Исполнение банківських перекладів в білоруські рублі

Исполнение банківських перекладів в білоруських рублях Банковские переклади в білоруські рублі по зовнішньоекономічним угодам здійснюються через коррахунки банків-нерезидентів, відкриті X-банке.

При розрахунках по експортним контрактами між нерезидентами і резидентами Республіки Білорусь та під час перекладу засобів у адресу фізичних осіб через коррахунки банків-нерезидентів, відбувається списання коштів із коррахунків банків-нерезидентів і зарахування засобів у адресу суб'єктів господарювання і фізичних осіб.

Для проведення платежу банки-кореспонденти направляють у адресу X-банка тестовані повідомлення каналами телексной зв’язку й сполучення форматі FM-100 каналами СВІФТ. Робітник відділу СВІФТ приймає документ, перевіряє заповнення формату FM-100, реєструє в «Журналі реєстрації вхідних повідомлень» і передає в в робочому порядку телетрансмиссионные сполучення відділ з обліку рахунків «Лоро». Отримані повідомлення по телексу передаються у керування кореспондентських відносин для підтвердження тесту відповідно до «Процедурі роботи з телеграфними тестовими ключами», затвердженої Правлінням X-банка і після чого растестированное повідомлення передається до відділу з обліку рахунків «Лоро».

Работник відділу рахунків «Лоро» після отримання платіжного документа перевіряє відповідно до инструкции.

После перевірки вмотивованості заповнення полів та відповідності документа валютному законодавству Республіки Білорусь у, відповідальний виконавець перевіряє наявність коштів у кореспондентському рахунку, розписує кореспонденцію рахунків на платіжному дорученні та здійснює бухгалтерські проводки у сумі платежа.

При перекладі коштів із коррахунків банків-нерезидентів, відкритих в X-банке, на коррахунки банків-нерезидентів, відкритих й інші банку, банки-кореспонденти направляють у адресу X-банка тестовані повідомлення каналами телексной зв’язку й сполучення форматі FM-100 каналами СВІФТ. Робітник відділу СВІФТ приймає документ, перевіряє заповнення формату FM-100, реєструє в «Журналі реєстрації вхідних повідомлень» і передає у порядку телексные сполучення управління кореспондентських відносин для растестирования. Після цього документи передаються до відділу рахунків «Лоро» реалізації проводок.

Ответственный виконавець відділу з обліку рахунків «Лоро» перевіряє наявність усіх реквізитів: референс, дата валютирования і сума платежу, найменування і номер коррахунки банку-кореспондента, найменування і номер кореспондентського рахунки банку-нерезидента, що є одержувачем коштів, МФО уповноваженого банку та призначення платежу.

После перевірки усіх реквізитів, відповідальним виконавцем відділу з обліку рахунків «Лоро» здійснюються бухгалтерські проводки у сумі платежу у системі BISS.

Межбанковские платежі клієнтам інших банків у сумі платежу менше 3 000 000.00 білоруських рублів вирушають через БРМЦ по клирингу. Платежі понад 3 000 000.00 білоруських рублів вирушають у системі BISS із зазначенням призначення платежу. Міжбанківські переклади білоруських рублів, банком-одержувачем якими є банк-нерезидент, здійснюються уповноваженим банком системою В1SS. Платежі клієнтам X-банка, незалежно від суми платежу, вирушають через центр межфилиальных розрахунків. Проводки здійснюються з 9 до16 часов.

После здійснення проводок відповідальний виконавець відділу рахунків «Лоро» опубліковує опис запроваджених документів і майже формує документи дні, у білоруських рублях.

При здійсненні розрахунків між резидентами і нерезидентами Республіки Білорусь у через коррахунки банків-нерезидентів, відкритих в X-банке, по імпортним контрактами і перекладі коштів фізичних осіб зарубіжних країн, і навіть під час розрахунків між банками-нерезидентами відбувається зарахування коштів із рахунків господарюючих суб'єктів, фізичних осіб і кореспондентських рахунків банків-нерезидентів на рахунки «Лоро» банків-нерезидентів, відкритих в X-банке.

