Способи забезпечення кредитів

Міністерство освіти України.

Київський національний економічний університет.

Кафедра банківської справи.

Курсова робота із курсу «Банківські операції».

Способи забезпечення кредитів.

Виконав:

Науковий керівник:

Київ 2000.

План.

Вступ. 3.

Частина 1. Роль та місце забезпечення в процесі кредитування 4.

Частина 2. Матеріальне забезпечення кредитів 9.

Частина 3. Юридичне забезпечення кредитів 21.

Заключення 29.

Список використаної літератури. 31.

Додаток № 1 32.

Додаток № 2 35.

Додаток № 3 36.

Вступ.

як й будь-який процес, що відбувається в економіці, процес кредитування підпорядкований визначеним принципам, що лежати в основі організації економічних відносин із приводу надання позики та визначають правила поведінки суб'єктів цих відносин, а саме банку та позичальника, в процесі здійснення кредитних операцій. Серед цих принципів виділяють принцип строковості, що вимагає Повернення позички у поетичні рядки, передбачені кредитною угодою, принцип цільового використання позики (вкладання запозичених коштів в конкретні економічні господарчі процеси), принцип платності, а саме тієї, що за користування позиченою вартістю позичальником має бути сплачено кредитору, крім основної суми позики, додаткову суму у вигляді проценту.

Наведення вище принципів кредитування може здатися тривіальним, але й лише на перший погляд, оскільки дотримання останнього принципу, а саме принципу забезпечення кредитів, що полягає у відповідності між вартістю забезпечення та заборгованістю по позичці, є основною передумовою для вдалого здійснення кредитної операції для кредитора, особини, що несе ризик по цій операції, але й лише в єдності із іншими вищезазначеними принципами.

Банально, як на мой погляд, ще на початку говорити про важливість даного принципу, особливо беручи до уваги стан справ у сфері банківського кредитування в Україні, дивлячись на велику кількість неповернутих кредитів в недалекому минулому становлення ринкової економіки в нашій стране та стан справ на сьогоднішній день. Важливість дотримання зазначеного принципу ані в кого із фахівців, вітчизняних чи зарубіжних, не так на сьогоднішній день сумнівів.

У зв’язку із цим виникає запитання стосовно природи забезпечення кредиту та вибору найкращого способу здійснення цого самого забезпечення, який бі задовольнив вимоги та потреби як кредитора, то й позичальника, відповідав бі в повній мірі своєму призначенню захисту інтересів кредитора, та не завдавав бі шкоди фінансовому та майновому стану і діловій репутації позичальника.

Застава товарно-матеріальних цінностей, цінних паперів, гарантія, порука, переуступка (цесія) на користь банку вимог та рахунків позичальника до третьої особини, страхування відповідальності позичальника та фінансового ризику кредитора, — як бачимо, в банківській практиці використовується досить багато різноманітних форм та способів забезпечення кредитів, а отже не будемо відразу вдаватися до полеміки стосовно переваг окремих форм (способів) забезпечення кредитів; з’ясуємо спочатку, яку ж саме місце посідає поняття забезпечення кредитів в банківській теорії та практиці, а уже потім спробуємо визначити головні особливості окремих форм (способів) забезпечення кредитів, які досить багато існує як у вітчизняній, то й в зарубіжній практиці банківського кредитування.

Частина 1. Роль та місце забезпечення в процесі кредитування.

Проблема непогашення кредитів є однією із найбільш серйозних, із якими стикаються комерційні банки в процесі своєї діяльності. Зрозуміло, що банки намагаються мінімізувати наслідки цієї проблеми, тобто власне кредитний ризик, за допомогою різноманітних способів забезпечення Повернення позичок.

Слід ще на початку зазначити, що под забезпеченням можна розуміти види та форми гарантованих зобов’язань позичальника перед кредитором по поверненню кредиту у випадку можливого його неповернення позичальником. Забезпечення в процесі надання позики відіграє роль страхування від непередбачених обставин, адже усі позики, навіть тих, котрі надаються под проекти, що здаються дуже надійними, пов’язані із відомим ризиком, й хоча ризик, звісно можна мінімізувати шляхом ретельного аналізу кредитної заявки, зовсім позбутися його не можливо.

Якщо звернутися до практики банкірів англо-американської школи, то, як відмічає Ольшанський А.І. 1], на думку останніх в процесі кредитування чиякого позичальника необхідно матір два, а краще три «пояси безпеки», що захищають кредитора від невиконання позичальником умів кредитної догоди стосовно Повернення суми позики. «перший пояс» — це вхідні грошові потоки, адже дохід — головне джерело погашення кредиту позичальником. «Інший пояс» — це активи, що пропонуються позичальником в якості забезпечення погашення кредиту. «Третій пояс» пов’язаний із гарантіями, котрі надаються юридичними (а в багатьох країнах й фізичними) особами в якості забезпечення кредиту.

Спробуємо, перш ніж перейти власне до розгляду конкретних способів забезпечення кредитів, з’ясувати яку ж місце посідає забезпечення в процесі кредитування та дати более повне визначення способам цого забезпечення, для чого звернемося до теорії банківської справ та з’ясуємо основні особливості кредитних відносин, пов’язані із існуванням у яких власне поняття забезпечення.

Відомий московський фахівець, професор Лаврушин О.І., в своєму хрестоматійному підручнику «Банківська справа «[2] виділяє забезпечення кредитів як одного із «китів «системи кредитування серед інших, зокрема суб «єктів кредитування та про «єктів кредитування.

Слід сказати, що як й будь-яка система, система кредитування, може функціонувати лише за умови наявності всіх її елементів, а отже, можна цілком погодитись із шановним Лаврушиним О.І., що базові елементи системи кредитування, котрі було б зазначено дещо вище, не можна відокремити один від одного. Успіх в діяльності комерційного банку по здійсненню операцій кредитування приходити лише до того випадку, якщо кожен із них (базових елементів системи) доповнює один одного, посилює надійність кредитної догоди. З іншого боці, спроба розірвати їхні єдність неминуче порушує всю систему, підриває її, може призвести до порушення поверненості банківських позичок.

Поверненість кредиту, в теорії, представляє собою основну властивість кредитних відносин, що відрізняє їхні від інших видів економічних відносин, й на практиці знаходить своє відображення в окремому механізмі. Цей механізм базується, із одного боці, на економічних процесів, що лежати в основі зворотного руху кредиту, а із іншого — на правових відносинах кредитора та позичальника, що витикають із їхні місця в кредитній угоді. Економічну основу Повернення кредиту представляє кругообіг та обіг фондів учасників процесу відтворення, а також закони функціонування кредиту. Однак, наявність об'єктивної економічної основи Повернення кредиту не означає автоматизм цого процесу. Лише цілеспрямоване управління рухом позиченої вартості дозволяє забезпечити її збереження, еквівалентність позиченої та поверненої вартості.

Ос-кільки в кредитній угоді приймають доля два суб'єкти — кредитор та позичальник, зазначений вище механізм враховує місце шкірного із них. Кредитор, надаючи кредит, виступає організатором кредитного процесу, захищаючи свої інтереси. Виходячи із об'єктивної економічної основи, кредитор вибирає такі форми вкладення залучених коштів, кількісні параметри позички, методи її погашення, умови кредитної догоди, при які бі створювалися передумови для своєчасного та повного Повернення вартості, що було б надано в позику. Однак зворотній рух зазначеної вартості залежить від кредитоспроможності позичальника, що використовує її в своєму обігу, від загальної економічної кон’юнктури ринку.

Кредитна угода передбачає виникнення зобов’язань позичальника повернути відповідний борг. Практика показує, що наявність зобов’язань (в різних формах) ще не означає гарантії та своєчасного Повернення. Виникнення інфляційних процесів в економіці може призвести до знецінення суми, що було б надано в позику, а погіршення фінансового стану позичальника — порушення строків Повернення кредиту. Тому світовий досвід банківської діяльності виробив механізм організації Повернення кредиту, що включає у собі, зокрема, порядок погашення конкретної позики за рахунок виручки (прибутку), юридичне закріплення її порядку погашення в кредитній угоді, й, нарешті, використання різноманітних форм забезпечення повноти та своєчасності зворотного руху вартості, що було б надано в позику.

Отже, загалом в теорії банківської діяльності под поняттям форми (способу) забезпечення кредиту слід розуміти конкретні джерела погашення наявного боргу, юридичне оформлення права кредитора на їхнього використання, організацію контролю банку за достатністю та прийнятністю даних джерел. Іншими словами, якщо механізм погашення позики за рахунок прибутку й його закріплення в кредитних угодах виступає основною передумовою Повернення кредиту, то визначення способів забезпечення представляє гарантію цого повернення.

Якщо усе ж таки звернутися до практики банківської діяльності, то можна відзначити тієї факт, що позначка прийняття забезпечення по позиці полягає в тому, щоб отримати окремі права понад основних прав по угоді у відношенні порушення вимог проти клієнта, якщо умови Повернення позики останнім було б не виконано. Отже, забезпечення приймається, у випадку, коли банківські фахівці вважають, що особисті зобов’язання клієнта недостатні для її повного погашення. Слід сказати, що в принципі, кредитування, який був захищеним надійним забезпеченням, ставати дуже спекулятивним виглядом діяльності й може здійснюватися (якщо це можливо) лише шляхом стягування відсотків, що було б б неприйнятним для нормальних комерційних та особистих інтересів.

Спробуємо коротко сформулювати основні заподій виникнення самого терміну забезпечення в теорії та практиці кредитування, звернувшись знову ж до практики банкірів англійської школи, позиція які із цого приводу є дуже цікавою[3]. Отже, на їхнього думку, першою причиною є ті, що у випадку неплатоспроможності позичальника банк може уникнути всіх наслідків його банкрутства (якщо позичальник — приватна особа чи товариство) чи ліквідації (якщо позичальник — акціонерна компанія). Якщо було б б отримане адекватне забезпечення, то вся сума боргу винна бути відшкодована за рахунок його продаж, причому додатково отримані кошти можуть бути віднесені до активів, що мають бути розподілені серед інших кредиторів. Якщо ж позичка був незабезпечена, банк зможе відстоювати свої інтереси на суму позики, що йому належить у змаганні із іншими кредиторами й, можливо, отримає лише незначну частину боргу лише после того, як сумарні активи компанії, що належати до розподілу, будуть співставлені із її сумарними зобов’язаннями.

Інша причина стосується не скільки здатності позичальника погасити позику, стільки його «бажання» це зробити, тобто сумлінності у відносинах між банком та позичальником, якої зарубіжні банкіри ставлять далеко ще не на останнє місце, що, мабуть, слід робити і вітчизняним. Дозволити позичальнику представляти банк в якості джерела легкодоступних коштів, котрі можна повернути, коли заманеться, не можна вважати ані вдалою банківською практикою, ані проявленням «доброти» до клієнта. Більше того, для банку життєво необхідно, що б його позики постійно знаходились в обігу; банк — це головним чином джерело короткострокового кредиту. Таким чином, затримка у виплаті великої позики може негативно позначитись на потоку грошових коштів банку. Прийняття забезпечення дозволяє уникнути цієї проблеми.

Отже, забезпеченість виступає важливим елементом кредитування, із чим не можна не погодитись. У цьому зв «язку позики можуть матір пряме та непряме забезпечення, чи взагалі не матір його. У міжнародній практиці кредити часто класифікують на забезпечені, незабезпечені та тих, що мають часткове забезпечення. Якщо, для приклада, кредит виданий под запаси готової продукції, на якої, як виявилось, відсутній попит, то такий кредит, хоча й забезпечений товарно-матеріальними цінностями, навряд чи можна назвати надійним. Навпаки, Повернення позики в даному випадку досить проблематичне, у зв «язку із чим її слід віднести до розряду ненадійних позичок.

