпечуваного їм кредитного договору. Остання її особливість виявляється у тому, що зменшення зобов’язання позичальника не тягне у себе зменшення обсягу відповідальності гаранта. Така гарантія використовують у ролі забезпечення банківського кредиту. Гарантом є лише банк. Саме такими трактується банківську гарантію у ЦК РФ (статті 368 — 373).

Таке гарантійне зобов’язання не знайоме російської банківської практике.

Банк приймає гарантії (поручництва) тільки від надійних, фінансово стійких юридичних і фізичних осіб. І він в попередньо повинен переконатися у їх спроможності як і у плані, і з погляду готовності виконати свої зобов’язання в разі настання гарантійного випадку. У цьому необхідний диференційований подход.

У означеному аспекті гарантії бувають два види: незабезпечені й забезпечені. Перший вид означає, що гарантія (поручництво) даного особи приймається з урахуванням довіри, оскільки зв’язку з нею підтримуються давно, а репутація в нього бездоганна. Від решти контрагентів необхідно вимагати доказів надійності та обсягів надання забезпечення. Вони, своєю чергою, вимагають індивідуального підходу: щодо фізичних осіб можна скористатися даними про їхнє майно та доходи, методику визначення платоспроможності підприємств банкам відома, є свої відомі методики визначення фінансових станів банків, страхових компаній, фондів. Якщо фінансове становище гаранта під сумнівом, банк повинен зажадати забезпечення її гарантій запорукою имущества.

Що ж до з’ясування готовності гаранта виконати при необхідності свій обов’язок, то цьому плані свої практикується використання двох коштів: по-перше, збір наскільки можна широкої і об'єктивну інформацію про гаранта, по-друге, попередні зустрічі і розмови з нею, у ході слід з’ясувати його умови і реальні намерения.

Необхідною вимогою до гарантій як засобу забезпечення повернення кредитів є правильний оформлення відповідного документа (підписи, пресі й т. буд.).

Раніше у відповідність до Правилами кредитування виробничих запасів і матеріальних витрат № 1, затвердженими Держбанком СРСР 30. 10. 87, гарантійне зобов’язання оформлялося так званому гарантійним листом. У тексті цього листа передбачалося, що гарант приймає він зобов’язання перед банком-заимодавцем відповідати за своєчасне повернення кредиту, отриманого конкретним позичальником. Єдиним обмеженням обсягу відповідальності гаранта була лише та гранична сума гарантії, що він спеціально зазначав у своєму зобов’язанні. Раніше банк-кредитор, який одержав такий лист, мав можливість списати із рахунку гаранта суму виданого їм кредиту на безакцептном порядку до разі прострочення позичальника. Бо за оформленні гарантійного листа волю висловлювала лише одне сторона — гарант, можна дійти невтішного висновку, що ваші стосунки гарантії встановлювалися одностороннім волевиявленням гаранта.

Відповідно до аналізу сучасної практики і автора листа Вищої арбітражного суду РФ від 26 січня 1994 р. № ОЩ-7ОП-48 «Огляд практики розгляду спорів, пов’язаних із виконанням, зміною і розірванням кредитних договорів», сьогодні така робити не можна, вважає Л. Ефимова.

Сучасна арбітражна практика розмірковує так, що ст. 210 ДК РРФСР раніше використовували як засіб забезпечення зобов’язань виключно між соціалістичними організаціями. Отже, ця стаття неспроможна застосовуватися стосунків з участю комерційних банків та комерційних організацій. Пункт 6 ст. 68 Основ громадянського законодавства СРСР і республік розглядає поручництво і гарантію як єдине зобов’язання і передбачає особливого правового акта по договору гарантії. Отже, договору гарантії, укладеним після набрання чинності Основ, треба використовувати норми ДК про поручительстві в частини, яка суперечить Основ громадянського законодательства.

З огляду на, що згідно з ДК РСФРР та УСРР ДК РФ поручництво — це договір, тобто угода, для укладання якої волю повинні висловити обидві боку, гарантійного листа арбітражного суду розглядає лише як оферту (формальне пропозицію певному особі укласти угоду із зазначенням повних умов). Якщо банк-заимодавец не направить гаранту лист у відповідь про злагоді укласти договор-акцепт, договір гарантії неспроможна вважатися заключенным.

Найбільш правильним представляється розробка спеціального типового договору поручництва. Якщо з будь-яким причин це пояснити неможливо, комерційний банк, який одержав гарантійного листа, має подати гаранту лист про акцепті його предложения.