Ежедневно відповідальний виконавець відділу рахунків «Лоро» перевіряє рух щодо кореспондентським рахунках банків-нерезидентів.

Ответственный виконавець відділу з обліку рахунків «Лоро» опубліковує платіжного доручення, зайшле у системі BISS, в форматі FM-100 (на каналі телексной зв’язку або СВІФТ), відповідно до платіжного доручення, набирає додаток до виписці по кореспондентському рахунку. Суми, відправлені по телексу, тестуються працівником управління кореспондентських відносин. При відправлення докладання на адресу банку-кореспондента, відповідальним виконавцем відділу з обліку рахунків «Лоро» заповнюються поля відповідно до инструкции.

Выписки на адресу банків-нерезидентів каналами телексной зв’язку чи СВІФТ (залежно від форми обслуговування банку), вирушають за наявності руху коштів за кореспондентському рахунку.

После передачі виписок і платіжних документів відповідальний виконавець відділу СВІФТ опубліковує копії переданих документів і майже у робочому порядку передає що відповідає виконавцю відділу рахунків «Лоро». По відпровадженим й отриманим документам відповідальний виконавець відділу рахунків «Лоро» формує папку документів за всі рухам коштів за кореспондентському рахунку банку.

В разі невиконання платіжного документа через недостатності реквізитів чи невідповідність документа валютному законодавству Республіки Білорусь у, відповідальний виконавець відділу рахунків «Лоро» спрямовує на адресу банку-кореспондента повідомлення із зазначенням причини відмови у системі СВІФТ чи телексной связи.

Ежемесячно по кореспондентським рахунках інших банків нараховуються відсотки за залишкам на коррахунках згідно з чинними Тарифами з переліком встановленого податку бюджет. При цьому готуються меморіальні ордера мови за підписом начальник управління з обліку коррахунків, директора департаменту міжнародних стандартів і міжбанківських розрахунків й передається реалізації бухгалтерських проводок в ОПЕРУ. Фахівець ОПЕРУ робить бухгалтерські проводки у сумі, необхідну перерахування банку-кореспонденту із 1 по 20 число поточного місяці, певні інструкцією.

На суму встановленого на доходи оформляється меморіальний ордер N 401 540 101, який підписується відповідальним виконавцем відділу з обліку рахунків «Лоро», начальником управління з обліку коррахунків, директором департаменту міжнародних стандартів і міжбанківських розрахунків й передається реалізації бухгалтерської проводки в ОПЕРУ, певної інструкцією.

С 1 січня 2001 року, відповідно до «Правил ведення бухгалтерського обліку у трилітрові банки, розташованих біля Республіки Білорусь у» N 29.4 затверджених постановою Ради Директорів Національного Банку Республіки Білорусь у від 22 листопада 2000 р., нарахування відсотків по кореспондентські рахунки банків-нерезидентів здійснюється через наращенные відсотки за кореспондентським рахунках банків-нерезидентів. Останнього місяці, після отримання із харківським ЗАТ БРМЦ останнього файла, відділом рахунків «Лоро» здійснюється нарощування відсотків із 21 числа по 30 число поточного місяці, які виплачують банкам-нерезидентам до 25 числа місяці, наступного за звітним. У цьому відповідальний виконавець ОПЕРУ виходячи з меморіального ордера, підготовленого департаментом міжнародних стандартів і міжбанківських розрахунків, здійснює бухгалтерські проводки, певні інструкцією.

После 20-го числа місяці, наступного за звітним відсотки перераховуються банку-нерезиденту відповідальним виконавцем відділу з обліку рахунків «Лоро».

В адресу банків-кореспондентів відсилаються оригінали виписок і додатків. Відділ з обліку рахунків «Лоро» здійснює за підтвердженням банками-кореспондентами залишків по кореспондентським рахунках, відкритим в X-банке.

Вывод: Банковский переклад — це розрахунковий документ встановленої форми, при виконання їх у білоруські рублі, відбувається списання коштів із коррахунків банків-нерезидентів і зарахування засобів у адресу суб'єктів господарювання та фізичних лиц.

При підготовці цієї роботи було використані матеріали із російського сайту internet.