У якості відступу зазначимо, що у вітчизняній банківській практиці, як в зарубіжній, забезпечення теж виступає одним із критеріїв класифікації кредитів. Так згідно Положення Національного банку України «Про кредитування"[4] із точки зору забезпечення виділяють наступні види кредитів: забезпечені заставою (майном, майновими правами, цінними паперами), гарантовані (фінансами чи майном третьої особини), із іншим забезпеченням (поручництво, свідоцтво страхової організації), незабезпечені (бланкові).

Отже, повертаючись, відзначимо, що вся справа, мабуть, в якості забезпечення. Якщо воно та є, якщо воно та ліквідне й достатнє, то ми не так зле для кредиту, й навряд чи таке забезпечення слід ігнорувати. З іншого боці, було б б невірним не приймати до уваги позитивні якості незабезпечених (бланкових) кредитів, особливо тоді, коли смердоті надаються першокласним позичальникам й гарантом (й в цьому змісті забезпеченням поверненості кредиту) є все майно позичальника.

У західній практиці незабезпечені позики надаються як юридичним, то й фізичним, приватним особам. При видачі незабезпеченого (бланкового) кредиту підприємствам враховується репутація позичальника, його фінансовий стан, майбутній дохід, а також колишнє дотримання правил кредитування (кредитна історія). Незабезпечені позики можуть надаватися у значних торбах великим підприємствам, торговельним компаніям, що є першокласними позичальниками, мають кваліфіковане керівництво й добру кредитну історію.

У більшості своїй це відноситься і до приватних осіб. Банки, надаючи бланкові кредити окремим особам, оцінюють при цьому їхні майно, враховують наявність власного нерухомого майна, постійного місця роботи протягом кількох років, своєчасність погашення позичок в минулому.

Алі усе ж таки забезпечення залишається фундаментальним елементом системи банківського кредитування. Його прийнято вважати «останньою лінією оборони «при вирішенні запитання щодо фінансування того чи іншого проекту.

Згідно згадуваного вище Положення НБУ «Про кредитування"[5] принцип забезпеченості кредитів, як уже відмічалось, є однією із умів надання банківської позики. Зміст його, згідно з статтею 9 зазначеного Положення, полягає в наявності в банку права для захисту своїх інтересів, недопущення збитків від неповернення боргу через неплатоспроможність позичальника.

Неустойка (штрафи, пені), застава майна, поручництво, гарантія, страхування, — це далеко ще не повний перелік форм (способів) забезпечення кредитів, що існують та широко використовуються у світовій банківській практиці, а лише тієї скорочений перелік способів, що зазначаються Положенням НБУ «Про кредитування».

У подальшому для зручності згрупуємо способи забезпечення кредитів за їхнього природою у дві групи, а саме матеріальне забезпечення (застава майна, майнових прав, цінних паперів тощо), яку полягає на передачі кредитору взамін за отриманий кредит еквівалентної чи домовленої суми грошей чи інших матеріальних цінностей, та юридичне забезпечення (штрафи та пені, цесія, гарантія, страхування тощо), суть якого в можливості отримання кредитором належних йому торб від третіх осіб чи в створенні кредитору привілейованого правового стану (примату) в поверненні кредиту у порівнянні із іншими кредиторами боржника, та перейдемо власне до розгляду окремих способів забезпечення кредитів.

Частина 2. Матеріальне забезпечення кредитів.

Довівши необхідність забезпечення кредитів та важливість тієї ролі, що її виконує це саме забезпечення в процесі кредитування, перейдемо до розгляду власне окремих способів (форм) забезпечення, але й спочатку має сенс навести загальні вимоги до забезпечення кредитів, чи, як розглядають їхнього окремі автори, принципи прийняття забезпечення, котрі в цілому відносяться як до класичного способу забезпечення — застави майна, то й в основній мірі до інших, юридичних, форм забезпечення (цесії, гарантії, страхування тощо), про котрі річ, власне, под дещо нижче.

Отже, на що в першу чергу має звертатися увага банківських фахівців при вирішення запитання стосовно використання того чи іншого способу забезпечення при здійсненні окремої кредитної операції? Д. Полфреман та Ф. Форд[6], як на мене, підійшли до цого аспекту запитання стосовно забезпечення кредитів найбільш оригінально, на відміну від багатьох вітчизняних авторів. Отже, звернемося до цих авторів та спробуємо визначити основні принципи прийняття кредитного забезпечення.

Перше, на що має звертатися увага, це власне грошова вартість забезпечення, Яка винна бути, як мінімум, не менше суми самої позички. Це міркування особливо важливо в тихий випадках, коли вартість майна, цінних паперів тощо, котрі пропонуються позичальником в якості забезпечення позики, може змінитися, особливо це стосується тихий самих цінних паперів. Слід сказати, що в банківській практиці, загалом існують визначені норми, стосовно співвідношення вартості окремих видів забезпечення до суми позики, що надається под це забезпечення, але й про це докладніше згадаємо згодом конкретно до окремих способів забезпечення.

Наступним є обов’язкова перевірка майнового статусу позичальника та юридичне оформлення забезпечення: чим цей процес простіше, тім краще як для банку, то й для позичальника. Хоча, як у зарубіжній, то й у вітчизняній банківській практиці, адміністративні та юридичні витрати звичайно переносяться на клієнта, можливі проблеми із перевіркою та оформленням забезпеченням сильно знижують його бажаність як забезпечення.

З вищесказаним тісно пов’язана легкість, із якою зацікавленість банку забезпеченню позики може бути захищена. Важливим також є ті, наскільки ефективно вона захищена.

Чи не найбільш важливим, із комерційної точки зору, є легкість, із якою забезпечення може бути продано чи реалізовано якимось іншим шляхом. Адже комерційні банки займаються, як уже відмічалось вище, переважно короткостроковим кредитування, а тому було б б комерційним нонсенсом надавати позику на двохрічний рядків й при цьому сподіватися на забезпечення, для реалізації якого якщо потрібно ще два роки.

Отже, підсумувавши, підведемо, що вартість забезпечення, легкість юридичного оформлення прав на нього банком та реалізації цих самих прав є основними принципами, чи можна сказати, вимогами, до забезпечення в чиякій формі. Звичайно, що в розрізі окремих способів забезпечення це вимоги можуть дещо змінюватися та доповнюватися.

як уже відзначалось, матеріальне забезпечення кредитів, а саме застава матеріальних цінностей та майнових прав є класичним та найбільш поширеним в банківській практиці[7]. З цого приводу можна відзначити, що використання застави в практиці організації кредитних відносин передбачає наявність спеціального механізму її застосування. Заставний механізм в класичній формі включає у собі процес підготовки, укладання та виконання договору застави. Заставний механізм виникає в останній момент розгляду кредитної заявки як умова укладання кредитної догоди та супроводжує весь період користування позикою. Реальне звертання до виконання заставного механізму виникає на заключній стадії руху кредиту — погашення позики — й лише в окремих випадках, коли позичальник над змозі погасити кредит виручкою чи іншим доходом.

Перш ніж перейти далі, зобразимо заставний механізм схематично, як це зробив уже згадуваний Лаврушин О.І. (мал.1).

Малюнок 1. Структура заставного механізму. [8].

Отже нині застава є найпоширенішим засобом забезпечення виконання вол «язань. Таке її застосування викликано намаганням гарантувати належне виконання вол «язань. У умовах економічної кризи, що склалася в Україні, коли відсутня стабільність договірних зв «язків й немає переконаності у надійності партнера, кредитор зацікавлений у одержанні додаткових гарантій належного виконання боржником своїх вол «язань за договором.

як уже було б зазначено, загальні вимоги до забезпечення, наведені вище можуть бути дещо змінені та доповнені, стосовно окремих способів забезпечення. Отже, що стосується застави майна як способу забезпечення, то до неї загалом можуть такі основні вимоги[9]:

1. Висока ліквідність. Під ліквідністю активів (товарно-матеріальних цінностей, цінних паперів, фінансових вимог до третіх осіб тощо) розуміється здатність активів до конверсії в готівкові гроші. (Цікавим із цого приводу є досвід підрозділів служб безпеки деяких банківських установ, що організували маркетингове дослідження попиту на майно, що передається у заставу, як серед своїх клієнтів, то й серед інших організацій, що дало можливість, по-перше, своєчасно визначитись із таким критерієм, як ліквідність застави, й, по-друге, забезпечити швидкий процес реалізації заставленого майна у випадку невиконання позичальником зобов’язань, прийнятих перед банком. 10]).

2. Здатність до тривалого зберігання (як мінімум, на термін користування позикою), що стосується в першу чергу таких товарноматеріальних цінностей як готова продукція, товари на зберігання чи в переробці.

3. Стабільність цін на заставлене майно. Тут можна додати легкість у визначенні ціни даного товару, у зв`язку із чим банк майже завжди при прийнятті товарно-матеріальних цінностей позичальника в якості забезпечення кредиту надає перевагу біржовим товарам, тобто тім, що виступають предметом угод на товарних біржах.

4. Мінімальні витрати по зберіганню та реалізації застави.

Звернемося до вітчизняного законодавства. У Україні спеціальним нормативно-правовим актом, в якому визначені основні положення щодо застави, є прийнятий 02.10.1992 р. Закон «Про заставу ». Окремі норми про заставу містяться у деяких інших актах, зокрема у Типового статуті ломбарду.

Отже, за законодавством України застава — це спосіб забезпечення вол «язань, з якого кредитор (заставодержатель) має право у разі невиконання боржником (заставодавцем) забезпеченого заставою вол «язання одержати задоволення своїх вимог із вартості заставленого майна переважно перед іншими кредиторами[11]. Таким чином, наголошується на вол «язальноправовій стороні застави. Між тім, як у римському приватного праві й у сучасному цивільному праві іноземних держав, вон визначається як речове декларація про чуже майно. Слід зазначити, що у Цивільному кодексі УСРР 1922 р. застава був віднесена до категорії речових прав. Проте, з запереченням приватної власності й критикою концепції речових прав вона стала способом забезпечення вол «язань, що і було б закріплено у законодавстві. 12].

Згідно того ж Закону предметом застави може бути майно, яку у відповідності з законодавством України може бути відчужене заставодавцем й на яку може бути звернене стягнення. З цого слід відзначити, що предметом застави в банківській практиці можуть бути товарно-матеріальні ціності (сировина, матеріали, напівфабрикати, товари та готова продукція, валютні ціності, дорогоцінні метали, ювелірні вироби, предмети мистецтва та антикваріат, крім предметів, що є національними культурними та історичними цінностями), цінні папери, включаючи векселі, депозити, нерухоме майно.

Окремо слід виділити, що предметом застави можуть бути майнові права, тобто права користування майном, у тому числі і про «єктами права інтелектуальної власності, а також права вимоги, котрі випливають із різних цивільно-правових угод, такі як права орендатора, права автора на авторську винагороду, права замовника по угоді підряду, права комісіонера за договором комісії. Важливо, що у деяких законодавчих актах містяться обмеження у використанні того чи іншого майна як предмета застави Не може бути предметом застави, зокрема, майно, вилучене із цивільного обігу, наприклад, дозволю собі повторитися, предмети, що представляють культурну чи історичну цінність.

Отже, повертаючись до вищесказаного, щоб ті чи інше майно позичальника могло статі предметом застави, необхідна його відповідність двом критеріям: критерію прийнятності та критерію достатності. Критерій достатності відображає якісну визначеність предмета застави, а критерій достатності - кількісну. Загальними вимогами до кількісної визначеності предметів застави є перевищення вартості заставленого майна порівняно із основним зобов’язанням, яку має заставодавець по відношенню до заставодержателя, тобто вартість заставленого майна винна бути більшою суми позички й відсотків, що належати по ній. Так, зокрема прийнято в практиці банківського кредитування, що, при використанні в якості забезпечення кредиту застави нерухомого майна (іпотеки) максимальна сума кредиту в сумі забезпечення має складати не понад 60−80%, при використанні застави цінних паперів, відповідно, — 50−60% для акцій та 70−80% для цінних паперів, що приносять твердий відсоток, а застави товарів на зберіганні чи переробці, іншого рухомого майна (транспортних засобів, різноманітного обладнання тощо) — взагалі не понад 25−50%.

