Виробництво хітозану харчового
Однією з основних показників, визначальних унікальні споживчі властивості хитозана, є ступінь деацетилирования. З Таблиці 3 слід, що показник деацетилирования у хитозана, виробленого на аналізованому виробництві, перевищує показники порівнюваних зразків у дві голови і успішніше саме. Така ж співвідношення можна знайти при лабораторному порівнянні аналізованих зразків за такими показниками… Читати ще >
Виробництво хітозану харчового (реферат, курсова, диплом, контрольна)
Запровадження… 3.
1. Бізнес план — виробництва… 5.
1.1. Резюме… 5.
1.2. Характеристика виробництва… 7.
1.3. Опис продукції… 9.
1.4. Маркетинг … 13.
1.5. Виробничий план… 18.
1.6. Організаційний план… 21.
1.7. Фінансовий план… 24.
1.8. Економічне ефективність інновацій… 29.
1.9. Ризик і гарантії… 30.
2. Шляхи підвищення ефективності виробничої структури 34.
Укладання… 39.
Список використовуваної літератури… 4.
Метою курсової роботи є підставою розробка бізнес — плану для «Хитозана харчової». Курсова робота показує перспективи розвитку підприємства потенційних інвесторів і акціонерам, є робочою інструментом в усіх галузях підприємництва, і навіть показує реальність, і надійність проекту спонсорам і акціонерів із метою притягнення коштів для функціонування та її подальшого розвитку предприятия.
Перехід Росії на ринкові відносини вносять принципові зміни у планування за умов ринку. У умовах особливу увагу відводиться новій формі планування — бізнес-плану, що є перепусткою в економіку, яке розкриває потенційні можливості підприємства. Бізнес-план складається з єдиною метою інформування діловими партнерами, комерційних банків, різних інвесторів фінансове стані, организационно-техническом рівні фірми, її надійності у реалізації намічених програм. Він є викладом стратегії фирмы.
Бізнес-план — це документ, у якому ясно говориться про можливість компанії продавати свою продукцію і комунальні послуги щоб одержати прибутку. З допомогою бізнес-плану представляється вся компанія, як єдине целое.
У ринковій економіці бізнес-план є робочою інструментом, використовуваних в усіх галузях підприємництва. У ньому описується процес функціонування фірми, показується, як його керівники збираються досягти своєї мети і вирішити свої завдання. Бізнес-план постійне документом, він систематично оновлюється, до нього вносять зміни, пов’язані і з змінами, що відбуваються всередині фірми, і змінами над ринком, де діє фірма, й економіці в целом.
Особливість бізнес-плану як стратегічного документа є його збалансованість з постановки завдань із урахуванням реальних фінансових можливостей фирмы.
Бізнес-план стає важливим документом мотивації та молодіжні організації керівництва компанії, і навіть засобом інформування кожного про повернення її руху, і цілях. Це змушує керівництво компанії здійснювати структурування планування зростання компанії. Під час упорядкування бізнес-плану також вказуються ресурси, якими разі потреби можна буде потрапити воспользоваться.
Бізнес-план також використовується за необхідності отримання ради консультантів юристів, представників державних організацій. Він є зразком, яким керівники фірми можуть звіряти реальні показники з прогнозируемыми.
Бізнес-план є документ, що характеризує стратегію фірми і дає повне техніко-економічне юридичну обгрунтування заходів із реалізації зазначених вище завдань і тісно пов’язані з інвестиційної програмою фирмы.
Бізнес план виробництва «Хитозан пищевой».
1.1. Резюме.
Мета плана.
Справжній проект розроблений з метою створення ефективного виробництва хитозана шляхом випуску дешевою та якісної продукції. Проект містить опис виробництва та результатів його роботи, опис планованого до реалізації бізнесу, оцінку його ефективності і рисков.
Опис бизнеса.
На цей час діюча промислова установка пройшла ряд модернізацій і випускає хитозан, переважаючий відомі аналоги за всі контрольним показниками. Підприємство є найбільшим російським виробником хитозана.
Є низка чинників, які дозволяють підприємству забезпечити оптимальну продуктивність виробничої лінії, якось: відсутність коштів у модернізацію ділянки постпроизводственной обробки продукції; відсутність оборотних засобів, виправдатись нібито відсутністю протягом тривалого часу кваліфікованого управлінського персоналу. У цьому ємність ринку хитозана у Росії у світі дозволяє успішно реалізовувати весь можливий обсяг выпуска.
Створення ефективної виробництва хитозана планується шляхом проведення необхідної про модернізацію й доукомплектування виробничого устаткування й персонала.
Результатом реалізації справжнього проекту стане досягнення обсяги виробництва реалізації хитозана щонайменше 3 т дизпалива на місяць (36 т дизпалива на год).
Продукция.
Хитозан — похідне природного биополимера — хітину, другого (після целюлози) за поширеністю природі органічного речовини, запаси якого біологічно відновлюються та практично невичерпні. Він входить до складу опорних тканин та зовнішнього скелета ракоподібних (краби, креветки, омари тощо.), комах, оболонок клітин мікроорганізмів, деяких грибів і водоростей. Тільки морські ракоподібні синтезують його 10 млрд. т дизпалива на год.
Найбільш доступний, технологічний у фортепіанній обробці і рентабельний у виробництві хітин, отриманий із панцирів промислових крабів. Російський Далекосхідний шельф є середовищем проживання 7 з 9 видів промислових крабів.
Розмаїття унікальних споживчих властивостей хитозана забезпечує йому широке застосування. Нині відоме понад 100 областей застосування хитозана і композицій з його основе.
Ринок. Особливості і переваги продукту. Джерела довіри до бизнесу.
Чинне виробництво орієнтоване на постачання за принципу В2 В. Основними і визначальними даний сегмент ринку споживачами є виробники похідних хитозана й інший продукції, до складу якої хитозан входить без додаткової переработки.
Підприємство поширює своєї продукції виключно біля Російської Федерації. При досягненні запланованими обсягами виробництва (щонайменше 3 т дизпалива на місяць) і після проведення необхідних маркетингових заходів може бути вихід на міжнародний ринок хитозана. Нині у світі виробляється майже двом 800 — 3 000 тонн хитозана на рік, тоді, як американські фахівці оцінюють будь-яку його потребу на п’ять років до 10 000 т дизпалива на год.
Основними конкурентними перевагами продукту, виробленого на аналізованої виробничої установці, є її унікальні фізико-хімічні властивості, якось: найвищий рівень хімічної чистоти, практично повну відсутність біологічних і білкових домішок. Отже, даний продукт має унікальні корисні властивості споживачам, які виробляють його похідні і хитозаносодержащие продукти, оскільки забезпечує значний (до 100%) додатковий, проти відомими аналогами, вихід кінцевої продукции.
Крім згаданого вище В2 В сегмента ринку існує потенційна можливість самостійного виходу ринок похідних хитозана й інший що містить його продукції.
Джерелами довіри до бізнесу, оскільки він розглядався у проекті, будуть служить:
* наступність репутації найбільшого виробника хитозана в России;
* наступність репутації виробника найбільш якісного хитозана з відомих промислових образцов;
* інформацію про про модернізацію й розширення виробництва, надана клієнтам і опублікована у СМИ;
* фактичне збереження унікальних параметрів виробленої продукции;
* забезпечення своєї продукції необхідної дозвільної документацией;
* підвищення відкритості компанії, використання PR інструментів, використання Интернет.
Забезпечення наступності репутації буде реалізовано як за допомогою інформаційних інструментів, і шляхом перекладу на модернізований виробництво керівного, наукового і інженерного персоналу підприємства.
Керівництво області і персонал.
До створення діючої промислової установки вченими були сконструйовані дослідні зразки устаткування, розроблено технологій і технологічні режими унікального за якістю кінцевий продукт виробництва хитозана. Більшість їх є визнаними авторитетами у сфері і патентодержателями основних використовуваних технологий.
Адміністративне керівництво виробництвом здійснюється менеджером, у яких успішний досвід управління промисловими підприємствами, як, і там.
Виробничий персонал нині має багаторічний досвід роботи з використовуваної технологічної лінії хімічних реакторів. Кваліфікація працівників дозволяє йому частково виконувати функції інженерного персоналові та технологов.
Весь персонал підприємства, буде перекладений модернізований производство.
1.2. Характеристика производства.
Попри те що, що хитозан відома з 1811 року, його промислового виробництва було вперше розпочато Японії 70-годах ХХ століття. При постійному зростанні потреби у хитозане, що протягом 5-ти років сягне 10 000 т дизпалива на рік (за оцінкою американських фахівців) нині у світі виробляється майже двом 800 — 3 000 т дизпалива на рік. Орієнтовні дані обсяги провадження у країнами-виробниками наведено в Таблиці 1.
Таблиця 1.
Країна — производитель.
Виробництво тонн/год.
Китай.
~1 000.
Япония.
~500.