Найчастіше в гарантійного листа включається термін дії гарантії в вигляді конкретної дати. Звісно ж, що це основна умова є незаконними. Відповідно до ст. 367 ДК РФ поручництво припиняється, якщо кредитор протягом року із дня наступу терміну виконання зобов’язання не пред’явить позов проти поручителю. Це граничний термін, встановлений імперативній нормою закону. Отже, боку немає права ні скоротити, ні збільшити зазначений срок.

Особливо рекомендується перевіряти справжність гарантій, навіщо під час першого чергу варто звернутися до того що, від чийого він імені представлена гарантія. Такий перевіркою має займатися служба (відділ) економічній безпеці банка.

Примусове стягнення сум за договорами гарантії може здійснюватися трьома способами: в претензионно-исковом порядку; виходячи з виконавчого напису нотаріуса; в безакцептном порядку (якщо відповідного пункту входить у договору гарантії). У цьому вся цьому разі банки можуть керуватися листом суду РФ від 20 травня 1993 р. № С-13ОП-167.

Взагалі, слід пам’ятати, що практику нанесення видачі і прийому гарантій (поручительств) вимагає високої юридичної грамотності, знання багатьох нюансів. Через незнання азів і тонкощів відповідного законодавства боку часом несуть істотних матеріальних збитків. У цьому незайвими будуть нижченаведені разъяснения.

Підстава відмови страховика в виплаті страхове відшкодування банку можуть бути різні причины.

Однією з умов договору між банком, клієнтом і страхової компанією то, можливо записано і такий: клієнт зобов’язується повідомити страхової компанії про неповерненні кредиту. Порушення цієї пункту клієнтом він може привести до відмови виплачувати страхового відшкодування, навіть якщо страхової випадок настав. Підставою відмови у позові банком до страхових компаній може бути прострочення иска.

Поширеної є й така помилка кредиторів. Пред’являється позов лише у гаранту, часто забувають залучати до відповідальності своїх безпосередніх боржників. Із різних причин гаранти доводять, що де вони зобов’язані платити. І якщо позові відмовлено, то кредитори, щоб стягнути гроші з свого боржника, повинні знов подавати справу до суду і платити вкотре держмито (10% від суму позову). І чекати, коли суд розгляне їх дело.

Функція поручництва у тому, що створює для кредитора велику ймовірність реального задоволення його вимоги до боржникові по забезпеченому поручництвом зобов’язанню у разі невиконання цього зобов’язання. Велика ймовірність досягається завдяки з того що при поручительстві відповідальним перед кредитором стає поруч із боржником ще інша людина — поручитель. З іншого боку, може мати місце обставини, які збільшують таку можливість (наприклад, велика платоспроможність поручателя проти должником).

Як спеціального випадку поручництва можна розглядати вексельне поручництво (аваль).

Поручництво є договором і виникає й унаслідок угоди між кредиторами боржника (бенефициаром) та її поручителем.

Договір поручництва є одностороннім, безплатним і консенсуальным, носить безвідкличний характер. Поручитель немає права без згоди кредитора однобічно відмовитися від поручництва або змінити його условия.

Укладання договору поручництва породжує цивільно-правові відносини як між кредитором і поручителем, а й між цим останнім, і боржником. У поручителя і боржника виникають сумніви з відношенню друг до друга взаємні правничий та обязанности.

Обов’язок поручителя «відповідати за виконання зобов’язання боржником» значить, що поручитель приймає він обов’язок виконати зобов’язання замість несправного боржника. Зазвичай, поручитель немає такий можливістю, за умови що мова не про грошовому обязательстве.

Є низка зобов’язань, які взагалі може бути виконані без особистої участі боржника. Тому поручитель за загальним правилом несе обов’язок відшкодувати в грошової форми невиконаний боржником і саме поручництво застосовується майже як засіб забезпечення грошових обязательств.

Що стосується невиконання зобов’язання боржник, і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники, якщо інше встановлено договором поручництва. Поручитель відповідає у тому обсязі, як і боржник, зокрема за сплату відсотків за відшкодування збитків, за сплату неустойки, якщо інше встановлено договором. Особи, спільно дали поручництво, відповідають перед кредитором солідарно, якщо інше не встановлено договором.

Солідарність перестав бути ознакою договору поручництва. У договорі може бути встановлене, що поручитель несе субсидиарную («запасну») відповідальність за боржника: у разі до роботи з вимогою до поручителю кредитор має взяти заходи щоб одержати боргу від головного боржника. Якщо умова про субсидиарной відповідальності у договір не включено, поручитель відповідає солідарно з должником.

У самому визначенні договору передбачена можливість встановлення поручництва за виконання боржником зобов’язання або повністю, або у певній його частині. Але поручництво неспроможна припускати відповідальність за частина боргу: це основна умова має бути прямо виражено в договоре.