Прийнятність товарно-матеріальних цінностей для застави визначається двома чинниками: якістю товарно-матеріальних цінностей та можливістю кредитора здійснювати контролю над їхні зберіганням. Отже, важливо не лише визначити критерії якості, вибрати у відповідності перед тим товарноматеріальні ціності, але й ї забезпечити їхні збереження. Тільки в цьому випадку застава цінностей може бути гарантією Повернення позики.

Найбільш надійним способом забезпечення збереження заставлених цінностей є передача їхнього кредитору, тобто банку. У даному випадку позичальник залишається власником заставленого майна, із опосередкованим володінням. Він не може розпоряджатися та користуватися закладеними цінностями. Зазначений вид застави часто називають в практиці кредитування закладом. Кредитор набуває при закладі права користування заставленим майном. Одночасно на нього переходити зобов’язання належним чином утримувати та зберігати предмет заставі, нести відповідальність за його втрачу чи пошкодження.

Зважаючи на переважну відсутність у банків складських приміщень та досить високі витрати на організацію належних умів зберігання та охорони товарно-матеріальних цінностей цей вид застави має обмежену сферу застосування. Алі разом із тім, заклад передбачає можливість по домовленості сторін залишення закладених товарно-матеріальних цінностей на зберіганні позичальника под замком та печаткою останнього. Ос-кільки в цьому випадку позичальника помиляюся користуватись закладеними цінностями, даний вид застави часто називають твердою заставою. Алі як показує практика, даний вид застави теж має обмежену сферу застосування, оскільки розрахований на ціності, не призначені для поточного споживання.

Отже, чи не найбільш поширеним виглядом застави залишається класичний вид застави, коли заставодавець, тобто позичальник, безпосередньо володіє заставленими цінностями, але й і може їхні використовувати. У такій формі застави найчастіше виступає застава товарів в обігу та застава товарів в переробці, а якості забезпечення кредиту виступають партії сировини, матеріалів, готової продукції, інші товарно-матеріальні ціності. При цьому умовою використання товарних запасів як застави є їхнього застрахованість.

Існує два способи оформлення цого забезпечення: под складські квитанції (свідоцтва) й под зберігальні розписки. При першому способі заставлені товари передаються позичальником на зберігання складській компанії. Забезпеченням кредиту в такому випадку служать власне складські квитанції (свідоцтва), котрі на свій чергу можуть бути передатними чи непередатними. У першому випадку право отримання товару може бути передане іншій особі за допомогою передатного надпису, а іншому — товар видається лише початковому власнику.

При оформленні забезпечення под зберігальні розписки. товари знаходяться на відповідальному зберіганні у позичальника, однак контролю над ними доручається представникам банку чи третьої особини (складській компанії). У цьому випадку забезпеченням служать зберігальні розписки. Переважним способом зберігання застави для позичальника виявляється другий, бо перший пов’язаний із високими видатками, що відбивається на ціні позики. Інший спосіб дозволяє знизити видатки по зберіганню застави, однак збільшує ризик банку. Видача позики под зберігальні розписки потребує високої надійності позичальника.

Подібна до вище зазначеного способу забезпечення застава товарів в переробці. Вона застосовується переважно при кредитуванні промислових підприємств. Особливістю даного виду застави є право позичальника використовувати заставлені сировину та матеріали, включені в предмет застави, у виробництві та замінювати їхнього на готову продукцію. Причому може допускатися переміщення призначених для переробки цінностей зі складу до цехів позичальника. Переробка цінностей дозволяється банком до того випадку, якщо позичальником якщо доведено, що в процесі переробки якщо отримано продукт более високої вартості, ніж до нього. Для доказу представляється спеціальний звіт, який показує кількість та якість заставленої сировини та матеріалів, період її переробки, середній вихід переробленої продукції, місце зберігання. Однак в цьому випадку банк не може здійснити дійсний контролю над збереженням заставлених цінностей.

як елемент забезпечення кредиту товарними запасами може виступати вексель позичальника. Цей спосіб оформлення забезпечення застосовується при кредитуванні підприємств оптової та роздрібної торгівлі й здійснюється таким чином, що банк-кредитор сплачує товари фірми-постачальника позичальника. Позичальник, отримавши товар, що юридично належить банку, зобов’язується зберігати його до моменту Повернення позики. Зобов’язання позичальника засвідчується векселем, що належить сплаті на першу вимогу банку-кредитора. Якщо партія заставлених товарів продано, то позичальник має право розпоряджатися виручкою лише за дорученням банку-кредитора. Без доручення виручка зараховується в рахунок погашення позики.

При кредитуванні експортно-імпортних операцій може використовуватися забезпечення кредиту дорожніми документами. У цьому випадку як застава по короткострокових позиках виступають документи, що засвідчують відвантаження товарів (коносаменти й накладні). Коносамент, зокрема, представляє собою документа, що видається перевізником (залізною дорогою, морським перевізником, повітряним експедитором), про прийняття товарів для транспортування до місця призначення. як й складські квитанції (свідоцтва) коносаменти можуть бути передатними (ордерними) та непередатними. Використання ордерних коносаментів в якості забезпечення кредиту передбачає індосування названих документів їхнього власниками на користь банку-кредитора. Умовою надання кредиту под забезпечення дорожніми документами стає страхування вантажу.

І усе ж таки найбільш поширеною в банківській практиці залишається застава нерухомого майна (приміщення, споруди, земельні ділянки, квартири, гаражі, інші приміщення та приміщення виробничого чи споживчого характеру) — іпотека. Цікавий факт: сам термін «іпотека» вперше з’явився в Греції на початку IV ст. до н.е. й уже тоді був пов’язаний з забезпеченням відповідальності боржника перед кредитором земельним володінням. Для цого оформлювались зобов’язання, але в кордоні земельної територї, що належала позичальнику, ставився стовп із надписом про ті, що зазначена власність виступає забезпеченням претензії кредитора у вказаній сумі. На такому стовпі, що отримав назву «іпотека», відмічались усі борги власника землі. Пізніше для цієї мети стали використовувати особливі книжки, що називались іпотечними.

Згідно із українським законодавством іпотекою визнається застава землі, нерухомого майна, при якій земля й майно, котрі складають предмет застави, залишається у заставодавця чи третьої особи[13].

Для іпотеки, в цілому, характерні наступні риси, такі як, зокрема, перебування майна у володіння та користування позичальника, можливість позичальника самостійно розпоряджатися доходом, отриманим від використання предметів іпотеки, можливість отримання позичальником-заставодавцем под одне й теж майно кількох додаткових позичок.

Важливим є ті, що по деяких видах іпотечних позик (наприклад, по споживчих кредитах на придбання житла) банк може продавати іпотеки позичальників індивідуальним інвесторам. Це здійснюється шляхом випуску (емісії) цінних паперів, як правило, облігацій, що забезпечуються іпотекою. Облігації надходять на ринок цінних паперів й продаються. Виручені кошти банк спрямовує в обіг. Платежі позичальників по іпотечним кредитах розподіляються банком між власниками облігацій. Доход іпотечного банку при такій операції складається із різниці між позичковим відсотком, що сплачує позичальник банку, й відсотком по цінних паперах, який банк сплачує власникам облігацій.

Отже застава нерухомого майна, а особливо, землі, — чи не найбільш популярний спосіб майнового забезпечення кредитів в світовій банківській практиці. Головною безперечною перевагою цого виду застави є відносна сталість цін на нерухомість в цілому, й особливо на грішну землю, й це над розвинутих країнах, але й і в Україні, не дивлячись на недосконалість вітчизняного законодавства стосовно права власності на грішну землю та нерухомість. І усе ж таки іпотека має свої недоліки, зокрема, складність оцінки вартості цого виду забезпечення, успіх якої, як засвідчує практика, залежить від здібностей, досвіду та компетентності особини, що проводити цю оцінку. Іншим не менш важливим недоліком є складність процесу реалізації, особливо юридичного боці цого процесу.

У якості предметів застави також може виступати рухоме майно: обладнання, машини, механізми, інвентар, транспортні засоби тощо. як застава по позиках приймаються також монети, злитки, вироби з золота, срібла, платини, дорогоцінні камені та інше. Останні в якості забезпечення кредиту в наші дні використовується дуже рідко, що пов’язане в першу чергу з значними витратами на зберігання заставленого майна, тому частіше приймаються под забезпечення позик спеціалізованими ломбардними установами.

Слід зазначити, що за вітчизняним законодавством домов застави, предметом які виступають нерухоме майно, транспортні засоби, а також космічні об`єкти, мають бути завірені нотаріально, що збільшує витрати позичальника на отримання кредиту[14].

У зарубіжній практиці, в якості забезпечення кредиту досить широко, при кредитуванні фізичних осіб, використовуються поліси страхування життя. Особа, що застрахувала життя, сплачує страховій компанії страхові премії, причому сума цих виплат повертається при припиненні дії договору страхування. Банк, приймає страховий поліс як забезпечення кредиту в сумі накопичених премій. Перевагами страхового полісу як виду забезпечення банківського кредиту заключаються до того, що його вартість можна легко розрахувати, доти ж вон не змінюється под впливом кон`юнктури. На Україні в практиці банківського кредитування поліси страхування життя в якості забезпечення кредитів, що видаються фізичним особам не використовуються із заподій низького розвитку, можна, навіть, сказати, — відсутності, системи страхування життя.

Особливе місце серед інших видів застави посідає застава цінних паперів. Праворуч до того, що в умовах ринкової економіки більшість підприємств володіють значною кількістю цінних паперів, як державних, то й корпоративних, котрі можуть бути успішно використані в якості забезпечення при отриманні ними позичок.

Цінні папери в якості заставленого майна мають має цілий ряд переваг перед іншими видами майна. По-перше, до цих переваг можна віднести легкість у встановленні точної вартості цінних паперів, легкість у перевірці права власності позичальника на цінні папери, що пропонуються в якості забезпечення кредиту.

По-друге, цінні папери легко реалізувати шляхом продаж на фондовій біржі. Особливі переваги мають цінні папери на пред’явника, оскільки смердоті є обіговими інструментами, титул які передається звичайним врученням та кредитор отримує досконалий правовий титул, не дивлячись на будь-які дефекти титулу заставодавця чи навіть відсутності у нього титулу. До всього цого, цей вид застави не потребує зайвих формальностей, тобто цінні папери можуть бути продані без звертання до заставодавця чи до суду.

І усе ж таки застава цінних паперів, як й будь-який інший вид застави має свій ряд недоліків. В частности, серед таких можна відзначити коливання ринкової вартості (вимушений продажів заставлених цінних паперів на ринку в період спаду нашкодила б клієнту банку, а найгіршому випадку — виручені кошти були б недостатні для погашення заборгованості за кредитами). Іноді емітентами випускаються частково забезпечені акції, котрі теж можуть пропонуватися в якості забезпечення кредиту. Колі компанія вимагає виплати залишку, що належить із таких акціям, оплата не вноситися, акції анулюються. Якщо ж банк прийняв такі акції в забезпечення, можливо йому доведеться внести плату за свого клієнта, щоб утримати забезпечення.