Південна Корея.
~400.
США.
~200.
Индия.
~200.
Малайзия.
~1500.
Сингапур
~120.
Норвегия.
~100.
Польша.
30−40.
У незначних кількостях хитозан виробляють В'єтнам, Таїланд, Бразилія, Куба, Аргентина і Пакистан. Існує велика кількість джерел даних про світовому виробництві хитозана. Базовим джерелом для справжньої оцінки є регулярні звіти «The GLOBEFISH Research Program «(Food and Agriculture Organization of the United Nations).
У СРСР у 70−80 роках було розпочато ряд спроб організувати промислового виробництва хитозана:
1.Рыболовецкий колгосп імені Леніна (Камчатка, бухта Сероглазка). Є змонтована установка для періодичного виробничого процесу потужністю до 10 т дизпалива на рік. Наприкінці 80-х років років було виконано 2 тонни хитозана. Цей обсяг досі не реалізований у зв’язки України із низькою якістю високої собівартістю. Виробництво був відновлено у зв’язку з відсутністю очисних споруд, проблемами з енергозабезпеченням, складною й дорогою доставкою реагентів, недосконалістю технологии.
2. Партизанський химфармзавод (р. Партизанск, Приморський край). Є аналогічна установка потужністю до 10 т дизпалива на рік. Виробництво зупинено з причин, аналогічним зазначених у абзаці 1;
3. Попівський крабоконсервный завод (Примор'я, острів Попова). Є установка потужністю до 1 тонни на рік, яка експлуатується епізодично, виробляючи обмежені партії хитозана на замовлення ТИБОХ (Тихоокеанський інститут біоорганічної хімії) і ТИНРО (Тихоокеанський НДІ рибного господарства і океанографии).
4. Химфармзавод р. Махачкала. У 80-ті роки лабораторними методами виробляв до 50 кг хитозана щомісяця потреб медичного управління ВМФ.
Нині у Росії є невеликі діючі производства:
1. У р. Барнаул існує пілотна установка із виробництва хитозана з рачка гамаруса потужністю до 100 кг в год;
2. У р. Москві на досвідченої базі ВНИРО (Всеросійський НДІ рибного господарства і океанографії) є установка із виробництва хитозана з панцира криля (креветки) потужністю до 100 кг на рік, яку використовують проведення лабораторних исследований;
3. У Примор'ї компанія «Восток-Бор «має установку потенційно здатну виробляти до 50 тонн хитозана на рік. Проте, через недосконалість технології (використовується устаткування, призначене для ферментного виробництва), високу вартість і низьку якість використовуваних реагентів, придбаних у Китаї, вироблюваний ними хитозан не є попит. Виробництво зупинено, прийняте рішення його ликвидации.
4. У р. Щелково Московській області лабораторним способом виробляються невеликі кількості хитозана і сукцината хитозана.
5. Лабораторним самим чином виробляються невеликі кількості хитозана в Мурманську (з креветки) і сел. Кольцово Новосибірській області (з рачка гамаруса).
Отже, розглянута установка єдиний значимим вітчизняним виробництвом, який випускає до 3000 кг хитозана на місяць (36,0 тонни на год).
Основними зарубіжними постачальниками готового хитозана російський ринок є Китаю і Індія. Інші країни-виробники, здійснюють переробку хитозана у його похідні і іншу хитозаносодержащую продукцію у своїй території.
1.3. Опис продукції і на областей її применения.
Виробнича установка виробляє хитозан під назвою «Хитозан харчової «. Вихідним сировиною для служить гранулюється панцир далекосхідного краба Paralithodes camtshatica. Комплекс фізико-хімічних властивостей кожної партії своєї продукції поставив у процесі виробництва, у відповідність до замовленням покупця.
Фізико-хімічні властивості виробленого хитозана п’яти базових марок визначаються ТУ 9289−046−4 689 375−96 і приведені в Таблиці 2.
Таблиця 2.
Фізико-хімічні властивості хитозана.
Характеристика.
Свойства.
Цвет*.
Від білого до светло-желтого.
Зміст води, % не более.
Нерозчинний осад, % не более.
0,2.
Зола, % не более.
0,15.
В’язкість, cpc*.
До 180.
Важкі метали, ppm, у сумі не более.
Протеїни, % не более.
0,2.
Ступінь деацетилирования, % не менее*.
E-Coli, salmonella та інші.
Отс.
Розміри частинок, мкм не более*.
* - параметри можуть змінитися на замовлення покупателя.
Упаковка продукції виробляється у мішки з крафт-картона чи короби з поліетиленовими вкладками по 10 кг. Вага упаковки можна змінити на замовлення покупця. Використовувана упаковка забезпечує схоронність готової своєї продукції термін до 10 років.
Області застосування хитозана визначаються унікальне поєднання низки корисних властивостей даного продукта:
* биосовместимостью (бракує відторгнення живими организмах);
* биодеградируемостью (розкладається під впливом природних ферментов);
* бактериостатичностью (гальмує зростання бактерий);
* високої реакційної здатністю (його основі виготовляється ряд производных);
* чудовою сорбционной здатністю (перехідних і особливо тяжких металів, і навіть радионуклидов);
* иммуностимулирующей активностью;
* селективностью (здатністю розділяти деякі металлы);
* здатністю поглинати холестериновый комплекс і жири низькою плотности;
* сульфопроизводные хитозана мають властивостями антикоагулянта і коагулянта.
Хитозан застосовується як і компонент різноманітних похідних у різних галузях промышленности:
* атомна промышленность:
o локалізація витоків радіоактивних веществ;
o концентрування відходів ядерного топлива;
o очищення від рідких радіоактивних отходов;
* детоксикация промислових стоків, особливо гальванічних виробництв, пов’язаних із скиданням важких металлов;
* очищення стоків харчових виробництв — виділені хитозаном з промстоків білкові компоненти використовують як корм птахи, худоби, хутрових зверей;
* медицина і медична промышленность:
o лікарських препаратів пролонгованої действия;
o гемосовместимый бионейтральный розсмоктуючий шовний материал;
o ожогоі ранозаживляющие пов’язки;
o кровозупинні губки;
o контактні лінзи в офтальмологии;
o штучна шкіра, розроблена на лікування великих опіків, дозволяє успішно виборювати життя людини в поразку більш 75% шкірних покровів;
o суміші моно-, полиі олигомеров високої чистоти діють як занозозаживляющие, суставовосстанавливающие препарати і онкопротекторы;
o модифікований хитозан високої активності усуває шкідливий вплив химеоі променевої терапії, уловлює ацетальдегід (антипохмельное дію), діє і як уловитель холестерину й цукру (лікування диабета);
* фільтрація питної води та доведення її кондиції як для побутового споживання, але й приготування пива і алкогольних напоїв, серед особливо важливо високу якість воды;
* сільське хозяйство:
o добрива пролонгованої действия;
o захист насіннєвий матеріал, овочів, фруктів від бактерій і шкідників, захист від нематоды;
o санація почв;
o підвищення урожайності озимих та схоронності урожая;
* текстильна промышленность:
o апретура, шлихтовка, противоусадочная обработка;
o запровадження хитозана у складі тканин традиційним для смесовых тканин способом;
o запровадження хитозана у складі тканин з ковалентної прив’язкою до материалу;
o обробка тканин розчинами хитозана щоб надати їм бактериостатических свойств.
* харчова промышленность:
o биологически-активные (БАД) і харчові добавки;
o дієтичне волокно;
o эмульгатор;
o консервант;
o осветлитель соків, вин і фруктових напитков;
o загуститель і структурообразователь.
* парфумерія і косметика:
o виробництво увлажняющих кремів і лосьонов;
o антистатиков;
o засобів догляду за шкірою та у волосами;
o мила, лаків, шампуней.
* виробництво паперу та фотоматеріалів — високоякісні і спеціальні сорти папери, підвищення якості підкладок і емульсій, зниження витрати серебра;
* рибні господарства і рыбоконсервная промисловість — виготовлення рибних кормів; препарати очищення води при контейнерному перевезенні великих кількостей живої риби, продовження терміну зберігання риби в холодильниках, зниження вмісту ліпідів в рибному фарше;
* хутряна і шкіряна промышленность:
o препарати для дубления (заміна хромових дубителів) шкіри мехов;
o поліпшення товарного виду меха;
o надання міхами стійкості до стирке.
* очищення воды:
o сорбент;
o осветлитель і флокулянт.
Відмітні якості, унікальність продукции.
Відмітними якостями хитозана, одержуваного на діючої виробничої установці є її унікальні фізико-хімічні властивості, якось: найвищий рівень хімічної чистоти, практично повну відсутність біологічних і білкових примесей.
Використовувана на чинному виробництві унікальна технологія (див. п. 2.6.) дозволяє керовано змінювати більшість параметрів будь-який партії хитозана відповідно до замовленням покупця (див. Таблицю 2). Ця особливість виробництва, у поєднані із хімічної чистотою продукту і у ньому домішок формує комплекс основних конкурентних переваг бизнеса.