Якщо до поручителю пред’явлено позов він залучити боржника до брати участь у справі. Інакше боржник проти неї висунути проти зворотного вимоги поручителя все заперечення, що він мав нічого проти кредитора. Поручитель вправі висувати проти вимоги кредитора все заперечення, які змалювати боржник. Поручитель не втрачає права на ці заперечення у тому разі, якщо боржник від нього відмовився чи визнав свою обязательство.

Обов’язок поручителя залучити боржника до брати участь у справі є обов’язок не процесуальна, а материально-правовая. Вона має бути реалізована у вигляді сповіщення боржника поручителем. Поручитель неспроможна вважатися виконав цей обов’язок, коли він обмежився заявою в суді відповідного клопотання, що було відхилено. Поручитель повинен залучити боржника до брати участь у справі завжди пред’явлення позову кредитором.

До поручителю, котрий заспівав зобов’язання, переходять повне право кредитора у цій зобов’язанню. Після виконання поручителем зобов’язання кредитор зобов’язаний вручити поручителю документи, що посвідчують вимогу до боржникові, і просить передати права, щоб забезпечити ця потреба. Це означає, що поручитель ступає місце кредитора по головному зобов’язанню. По суті, поручителю надається право регресу і водночас він наділяється деякими правами кредитора, коли б він отримав вимога гаразд уступки.

У економічний аспект ефективність гарантій (поручительств) і страхування кредитного ризику залежить від кредитоспроможності організацій, які гарантують повернення позичок. Тому банкам необхідно мати навичками аналізу кредитоспроможності гаранта (поручителя) чи страхової організації. У зарубіжній практиці гарантії часто супроводжуються запорукою майна гаранта. Одночасно банк до видачі позички організує зустрічі з представниками гарантів для з’ясування їхній готовності виконати свої зобов’язання у разі непогашення позички заемщиком.

Вопрос № 2. Визначити норматив загальної ліквідності (Н5).

Норматив загальної ліквідності (Н5) окреслюється відсоткове співвідношення ліквідних активів і сумарних активів банка:

Н5 = ЛА/(СА — ОА)*100%, где:

ЛА — ліквідні активы.

СА — загальна сума всіх активів за балансом банку за мінусом залишків на рахунках, визначених у задании.

ОА — обов’язкові резерви кредитної організації, рахунки, певні в задании.

Мінімально дозволене значення нормативу Н5 встановлюється у вигляді 20%.

Решение:

ЛА=(Активов і залишків (202, 20 302, 20 303, 20 305, 20 308, 30 102, 30 206, 30 210, 30 213, 30 402, 30 404, 30 409, 319, 32 210, 32 301, 32 310, 46 001, 46 101, 46 201, 46 301, 46 401, 46 501, 46 601, 46 701, 46 801, 46 901, 47 001, 47 101, 47 201, 47 301, код 8972, — код 8962, код 8976, код 8990, код 8910, 204, 30 110, 30 114, — код 8976, 30 115, 30 118, 30 119, 30 406, 32 001…32 004, 32 101…32 104, 32 201, 32 202…32 204, 32 302…32 304, 44 101…44 103, 44 201…44 204, 44 301…44 304, 44 401…44 404, 44 501…44 503, 44 601…44 603, 44 701…44 703, 44 801…44 803, 44 901…44 903, 45 001…45 003, 45 101…45 103, 45 201…45 203, 45 301…45 303, 45 401…45 403, 45 502, 45 601, 45 701, 46 002, 46 102, 46 202, 46 302, 46 402, 46 502, 46 602, 46 702, 46 802, 46 902, 47 002, 47 102, 47 202, 47 302, 51 201, 51 202, 51 301, 51 302, код 8995, код 8989, — код 8988, — код 8910) = 2 277 718,3+17 817+26693731,49+ +3 300 000+803898+5 602 011,34+44 989 673,91+300 000+359945+348 602+ +11 343−5602 = 84 699 138,04.

СА=(Активов — (Залишків (105, 20 319, 20 320, 30 302, 30 304, 30 306, 325, 40 104, 40 111, 40 311, 459, 61 404…61 408, 702, 704, 705, код 8961, код 8914) = (11 124 956 295,46+12 842 423 916,78+422 718) — (856 926 161,52+ +5 846 620 462,62+72 852 299,59+5309,36) = 17 191 398 697,15.

ОА — відповідно до зведеного обіговому балансу, у якому рахунки 30 202 і 30 204 не представлені, вважатимемо обов’язкові резерви рівними 0.

Н5 = (84 699 138,04/17 191 398 697,15)*100% = 0,49%.

Висновок: Оскільки розрахований норматив загальної ліквідності набагато менше мінімально припустимого значення, то в змозі зробити висновок, що це банк є неликвидным.