Значним недоліком є також ті, у якості забезпечення можуть пропонуватися акції, що незареєстровані на фондовій біржі. Такі акції важко оцінити та реалізувати. Може виявитися, що по статуту компанії акції спочатку пропонуються для купівлі існуючим акціонерам, які в певній мірі можуть фіксувати їхнього продажну вартість, в результаті чого істинна вартість акцій може бути не реалізована, а застава таких акція є не більше, ніж свідоцтво про статок клієнта.

І останнє - в забезпечення кредиту можуть пропонуватися акції приватних компаній. Крім складностей із їхнього оцінкою із тої заподій, що смердоті здібельшого не зареєстровані на біржі, на їхнього вартість часто впливає статут компанії, якщо смердоті даються у забезпечення. Статут може взагалі забороняти їхні використання в якості забезпечення чи володіння ними іншою зареєстрованою компанією, тобто компанією, призначеною для цієї мети банком, — в цьому випадку можлива лише застава у межах права справедливості - та (чи) обмежувати право їхнього передачі, тім самим впливаючи на їхні реалізуємість.

Якщо ми згадали такий термін як застава цінних паперів на правах справедливості, то має сенс зазначити, що застава цінних паперів може здійснюватися у двох формах: на правах справедливості та за принципами юридичного права. При заставі за принципами юридичного права клієнт передає свої цінні папери банку та підписує меморандум про депозит акцій для оформлення звичайних умів їхні передачі на зберігання банку. Дивіденди, котрі поступають від акцій, повинні бути перераховані на рахунок клієнта. Одночасно банк винен юридично оформити документи про ті, що він ставати абсолютним власником цінних паперів на рядків дії застави. Після закінченні дії рядок застави й при відсутності претензій до позичальника, банк переоформлює заставні документи на ім`я клієнта та видає йому новий сертифікат, згідно із яким він знову ставати власником цінних паперів. У випадку, коли позичальник над змозі погасити позику, банк-кредитор може продати цінні папери на фондовій біржі як їхнього законний власник. Виручена сума від реалізації заставного права направляється на погашення кредиту, а залишок коштів — на рахунок позичальника.

Для оформлення застави цінних паперів за принципами права справедливості клієнт висилає банку лише сертифікат акцій, заповнює та підписує меморандум про депозит, однак без посилання на зворотну передачу цінних паперів после закінчення рядок застави. Таким чином, застава на принципах права справедливості не потребує роботи та години на переоформлення заставних паперів на банк та знову на клієнта. Припинення рядок дії застави за принципами права справедливості здійснюється шляхом Повернення клієнту сертифікату та анулювання меморандуму про депозити. Однак таке заставне право банку пов`язане із певним ризиком.

Розглядаючи заставу як один з способів забезпечення Повернення кредиту, слід відмити, що таку гарантію породжує перш на юридично закріплена майнова відповідальність позичальника перед кредитором. Тім самим створюється правова захищеність інтересів кредитора. Економічну гарантію Повернення кредиту при заставі забезпечують конкретні матеріальні ціності та майнові права, що є предметом застави, а також загальне майно позичальника, а іноді і третіх осіб. Наприклад, при заставі векселі банк віддає перевагу переводним векселях, по які існує солідарна відповідальність осіб, що проставили передаточні написи. Гарантією Повернення кредиту под заставу цінних паперів є, зокрема, фінансова стійкість організації, що випустила їх.

Таким чином, ефективність заставного права визначається не лише правовою захищеністю інтересів кредитора, якістю предметів застави, вірністю проведеною оцінки цих предметів, а особливо при видачі іпотечного кредиту (под заставу нерухомості, про якої було б згадано вище), але й і загальним фінансовим станом кредитора. Інакше кажучи, застава майна позичальника не виключає прийняття до уваги його особистої кредитоспроможності.

як уже відзначалось, в зарубіжній банківській практиці здійснюється оцінка якості застави як форми забезпечення кредиту за такими критеріями як ставлення вартості заставленого майна й суми кредиту, ліквідність заставленого майна, можливість банку здійснювати контролю над заставленим майном. У відповідності із цими критеріями виділяють п`ять груп застав, що характеризують різну надійність (таблиця 1).

Таблиця 1. Критерії оцінки якості заставного механізму[15] |Рейтинг |Співвідношення|Ліквідність |Можливість |Приклади | |надійност|вартості |предметів |здійснювати | | |й |заставленого |застави |контролю над | | | |майна та суми | |предметом | | | |позики | |застави | | |А |Більше чи |Легко |Повністю под |Грошовий депозит | |(високий)|дорівнює 100% |реалізуються |контролем банку |в банку | |У |Менше 100% |Ціна може |Повністю под |Цінні папери, що | | | |коливатися та|контролем банку |котуються, | | | |можуть | |передані на | | | |виникнути | |зберігання до | | | |труднощі | |банку | |З |Менше 100% |Ціна може |Є проблеми із |1) цінні папери, | | | |коливатися та|контролем |що не котуються | | | |можуть | |2) запаси ТМЦ, що| | | |виникнути | |знаходяться у | | | |труднощі | |клієнта | |D |Менше 100% |Ціна |Є проблеми із |Запаси ТМЦ, | | | |знижується, є|контролем |знаходяться у | | | |проблеми із | |клієнта | | | |реалізацією | | | |Є |Менше 100% |Ціна |Контроль |Запаси цінностей,| | | |знижується |відсутній |що знаходяться у | | | | | |клієнта |.

як уже зазначалось, на рішення щодо прийняття банком тихий чи інших майнових цінностей в якості забезпечення кредиту значний вплив має легкість реалізації цого самого майна, а отже виконання останнього етапу заставного механізму, про який ми згадували на початку, а саме порядку звернення стягнення на заставу. Підставою для звернення такого стягнення є, звичайно, невиконання позичальник своїх зобов`язань, що забезпечені заставою. Строком виникнення в банку права реалізувати свої заставні права може бути момент закінчення рядок виконання зобов`язань позичальником чи рядків погашення позики, включаючи пільговий рядків, що передбачений договором про заставу.

Прикро, але й недоліки вітчизняного законодавства практично не залишають банкам шансів вдало реалізувати своє заставне право. Добре розуміючи, що продажів цого майна в кращому випадку не дасть від`ємної маржі (збитків за кредитами), банки чіпляються за усі можливості - відсотки по кредитах, пені, штрафи тощо. Алі фахівці усі як один визнають, що в банківській практиці безпроблемна та прибуткова реалізація заставного забезпечення — велика рідкість. «Відпрацювання «застави продовжується довго та досить болісно, а Повернення кредиту, який пару років тому було б визнано неповернутим, сприймається як диво. Більш того, по деяким оцінкам, кожен другий позичальник, якому внаслідок неповернення позики слід повертати замість запозичених коштів заставу цого не робить. Якщо позичальник не погоджується із тім, що заставу слід таки віддавати, банку залишається лише звернутися до арбітражного суду. Останній ж досить непередбачуваний та його рішення вступають з негайно, доти ж далеко ще не завжди на користь кредитора. Зі свого боці, позичальник ніколи не міні свого права опротестувати рішення щодо реалізації заставного забезпечення.

На закінчення щодо матеріальних способів забезпечення кредиту, хотілося б відзначити, що уподобання вітчизняних банків щодо того чи іншого заставного забезпечення змінюється кожен сезон. Година широко використовувались товари в обігу, що оформлювалися як залишок на складі, що не знижується (на суму застави). Алі здавалось, що в заставу включається все від верстатів до канцелярських ручок в офісі, проте ж товар розкрадається, його можна просто вивезти вночі зі складу. Застава фінансів є сьогодні найбільш привабливою формою застави для вітчизняних банкірів. Алі ця форма категорично не подобається позичальнику. При видачі кредиту банк звичайно наполягає на бо клієнт перевів до нього усі рахунки (обігові кошти), що теж не подобається великим клієнтам. Крім того, високоліквідне забезпечення (кошти на депозиті) повністю задовольняє банк, але й у тій годину через наявність такої застави у позичальника саме кредитування (як правило) втрачає сенс[16].

Поза конкуренцією у вітчизняній банківській практиці завжди залишаються нерухомість та транспорт. Алі при всій своїй привабливості (матеріальності) й відносній легкості в зберіганні застава нерухомості та транспорту має ряд суттєвих недоліків. Одна із серйозних проблем пов`язана із тім, що у банків відсутнє декларація про реалізацію заставного забезпечення. Цим займається районне управління юстиції через товарну біржу, що має відповідну ліцензію. При цьому існуюча процедура продаж невигідна усі сторонам кредитної догоди. Наприклад, при реалізації заставленої квартири позичальника — фізичної особини банку необхідно:

— оформити усі необхідні документи (близько 1 тис. дол. США).

— проставити виконавчий надпис нотаріуса (2% від суми застави);

— передати документи по заставленій нерухомості в управління юстиції державному виконавцю.

як бачимо, процедура досить складна та витратна, але й це не зменшує важливості тієї ролі, що її виконує застава як спосіб забезпечення кредитів у вітчизняній банківській практиці.

У Додатку № 1 наведено типовий текст договору застави, що використовується в практиці одного із провідних українських банків.

Алі усе ж таки, зважаючи на об`єктивні недоліки застави як способу забезпечення кредитів, в банківській практиці досить широко використовуються інші, нематеріальні способи забезпечення, про що якщо зазначено в наступній частині.

Частина 3. Юридичне забезпечення кредитів.

як уже було б зазначено вище, в банківській практиці, крім забезпечення кредитів майновими цінностями та майновими правами, що належати позичальнику, досить широко використовуються інші, немайнові, способи забезпечення кредитів, до яких, можна віднести такі як переуступка вимог та передавати право власності, гарантія та порука, страхування майнової відповідальності позичальника перед банком кредитором за невиконання зобов`язань по кредитній угоді та страхування фінансового ризику банку, штрафи та пені.

У світовій банківській практиці досить широко в якості способу забезпечення Повернення кредиту використовується поступка (цесія) вимог та передавати право власності.

Загалом в теорії зобов`язального права поступка (цесія) — це документ позичальника (цедента), в якому від поступається своєю вимогою до третьої особини іншій особі, у випадку використання цесії в якості способу забезпечення Повернення кредиту, банку-кредитору. У якості вимог, що переуступаються цедентом банку-кредитору виступає дебіторська заборгованість, що є в наявності у позичальника.

як й при розгляді застави, використаємо схему, подану Лаврушиним О.І. в його книзі «Банківська справа», для зображення правого механізму цесії (малий. 2).

Малюнок 2. Правовий механізм цесії. [17].

Отже, як бачимо, угода про цесію виступає доповненням кредитної догоди, створюючи правову основу для забезпечення Повернення позики, що отримана позичальником від банку-кредитору. Угода про цесію передбачає перехід до банку права отримання грошових коштів по переуступленій вимозі. Вартість уступленої вимоги винна бути достатньою, щоб погасити заборгованість по позичці. Банк має право використати виручку, що надійшла лише для погашення виданого кредиту та плати за нього (нарахованих відсотків). Якщо по вимозі, що відступлена, надходить сума грошових коштів, що перевищує заборгованість по позичці, то різниця має бути повернена кредитору. Безсумнівними перевагами цесії як способу забезпечення кредитів є, зокрема, такі як низькі витрати на оформлення, швидкість використання.

На практиці можуть використовуватися кілька видів цесії: відкрита та тиха, загальна та глобальна. Суть відкритої цесії полягає до того, що божнику цедента повідомляється про поступку вимог. У цьому випадку боржник погашає своє зобов`язання банку, а чи не позичальнику банку (цеденту). При тихій цесії банк не повідомляє третій особі про поступку вимог, позичальник платити цеденту, а останній, на свій чергу, зобов`язується передавати отриману суму банку-кредитору. Зрозуміло, що позичальник віддає перевагу тихій цесії, аби не підривати свою ділову репутацію. Алі для банку тиха цесія пов`язана із більшим ризиком, оскільки кошти по уступленим вимогам, що знаходяться в російських банках, можуть надійти на рахунок позичальника. Крім того, у випадку використання тихої цесії, позичальник може уступати вимогу кілька разів чи взагалі уступати уже не існуючі вимоги.