З огляду ринку на п. 2.3. і п. 3. слід? що потенційними постачальниками значні обсяги хитозана є китайські індійські виробники. Спеціалісти ЗАТ «СОНАТ «було проведено самостійні лабораторні дослідження промислових зразків хитозана, подається над ринком китайськими і індійськими постачальниками. Аналогічні дослідження проведено й у лабораторіях постійних клієнтів. Зведені результати вимірів представлені у Таблиці 3.
Таблиця 3.
Результати иследования.
Характеристика.
Индия.
(середнє значение).
Китай.
(середнє значение).
«Хитозан пищевой».
Ступінь деацетилирования, % не менее:
43,5.
56,5.
90,0.
Нерозчинний осад,.
% не более:
0,63.
1,2.
< 0,20>
Зола, % не более:
0,44.
0,83.
< 0,15>
Протеїни, % не более:
4,80.
4,20.
< 0,20>
Розміри частинок, мкм не более:
Однією з основних показників, визначальних унікальні споживчі властивості хитозана, є ступінь деацетилирования. З Таблиці 3 слід, що показник деацетилирования у хитозана, виробленого на аналізованому виробництві, перевищує показники порівнюваних зразків у дві голови і успішніше саме. Така ж співвідношення можна знайти при лабораторному порівнянні аналізованих зразків за такими показниками, як динамічна в’язкість і молекулярна маса. Комплекс перелічених показників визначає високу реакційну здатність хитозана при подальшої переработке.
Отже, при подальшої переробці хитозана в похідні чи використанні його за виробництві хитозаносодержащей продукції виходить якісніший і чистий кінцевий продукт. З іншого боку, використання хитозана дозволяє їм отримати більший вихід продукції з порівнянню коїться з іншими відомими зразками. У цьому кінцевий продукт переробки демонструє всі необхідні споживчі властивості, а у якому сторонніх домішок вбирається у ГДК для такого типу продукции.
Істотне значення задля забезпечення унікальних властивостей продукції грають В. Гвоздицький і лінійні розміри частинок хитозана. Як очевидно з Таблиці 2. лінійні розміри частинок аналізованого зразка до 30% менше, ніж в аналізованих аналогів. Загальна площа поверхні частинок хитозана в досліджуваному зразку у своїй перевищує порівнюваний аналогічний показник до 20%. На більшої поверхні частинок розміщається більше молекулярних кінцевих груп, які забезпечують реакційну здатність речовини, що пропорційно підвищує ефективність процесів подальшої переробки хитозана.
Особливу увагу варто привернути до себе гігієнічні характеристики хитозана тоді як імпортними зразками. У Таблиці 4 наводяться порівняльні даних про змісті шкідливі речовини (показниках), певних органами санітарноепідеміологічного нагляду при гігієнічної сертифікації хитозана харчового і хитозана виробництва корпорації «Тяньцзінь «Тяньши «Биоинжениринг Корпорейшен Компані «(КНР).
Таблиця 4.
Характеристика хитозана.
Речовина (показатель).
Единица.
изм.
" Наше виробництво «.
" Тяньши «.
Відносне зміст, %.
Свинець.
(мг/кг).
1,0.
10,0.
1000,0.
Кадмій.
(мг/кг).
0,1.
2,0.
2000,0.
Миш’як.
(мг/кг).
0,5.
5,0.
1000,0.
Ртуть.
(мг/кг).
0,1.
0,5.
500,0.
Цезій — 137.
Бк/кг.
не измерялось.
неизвестно.
Стронцій — 90.
Бк/кг.
не измерялось.
неизвестно.
Гексахлорциклогексан.
(мг/кг).
0,2.
0,2.
0,0.
ДДТ та її изомеры.
(мг/кг).
2,0.
2,0.
0,0.
Гептахлор, Алдрин.
(мг/кг).
не допускается.
не допускается.
0,0.
КМАФАнМ.
КОЕ/г.
?10 000.
?10 000.
неизвестно.
БГКП (колиформы).
в 0,1 г.
не допускается.
не допускается.
0,0.
Патогенні микроор-ганизмы.
в 10,0 г.
не допускается.
не допускается.
0,0.
E. Coli.
в 1,0 г.
не допускается.
многократно.
P. S. Aureus.
в 1,0 г.
не допускается.
многократно.
Наведені вище дані підтверджують унікальність виробленого на діючої виробничої установці хитозана як за фізико-хімічними властивостями, а й у гігієнічним показниками.
1.4. Ринок і маркетингова стратегия.
Покупатели.
Утворювана компанія стане наступником підприємства як постачальника хитозана. Проект модернізації діючої виробничої установки, викладений у цьому бізнес-плані, передбачає безперервність виробничого процесу, збереження технологій і якості своєї продукції. Результатом реалізації проекту стане збільшення обсягів виробництва хитозана до 3,0 т дизпалива на місяць (36 т дизпалива на рік). Завдяки безперервності виробничого процесу ключові клієнти підприємства безболісно буде переведено на поставки від створюваної компании.
Ключовими клієнтами підприємства є компанія «ВладКая» (р. Владивосток) і компанія «Фармасинте «(р. Владивосток). Обидва ключових клієнта є відомими фармацевтичні компанії мають, які випускають у тому числі похідні хитозана, хитозаносодержащую продукцію та вироби. На думку, хитозан нашого виробництва кращий сировиною з тих, які доводиться використовувати.
Через війну самостійної оцінки клієнтами своєї потреби у високоякісному хитозане керівництвом підприємства отримано заявки для закупівлі хитозана на 2005 р. у таких объемах:
1. Від компанії «ВладКая» на 5000 кг хитозана на місяць, починаючи з II кварталу 2005 р. Збільшення обсягів закупівлі пов’язані з запуском виробництва хитозаносодержащей ткани.
2. Від компанії «Фармасинте «на 600 кг хитозана на місяць, починаючи з I кварталу 2005 г.
Отже, плановані обсяги випуску хитозана створюваної компанією ні повністю задовольняти потреби майбутніх ключових клієнтів. Проте, зацікавленість клієнтів отриманні якісного продукту така, що ця компанія «ВладКая» організовує у своїх потужностях самостійну закупівлю і розмел панцира промислового камчатського краба потреб виробництва хитозана.
Відсутні обсяги хитозана клієнти компенсуватимуть закупівлями імпортного продукту гіршого качества.
Сегменти рынка.
Як зазначалося вище, підприємство продає хитозан як В2 В, тобто потреб клієнтів, використовують хитозан у своєму судочинстві як. Оцінка підтвердженої потреби ключових клієнтів в хитозане на 2005 р. дозволяє зробити висновок, що у завершенні затяжного перехідного періоду і етапу модернізації створювана компанія може бути оператором тієї самої В2 В сегмента рынка.
Робота цьому сегменті характеризується стабільністю попиту, використанням лише з добре освоєного технологічного процесу, мінімальної потреби у персоналі і маркетингових заходах. У той самий час стабільні виробничо-економічні показники дозволять максимально відповідати фінансовим параметрами проекту, узгоджених із инвестором.
У за узгодженням із інвестором, і з урахуванням досягнутих фінансові показники може з’явитися рішення про розширення виробництва та виході на інші сегменти ринку.
Розмір ринку та його расширение.
Базуючись в цій оцінці можна дійти невтішного висновку, що потреба у продукції створюваної компанії перевищуватиме її виробничі можливості протягом усього реалізації описуваного проекта.
Отже, слід не оцінку ємності ринку, а оцінку перспектив подальшого збільшення обсягів випуску хитозана створюваним підприємством. Чинна виробнича установка має можливість масштабирования та інші особливостями, що дозволяє збільшувати випуск кінцевий продукт після проведення додаткових етапів модернизации.
З огляду на потреби лише ключових клієнтів створюваної компанії обсяги випуску можна збільшувати в 3 разу. Наявність інших потенційних покупців й можливості випуску власної своєї продукції базі хитозана ще збільшує потреби у подальшому нарощуванні виробничих мощностей.
Це питання підлягає додатковому бизнес-планированию. Робота над відповідним проектом то, можливо розпочато відразу після завершення етапу модернізації існуючих і виведення виробничої установки на проектну потужність відповідно до справжнім бизнес-планом.
Особливі характеристики рынка.
До особливим характеристикам ринку слід віднести специфіку ухвалення рішення про купівлі і методику контролю за якістю хитозана клієнтами компанії. Оскільки всі потенційні клієнти компанії є виробниками ліків, препаратів і виробів здоров’ю, то основним критерієм оцінки продукту їм служать результати власних лабораторних аналізів зразків. Такий науковий підхід клієнтів робить непотрібними рекламні заходи й переносить центр тяжкості маркетингової стратегії компанії для підтримки унікального якості випущеної продукции.
Конкуренти і маркетингова расстановка.
Утворювана компанія, будучи наступником, після проведення модернізації діючої виробничої установки залишить давно минули всіх вітчизняних конкурентів як за показниками якості випущеного продукту, а й у обсягам производства.
Основними зарубіжними виробниками, які мають вітчизняні споживачі купують відсутні їхнього потреб обсяги хитозана, є виробники з Індії, та Китаю. Деякі їх перераховані ниже:
* Корпорація «Тяньцзінь «Тяньши «Биоинжениринг Корпорейшен Компані «, (КНР);
* Корпорація «Фуджиан Сереалс Оилс енд Фудстаффс Импорт-Экспорт «(КНР);
* «Кейт Интернэйшнл «(Индия).
* «Веравал «(Индия).
З огляду на ідентичності технологій, використовуваних виробниками країнами походження хитозана, фізико-хімічні характеристики наукової продукції практично ідентичні межах однієї країни. Результати порівняльного аналізу хитозана «Хитозан харчової «, індійських і китайських зразків набагато менше отечественных.
Отже, перелічені постачальники є конкурентами створюваної компанії за якістю продукції. Унікальні фізико-хімічні властивості хитозана «Хитозан харчової «дозволяють позиціонувати його поза сегмента ринку імпортних промислових хитозанов. «Хитозан харчової «за льотно-технічними характеристиками якості можна віднести до категорії лабораторних зразків, але, на відміну останніх, може здійснюватися з промисловою масштабах.
Підтвердженням того що в хитозана «Хитозан харчової «конкурентних переваг є згадувані в заявки клієнтів з його придбання. Поточні закупівлі в іноземних постачальників здійснюються майбутніми клієнтами створюваної компанії через недостатніх обсягів випуску хитозана чинним виробництвом.
Після висновку про модернізованої виробничої установки на проектну потужність, високоякісної продукції створюваної компанії забезпечений монопольний збут поза конкуренцією із продукцією зарубіжних постачальників.
Цінова политика.
З огляду на викладеного деталізований аналіз цінової газової політики іноземних постачальників хитозана не проводиться. Наведемо задля довідки:
* відпускні ціни на всі промисловий хитозан виробництва Китаю та Індії становлять US$ 17,00 — 25,00 за килограмм;
* відпускні ціни на всі лабораторні зразки становлять US$ 100,00 — 250,00 за килограмм.
Утворювана компанія використовувати технологію промислового виробництва хитозана, який володіє унікальними характеристиками і найвищим якістю, порівнянних рівнем якості лабораторних зразків. У цьому відпускна ціна виробленого компанією хитозана буде визначальною на унікальному сегменті ринку промислового хитозана лабораторного якості.
Для цілей фінансового моделювання у межах справжнього бізнес-плану прийнята базова відпускна ціна виробленого хитозана US$ 33,0 за кілограм. Коригування відпускну ціну проводитимуться з темпів інфляції, поточного коливання валютних курсів, вартості енергоносіїв є й витратних матеріалів.
Взаємини, які з ключовими клієнтами, висока рентабельність їхнього власного виробництва та зростаюча потреба у якісному хитозане дозволить у у середньостроковому періоді уникнути застосування системи бонусів і знижок.
Сучасні методики ціноутворення у створюваної компанії застосовуватися при подальшому збільшення обсягів виробництва, диверсифікації клієнтських ризиків і самостійному виході ринку похідних хитозана й інший, що містить його продукции.
Оцінка потенційного обсягу продаж.
За збереження основного конкурентної переваги — унікального якості й можливості керованого зміни фізико-хімічних властивостей хитозана, весь що випускає модернізованої виробничої установкою обсяг продаватиметься повністю. Обсяг внутрішнього продажу становитиме 3,0 тонн хитозана на місяць чи 36 тонн хитозана в год.
Оцінка обсягів продажу при виведення ринку похідних хитозана і хитозаносодержащей продукції власного виробництва, у теперішньому бізнес-плані немає.
Реклама, стимулювання продажів, постпродажные услуги.
Вищеописана маркетингова розстановка дає створюваної компанії можливість уникнути значних витрат за рекламу і стимулювання продажів. У межах проекту, описаної у теперішньому бізнес-плані, відносини з клієнтами не вимагають «доведення «переваги своєї продукції над продукцією конкурентів. Клієнти самі переконуються у тому, проводячи порівняльні лабораторні испытания.
Отже, роботу з клієнтами залежить від підтримці їх прихильності продукції компанії в такий спосіб, щоб це були їм як змушене, а й приємно. Такі робота дає змогу отримувати від клієнтів додаткову інформацію про ситуацію над ринком хитозана і які поступили до них пропозиціях щодо постачання. Це дозволить вчасно зреагувати на поява потенційних конкурентів за допомогою регулювання фізико-хімічних властивостей продукції та її цены.
Важливе значення подальшого розвитку компанії має інформацію про тенденціях над ринком похідних хитозана й інший що містить його продукції. Для цілей підтримки добрих відносин зі клієнтами варто використовувати рекламно-репрезантативные матеріали (інформаційні буклети, листівки, флаеры тощо.) і бизнес-сувениры, діючи за класичною схемою регулярного позитивного нагадування. Буде потрібна замовлення обмеженими партіями (до 50 штук) бизнес-сувениров: календарів, ручок, запальничок, блокнотів, ежедневников тощо. Також слід опрацювати власний унікальний сувенір, наприклад «Хитозановые годинник «- аналог песочных.
Політика просування продукции.
Попри наявний випереджаюче попит на вироблений хитозан, створювана компанія проводити заходи щодо просуванню продукції, как-то:
* що у виставках і тематичних конференциях;
* розміщення про компанії, у Интернет;
* PR заходи з допомогою СМИ;
* пряму розсилку зразків потенційним споживачам продукції Росії і близько там.
Проведені заходи будуть переслідувати такі цели:
* диверсифікація ризику залежність від действий/бездействий ключових клієнтів, формування потенційної клієнтської базы;
* формування та підтримку іміджу компанії як єдиного виробника унікальної продукції, це знизить можливість ухвалення рішення про випуск товара-заменителя потенційними конкурентами;
* формування та підтримку іміджу унікальної компанії, у свідомості співробітників і клиентов;
* формування іміджу ефективної компанії, у очах потенційних інвесторів для реалізації проектів її подальшого розвитку компании.
Фундаментальна обізнаність із потенційної клієнтурою будуватиметься за принципом обмежених продажів. Деяка частка (300 — 700 кг) хитозана на місяць буде распродаваться потенційних покупців. Це дозволить як знизити ризики, але й отримати додатковий прибуток (відсутність оптових знижок). Крім цього заявки для придбання хитозана від потенційних клієнтів дозволять активно працювати з проханнями постійних клієнтів про надання знижок у випадку їхньої виникнення.
Інформація, отримана під час проведення описаних заходів і з потенційної клієнтурою, дозволить уточнити параметри подальшого бізнес-планування і точніше оцінювати ринкову ситуацію, вносячи корективи в стратегію компании.
1.5. Схема виробничих потоков.
Схема виробничих потоків наводиться на Малюнку 1.
* промивання оброблюваного сировини виробляється без вивантаження з реакторної группы;
* проміжний контроль якості допускає повернення напівфабрикату готової продукції реакторную групу для доработки;
* складування з виробництва здійснюється з допомогою поворотній виробничої тари на виділеної территории;
* матеріальна відповідальність у процесі виробництва лежить старшому аппаратчике;
* здавання хитозана складу готової продукції приміром із переходом матеріальну відповідальність на кладовщика.
Обсяг продукции.
Продуктивність діючої виробничої установки залежатиме від продуктивності реакторної групи — базового технологічного елемента. Обладнання ГЕС і вузли будуть перевершувати реакторную групу з валовий продуктивності, забезпечуючи резерв подальшого розвитку компании.
Кількість циклів загрузки/выгрузки реакторної групи при безупинної роботі виробничої установки становитиме на середньому 56−60 протягом місяця. Загружаемая партія вихідного сировини становитиме 512,6 кг. Теоретично такий графік роботи може забезпечити вихід готової продукції до 3,1 тонн хитозана на місяць. Проте, враховуючи планові технологічні зупинки, приймаємо для розрахункових цілей цього проекту продуктивність лінії - 3 тонни хитозана в месяц.
Джерела поставки сировини, витрачених матеріалів та ініціативною робочою силы.
Як зазначалося, сировиною для хитозана служить гранулюється панцир (крупка) далекосхідного краба. Витрата сировини виробництва 1 тонни хитозана становить 5,2 тонны.
Основні поставки крупки в 2004;2005 року буде зроблено АТ «Усть-Хайрюзовский рибоконсервний завод ». Особливості роботи даного постачальника пов’язані з сезонністю навігації по північним річках. Досягнення планованих обсяги виробництва з сировини, який від зазначеного постачальника, створюваної компанії довелося б акумулювати значні (до 120 000 кг) складські запаси крупки.