Інший вид цесії, загальна цесія, передбачає зобов`язання позичальника перед банком регулярно уступати зобов`язання по поставці товарів чи наданню послуг на визначену суму. При цьому декларація про отримання грошових коштів в погашення наданої позики виникає над момент укладання догоди цесії, а із моменту передачі до банку вимог чи списку дебіторів.

При глобальній цесії позичальник зобов`язується уступити банку усі існуючі вимоги до конкретних клієнтів та тих, що виникнуть протягом визначеного періоду години. Цей вид поступки вимог на практиці вважається более ліпшим. З метою зниження ризику при використанні даного способу забезпечення Повернення кредиту банк вимагає здійснювати поступку вимог на суму, що значно більша, ніж величина виданого кредиту. При загальній та глобальній цесії максимальна сума кредиту складає 20−40% від вартості уступлених вимог.

Формою забезпечення Повернення кредитів також можуть виступати гарантії чи поруки. Володіючи, як й застава здатністю юридично та економічно захищати інтереси кредитора, смердоті мають іншу вихідну базу. У випадку використання гарантії (поруки) в якості забезпечення кредитів майнову відповідальність несе за позичальника третя особа.

Існує кілька видів гарантій, що різняться між собою по суб`єкту гарантійного зобов`язання, порядку оформлення гарантії, джерелу коштів, що використовуються для гарантування Повернення кредиту.

У якості суб`єкта гарантованого зобов`язання можуть виступати фінансово стійкі підприємства чи спеціалізовані заклади, що мають достатні кошти. У практиці банківського кредитування в якості суб`єктів гарантування майже ніколи не виступають інші, ніж банк-кредитор, банківські установи. Надання кредиту банком позичальнику под гарантію іншого банку, можна розглядати як нонсенс. Алі це усе ж таки відбувається при міжнародних розрахунках чи наданню міжнародних кредитів.

У Сполучених Штатах Америки протягом тривалого періоду години використовувалась практика, коли підприємства-позичальники перед отриманням позики повинні були сформувати в банку депозит у визначені сумі. Часто використовувався принцип «10+10». Він означав, що позичальник до отримання позики, створював депозит удесятеро% від дозволеної позики, а ніші 10% вносив после отримання позики. Таким чином, гарантією своєчасного Повернення кредиту служив власний депозит позичальник в $ 20% від отриманої позики, однак, така гарантія дозволяє лише в деякій мірі захистити інтереси кредитора.

При іншому виду гарантії гарантом виступає фінансово стійке підприємство чи організація, із яким позичальник має систематичні виробничі комерційні зв`язки. Однак в цьому випадку банку-кредитору необхідно отримати інформацію щодо кредитоспроможності підприємства-гаранта. Якщо зазначене підприємство обслуговується тім самим банком, що і позичальник, то така завдання вирішується досить просто. Складніше у випадку, коли підприємство-гарант обслуговується в іншому банку. У такому випадку банккредитор вимагає, що в гарантійному листі було б присутнім підтвердження банку про фінансову стійкість останнього, в якому обслуговується гарант.

Якщо ми уже згадали про поняття гарантійного аркуша має сенс коротко навести механізм використання гарантії в практиці банківського кредитування. Так, відзначимо, що рядків дії гарантії встановлюється, як правило, на 10−15 днів понад рядок погашення кредиту, Повернення якого забезпечується гарантією. Гарантійний лист складається в двох примірниках. Інший примірник гарантійного аркуша із поміткою банку, що обслуговує гаранта, про прийняття гарантії передається у банк позичальника, после чого здійснюється кредитування под гарантію. Якщо позичальник по закінченні терміну користування позикою не має коштів на розрахунковому рахунку, неповернений кредит стягується в беспірному порядку із рахунку гаранта. Дія гарантії закінчується з закінченням з закінченням забезпеченого нею зобов’язання, з закінченням межового рядок гарантії, а також якщо банк протягом 3-х місяців із дня закінчення рядок по гарантії не пред’явив позов до гаранта. Про припинення гарантії банк, що обслуговує позичальника, інформує банк гаранта. Типовий текст гарантійного аркуша наведено в Додатку № 2.

Цікаво, що в розвинутих країнах, наприклад в тихий ж Сполучених Штатах Америки, гарантії надаються також спеціалізованими урядовими організаціями, що мають в наявності спеціальні цільові фонди. Однією із таких організації США є Адміністрація з справ дрібних підприємств, Яка має цільову програму їхні розвитку. 90% позичок цим підприємствам видається под гарантію зазначеної Адміністрації. Причому за кредит стягується пільгова плата, зокрема, відсоткова ставка нижча на 1−5% порівняно із тією, Яка береться за кредит, що надається без такої гарантії. Коли ж, банально, мабуть, говорити про доцільність створення такого державного фонду підтримки дрібних та середніх підприємств в нашій стране, який бі використовувався в якості гарантійного джерела розвитку малого бізнесу. Алі на справі ж в нашій стране теж існує практика надання банківських кредитів под гарантії державних органів, зокрема Міністерства фінансів чи Міністерства економіки, але й як правило, ці кредити ще на початку слід відносити до розряду безнадійних, адже про якість гарантії зазначених державних органів не слід, мабуть, й згадувати, доти ж переважна більшість таких кредитів видаються комерційними банками под тиском відповідних урядових органів.

Ефективність гарантії як способу забезпечення кредитів залежить ряду факторів. По-перше, першочергове значення має реальна оцінка банкомкредитором фінансової стійкості гаранта. У цьому зв`язку знову ж цікавим є досвід США, де банки використовують для забезпечення Повернення кредиту два види гарантій. У випадку, якщо фінансова стійкість гаранта сумнівна чи взагалі невідома, використовується гарантія, що забезпечена заставою майна гаранта, тобто гарантія доповнюється заставним зобов`язанням. У випадку довіри до фінансової стійкості гаранта використовується незабезпечена гарантія. Щодо України, те в вітчизняній практиці банки використовують в якості забезпечення Повернення кредитів заставу майна та майнових цінностей третіх осіб, інших, ніж позичальник, що іменуються майновими поручителями позичальника. (Власне, це теж можна розглядати як забезпечену гарантію.).

По-друге, при отриманні гарантії банк, що надає кредит, винен впевнитися в готовності гаранта виконати своє зобов`язання. Для цого в зарубіжній банківській практиці використовується, зокрема, зустріч та бесіда із гарантом щодо підтвердження його наміру виконати гарантійне зобов`язання.

І останнім є ті, що гаранти не повинні надавати гарантії на суму, більшу на тому, на якої смердоті можуть їхнього виконати, тобто сума гарантії має обмежуватися обсягом власного капіталу гаранта.

І усе ж таки, при всій своїй привабливості, гарантія має певні недоліки, що обмежує її використання в якості забезпечення в практиці банківського кредитування, зокрема, в Україні. Серед таких недоліків можна відзначити невизначеність вартості гарантії, якщо вон не підкріплена грошовим внеском (депозитом) чи іншим забезпеченням (забезпечена гарантія), із тої заподій, що протягом дії кредитної догоди фінансовий стан гаранта може змінитися. Крім того використання даного способу забезпечення навіть за умови безспірного списання суми заборгованості із рахунку гаранта, що обумовлене в гарантійному листі у випадку невиконання позичальником умів кредитної догоди, тягне за собою можливу судову справу, що не можна вважати позитивним, особливо у умовах недосконалого українського законодавства та, дозволю собі додати, корумпованості судових органів. Д. Полфреман та Ф. Форд, зокрема відзначають, що «гарантія — це забезпечення, що легко прийняти, але й важко оспорити в судновому порядку, оскільки відповідальність за виплату гарантії майже завжди опротестовується"[18]. З цим можна погодитися.

Порука теж є способом забезпечення кредиту. Вона використовується як при взаємовідносинах банку як з юридичними, то й фізичними особами. Стосовно юридичних осіб, порука на відміну від гарантії оформлюється звичайною письмовою угодою між банком та поручителем[19]. У відповідності із цією угодою останній зобов`язується погасити кредитору заборгованість позичальника протягом визначеного періоду години. У угоді може бути визначена максимальна сума, якої гарантує погасити поручитель. Використання цого способу забезпечення кредитів передбачає ретельний аналіз кредитоспроможності поручителя. У вітчизняній практиці банківського кредитування порука знайшла використання при довгостроковому кредитуванні фізичних осіб. У зарубіжній практиці поручителем може виступати фізична особа, що має постійне місце роботи, постійна дохід чи визначене майно (нерухомість, земля, транспортні засоби).

Оформлюється порука через нотаріальну контору та відображає юридичну відповідальність поручителя за іншу особу у випадку наслати останнім свого боргу кредитору.

Досить широко як в зарубіжній, то й у вітчизняній практиці банківського кредитування в якості способу забезпечення кредитів використовується страхування кредитів. Загалом, страхування — це система економічних відносин, що передбачає створення різного роду спеціальних фондів грошових коштів й використання їхнього із метою відшкодування можливих збитків, тобто збитків, що виникли внаслідок настання визначеної події, страхової події. Традиційно у відносинах страхування беруть доля дві сторони: страховик — організація, що створює страхові фонди й бере у собі вол «язання виплатити страхове відшкодування; страхувальник — юридична чи фізична особа, котра страхує свою власність чи відповідальність та укладає договір страхування з страховиком. Страхувальник сплачує страхові внески й має право одержати страхове відшкодування у визначеному розмірі при настанні страхового випадку.

Страхування кредитів є лише одним з багатьох видів страхування. Суть його полягає до того, що при його використанні зменшується чи усувається кредитний ризик, який виражається у можливій несплаті позичальником основного боргу й відсотків його. Слід сказати, що ефективність використання даного способу забезпечення кредитів прямо залежить від ретельності, із якою комерційний банк якщо перевіряти фінансовий стан страхової компанії, із якою позичальник, чи власне сам банк, укладатиме страховий договір, на основі поданих банку відповідних документів чи на основі даних страхового аудиту, при чому особливу увагу слід звернути на величину сплаченого статутного фонду страхової компанії, коефіцієнту її фінансової стійкості, який винен бути понад одиниці, на рівень та норму виплат. Причому не останнє місце займає репутація страхової компанії на страховому ринку, її партнерські відносини із перестраховими компаніями, що особливо важливо в умовах українського страхового ринку.

Тут хотілося б відмітити тієї факт, що найбільш великі як зарубіжні, то й вітчизняні банки мають практику створення власних кептивних страхових організацій, метою створення які є перш на забезпечення інтересів банку в сфері страхування кредитних ризиків. Такі страхові компанії здійснюють страхування заставленого майна, наданих гарантій клієнтів банкузасновника та надають інші страхові послуги банку-засновнику та його клієнтам на пільгових умовах, до того числі, страхування відповідальності позичальника (кауційне страхування) та фінансового ризику банку (делькредерне страхування), про котрі піде річ дещо нижче. Це дає перевагу як клієнтам банку, то й самому банку-засновнику такої страхової компанії, не лише в ціновому аспекті стосовно тарифів на страхові послуги, але й і в можливості контролю за фінансовим станом страховика та здійсненням ним операцій, а також, при використанні делькредерної форми страхування кредитів, щодо зменшення видатків. Тут мається тих, що створена банком страхова організація, звичайно обслуговується в цьому банку, а при наданні значних кредитів великим та важливим для банку клієнтам, коли банк намагається забезпечити цей кредит за допомогою страхування свого фінансового ризику, кошти, отримані страховою компанією за страхову послугу, розміщуються на депозиті в банку-засновнику, а можливе страхове відшкодування сплачується за рахунок сформованих, як правило достатніх, технічних резервів цієї страхової компанії. Прикладом створення таких страхових організацій на Україні є створення Промінвестбанком України та АКБ «Надра» власних страхових компаній — відповідно, АСТ «Вексель» та ЗАТ АСК «Надра».