У Таблиці 7 наводяться вартість крупки у перелічених постачальників, вартість не дробленого панцира краба і транспортні видатки доставку сировини до складу производства.
Таблиця 7.
Постачальники сырья.
Поставщик/сырье.
Цена,.
US$ за кг.
Транспорт,.
US$ за кг.
РАЗОМ, US$ за кг.
Усть-Хайрюзовский РКЗ.
0,60.
1,00.
1,60.
" Схід — 1 «.
1,00.
0,80.
1,80.
" Дальморепродукт «.
1,00.
0,80.
1,80.
" Олигофарм «.
0,80.
0,20.
1,00.
До проекту включена організація ділянки роздрібнення панцира краба. Виготовлена в такий спосіб крупка не буде лише дешевше закуповуваного сьогодні сировини, а й знизити резервні складські запаси сировини до одномісячної виробничій потребі, що не перевищує 25 тонн крупки.
Закупівлі недробленого варено-сушеного панцира краба не піддаються сезонним коливань і може здійснюватися партіями, забезпечують необхідний резервний складської запас. Протягом 2004;2005 р. надходять пропозиціями щодо поставці недробленого панцира з Індонезії, США, Канади та В'єтнаму. До того ж, поставляти панцир можуть різні далекосхідні компанії, провідні корабельну і берегову переробку краба.
Інші необхідні витратні матеріали, води і енергоносії виробництво отримує за місцем розташування біля по трубопроводам.
Окрім перерахованих сировини й витрачених матеріалів, створювана компанія закуповувати упаковку для готової продукції. Сьогодні у виробництві найчастіше застосовуються 5-ти слойные мішки з крафт-картона з поліетиленовими вкладками на 10 кг хитозана. Проблем з закупівлею такий упаковки за місцем розташування виробництва не возникает.
На відміну більшості регіональних виробників хитозана створювана компанія нічого очікувати відчувати браку робочої сили, оскільки перебуватиме у Владивостоці. При ефективної організації набору персоналу, його навчання дітей і відсіву, компанії буде забезпечена стабільне наповнення виробничим персоналом необхідної квалификации.
Система контролю качества.
Система контролю за якістю, планована запровадження у новостворюваній компанії, буде регламентована технічними умовами (ТУ), розробленими з урахуванням ТУ 9289−046−4 689 375−96, використовуваними підприємством, і дополненными. Запроваджуване контроль якості варта збереження основного конкурентної переваги своєї продукції, попадающей до клієнта — найвищого гатунку.
Жорсткі норми контролю за якістю, встановлених у створюваної компанії послужать збереженню ринкових позицій, і дозволять, після завершення етапу модернізації, пройти сертифікацію у системі контролю за якістю ISO 9002.
1.6. Управління та інформаційний процес прийняття решений.
Власники компанії, директора, основний керівний состав.
Для створюваної компанії величину статутного капіталу і склад часткою визначатимуться, з умов інвестування і обраної аби у переговорах структури бізнесу.
Директорами компанії із боку ініціаторів проекту назначены:
* Фокін В.В. посаду Генерального директора;
* Фрайман Д. Б. посаду Директори з науки та технологии.
Як зазначалося з осені 2006 р. керівництво виробництва здійснюється Генеральним директором Фокіним В.В., що є однією з ініціаторів справжнього проекту.
Резюме перелічених директорів компанії наводяться в Додатку 17.
За виконання планів перспективного розвитку компанії, адаптованих з метою справжнього проекту й узгоджених з інвестором, знадобиться розширення основного начальницького складу відповідно до ускладненням організаційної структури компании.
Профілі работников.
У Таблиці 9 наводяться відповідність кваліфікаційним вимогам і профілі відповідальності (посадові обов’язки) директорів, і начальницького складу по повного зі штатним розкладом створюваної компанії на момент завершення етапу.
Таблиця 6.
Персонал.
Должность.
Кол-во.
Заробітну плату одного рабочего.
Заробітна плата.
У розділі ст. аппаратчик.
Аппаратчик.
Старший механик.
Инженер-химик-технолог.
Инженер-электрик.
Старший мастер
Механик.
Электрик.
Контролер качества.
Лаборант.
Кладовщик.
Уборщица.
Охрана.
Генеральний директор
Начальник производства.
Менеджер по рекламе.
Економіст по управлінському учету.
Головний бухгалтер
Кассир
Итого:
Календарний план найму даного персоналу використовують у цілей побудови фінансових моделей проекта.
Винагороду і стимулювання начальницького складу і працівників компании.
Винагороду начальницького складу буде визначено вигляді зарплати, розділеної на постійну і зміну складові. Той самий принцип буде застосовано на праці не керівних работников.
Постійна складова зарплати визначатиме максимальна величина гарантованого доходу співробітника відповідно до Трудовим кодексом РФ.
Змінна складова зарплати є інструментом негативного стимулювання, і виплачуватиметься цілком у разі успішного виконання співробітником службових обов’язків і планів робіт протягом місяця. Що стосується не виконання співробітником службових обов’язків і планів робіт з перемінної складової зарплати проводитимуться вычеты.
Сума відрахувань визначатиметься безпосередній керівник результатами роботи співробітника протягом місяця. Для начальницького складу безпосередній керівник є Генеральний директор компании.
Що стосується успішної компанії співробітникам може бути виплачено додаткове винагороду за результатами звітний період, наприклад, за півроку. Рішення стимулювання начальницького складу прийматиме Рада директорів (Збори акціонерів) за поданням Генерального директора компании.
Під час упорядкування пропозиції про стимулювання співробітників Генеральний директор враховуватиме стягнення, накладені на співробітників у протягом звітний період і виражені в матеріальної формі (депремирование).
Отже, сукупний прибуток компанії, включаючи керівних працівників, складатиметься з трьох частей:
* гарантованого максимуму (оклада);
* регульованої складової, що її виплачують повністю за відсутності нарікань безпосереднього керівника співробітника компании;
* бонусной частини, яка від результатів компанії загалом, ступеня участі співробітника у досягненні цих результатов.
У, під час досягнення значних фінансових результатів, буде розроблено інші схеми стимулювання начальницького складу і працівників компанії із сучасних інструментів, наприклад, опционов.
Організаційна схема підприємства, включаючи схему прийняття решений.
Організаційна схема створюваної компанії із зазначенням ієрархічних зв’язків, інформаційних потоків та деякі інструментів передачі.
Ця організаційна схема побудована для періоду реалізації аналізованого проекту відповідно до повного зі штатним розкладом. Перспективні варіанти штатного розкладу, відповідні можливостям її подальшого розвитку компанії не учитываются.
1.7. Фінансові затраты.
Капітальні витрати після реконструкции.
Капітальні видатки реконструкцію производства:
КЗ=БН,.
где:
БН — балансову вартість нового устаткування, руб.;
Балансова вартість включає у собі вартість устаткування за ціною придбання, видатки транспортування устаткування, видатки монтаж і вартість будівельних робіт з перепланування цеха.
БН=СО+ТМ+ЗС=5 348 000+1 604 400+1 069 600=8 022 000,00 р.
где:
ЗІ - вартість нового устаткування за ціною придбання, руб;
ТМ — видатки транспортування і монтаж нового устаткування (30−60% вартості устаткування), руб;
ЗС — вартість будівельних робіт (10−50% вартості устаткування), руб.
Таблиця № 1.
Вартість цього устаткування за ціною приобретения.
найменування оборудования.
у единиц.
ціна за одиницю, руб.
Вартість, руб.
Дробильна установка.
560 000,00р.
560 000,00р.
Парогенератор
980 000,00р.
980 000,00р.
Сушильная установка.
1 540 000,00р.
1 540 000,00р.
Реактор нержавеющий.
840 000,00р.
840 000,00р.
Центрифуга.
420 000,00р.
420 000,00р.
Электрооборудование.
532 000,00р.
532 000,00р.
Дообвязка оборудования.
476 000,00р.
476 000,00р.
Итого:
5 348 000,00р.
БН.
8 022 000,00р.
Виробничі затраты.
Стаття 1. Заробітну плату виробничих робочих (ЗЗ).
ЗЗ=ЭР*СЗ*12мес=6*8000*12=576 000,00 р.
где:
ЕР — кількість рабочих;
СЗ — середня вести робочого, руб.
Таблиця 2.
Потреба чисельності виробничих рабочих.
Найменування операции.
Найменування оборудования.
У одиниць оборудования.
Норма обслуговування обладнання чел.
У робочих на операции.
1.Взвешивание.
2.Загрузка в реактор
3.Выгрузка в центрифугу.
4.Загрузка в сикатив шкаф.
5.Выгрузка в измельчитель.
6.Упаковка.
7.Хранение.
Весы.
Реактор
Центрифуга.
СШ.
Мельница.
Стол.
Склад.
Чисельність рабочих:
Стаття 2. Відрахування на соціальні потреби (ЗФ).