Отже, страхування кредитів широко використовується комерційними банками у всьому світі у двох формах: заставного чи кауційного страхування та делькредерного страхування. У першому випадку страхувальником виступає позичальник, про «єктом страхування є його майнова відповідальність перед банком, що надав кредит, за своєчасне й повне погашення боргу й відсотків його. У іншому випадку страхувальник — банк, а про «єкт страхування — відповідальність всіх чи окремих позичальників перед банком за своєчасне й повне погашення кредиту й відсотків його, тобто фінансовий ризик банку одержати збитки внаслідок невиконання чи неналежного виконання його позичальниками умів кредитних угод. У цьому випадку сума страхових внесків, що їхнього сплачує банк, може враховуватися при встановленні відсоткової ставки за кредит. Схематично відносини, що виникаються при використанні страхування як способу забезпечення кредитів можна податі наступним чином (малий. 3, 4):

Малюнок 3. Схема відносин при делькредерному страхуванні. 20].

Малюнок 4. Схема відносин при заставному страхуванні.

Звичайно, що банки віддають перевагу заставному страхуванню (чи як його називають у вітчизняній практиці страхування, страхуванню майнової відповідальності страхувальника перед банком-кредитором по виконанню фінансових зобов`язань по кредитній угоді) як способу забезпечення кредиту. Це пов`язано перш на із тім, що при використанні делькредерного страхування (страхування фінансового ризику банку-кредитора) банку доводитися залишати частину ризику неповернення кредиту позичальником на своєму утриманні (близько 20% наданої у позику суми) у відповідності з загальноприйнятими умовами проведення страхування, тобто застосуванням франшизи (норми власного утримання страхувальника). Крім того при страхування свого фінансового ризику банку може доводитись зобов`язатись надавати застраховані кредити под звичайні відсотки, але й крім того сплачувати значні страхові платежі, що знижує прибутковість кредитних операцій. Тому на практиці частіше використовується страхування відповідальності позичальника в якості додаткового забезпечення кредитів. Страхування фінансових ризиків, здебільшого, у вітчизняній практиці використовується при кредитуванні найбільш «поважних» клієнтів, які банк не хоче обтяжувати складною, а доти ж й витратною, процедурою оформленням договору страхування відповідальності, договору застави тощо.

Страхування кредитного ризику загалом є взаємовигідною угодою для всіх її учасників. Так, зокрема, позичальник гарантується від втрати ділової репутації через несвоєчасність погашення позики. Банк, на свій чергу, отримає досить високі гарантії Повернення кредиту, хоча у випадку заставного страхування може й не виступати стороною за договором страхування. Страхова компанія ж отримує досить значну винагороду за свої послуги у вигляді страхової премії, адже цей вид страхування відносять до найбільш дорогих страхових послуг.

У Додатку № 3 подано дійсний текст типового договору страхування майнової відповідальності позичальника перед банком-кредитором по виконанню фінансових зобов`язань по кредитній угоді, що широко використовується в практиці кредитування одним із провідних банків України та створеної ним страхової компанії.

У відповідності з Цивільним кодексом України способом забезпечення виконання зобов`язань, а стосовно нашої тими — виконання зобов`язань позичальника по кредитній угоді, є також стягування пені та штрафів. При чому пенею визнається визначена законом чи угодою грошова сума, якої боржник (позичальник) має сплатити кредитору у випадку невиконання чи неналежного виконання зобов`язань, до того числі, у випадку прострочки виконання. Стягування пені передбачається в кредитній угоді й використовується у випадку несвоєчасної сплати відсотків за користування позикою чи самої позики. Пеня визначається у відсотковому вираженні до суми зобов`язання, яку прострочено, й нараховується у встановленому вираженні протягом дня прострочки. За нецільове використання кредиту та порушення умів кредитної догоди банк може за умовами цієї ж самої догоди стягувати із позичальника штраф.

Заключення.

Окремі проблеми забезпечення кредитів.

в практиці банківського кредитування в Україні.

Закінчити хотілося б, відзначивши тієї факт, що тепер у вітчизняній практиці кредитування існує дуже багато проблем з використанням банками тихий чи інших способів забезпечення кредитів, серед яких, можна назвати й недосконалість вітчизняного законодавства, як стосовно реалізації забезпечення кредитів, серед яких, можна назвати й реалізацію заставленого майна та майнових прав, про що уже згадувалось вище, то й права банку отримати відшкодування при використанні гарантії чи страхування як способів забезпечення кредитів, то й податкового та нотаріального законодавства; низька сумлінність позичальників у відносинах із банкамикредиторами, не лише стосовно належного виконання умів кредитної догоди, але й і створення всіх можливих перешкод у реалізації банками права, наприклад, на заставлене майно; загальна фінансова нестабільність як позичальників, то й гарантів.

Головними причинами існуючих проблем можна виділити наступні:

1. Переоцінка вторинних форм забезпечення кредитів та неоцінка попереднього аналізу кредитоспроможності позичальника. Справді, посилаючись на високоліквідне достатнє забезпечення, банки нерідко надають кредити позичальникам, нехтуючи глибоким аналізом фінансового стану останніх.

2. Недосконалість механізму попереднього та послідуючого контролю за якісним складом майна, що пропонується у якості застави, порядком його зберігання та використання, а також фінансової стійкості гарантів.

3. Слабка диференціація умів договорів про заставу, стосовно до індивідуального ризику відповідної заставної операції. Справді, можна навести багато прикладів, іноді, навіть, кумедних, коли банківські «фахівці» складали домов застави, навіть не замислюючись про особливості того чи іншого майна, а інколи приймаючи у заставу под забезпечення кредиту ціності, що взагалі не було за своєю природою виступати у цій якості, але й це уже проблема кваліфікації банківських службовців, Яка є дуже низькою в окремих великих українських банках.

4. Недоліки в оформленні договорів застави та гарантійних листів, що призводять до їхнього недійсності.

У Україні, в практиці банківського кредитування, завжди найбільш «популярним» способом забезпечення кредитів, про що уже зазначалось, виступала й, мабуть, залишиться такою в найближчі рокта, застава майна. Дослідження кредитної діяльності низькі комерційних банків Києва, Вінниці, Житомиру, Хмельницького показали, що близько 60% кредитів було б надано позичальникам саме под цей вид забезпечення[21]. Причому, переважну більшість серед всього заставленого майна займають товарів в обігу, нерухоме майно (приміщення, споруди, житлові приміщення) та транспортні засоби. Кредити под гарантію й поруку становлять 34%, а решта припадає на уже згадуване страхування відповідальності позичальників. (Дані, на шкода, знайдено дворічної давності, але й дозволю собі зауважити, що смердоті відповідають дійсності щодо структури наданих комерційними банками кредитів із точки зору використання різноманітних способів забезпечення й в даний час.).

Зважаючи на світовий досвід банківської діяльності, необхідно відзначити, що в Україні практично не застосовувались такі способи забезпечення як застава землі та застава цінних паперів за рахунок які можна було б б значно розширити структуру кредитів, що було б пов`язано перш за все з відсутністю необходимых норм у чинному законодавстві чи ж їхні недосконалістю. Слід зазначити, що у зв`язку із процесами реформування в сфері права володіння на грішну землю у вітчизняному законодавстві ця ситуація винна змінитися, зважаючи на істотні переваги землі в якості заставленого майна перед іншими майновими цінностями, про що було б зазначено вище.

Коли ж, будемо сподіватися, що у зв`язку із розпочатими новим урядом України процесами реформування в сфері економічних та правових відносин, ситуація з використанням банками різних способів забезпечення кредитів зміниться на кращу, та в банків якщо менше проблем з реалізацією свого права на забезпечення, а також стані можливим використання более різноманітних інструментів забезпечення в практиці кредитування, а перш за всі у сфері кредитування малого та середнього підприємництва. Вітчизняні банки уже не будуть обмежуватися лише класичним способом — заставою майнових цінностей та прав, а охоче перейдуть на інші способи, такі як страхування, порука, застава цінних паперів, страхових полісів, дорожніх документів, цесію тощо, що тепер не дуже поширені в вітчизняній практиці банківського кредитування.

м. Київ.

15.01.2000 р. _______________________________.

(особистий підпис).

Список використаної літератури.

1. Закон України № 2654-ХІІ від 02.10.1992 р. Про заставу (з змінами та доповненнями) // Комп «ютерна система ЛІГА.

2. Положення НБУ від 28.09.1995 р. Про кредитування (з змінами та доповненнями) // Комп «ютерна система ЛІГА.

3. Банківський портфель — 3 (під ред. Коробова Ю.) — М.: Соминтэк, 1995.

4. Банківська справа (під ред. проф. Колесникова В.І., Кролевецкой Л.П.).

— М.: Фінанси і кредиту, 1995.

5. Банківська справа (під ред. проф. Лаврушина О.И.). — М.: Фінанси і статистика, 1998.

6. Валравен И. К. Управління ризиками комерційного банку. — Вашингтон,.

1993.

7. Вступ до банківської справ (под ред. проф. Савлука М.І.). — К.:

Лібра, 1998.

8. Дохлі бабки // Бізнес, 22 листопада 1999 г.

9. Заржицький Про., Левченко А. Застава як засіб забезпечення виконання вол «язань. // Право України, 1996, № 7. 10. Клапків М.С. Кредитно-страховий альянс. — Тернополі: Збруч, 1995. 11. Котовенко І.І. Безпека кредитної діяльності банку. — К.:

Демократична Україна, 1997. 12. Кредитування (під ред. Гольцбера М.). — До.: Торгівельно-видавниче бюро ВНУ, 1994. 13. Кудряцев В. А., Кудрявцева Є.В. Основи організації іпотечного кредитування. — М.: Вищу школу, 1998. 14. Маркова О. Н., Сахарова К. С., Сидоров В. М., Комерційні банки та його операції. — М.: ЮНИТИ, 1995. 15. Ольшанський А.І. Банківська кредитування (російський і закордонний досвід). — М.: Російська Ділова Література, 1997. 16. Основи банківської справи (під ред. проф. Мороза О.Н.). — До.: Либра,.

1994. 17. Полфреман Д., Форд Ф. Основи банківської справи. — М.: ИНФРА, 1996. 18. Попова Г. С. Кредитна політика комерційного банку. — М.: Бек, 1996. 19. Сусіденко У. Практичні поради щодо використання принципів банківського кредитування в умовах перехідної економіки. // Економіка.

України, 1998, № 7. 20. Усоскин В. М. Сучасний комерційний банк: управління економіки й операції. ;

М.: ІСЦ «Вазар-Форро », 1994.

Додаток № 1.

Договір застави №_______.

м. ________________ «____» ________ р.

_________________________________________________, далі за текстом Заставодержатель, в особі ________________________________________________________________, що діє на підставі ______________________________________________________________________, із однієї сторони та ____________________________________________________________________________ ___________ __________________________________________________________________________, далі за текстом Заставодавець, в особі _________________________________________________, що діє на підставі _____________________________, уклали цей договір про нижчезазначене:

Предмет договору.

1. Даний договір забезпечує вимогу Заставодержателя, що випливає із Кредитного договору №____ від «___» ________ р., укладеного між Заставодержателем та Заставодавцем та додаткових догоди по ньому по оплаті в обумовлені рядки й розмірі кредиту в сумі ___________ грн. (_____________________________________________ гривень) та відсотків за його користування, а також неустойки у розмірі та у випадках, передбачених кредитним договором №____ від «___» ________ р. та цим договором та торб, сплачених Заставодержателем при реалізації предмета застави.