ЗФ=ЗЗ*0,36=576 000,00*0,385=221 760,00 р.
Стаття 3. Охорона праці (ЗТ).
ЗТ=ЭР*НС*ЦС.
где:
СР — норма видачі спец одягу одну людину в год;
ЦС — ціна за одиницю спецодягу, руб.
Таблиця 3.
Витрати з охорони труда.
Найменування спецодягу (спецобуви).
Кількість людина (ЭР).
Норма видачі спец одягу роком, шт.
Потреба на год.
Ціна за одиницю, руб.
Вартість, руб.
1.Халат.
2.Сапоги.
3.Перчатки.
4.Форма (для механиков).
5.Форма (для охраны).
Итого:
Експлуатаційні затраты.
Стаття 4. Амортизація устаткування (ЗА).
ЗА=БН*(АО:100)=8 022 000,00*(0,1:100)=8 022,00р.
где:
АТ — норма амортизаційних відрахувань 0,1%.
Стаття 5. Електроенергія (ЗЭ).
ЗЭ=СМ*КЧ*КС*КД*ЦЭ=31,67*12*365*2,65=367 593,69р.
РМ — сумарне споживання кВт/ч;
КЧ — тривалість зміни, час;
КС — кількість змін у стуки;
КБ — кількість робочих днів, у году;
ЦЕ — вартість кВт. год електроенергії, руб.
Стаття 6. Зміст і ремонт устаткування (ЗР).
ЗР=БН*(НО:100)=8 022 000,00*(0,2:100)=16 044,00р.
где:
ЗР — видатки експлуатацію й ремонт устаткування, руб;
АЛЕ — норматив витрат за ремонт устаткування 0,2%.
Матеріальні расходы.
Стаття 7. Стоимость сировини (ЗС).
ЗС=ВП*НР*ЦС=36*5,126*1600=265 257,06р.
где:
ЗС — вартість сырья;
ВП — проектований випуск протягом року, т;
НР — добові норми витрат сировини на 1 т готової продукції, т;
ЦС — ціна за 1 т сировини, руб.
Стаття 8. Поворотні відходи (ЗВ).
ЗВ=СП*(НВ:100)*ЦО=184,538*(80,5:100)* 1,45=26 542,61р.
где:
СП — потреба у сировину роком, йде виробництва проектованих видів продукції, т;
НВ — норма зворотних відходів у відсотках кількості сырья.
ЦО — ціна за 1 т зворотних відходів, руб.
Інші затраты.
Таблиця 4.
Матеріальні затраты.
Матеріал і тара.
норма витрати на 1 кг продукции.
в год.
Ціна за 1 тонну із ПДВ 18%.
Цена.
NaOH, (враховуючи 100% NaOH).
0,0018.
325,72.
10 672,76р.
289 696,97р.
HCL, (враховуючи 33% HCl).
0,0064.
789,75.
5 624,92р.
370 188,12р.
Перманганат калия.
0,0079.
284,31.
2 800,00р.
66 338,30р.
Щавлева кислота.
0,0079.
282,89.
2 800,00р.
66 006,61р.
Соляна кислота.
0,0071.
254,96.
2 800,00р.
59 491,76р.
Пакеты.
10,0000.
360 000,00.
0,50р.
15 000,00р.
Гофроящик.
0,5000.
18 000,00.
5,00р.
7 500,00р.
Этикетка.
0,5000.
18 000,00.
0,20р.
300,00р.
Итого:
874 521,77р.
Стаття 9. Податок користування автошляхів (ЗП).
ЗП=[ОП-ОП*(РС:100)]*0,025=[33 264 008,00−33 264 008,00*0,909]*0,025=824 040,9542р.
де:
ВП — вартість реалізованої продукції, крб; див. Таблицю 5.
РС — розрахункова ставка ПДВ за реалізації товару за цінами які мають у собі податку додану стоимость,%.
Таблиця 5.
Обсяги продаж.
Найменування продукции.
Випуск протягом року, т.
Ціна за 1 т, руб.
Вартість, руб.
Хитозан пищевой.
924 000,00.
33 264 008,00.
Итого:
33 264 008,00.
Стаття 10. Податок утримання житловий фонд та соціально-культурної сфери (ЗЖ).
ЗЖ=[ОП-ОП*(РС:100)]*0,015=[33 264 008,00−33 264 008,00*0,015]*0,015=491 475,7182р.
Малюнок 1. Витрати відповідно до таблиці 7 Малюнок 2. Загальний стан речей витрат та одержання прибутку.
Таблиця 7.1.
Загальні витрати й доходи підприємства з виробництва «Хитозан пищевой».
Матеріал і тара.
Одиниця измерения.
норма витрати на одиницю продукции.
Расход.
Ціна за 1 тонну із ПДВ 18%.
Цена.
У год.
в час.
в смену.
в месяц.
в год.
NaOH, (враховуючи 100% NaOH).
т.
0,0018.
0,0754.
0,90.
27,14.
325,72.
10 672,76р.
289 696,97р.
HCL, (враховуючи 33% HCl).
т.
0,0064.
0,1828.
2,19.
65,81.
789,75.
5 624,92р.
370 188,12р.
Перманганат калия.
т.
0,0079.
0,0658.
0,79.
23,69.
284,31.
2 800,00р.
66 338,30р.
Щавлева кислота.
т.
0,0079.
0,0655.
0,79.
23,57.
282,89.
2 800,00р.
66 006,61р.
Соляна кислота.
т.
0,0071.
0,0590.
0,71.
21,25.
254,96.
2 800,00р.
59 491,76р.
Пакеты.
т.
10,00.
83,33.
1000,00.
30 000,00.
360 000,00.
0,50р.
15 000,00р.
Гофроящик.
шт.
0,50.
4,17.
50,00.
1500,00.
18 000,00.
5,00р.
7 500,00р.
Этикетка.
шт.
0,50.
4,17.
50,00.
1500,00.
18 000,00.
0,20р.
300,00р.
Крупка.
т.
0,0051.
0,0427.
0,51.
15,38.
184,538.
1 600,00р.
24 605,11р.
Вода.
m3.
33,00.
990,00.
11 880,00.
65,8.
65 142,00р.
Электроэнергия.
кВт/ч.
3,8000.
31,6667.
380,00.
11 400,00.
136 800,00.
2,65р.
30 158,02р.
Заробітна плата.
р
300 000,00р.
Витрата на спецодежду.
р
96 360,00р.
Налоги.
р
209 268,62р.
Очищення стічних вод.
m3.
0,11 031.
0,91 925.
11,0.
330,93.
3971,16.
40,60р.
13 435,76р.
Разом расход:
р
1 613 491,27р.
19 361 895,30р.
Продукція реализация.
т.
0,100.
3,000.
36,000.
924 000,00р.
2 772 000,51р.
33 264 006,08р.
Себестоимость:
т.
386 169,74р.
Итого:
$ 41 375,33.
$ 496 503,96.
Доход:
Рентабельность:
41,79%.
Итого:
1 158 509,23р.
13 902 110,78р.
1.8. Комплексні показники ефективності проекта.
Поріг рентабельності (точка беззбитковості) і операційний рычаг.
Порога рентабельності аналізованого проекту визначається кількісному вираженні з відносини суми всіх постійних і условно-постоянных витрат проекту до маржинальному прибутку, получаемому з одиниці виробленої продукції. Розрахунок цього показника можна буде виробляти спираючись на дані проекту з завершенні етапу модернізації виробничої встановлення і виведення в проектну потужність. Податкові відрахування входять у сумарні витрати як условно-постоянная составляющая.
Зауважимо, що показник порога рентабельності залежатиме від коефіцієнта k, визначального сценарій реалізації проекту, але не параметра V.
Розрахунок значення операційного важеля у межах справжнього проекту немає, оскільки є випереджаюче підтверджений попит продукції створюваної компанії. Тобто неможливо визначити залежність натуральних обсягів реалізації від контрольних змін відпускну ціну хитозана.
Ставка дисконтирования.
Нинішньою практиці фінансового аналізу при розрахунку показників ефективності проекту буде застосована ставка дисконтування, враховує інтегрований ризик проекту. За оцінкою, цей показник лежать у діапазоні 3−5%. Приймемо для подальших розрахунків максимальне значення заданого інтервалу — 5%.
У цьому ставка дисконтування визначається по формуле.
і* = [(1 + r) / (1 + d)] - 1 + [p / 100], где:
* r — діюча ставка рефінансування ЦБ РФ = 13% = 0,13;
* d — оголошений Урядом РФ на 2005 р. темп інфляції = 8,5% = 0,085;
* p — ризик проекту = 5%.
Отже, ставка дисконтування дорівнює (1,13/1,085) — 1 + 0,05 = 0,091.
Коефіцієнт дисконтування для подальших розрахунків визначається за такою формулою.
?= 1 / (1 + і) = 0,916.
Термін окупності проекта.