2. Предметом застави є _____________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ___________ ___________________________________________________________________, далі за текстом Майно.

Сторони оцінюють Майно у _______________ грн. (_____________________________________ ____________________________________________гривень).

3. Майно є власністю Заставодавця на підставі _________________________________________ ____________________________________________________________________________ ___________.

4. Заставодавець засвідчує, що:

4.1. на підставах, передбачених законодавчими актами України, на Майно може бути звернене стягнення;

4.2. Майно не підлягає вилученню й вільне від зобов`язань (до того числі від зобов`язань за договорами застави), крім тихий, що передбачені цим договором. Майно не передане в оренду третій особі.

4.3. до Майна не пред`явлені й не будуть пред`явлені майнові кликни, пов`язані з його вилученням.

5. У разі, коли в останній момент настання терміну виконання зобов`язань по кредитному договору №___ від «___» ________ р., воно та не виконане повністю, Заставодержатель має право одержати задоволення вимоги із вартості Майна на свій розсуд переважно перед іншими кредиторами, повідомивши Заставодавця про спосіб та умови реалізації. Таке повідомлення автоматично стає невід`ємною частиною даного договору й згоди не потребує.

Права та обов`язки сторін.

6. Заставодержатель має право:

6.1. без будь-яких обмежень зі сторони Заставодавця (чи третьої особини, у якої знаходиться майно) перевірити документально чи фактично наявність, розмір, стан й умови зберігання Майна.

6.2. вимагати від Заставодавця вжиття заходів, необходимых для збереження Майна, проведення поточного ремонту та технічного обслуговування майна.

6.3. вимагати від будь-якої особини припинення посягання щодо застави, яку загрожує втратою чи пошкодженням останнього. Якщо предмет застави втрачено не із звинувачуй Заставодержателя й Заставодавець його не відновив чи за згодою Заставодержателем не замінено на інше майно такої ж вартості, Заставодержатель має право вимагати дострокового виконання забезпеченого даною заставою зобов`язання.

7. Заставодавець зобов`язаний:

7.1. для укладання Договору, як його невід`ємну частину, передати Заставодержателя наступні документи: а) копію документів, що підтверджують право власності щодо застави; б) рішення про передачу Майна у заставу; в) _______________________________________________________________________.

7.2. не пізніше 24 часів із моменту виявлення втрати чи пошкодження Майна сповістити про це Заставодержателя та у триденний рядків відновити чи замінити Майно на інше за погодженням такої ж чи більшої вартості, а також сповіщати Заставодержателя про усі зміни, що відбулись стосовно обставин, передбачених в п. 4 договору не пізніше 1 доби із години, коли ці зміни сталися.

7.3. сплачувати передбачені законодавством усі податки та збори, пов`язані із Майном, яку передане у заставу.

7.4. не розпоряджатися (не відчужувати, не заставляти й не закладати, не передавати у користування й найом (оренду) та інше) Майно без письмової згоди Заставодержателя.

7.5. вживати заходь, необхідні для збереження Майна, включаючи цілодобову охорону протягом дії даного договору.

7.6. безумовно й за першою вимогою Заставодержателя дати можливість його представникам ознайомитися із бухгалтерськими документами, звітами та іншими документами щодо руху грошових коштів Заставодавців, у тому числі в іноземній валюті.

7.7. не розривати договір на розрахунково-касове обслуговування із Заставодержателем, не закривати рахунки в установі банку до повного виконання всіх зобов`язань по цьому договору, кредитному договору №____ від «___» ________ р. та додатковим угодам перед тим, в разі їхні укладання.

7.8. при правомірному відчуженні Майна замінити його іншим майном такої ж, чи більшої вартості, при обов`язковому узгодженні із Заставодержателем.

8. Заставодавець має право:

8.1. володіти та користуватися предметом застави відповідно до його призначення.

8.2. достроково виконати основне зобов`язання, якщо це не суперечить змісту зобов`язання.

Відповідальність сторін.

9. У разі невиконання чи неналежного виконання зобов`язань, передбачених цим договором, винна сторона відшкодовує іншій стороні усі завдані у зв`язку із цим збитки.

10. За невиконання чи неналежне виконання пп. 7.2 — 7.8 договору Заставодавець сплачує на користь Заставодержателя штраф у розмірі 100 відсотків від суми заставленого майна.

Ризик загибелі та зіпсування майна.

11. Ризик загибелі Майна чи його зіпсування несе Заставодавець.

Реалізація заставленого майна.

12. Реалізація заставленого Майна, на яку звернено стягнення, проводитися шляхом продаж цого Майна за аукціоном, поза аукціону (за договором купівлі-продажу, через посередника шляхом укладання договору доручення, через суднового виконавця) чи іншим шляхом згідно до діючого законодавства України. Право вибору способу реалізації предмета застави належить Заставодержателю.

13. Звернення стягнення на заставлене Майно може здійснюватися сторонами: в судновому порядку (за рішенням арбітражного чи третейського суду), в безспірному порядку на підставі виконавчого напису нотаріуса. Порядок звернення стягнення передує доарбітражне врегулювання спору. У разі недосягнення згоди звернення стягнення проводитися за рішенням арбітражного чи третейського суду чи шляхом скоєння виконавчого напису нотаріуса.

Додаткові умови.

14. Договір вступає в дію із моменту його підписання сторонами. Договір діє до повного виконання зобов`язань Заставодавцем за кредитним договором №___ від «___» _______ р. та додатковими угодами до нього, в разі їхнього укладання.

15. Однобока відмова Заставодавця від договору не дозволяється. Однобока відмова Заставодержателя від договору можлива у випадках, передбачених законодавством та договором.

16. Доповнення договору та зміну окремих його положень здійснюється за письмово оформленою згодою сторін крім п. 5.

17. Всі повідомлення між сторонами здійснюються у письмовій формі шляхом направлення рекомендованих листів.

18. По всіх питаннях, не врегульованих цим Договором, сторони керуються чинним законодавством України.

19. Даний договір складений у двох оригінальних примірниках за одним для сторін, кожен із які має однакову юридичну силу.

|ЗАСТАВОДЕРЖАТЕЛЬ |ЗАСТАВОДАВЕЦЬ | |_____________________________________|_____________________________________| |_____________________________________|_____________________________________| |_____________________________________|_____________________________________| |_____________________________________|_____________________________________| |____ |____ |.

______________/__________________ _______________/________________.

Додаток № 2.

Гарантійний лист №_______.

Дійсний ________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____.

(повне найменування гаранта).

гарантує погашення позик, виданих _________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____.

(найменування установи банку).

____________________________________________________________________________ ____ ____________________________________________________________________________ ____.

(кому — найменування позикоотримувача) на ____________________________________________________________________________ _.

(призначення позики) на рядків до ____________________________________ в сумі __________________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____.

(цифрами та прописом) При несплаті зазначено позики у поетичні рядки, передбачені в кредитній угоді із _________________ ____________________________________________________________________________ ____.

(найменування позикоотримувача) надаємо право ___________________________________________________________________ ____________________________________________________________________________ ____.

(найменування установи банку) в безакцептному порядку здійснити її погашення із урахуванням належних відсотків платіжною вимогою (своїм Розпорядженням) із нашого рахунку № ______________________ в ____________________________________________________________________________ __.

(найменування установи банку) МФО __________________________________________ а й у випадку недостатності грошових коштів — шляхом звертання стягування в установленому порядку на інші, належні нам ціності. дія гарантії припиняється после погашення зазначеної позики й відсотків по неї, а, по закінченню межового рядок гарантії, встановленого на ______________________________ Гарантійний лист укладено в двох примірниках російською мовою, кожен із які має однакову юридичну силу (за одним примірнику для банку, де відкрито рахунок гаранта, й установи банку).

М.П. Керівник _____________/__________________.

Головний бухгалтер _____________/__________________.

«____» _________ р.

Додаток № 3.

Договір добровільного страхування майнової відповідальності Страхувальника по виконанню фінансових зобов`язань перед банком-кредитором по кредитній угоді.

Nо ____________.

м. __________.

" ___ «________ р.

__________________________________________________________, далі за текстом Страховик, в особі ________________________________________________________________, що діє на підставі _____________________________, ________________________________________________________ __________________________________________________________________________, далі за текстом Страхувальник, в особі _________________________________________________, що діє на підставі _____________________________, банк-Кредитор ___________________________________________ ___________________________________________, далі за текстом Кредитор, в особі ______________ ______________________________________________________________________, що діє на підставі ___________________________________________, керуючись Законом України «Про страхування «від 07 березня 1996 року та Правилами № ____ від «____ «_____ р. «Добровільного страхування майнової відповідальності страхувальника по виконанню фінансових зобов`язань перед банком-кредитором по кредитній угоді «, уклали договір про нижчезазначене:

1.ПРЕДМЕТ ДОГОВОРУ.

1.1. За даним договором добровільного страхування страхується майнова відповідальність Страхувальника по виконанню фінансових зобов`язань перед банком-Кредитором по Кредитній угоді №_____ від «____ «______ р. в термін до «____ «______ року на слідуючих умовах:

Сума кредиту — _______________ грн. (__________________ гривень).

Строк Повернення кредиту — до «____ «_________ р.

Спосіб надання кредиту — ______________________________________.

Процентна ставка за користування кредитом — ___ (_________________________) % річних.

Цільове призначення — ____________________________________________________________.

(Відсотки за кредитами не страхуються.) /за текстом поданого зразка/.

1.2. Страховик бере у собі зобов`язання при настанні страхового випадку провести виплату страхового відшкодування у межах страхової суми.

1.3. Страховим випадком визнається повне чи часткове невиконання Страхувальником фінансових зобов`язань по кредитній угоді на «____ «_________ р. по незалежним від Страхувальника обставинам.

Не є страховим випадком :

— затримка платежів по причині неурегульованості міжбанківських розрахунків й невиконання Кредитоодержувачем зобов`язань із погашення процентів за користування кредитом по графіку, передбаченому кредитною угодою в період до закінчення рядок Повернення кредиту;

— відсутність грошових коштів у Страхувальника для виконання зобов`язань в результаті неправомірних дій Страхувальника. Кваліфікація неправомірності дій Страхувальника встановлюється згідно діючого законодавства України.

— невиконання Страхувальником зобов`язань по поверненню суми кредиту (й процентів по ньому) в результаті внесення в кредитну угоду змін та доповнень, змінюючих рядки виконання цих зобов`язань, без згоди із Страховиком й внесення змін та доповнень в договір страхування.

1.4. Ліміт відповідальності Страховика при настанні страхового випадку становить ______________________ грн. (_________________________ гривень) й є СТРАХОВОЮ СУМОЮ.

1.5. Страхувальник уклав договір страхування на користь _____________________________ __________________________, що й є Зискоодержувачем (Вигодонабувачем) по даному договору.

1.6. Виплата страхового відшкодування проводитися Страховиком згідно із договором страхування чи законодавством на підставі письмової заяви Страхувальника й «Страхового акту «(«Аварійного акту »), який складається Страховиком по обставинам настання страхового випадку.

Виплата страхового відшкодування у випадку настання страхової події винна бути проведена на рахунок _________________________ у _____________________________________, МФО ____________.

1.7. Страховий тариф встановлено у розмірі _______%, й сума страхової премії Страховику складає _____________ грн. (___________________________________________ гривень) без ПДВ.

1.8. Страховик погоджується із тім, що Страхувальник надає Кредитору право повідомляти Страховику про настання страхового випадку, надавати необхідні відомості про рух грошових коштів по рахунку Страхувальника, сприяти Страховику у визначенні обставин настання страхового випадку, виконувати усі інші дії, пов`язані із отриманням страхового відшкодування та здійсненням прав регресної вимоги Страховика до Страхувальника у разі виплати страхового відшкодування.

II.СТРОК ДІЇ ТА ПОРЯДОК НАБРАННЯ ДОГОВОРОМ ЧИННОСТІ.

2.1. Договір діє із «____ «__________ р. по «____ «__________ р. (включно) при умові повної сплати Страхувальником страхової премії в обумовлених даним договором обсягах й строки.

2.2. Договір вважається укладеним із моменту підписання уповноваженими представниками Сторін й набирає чинності із 00 часів доби, що слідує у день надходження страхової премії, вказаної в п. 1.7. на розрахунковий рахунок Страховика .

2.3. Страхова премія в розмірах, обумовлених п. 1.7. договору винна надійти на р/р Страховика не пізніше «____ «_________ р. У випадку ненадходження страхової премії на р/р Страховика в повному обсязі в обумовлений рядків, дія договору страхування достроково припиняється на умовах ст. 27 Закону України «Про страхування «та п._____ Правил ______.

2.4. дія договору страхування припиняється у разі :

— закінчення його терміну дії, визначеного у п. 2.1. договору ;

— повного виконання Страхувальником-Кредитоодержувачем взятих на собі зобов`язань по кредитній угоді, котрі були покриті страхуванням по даному договору .

Дострокове виконання зобов`язань по кредитній угоді не є підставою для дострокового розірвання договору страхування. Такий договір страхування вважається успішно завершеним, страхова премія по даному договору не перераховується.

— у інших випадках, передбачених діючим законодавством України.

Про намір достроково припинити дію договору страхування чикотра сторона за договором зобов`язана повідомити іншу не пізніш як за 30 днів до дати припинення дії договору страхування. Взаєморозрахунок Сторін у випадку дострокового припинення договору проводитися у порядку, передбаченому ст. 27 Закону України «Про страхування » .

III. ЗОБОВ`ЯЗАННЯ СТОРІН.

Сторони зобов`язані керуватись Законом України «Про страхування «від 07 березня 1996 року, Правилами № _______ від «____ «_________ р. «Добровільного страхування майнової відповідальності страхувальника по виконанню фінансових зобов`язань перед банком-кредитором по кредитній угоді «та виконувати умови даного договору.

3.1.Страхувальник зобов`язаний:

3.1.1. письмово повідомити Страховика про факт невиконання зобов`язань по кредитній угоді не пізніше «____ «_______ р. та надати усі документи, котрі визначають заподій настання страхового випадку й обсяги невиконаних зобов`язань ;

3.1.2. використовувати одержані кредитні кошти лише за цільовим призначенням, обумовленим кредитною угодою та договором страхування. Кожну зміну цільового використання кредиту письмово узгоджувати із страховиком та кредитором;

3.1.3. при пролонгації кредитної догоди укласти додаткову угоду до договору страхування у рядки не пізніше 3 (трьох) робочих днів із моменту підписання пролонгації й сплатити додаткову страхову премію;

3.1.4. протягом 7 (семи) днів із моменту надання заяви про настання страхового випадку скласти й нотаріально завірити договір застави на користь Страховика майна та товарно-матеріальних цінностей, що знаходяться у власності Страхувальника того момент.

3.2.Страховик зобов`язаний:

3.2.1. в разі повного виконання Сторонами умів договору страхування, Закону «Про страхування «при настанні страхового випадку сплатити Страхувальнику (Кредитору) страхове відшкодування не пізніше «_____ «__________ р.

3.2.2. нести майнову відповідальність за несвоєчасну виплату страхового відшкодування шляхом сплати Страхувальнику неустойки, розмір якої не може перевищувати 0,02% від суми невиконаного Страховиком зобов`язання протягом дня прострочки;

3.3.Кредитор зобов`язаний :

3.3.1. в разі невиконання Страхувальником зобов`язань по кредитній угоді в рядків до «____ «________ р. в триденний рядків надати Страховику письмову інформацію про даний факт та обсяги невиконаних зобов`язань.

3.4.Страховик має право:

3.4.1. перевіряти цільове використання Страхувальником кредитних коштів;

3.4.2. у випадку необхідності, робити запити про відомості, пов`язані з страховим випадком, до правоохоронних органів, банків, медичних закладів та інших підприємств, установ, організацій що володіють інформацією про обставини страхового випадку, у тому числі і дані, що є комерційною таємницею. Самостійно з`ясовувати заподій та обставини настання страхового випадку;

3.4.3. відмовити у виплаті страхового відшкодування у випадках, що передбачені Законом України «Про страхування », Правилами №______:

Підставою для відмови Страховика у виплаті страхових торб (страхового відшкодування) є: а) навмисні дії Страхувальника чи особини, на користь якої укладено договір страхування, спрямовані на настання страхового випадку. Кваліфікація дій Страхувальника чи особини, на користь якої укладено договір страхування, встановлюється відповідно в Україну; б) скоєння Страхувальником, чи іншою особою, на користь якої укладено договір страхування, умисного злочину, що призвів до страхового випадку; в) подання Страхувальником свідомо неправдивих відомостей про об`єкт страхування; р) отримання Страхувальником повного відшкодування збитків за майновим страхуванням від особини, винної у їхнього заподіянні; буд) несвоєчасне повідомлення Страхувальником про настання страхового випадку без поважних на це причин чи створення Страховикові перешкод у визначенні обставин. характеру та розміру збитків; е) інші випадки, передбачені законодавством України, а також, якщо: ж) без письмової згоди Страховика були змінені суттєві умови кредитної догоди, що вплинули на збільшення ризику об`єкту страхування чи підписана нова кредитна угода; із) пролонгація кредитної догоди здійснена без відома Страховика; і) одержаний кредит використано не було за цільовим призначенням, зазначеному в техніко-економічному обгрунтуванні та зафіксованому в договорі страхування; до) договором страхування передбачене укладення договору застави, а Кредитоодержувач відмовляється від забезпечення договірних зобов`язань шляхом виконання умів даного договору застави, до того числі передачі майна Страховику; л) невиконання Страхувальником умів п. 3.1.4 договору страхування.

3.4.4. по письмовій заяві Страхувальника внести зміни та доповнення в договір страхування;

IV. ВІДПОВІДАЛЬНІСТЬ СТОРІН.

4.1. У випадку виплати Страховиком страхового відшкодування, Страхувальник відповідає перед Страховиком усіма своїми основними коштами, запасами товарно-матеріальних цінностей (по балансовій вартості) та готовою продукцією, а також майном й зобов`язаний відшкодувати Страховику суму фактичних витрат Страховика, пов`язаних із виплатою відшкодування із пенею, згідно частині 3 п. 5.2. Правил ________.

4.2. Невиконання умів п. 3.1.4. договору може служити підставою для відмови у виплаті страхового відшкодування.

4.3. Кредитор зобов`язується не вносити змін в кредитну угоду без письмової згоди Страховика, якщо смердоті (зміни) збільшують суму відповідальності Страхувальника перед Кредитором чи збільшують щабель ризику настання страхового випадку.

V.ПОРЯДОК ЗМІНИ ТА ЗАКІНЧЕННЯ ДІЇ ДОГОВОРУ СТРАХУВАННЯ.

5.1. Зміни до договору страхування можуть бути внесені лише за письмовою згодою сторін (додатковою угодою до договору страхування) на підставі письмової заяви Страхувальника та засвідчені в страховому полісі відповідним записом із іншого боці полісу.

5.2. дія договору страхування припиняється в рядків, обумовлений пунктом 2.1. договору, а й у випадках, передбачених законодавством України, Правилами ______.

VI. ОСОБЛИВІ УМОВИ.

6.1. Сторони звільняються від відповідальності, якщо причиною невиконання, чи неякісного виконання обов`язків виявилися обставини неподоланої сили та інші форс-мажорні обставини.

6.2. Суперечки, що виникають між сторонами при виконанні умів договору, вирішуються шляхом переговорів, чи в порядку, встановленому діючим законодавством України.

6.3. Сторони, що приймають доля в укладанні договору страхування, зобов`язуються не розголошувати протягом 3 років із дня закінчення його дії комерційну інформацію про діяльність один одного й несуть за це відповідальність у межах чинного законодавства України.

|СТРАХОВИК |СТРАХУВАЛЬНИК |КРЕДИТОР | |_________________________|________________________|________________________| |_________________________|________________________|________________________| |_________________________|________________________|________________________| |_________________________|________________________|________________________| | |____ |____________ |.

_______________ /__________ ______________ /__________ ______________ /___________.

———————————- [1] Ольшанський А.І. Банківська кредитування (російський і закордонний досвід). — М.: РДЛ, 1997. [2] Банківська справа (під ред. проф. Лаврушина О.И.). — М.: Фінанси і статистика, 1998. [3] Полфреман Д., Форд Ф. Основи банківської справи. — М.: ИНФРА, 1996.

[4] Положення НБУ від 28.09.1995 р. Про кредитування (з змінами та доповненнями) // Комп «ютерна система ЛІГА.

[5] Положення НБУ від 28.09.1995 р. Про кредитування (з змінами та доповненнями) // Комп «ютерна система ЛІГА.

[6] Полфреман Д., Форд Ф. Основи банківської справи. — М.: ИНФРА, 1996.

[7] Кредити, що надаються под заставу, часто називають ломбардними кредитами (Лаврушин О.І.) [8] Банківська справа (під ред. проф. Лаврушина О.И.). — М.: Фінанси і статистика, 1998. [9] Вступ до банківської справ (под ред. проф. Савлука М.І.). — До.: Лібра, 1998. [10] Котовенко І.І. Безпека кредитної діяльності банку. — До.: Демократична Україна, 1997. [11] Закон України № 2654-ХІІ від 02.10.1992 р. Про заставу (з змінами та доповненнями) // Комп «ютерна система ЛІГА. [12] Заржицький Про., Левченко А. Застава як засіб забезпечення виконання вол «язань. // Право України, 1996, № 7. [13] Закон України № 2654-ХІІ від 02.10.1992 р. Про заставу (з змінами та доповненнями) // Комп «ютерна система ЛІГА. [14] Закон України № 2654-ХІІ від 02.10.1992 р. Про заставу (з змінами та доповненнями) // Комп «ютерна система ЛІГА. [15] Банківська справа (під ред. проф. Лаврушина О.И.). — М.: Фінанси і статистика, 1998. [16] Дохлі бабки // Бізнес, 22 листопада 1999 р. [17] Подано за Банківським справою (під ред. проф. Лаврушина О.И.). — М.: Фінанси і статистика, 1998. [18] Полфреман Д., Форд Ф. Основи банківської справи. — М.: ИНФРА, 1996. [19] Банківська справа (під ред. проф. Лаврушина О.И.). — М.: Фінанси і статистика, 1998. [20] Клапків М.С. Кредитно-страховий альянс. — Тернополі: Збруч, 1995. [21] Сусіденко У. Практичні поради щодо використання принципів банківського кредитування в умовах перехідної економіки. // Економіка України, 1998, № 7.

———————————;

Позичальник Залишається власником заставленого майна із опосередкованим (при передачі заставленого майна кредитору) чи безпосереднім володінням цим майном.

Банк При передачі ставати власником заставленого майна із з зобов’язанням зберегти його й правом користування ним.

Кредитна угода.

Договір застави.

Передача (без передачі) заставленого майна.

Банк-кредитор Юридична особа, що має заборгованість перед позичальником.

Кредитна угода.

Угода про цесію.

Позичальник.

Вимога.

Сприяє.

Банк-кредитор

Позичальник.

Страхова компанія.

Застрахований.

Страхувальник.

ризик.

Кредит.

Позичальник.

Кредит.

ризик.

Страхувальник.

Застрахований.

Страхова компанія.

Банк-кредитор