Термін окупності (PB) у «класичному фінансовому аналізі визначається з умови перевищення накопиченої чистий прибуток з амортизаційними відрахуваннями за обсягом інвестиційних витрат.
Бо у проекті розподіл чистий прибуток передбачено 1 разів у півріччя, то тут для мети спрощення фінансового аналізу використовуємо як значення накопиченої чистий прибуток сумарні сплачувані попериодно дивіденди і розрахункові значення накопиченої амортизації.
При подальших розрахунках приймаємо інвестицію як одноразову незалежно від обраної схеми інвестування (див. Таблицю Ф12). Піврічні повернення інвестиційних внесків з метою розрахунку терміну окупності слід розглядати, як виплачені дивиденды.
Значення PB для сценаріїв, які розглядають у теперішньому бізнес-плані, наведені у Таблиці Ф17 (частини 1−3) на вкладках.
Рентабельність инвестиций.
Показник індексу рентабельності (PI) аналізованого проекту визначається ставленням наведеного доходу до наведених інвестиційних витрат, то.
PI = [? P t * t? ] / IC.
1.9. Чинники риска.
Ризики проекту й їх оценка.
Для оцінки ризиків проекту, описуваного у цьому бізнес-плані, приймемо в основі типовий перелік ризиків інвестиційного планування. У Таблиці 8.1 наводяться типи ризиків і їх виникненню, які можна віднесено до оскільки він розглядався проекту. У зазначену таблицю включені також аналітичні оцінки можливості їх виникнення та ступеня впливу хід виконання і вивести результати реалізації проекта.
Таблиця 8.1.
Типи рисков.
№.
Типи рисков.
Причини возникновения.
Аналітична оценка.
Финансовые.
риски.
инфляция;
коливання валютних курсов;
зростання вартості кредитних ресурсов;
зростання облікової банківської ставки;
підвищення витрат производства;
зростання фонду заробітної платы.
Інфляція, коливання курсів, зростання облікової ставки ставляться до системним рискам.
Стабільна економічна ситуація останніх років у Росії дає змоги розраховувати на стабільність даних чинників протягом реалізації проекта.
Підвищення витрат виробництва та зростання фонду зарплати враховані при побудові фінансової моделі.
Маркетинговые.
Риски.
неправильна стратегія операцій на рынке;
неточний розрахунок ємності рынка;
відсутність збутової сети;
поява конкурента, порівняного за якістю продукта.
Перші три позиції докладно розглянуті в п. 3 справжнього бізнес-плану. Особливості планованого підтвердженого збуту мінімізують дані риски.
Поява конкурента, порівняного з якості та обсяги виробництва тимчасово реалізації проекту годі й враховувати, адже 10 років існування виробництва такого конкурента ще появилось.
Технологические.
риски.
випускати продукцію неналежного качества;
неправильний вибір оборудования;
помилки у визначенні проектної мощности;
нестача кваліфікованою робочою силы;
зрив поставок сировини й видаткових материалов.
Усі перелічені ризики — несистемные.
Вибір устаткування й визначення проектній потужності відбувалося за залученням незалежних технічних экспертов.
Зрив поставок і недотримання встановленого якості продукції попереджується діями компанії.
Відсутність необхідного персоналу для компанії, що у Москві - не актуально.
Ризики учасників проекта.
невиконання зобов’язань кредиторами;
одностороннє зміну умов інвестиційної сделки.
Цей ризик підлягає оцінці потенційним инвестором.
У межах справжнього бізнес-плану розглядається єдиний інвестор і відсутність позикових кредиторов.
Управленческие.
риски.
некомпетентність менеджмента;
матеріальним збиткам із боку персонала;
недостатня ефективність взаємодії команде.
Менеджмент, заявлений керувати компанією володіє необхідним практичним досвідом та знаннями.
Інші ризики — несистемні.
Політичні риски.
зміна торговельно-політичного режиму і митної политики;
зміни у податковому законодательстве;
зміна законодавства, наприклад про іноземних инвестициях;
складність репатріації прибыли;
соціальні риски.
Політика залучення інвестицій у економіку Росії, заявлена на період до 2015 р. і статистика реальних інвестицій із боку міжнародного капіталу дозволяє вважати перелічені системні ризики минимальными.
Соціальні ризики мінімізовані невеликою кількістю працівників у створюваної компании.
Юридичні риски.
неправильність юридичного оформлення угод з формуванню основних засобів компании.
Цей ризик мінімізується залученням досвідчених виконавців (юридичної компании).
Екологічні риски.
зміна екологічного законодательства;
аварии.
Виробництво розміщено біля ВАТ «Синтез », забезпечує контроль і проведення заходів із підтримці екологічну безпеку у своїй території, і навіть їх відповідності чинним застосовним нормам.
Строительные.
(монтажні) риски.
затримки будівництва, ремонта;
затримки монтажу оборудования;
дефекти закуповуваного оборудования.
Ризики мінімізуються залученням відомих (рекомендованих виробниками устаткування) підрядників будівельних організацій, і навіть прийманням поставленого.
Специфічні риски.
втрата конфіденційної технологічної информации.
Ризик мінімізується системи захисту інформації.
Форс-мажор
пожежі, техногенні катастрофы;
інші обставини «форс-мажор » .
Дані ризики частково переносяться на страхової компанії.
У компанії здійснюватиметься обов’язкова робота з протипожежної безопасности.
Моделювання і управління прогнозованими рисками.
Для управління несистемными ризиками, описаними в Таблиці 8.1, керівництво створюваної компанії застосовуватиме такі інструменти диверсифікації рисков:
* хеджування закупівельних ціни витратні матеріали, послуги та овочева сировина через укладання довгострокових контрактів про поставки, які передбачають стабільні ціни на всі період дії контракту, які включають санкції до постачальнику право їх одностороннє повышение;
* захист інтелектуальної власності, комерційної таємниці та інформації зниження ймовірності появи значимого конкурента;
* залучення компетентних незалежних консультантів і виконавців задля забезпечення кваліфікованого вирішення питань, потребують спеціальних знань, ліцензій і т.п.;
* формування резерву сировини у разі зриву термінів поставок;
* впровадження системи контролю і постійне підтримку їх у действии;
* ретельний відбір кваліфікованого персоналу, навчання й аттестация;
* проведення заходів щодо забезпечення економічній безпеці із єдиною метою мінімізувати можливий виміряти ціну дій персонала;
* проведення заходів із формування, тренуванні й оптимізації команди управлінців і провідних специалистов;
* приймання устаткування відбуватиметься у відповідність до інтересами компанії, контракти про поставки устаткування міститимуть значні штрафні санкції до несумлінному поставщику.
Більшість фінансових ризиків, пов’язане з підвищенням витрат виробництва, зростання фонду заробітної плати т.п. враховані при фінансовому моделюванні проекту. Отже, використали інструмент «прийняття «ризику, тобто дані процеси не нададуть впливу представлений фінансовий результат проекту на бік її ухудшения.
Зменшення непрогнозованих рисков.
Крім управління несистемными ризиками проекту керівництво створюваної компанії застосовуватиме і універсальні інструменти демпфирования (мінімізації) ризиків, які залежать від результатів їх прогнозування з оцінкою. До таких інструментам може бути отнесены:
* введення у схему організації бізнесу елементів захисту;
* вчасна й повне формування пакета дозвільної документации;
* заходи щодо забезпечення загальної економічній безпеці (опис за рамки справжнього бизнес-плана);
* використання інструментів контроллинга з метою своєчасного прогнозування ситуацій економічного риска;
* формування стабілізаційного резерва;
* страхування майнового комплексу створюваної компанії відрізняється від небезпек і поломок;
* страхування відповідальності виробника з якості продукції і на відповідальності арендатора;
* страхування працівників і начальницького складу від нещасних случаев.
Страхування універсальний інструментом передачі (перенесення) ризиків. При сумарному страховому покритті перелічених видів страхування US$ 374 000 величина щорічного страхового внеску становить US$ 1382. Розрахунок виконаний фахівцями «Военно-страховой компанії «.
У фінансові моделі справжнього бізнес-плану запроваджено щорічний страхової платіж US$ 1 500. Страхування буде зроблено після завершення етапу модернізації виробничої установки.
Шляхи підвищення ефективності виробничої структуры.
Планування є функцією будь-який системи управління, оскільки визначає мети, завдання управління і кінцеві результати господарювання. Особливо велика роль плануванні підвищення ефективності виробництва як вирішального етапу процесу управління ефективністю предприятия.
Підвищення ефективності є найважливішим показником кінцевих результатів господарської діяльності й критерієм оцінки використання виробничих ресурсів підприємства, фірми. Ефективність розглядається як і дохідність, прибутковість роботи підприємства, що визначається шляхом співвідношення результатів і витрат за виробництво і продукції. Чим більший буде випущено продукції або надала послуг у розрахунку одиницю витрат, тим ефективніші розвивається виробництво, то вище добробут народа.
Розвиток виробництва вважається ефективним у разі, коли зростає обсяги виробництва продукції і на якість її характеризується менших видатках трудових, матеріально-технічних, енергетичних, фінансових ресурсів. У цьому основним принципом і критерієм оцінки підвищення ефективності виробництва вважатимуться досягнення максимуму результатів виробництва з мінімальних витратах виробничих ресурсов.
З огляду на, що виробництва, послуг здійснюються з допомогою виробничих ресурсів (людських, матеріальних, технічних) та інших, то судити про ефективність виробництва загалом заводу, фірмі можна, переважно, за оцінкою ефективність використання вищевказаних ресурсів. Наприклад, ніж ефективніше, без втрат, використання трудових ресурсів, тим більша продуктивності праці тим більше виробляється продукції розрахунку одну людину. Чим краще використовується сировину, матеріали (з меншими відходами, «пристрітом»), тим більше коштів продукції здійснюється з одиниці сировини, матеріалів і т.п.
Нині немає єдиного визначення терміна «ефективність виробництва», а існує поняття її як економічної категорії, що характеризує співвідношення результатів і витрат і чекає появи кінцевих результатів господарювання. У цьому під підвищенням ефективності слід розуміти зростання обсяги виробництва високоякісної, конкурентоспроможної своєї продукції базі имеемых ресурсів чи з меншими витратами их.
Слід пам’ятати, що коли підвищення ефективності виробництва, у цілому і окремих видів виробничих ресурсів можна забезпечити рахунок збільшення обсягів випуску своєї продукції основі имеемых трудових, матеріально-технічних ресурсів; або забезпечити випуск планового обсягу продукції при меншому стосовно плановим нормативам, матеріальних, технічних та інших ресурсів з допомогою інтенсивнішої їх використання. Якщо повернутися до поняття ефективності виробництва, останнє сприймається як результат, отриманий співвідношення результатів і витрат. У цьому необхідно розрізняти поняття «економічний ефект» і «економічна эффективность».
Ефективність — це відносний показник, виражений у відсотках чи частках одиниці. Вона показує рентабельність виробничих витрат, вироблених на випуск продукции.
Ефективність виробництва, у цілому, або окремого виду продукціїце якісний, кінцевий показник результатів господарювання підприємства (фірми), який залежить від рішення наступних задач:
1. Зростання обсяги виробництва високоякісної, конкурентоспроможної продукції і на найповніше задовольняє зростаючі потреби общества.
2. Впровадження у виробництві досягнень науку й техніки, вкладених у зростання продуктивність праці, підвищення якості та подальше зниження собівартості продукции.
3. Підвищення народного добробуту і охорони культурної рівня народа.
4. Зниження витрат за виробництво продукції з показниками:
а) трудоемкость;
б) материалоемкость;
в) фондоемкость;
р) енергоємність продукции;
буд) капиталоемкость.
5. Підвищення конкурентоспроможності продукции.
6. Підвищення інтенсифікації трудових, виробничих процесів, з урахуванням впровадження новітніх коштів виробництва: механізації, автоматизації трудових наукових і виробничих процессов.
7. Подальше розширення й відновлення матеріально-технічної бази новими високопродуктивними машинами, устаткуванням, застосування ресурсозберігаючих технологій та молодіжні організації труда.
Чинники, впливають наріст ефективності производства.
Проблема підвищення ефективності виробництва є багатопланової, оскільки залежить від багатьох організаційних, технічних, економічних та соціальних про причини і умов виробництва, що обумовлюють підвищення організаційного, технічного рівня виробничого процесу, вдосконалення організації праці, виробництва, впровадження у виробництво нових видів прогресивного устаткування, інструмента, технологічних пристосувань, малоотходных і безвідхідних технологий.
Головну роль підвищення ефективності грає запровадження у виробництво новітніх досягнень науку й техніки, які забезпечують зростання продуктивність праці та обсягів виробництва, підвищення якості та конкурентоспроможності продукції, зниження витрат за виробництво та поліпшення умов праці, побуту і техніки безпеки виробничих процессов.
Значення щодо підвищення ефективності виробництва мають економічних чинників, такі, як підприємницький підхід до ведення бізнесу, забезпечення стабільністю від попиту й створення фронту робіт, ефективне матеріальне стимулювання і соціальний забезпечення співробітників (фірми), щоб забезпечити високу матеріальну зацікавленість працівників у зростанні продуктивність праці, обсяги виробництва, якості продукції і на ефективності виробництва, у целом.
зважаючи на викладене, основними чинниками підвищення ефективності продукування є: технічні, організаційні, економічні та социальные.
До технічним чинникам ставляться: механізація, автоматизація, роботизация, комп’ютеризація виробничих процесів, створені задля підвищення продуктивність праці; поліпшення використання основних виробничих фондів; впровадження прогресивних технологій, матеріалів, інструмента; підвищення якості продукції, зумовлююче зниження збитків шлюби й низьку якість продукции.
До організаційним чинникам ставляться: підвищення організації праці, виробництва трудовий, виконавчої дисципліни та поліпшення використання робочої силы.
До економічних чинників ставляться: вдосконалення форм оплата праці, морального та скорочення економічної стимулювання; зміцнення нормативної бази прогресивними технічно обгрунтованими нормами і нормативами та поліпшення урахування витрат виробництва; зниження трудомісткості, матеріаломісткості, фондоємності, й у результаті, підвищення конкурентоспроможності продукции.
До соціальним чинникам ставляться: поліпшення санітарного стану, умов праці та побуту, які сприяють зниженню профзахворювань, виробничого травматизму, разом що сприяло підвищенню працездатності робітників і службовців та ефективності їх труда.
Найважливішим, узагальнюючим організаційно-технічним і соціально-економічним чинником є у виробництві досягнень науково-технічного прогресу, яка є основою реалізації чинників підвищення ефективності виробництва, якості та конкурентоспроможності продукции.
Усі ці фактори по-різному впливають на ефективність використання трудових ресурсів, основних виробничих фондів, матеріальних ресурсів, зумовлюючих зростання продуктивність праці, фондовіддачі основних виробничих фондів і материалоотдачи, разом щоб забезпечити підвищення ефективності виробництва. Усі перелічені чинники прийнято об'єднувати на два групи: інтенсивні і экстенсивные.
До інтенсивним ставляться чинники, щоб забезпечити зростання проміжних і кінцевих господарських результатів (КХР) з урахуванням имеемых виробничих ресурсів ® з допомогою якісних показників інтенсивності виробництва: зростання продуктивність праці, підвищення фондовіддачі і ресурсоотдачи. При інтенсивних методах роботи на збільшення обсягів випуску продукції, послуг здійснюються без збільшення кількості робочої сили, основних виробничих фондів при економному, нормативному використанні сировини, матеріалів і т.п.
До екстенсивним ставляться чинники, щоб забезпечити зростання проміжних і кінцевих результатів (КХР) з урахуванням пропорційного збільшення виробничих ресурсів (чисельності працівників, виробничих фондів і т.п.).
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
.
Ця робота присвячувалася складання бізнес-плану виробництва «Хитозан харчової», і навіть економічну ефективність проектованої технологічної линии.
У розділі «Характеристика підприємства» було дано коротка характеристика підприємства, вид роботи і своєї продукції, номенклатура виробничих подразделений.
У розділі «Маркетинг» було наведено аналіз ринку виробництва і основних конкурентів, котрі займаються аналогічної діяльністю, було встановлено ходова ціна, яка встановила фірми зважується на власну продукцію 33 $ за 1 кг, що він відповідає середньорічний ціні. Було також визначено стратегія фірми у сфері просування товару над ринком, визначено рекламні источники.
Розділ «Виробничий план» визначив можливий випуск в натуральному вираженні, тобто. виробничу потужність, що склала 36 т дизпалива на рік, відбив виробничу структуру підприємства, опис технологічного процесу, готовність продукції, сировину, чисельність робітників і класифікацію виробничих операцій із призначенню і рівня механизации.
У розділі «Менеджмент» відбито організаційну структуру цеху, тобто. підпорядкованість за вертикаллю й освоєно основні обов’язки цеху і мастера.
«Фінансовий план» містить розрахунки собівартості продукції, тобто. всі витрати на пов’язані з її виробництвом, що є 1 613 491,27 р рублів на 100 кг готової продукції. Визначає відпускну ціну за з урахуванням запланованого прибутку 33 $ рублів за 1 кг, прибуток від 2 772 000,51 р, і навіть розрахунок беззбитковості продукції з визначенням критичної позначки, після якого підприємство спромігся на прибуток, тобто. коли дохідну частину перевищує расходную.
Список використовуваної литературы.
1. Бізнес-план 2005 г./internet.
2. Шевченка Д.К.и ін. Планування господарську діяльність підприємства 2004 р. видавництво: Дальрыбвтуз 315 с.
??
??
??
??